Tesis

1
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA
VICERRECTORADO ACADEMICO
CENTRO LOCAL ZULIA
AREA DE ADMINISTRACIN Y CONTADURA
CTEDRA: PASANTA

DISEO DE UN MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS PARA LA UNIDAD DE CONTROL DE
ASISTENTES ADMISTRATIVOS DEL SERVICIO AUTONOMO
HOSPITAL UNIVERSITARIO DE MARACAIBO
(SAHUM)

TRABAJO DE GRADO PARA OPTAR
AL TITULO DE ADMISTRADORA
DE EMPRESA.

AUTOR: ECON. LIZ VERNICA
SEMPRN LABARCA.
C.I. 7.600.810

TUTOR ACADEMICO: Dra. ANA
ISOLINA.
C.I. 3.511.125

TUTOR EMPRESARIAL: ECON.
VICTOR MATHEUS, MSC.
C.I. 7.757.308

MARACAIBO, JULIO 2007

2

DISEO DE UN MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS PARA LA UNIDAD DE CONTROL DE
ASISTENTES ADMINISTRATIVOS DEL SERVICIO AUTONOMO
HOSPITAL UNIVERSITARIO DE MARACAIBO
(SAHUM)

3
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA
VICERRECTORADO ACADMICO
REA DE ADMINISTRACION Y CONTADURIA
CENTRO LOCAL ZULIA

PLANILLA DE EVALUACIN DE PASANTA

ITEMS
ASPECTO EVALUADOS
CALIFICACIN
01 PLANTEAMIENTO Y JUSTIFICACIN DEL ESTUDIO
10
02
CLARIDAD CONCEPTUAL DEL MARCO TORICO 10
03
DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ESTUDIADA 10
04
DESARROLLO METODOLGICO 10
05
PRESENTACIN DE RESULTADOS DEL ESTUDIO 10
06
SELECCIN ADECUADA DE INSTRUMENTOS DE
RECOLECCIN DE INFORMACIN

10
07
CLARA IDENTIFICACIN DE CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES

10
08
EL PROYECTO ES OPERATIVAMENTE VIABLE EN LA
ORGANIZACIN RATIFICADO POR PRUEBA PILOTO

10
09
SOLUCIONA PROBLEMAS DETECTADOS 10
10
EVIDENCIA UTILIZACIN ADECUADA DE FUENTES
BIBLIOGRFICAS ACTUALIZADAS

09
TOTAL
10
En Maracaibo, 11 de Julio de 2007
DE CONFORMIDAD FIRMAN:

____________________________
Econ. Vctor Matheus Dra. Ana Ysolina Soto de Clavero
CI: 7.757.308 CI: 3.511.125
TUTOR EMPRESARIAL TUTOR ACADMICO

______________________
Profa. Patricia Piero
CI: 10.336.580
JURADO UNA

4
INDICE GENERAL
Pg.
EVALUACION DE PASANTIA 03
INTRODUCCION 06
CAPITULO I: DESCRIPCION DELTEMA DE ESTUDIO 09
Justificacin 09
Objetivos 10

CAPITULO II: MARCO TEORICO 13
Identificacin y Referencias de la Organizacin 14
Bases Tericas 17
Definicin de Trminos Bsicos 42

CAPITULO III: DIAGNOSTICO DE LA SITUACION 47

CAPITULO IV: METODOLOGIA 52
Tipo de Investigacin 52
Diseo de la Investigacin. 58
Unidades de Anlisis 58
Tcnicas de Recoleccin de Datos 59
Tcnicas de Anlisis de la Informacin 60
Procedimiento de la Investigacin. 60

CAPITULO V: RESULTADOS Y DISCUSION 63
Conclusiones y Recomendaciones. 80

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS 86
CAPITULO VI: PROPUESTA 88
Propuesta 89
ANEXOS 123

5

INDICE DE TABLA Y CUADROS

Pg.

CUADROS
1.-Caractersticas de la Poblacin Asistentes
Administrativos 54
2.-Distribucin y Caractersticas de la Poblacin de la
Unidad de Control de Asistentes Administrativos (Adulto) 55
Unidad de Control de Asistentes Administrativos (Pediatra) 56
Unidad de Control de Asistentes Administrativos
(Maternidad Castillo Plaza) 57
TABLAS
1.-Operacionalizacin de la Unidades de Anlisis 61

6

INTRODUCCION

El presente trabajo tiene como objetivo fundamental cumplir con las
pasantas aplicadas al Modelo Curricular de la Universidad Nacional Abierta. El
componente Pasanta es de vital importancia en la formacin de Recursos
Humanos calificados, por que a travs de ella se puede aplicar los
conocimientos tericos adquiridos en el proceso de formacin profesional.

Las pasantas representan un entrenamiento prctico que permite
adems que el estudiante comprenda la interaccin de factores personales,
econmicos, tecnolgicos y sociales que necesariamente estn presentes en
todo proceso productivo, permitindole descubrir y aprender la realidad del
mundo laboral.

De all que en estas pasantas, el presente trabajo tiene como finalidad
desarrollar un Manual de normas y procedimientos Administrativos para la
Unidad de Control de los Asistentes Administrativos del Servicio Autnomo
Hospital Universitario de Maracaibo (SAHUM). Con el objeto de definir,
coordinar las diversas funciones y actividades a ejecutarse para el logro
efectivo y ptimo de las operaciones administrativas.

De esta manera se podr conocer con que rapidez, exactitud, flujo de
trabajo, instrumentos tcnicos, suministros necesarios para la realizacin de las
tareas y deberes coordinando de esta forma los resultados en los objetivos
trazados. Esta investigacin se limita a determinar las normas y procedimientos
administrativos requeridos en la Unidad de Control de Asistente Administrativo que
servir de gua para el desarrollo de las actividades.

El informe de pasanta se estructura en seis captulos presentados de la
siguiente manera:

En el capitulo I se estudia los problemas y la necesidad que presenta la
Unidad de Control de Asistente Administrativo, en cuanto a la ausencia de los

7
Manuales de Normas y procedimientos de manera formal, estableciendo unos
objetivos especficos y la delimitacin de la investigacin.

El capitulo II hace referencia al Marco Terico, donde se abordan las
teoras de los autores principales como antecedentes del tema investigado, al
mismo tiempo se definen una serie de conceptos que ayudan al lector a la
compresin de los trminos utilizados en la investigacin de las variables objeto de
estudio.

El capitulo III presenta el diagnostico de la situacin expresando de forma
general la necesidad de contar con un manual de normas y procedimientos
administrativo como herramienta de informacin de cmo se debe realizar el
trabajo.

El capitulo IV contiene el marco metodolgico en la que se muestra el
diseo de la investigacin, instrumentos de recoleccin de datos y las tcnicas de
anlisis de la informacin.

El capitulo V muestra los resultados y discusin de los mismos para
despus dar las conclusiones y las recomendaciones mas apropiadas.

El capitulo VI presenta la propuesta dirigida en forma ordenada, clara y
precisa, las descripciones de los procedimientos guiadas por las normas para la
Unidad de Control de Asistente Administrativos.

8

CAPITULO I
__________________________________________________________________

DESCRIPCION DEL TEMA DE ESTUDIO

9
CAPITULO I
DESCRIPCION DEL TEMA DE ESTUDIO

JUSTIFICACION

Toda investigacin tiene sus orgenes en una idea que hace de la
necesidad de profundizar los conocimientos en un rea del saber, el cual se
cristaliza mediante el planteamiento de un problema de investigacin. El
problema de investigacin esta referido al rea del conocimiento administrativo
en el mbito de los Manuales de Normas y Procedimientos Administrativos,
especficamente el Manual de Normas y Procedimientos Administrativos en la
Unidad de Control de Asistente Administrativo del Servicio Autnomo Hospital
Universitario de Maracaibo dentro del conjunto de variables y elementos que lo
conforman.

El Servicio Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo, es un
organismo sin fines de lucro, teniendo como objeto prestarle un servicio publico
de salud a la Regin Zuliana, es una escuela de enseanza, es un centro de
investigacin donde se desarrollan estudios reconocidos a nivel internacional.

En tal sentido, dentro de los fines que tiene el hospital es asegurar que
todos los pacientes que acudan al hospital reciban el mejor tratamiento mdico
posible, promover la investigacin y la superacin profesional de su personal,
aumentar la calidad de la atencin mdica y la capacidad tcnica y cientfica
del gremio mdico y paramdico de la institucin.

Asimismo, es importante resaltar que sus directivas tienen como norte
crear un clima organizacional que eleve la imagen del Hospital, por lo tanto se
debe tecnificar el rea administrativa como es el caso de la Unidad de Control
de Asistente Administrativo, para mantener los controles sobre la
administracin de los medicamentos y material mdico quirrgico que se
suministra en los diferentes servicios del SAHUM, como es el caso de la
Divisin de Adulto, Divisin de Pediatra, Divisin de Medicina Crtica y
Emergencia, Divisin de Ginecologa y Obstetricia, Divisin de Medicina.

10

La investigacin que se pretende realizar es con el fin de desarrollar
manuales de fortalecimiento para los departamentos y servicios logrando
obtener una gran fortaleza, con alta motivacin, muy buena calidad humana y
excelente apoyo profesional, actualizar los nuevos esquemas gerenciales,
reestructurar la organizacin y la administracin, establecer definiciones de
cargo, niveles de autoridad y realizar la planificacin anual del abastecimiento
de medicamentos y material mdico quirrgico por servicios.

Establecer todas aquellas medidas organizativas y operativas, para
garantizar que las operaciones se realicen como debe ser y de acuerdo a lo
planificado y convenido. Establecer los procedimientos comprendidos en las
funciones organizativas y operativas mediante las cuales las empresas
controlan o verifican que sus operaciones se realicen como se debe, de
acuerdo a lo planeado para tener una eficiente administracin.

Este estudio se llevo a cabo en la Unidad de Control de Asistente
Administrativo del Servicio Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo,
ubicado en la Av. Guajira, Municipio Maracaibo, Edo. Zulia. En el periodo
comprendido desde el mes de Enero de 2007 a Junio de 2007, pretendiendo
para fines del mismo obtener los resultados que permitan alcanzar los objetivos
propuestos. Con esta informacin se esta delimitando el objeto del presente
estudio.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
OBJETIVOS GENERALES

Disear un manual de normas y procedimientos administrativos para la
Unidad de Control de los Asistentes Administrativos del Servicio Autnomo
Hospital Universitario de Maracaibo.

11
OBJETIVOS ESPECIFICOS

* Definir los controles internos requeridos por el SAHUM.
* Determinar los procedimientos Administrativos requeridos en la
organizacin
* Identificar las normas de los Procesos Administrativos.
* Disear un Manual de Normas y Procedimientos Administrativo.

12

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Objetivos especificos Actividades Responsabl
e
Fecha Observacines
Definir los controles internos
requeridos por la Institucin.
Elaboracin de
Instrumentos de Acuerdo a
objetivos especficos

- Participante
- Tutor

06-17/03/07

Determinar los procedimientos
Administrativos requerido en la
Organizacin

Correccin de Instrumentos

- Participante
- Tutor

20-24/03/07

Modificar tems
Identificar las normas de los
procesos Administrativos
Modificacin de tems
segn variables e
indicadores

- Participante

27-31/03/07
Revisin de
Instrument o
Disear un Manual de normas y
procedimientos Administrativos
Aplicacin de Instrumentos
a los Asistentes
Administrativos

- Participante

2-12/04/07
Canalizar tems
segn resultados
obtenidos

13

CAPITULO II

__________________________________________________________________

MARCO TEORICO

14

CAPITULO II

MARCO TEORICO

IDENTIFICACION Y REFERENCIAS DE LA ORGANIZACIN

Hospital Clnico, Hospital General de Maracaibo, Hospital Clnico
Universitario, y finalmente Hospital Universitario de Maracaibo, diferentes
denominaciones se han manejado tanto en el mbito popular como en
fuentes oficiales, para referirse a una de las obras ms importantes que, con
excelente ptica futurista fue construida durante el gobierno del general
Marcos Prez Jimnez. El proyecto del Hospital fue contratado por el
Gobierno de Venezuela a una empresa sueca, la cual, segn el contrato
deba ejecutar todo el proyecto, incluso hasta el adiestramiento para el
manejo de los equipos.

El contexto en que se inserta la construccin del Hospital Universitario
de Maracaibo, dcada del 50, corresponde a la etapa histrica liderizada por
la figura poltica de Marcos Prez Jimnez. Su rgimen, se caracteriz por la
bsqueda de la modernizacin de Venezuela, con la cual se pretenda
superar el estado de miseria y atraso que segn su propia evaluacin
caracterizaba al pas.

Dentro de la clasificacin de hospital general surgi el hoy Hospital
Universitario de Maracaibo, con capacidad de 600 camas, junto con otros
hospitales en el resto del pas como fueron el Hospital Central de Valencia,
300 camas, Hospital General de Barquisimeto, 630 camas, Hospital General
de San Cristbal, 500 camas, Hospital General de Valera, 300 camas,
Hospital General de Ciudad Bolvar, 300 camas, Hospital General de

15
Porlamar, 150 camas, todos ellos ya haban comenzado su construccin para
el ao 1955. Es evidente que la capacidad en camas y la diversidad de
servicios que ofreca el Hospital Universitario de Maracaibo lo converta en
una de las edificaciones ms

importantes de esta ndole a nivel nacional para el momento,
caracterstica que perdura an hoy en da.

La inauguracin del Hospital Universitario de Maracaibo la realiza el
gobierno de Rmulo Betancourt en 1960, quien sealaba que el problema
sanitario-asistencial era el ms agudo que confrontaba la poblacin de
Maracaibo y por tanto, la puesta en funcionamiento del nuevo Hospital se
consideraba una prioridad para el Estado. Se hizo necesario invertir
alrededor de 15 millones ms, ya que el mismo no estaba en condiciones de
funcionamiento, este problema lo enfrentaba el nuevo gobierno con otras
obras empezadas por Prez Jimnez. El proceso de construccin del
Hospital dur casi una dcada, en el se cumplieron las polticas de obras
pblicas del gobierno perezjimenista, una obra que responde a una
propuesta de modernidad y progreso tal como lo pretenda el rgimen,
responde a una poltica de saneamiento y asistencia social tal como lo
requera la nacin, construida con toda la magnificencia que caracterizaron
las obras de este periodo, con la aplicacin de una alta tecnologa para la
cual el pas todava no estaba preparado y con un presupuesto fastuoso que
las finanzas del Estado no podan afrontar y las empresas locales no estaban
en capacidad de alcanzar.

Por fortuna, para la ciudad y la regin el gobierno siguiente
comprendi la importancia y la necesidad del Hospital y finaliz la obra. Hoy,
los maracaibero estn acostumbrados a la majestuosidad del mismo, su

16
estructura y su capacidad, que parecan exageradas para cubrir las
necesidades del momento, actualmente resultan insuficientes para la regin.
Para la edificacin, el Ministerio de Obras Pblicas adquiri un rea de
terreno al sur del Aeropuerto Grano de Oro, con una extensin de 373.911
m2 a un costo de 2.291.707,80 bolvares (Memoria del MOP, 1953). El
proceso de construccin no llevado a cabo en el tiempo previsto, fue dividido
en tres etapas. La primera etapa contemplaba la construccin de la
estructura, al concluirse el contrato de la estructura la obra se paraliz,
principios del ao 1954, (Memoria del MOP, 1953). Para continuar la
construccin, el MOP reconsider el programa del proyecto y decidi agrupar
las obras correspondientes a la segunda y tercera etapa en un solo proceso
de licitacin, que comprenda obras de plomera, alumbrado, gasificacin,
revestimiento general, instalacin de equipos y realizaciones
complementarias, hasta entregar la obra el 15 de Noviembre de 1957
(Panorama, 17/06/1956).

Durante el proceso de reinicio de construccin, el Ministro de Sanidad
y Asistencia Social decidi incorporar las dependencias del Hospital General
de Maracaibo a la actividad docente de la escuela de Medicina de la
Universidad del Zulia. La idea del MSAS tiende al aprovechamiento del
mencionado instituto como Hospital Uni versitario, donde se desarrollen todas
las pasantas y practicas del curso de medicina. Surgi la decisin al
estimarse que un centro de tal magnitud permitir centralizar todos los
ejercicios docentes de la escuela, con sus 626 camas y la agrupacin de los
diferentes cuadros clnicos y quirrgicos contemplados por la ciencia
moderna (Panorama, 23/06/1956). Esta decisin, considerada desde la etapa
del diseo, no inhibe el rol asistencial, pero mejora sustancialmente la
funcin docente en la Universidad. Se afianzaba la necesidad de concluir los
trabajos para noviembre de 1957.

17
El Hospital Universitario de Maracaibo fue inaugurado el 18 de
Noviembre de 1960 da de la Virgen de Nuestra Seora de la Chiquinquir,
durante el gobierno de Rmulo Betancourt, despus de aproximadamente
ocho aos de iniciada la construccin. La nueva y confortable mole del norte
de la ciudad, con beneficio para la colectividad y para el avance mdico,
inici sus labores asistenciales como hospital de
referencia, bajo la direccin del Dr. Montezuma Ginnari, con capacidad
para 605 camas: 170 para Pediatra, 254 para Ciruga y sus especialidades y
181 para Medicina y sus especialidades. El costo total de la obra fue de 110
millones de bolvares, incluyendo equipos y dems instrumentos.

Al momento de su inauguracin, el Ministerio de Sanidad hizo entrega
oficial de la obra a la Universidad del Zulia, el acuerdo estableca que el SAS
se encargar de la parte administrativa del hospital mientras que LUZ se
encargar de la parte docente del mismo (Panorama, 16/11/1960). Para
1960, este instituto asistencial fue catalogado como el ms moderno y mejor
equipado del pas y probablemente de los mejores de Amrica Latina.

Transcurri as cerca de una dcada para que el proyecto se hiciera
una realidad en la ciudad, abrindose una nueva pgina en la historia urbana
y asistencial de Maracaibo. Entre hitos urbanos y servicios importantes, se
levant la majestuosa edificacin.

BASES TEORICAS

EL CONTROL INTERNO

Segn el informe especial del comit de procedimientos de Auditoria
del Instituto Americano de contadores (AICPA). El control interno comprende
el plan de organizacin y la coordinacin de todos los mtodos y medidas

18
adoptadas en una empresa para proteger sus Activos, verificar la exactitud y
confiabilidad de sus datos contables, desarrollar la eficiencia de las
operaciones y estimular la adhesin a las polticas administrativas prescritas
por la gerencia.

El control interno consiste en todas las medidas utilizadas por una
Empresa con el fin de proteger sus activos y recursos contra fraude, prdidas
o ineficacias, promover la eficiencia de las operaciones en todas las reas de
la empresa, promover la exactitud y veracidad de los informes contables y de
operacin. Es decir que el control interno abarca todos los departamentos y
actividades de una empresa segn Gmez. (1993). El sistema de control
interno son todas aquellas medidas organizativas y operativas que toma la
empresa para garantizar que sus operaciones se realicen como debe ser y
de acuerdo a lo planificado y convenido.

Caractersticas

Gmez. (1993), nombra las siguientes caractersticas: (p. 6-1)

1. El sistema de control interno conformado por los sistemas
contables, financieros, de planeacin, de verificacin, informacin y
operacionales de la respectiva organizacin.

2. Corresponde a la mxima autoridad de la organizacin, la
responsabilidad de establecer, mantener y perfeccionar el sistema
de control interno que debe adecuarse a la naturaleza, la
estructura, las caractersticas y la emisin de la organizacin.

3. La auditoria interna quien funciona como tal, es la encargada de
evaluar de forma independiente la eficiencia, efectividad,

19
aplicabilidad y actualidad del sistema del control interno de la
organizacin y debe expresar o dictar las recomendaciones para
mejorarlo.

4. El control interno es inherente al desarrollo de las actividades de la
organizacin.

5. Debe disearse para prevenir errores y fraudes.
6. Debe considerarse una adecuada segregacin de funciones en la
cual las actividades de autorizacin, ejecucin, registros, custodia y
realizacin de conciliaciones estn debidamente separadas.

7. Los mecanismos de control se deben encontrar en la redaccin de
todas las normas de la organizacin.

8. No mide desviaciones, permite identificarlos.

9. Su esencia es una de las causas de las desviaciones.

10. La auditoria interna es una medida de control y un elemento del
sistema de control interno.

Importancia

Gmez. (1993). El control interno se ha desarrollado hasta construir
una tcnica de til importancia para lograr que la administracin de los
grandes complejos organizacionales funciones en forma efectiva. En vista de
que el control interno ha logrado la mayor significacin en las empresas en
gran escala, la gran parte de las disposiciones se consideran en relacin con
las mayores empresas, sin embargo se presenta una seccin por separado al

20
final de que se ocupa del problema de lograr el control interno en pequeas
empresas. El control interno se extiende mucho mas all de las funciones
que le corresponden a los departamentos de contabilidad y financieros, ya
que incluye el rea de operaciones anlisis estadsticos, control
presupuestario, auditoria interna etc.

Elementos del control interno

El sistema de control interno debe cubrir todas las reas de una
empresa, los elementos en que debe basarse han de ser lo suficientemente
amplios como para cubrir todas estas reas. Por lo tanto vamos a expresar
nicamente aquellos elementos principales y fundamentales que, a travs del
tiempo se ha comprobado que son los ms eficaces.

Los principales elementos que contribuyen al control interno son los
siguientes:

-. Organizacin
-. Procedimientos
-. Personal y
-. Supervisin

Organizacin

La organizacin es el elemento del control interno, que identifica y
determina las funciones y las responsabilidades de las unidades que
componen la estructura organizativa de la empresa y sus actividades; asigna
la autoridad de los niveles jerrquicos, fijando las responsabilidades a los
recursos humanos que integran la organizacin, para el logro de los
objetivos. El plan de organizacin debe asignar responsabilidades y deberes

21
a personas especficas, de forma que los individuos de la organizacin se
hagan responsables de la ejecucin de sus tareas y de la custodia de los
activos que le han sido asignados.

Procedimientos

Estos son los elementos de control interno que representan la
formulacin y aplicacin de principios y mtodos uniformes, en la realizacin
de una actividad, es decir describen la forma de hacer las cosas. Por
ejemplo, existen procedimientos para:

-. Cancelar las facturas
-. Proteger los activos
-. Comparar mercanca y
-. Aprobar pedidos de la clientela, etc.

Personal

Este es uno de los elementos de control interno ms importantes,
dentro de cualquier organizacin; est constituido por lo que se conoce con
el nombre de recursos humanos y es tal su importancia que se requiere
hacer estudios y evaluaciones constantes, a fin de colocar a cada persona en
el puesto adecuado logrando as el mayor rendimiento posible. La calidad del
personal depende de las polticas de seleccin, contratacin y a veces, de la
ubicacin de la persona en el cargo de acuerdo a sus habilidades
personales.

22
Supervisin

Este elemento no es ms que la vigilancia constant e, que debe ejercer
sobre el cumplimiento de las normas y procedimientos preestablecidos, para
la realizacin de las actividades desarrolladas por la empresa. La accin
supervisora es ejercida por el auditor interno de la organizacin, quien
adems debe proponer las medidas conectivas, de acuerdo a las
necesidades y exigencia de la misma.

Fines Del Control Interno

Los fines del control interno, establecen el ndice de eficiencia y la
medida del valor de los procedimientos contables y se clasifican as:

1-. Prevencin de fraudes y, en el caso de que suceda posibilidad de
descubrirlos y determinar su monto.

2-. Localizar los errores y desperdicios innecesarios, promoviendo la
uniformidad y la correccin del registro de las transacciones.

3-. Comprobacin de la veracidad de los informes y estados financieros, as
como de cualquier otro dato proveniente de la contabilidad.

4-. Estimular la eficiencia del personal mediante la vigilancia que se ejerce a
travs de los informes de contabilidad.

5-. Salvaguarda los bienes y obtener un control efectivo sobre todos los
aspectos de la empresa.

23
Medios que utiliza el Control Interno

Segn Meigi, (1987). La existencia de ciertos factores que pueden
ser considerados como esenciales para el logro de un control interno,
satisfactorio en la mayora de las organizaciones.

Entre estos tenemos:

1-. Un plan lgico de organizacin que establezca claramente las lneas de
auditoria y responsabilidad y separe las funciones de operacin registro y
custodia.

2-. Una adecuada estructura contable incluyendo tcnicas presupuestarias
de costas, un catlogo e instructivo de cuentas manuales de procedimientos
y graficas descriptivas de flujo de transacciones.

3-. En departamento de auditoria interna supeditado a un ejecutivo de un alto
nivel que sea responsable de una contina revisin, evaluacin y mejora de
los controles internos.

Principios del Control Interno

Sotomayor y otros (1997) Exponen que los principios de control interno
son los siguientes:

Principio de igualdad: El control interno debe velar por que las actividades de
la organizacin estn orientados hacia el inters general, sin otorgar
privilegios a grupos especiales.

24
Principio de Moralidad: Se encarga que todas las operaciones se deben
realizar no slo acatando las normas aplicables a la organizacin, sino, los
principios ticos y morales que rigen la sociedad.

Principio de Economa: Vigila que la asignacin de los recursos sea la ms
adecuada en funcin de los objetivos y metas de la organizacin.

Principio de Celeridad: Establece que el principal aspecto sujeto a control
debe ser la capacidad de respuesta oportuna por parte de la organizacin, a
las necesidades que conciernen a su mbito de competencia.

Principio de Imparcialidad y Publicidad: Consiste en obtener la mayor
transparencia en las actuaciones de la organizacin, de tal manera que,
nadie pueda sentirse afectado en sus intereses o ser objeto de
discriminacin, tanto en oportunidades como en acceso a la informacin.
Principio de Valoracin de Costos Ambientales: Consiste en la reduccin al
mnimo del impacto ambiental negativo, debe ser un factor importante en la
toma de decisiones y en la conduccin de sus actividades en aquellas
organizaciones en las cuales sus operaciones puedan tenerlo.

En tal sentido, un control interno eficiente, supone necesariamente la
existencia de objetivos y metas en la organizacin y si no son definidas
adecuadamente se cambiar el rumbo de la organizacin, y por tanto el
marco de referencia contra el cual se puedan medir los resultados obtenidos.
En tal sentido, las actividades de control corren el riesgo de quedar
solamente en el nivel tramitacional, convirtindose en un ejercicio estril sin
posibilidad alguna de influir positivamente en el desempeo de la
organizacin.

25
Finalmente puede concluirse estableciendo que los principios de
control interno, son la base contable que toda organizacin requiere para
cumplir y desarrollar sus actividades de manera certera, logrando obtener
resultados favorables, en funcin a los objetivos y misin de la misma.
AsImismo, podramos decir que, estos principios se encargan de velar que
estn orientados a un objetivo general sin otorgar privilegios, que exista el
mximo provecho de los recursos y que sean adecuados en funcin de las
metas de la organizacin.

Fallas del Control Interno

Gmez (1993) afirma que no existe un sistema de control Interno
infalible sino que cada uno tiene sus limitaciones particulares las cuales
estn originadas por las siguientes fallas:

-. La inconsistencia humana
-. Errores en la ejecucin de los procedimientos del control
-. Incomprensin, por falta de claridad en los instructivos.

-. Descuidos, omisiones o errores humanos
-. Colisin del personal
-. Limitaciones debido a los costos
-. Demasiada confianza depositada en algunos funcionarios

Podemos decir que, en las organizaciones no siempre el sistema de
control interno resulta efectivo, existe la posibilidad de que estos tengan
fallas o errores, las cuales pueden ser originadas por una mala redaccin, o
falta de claridad de los procedimientos de control, lo cual le dificulta a la
empresa garantizar que sus funciones operacionales sean realizadas
debidamente de acuerdo a lo planificado.

26

Clasificacin del Control Interno

El control interno se clasifica en tres grandes grupos segn Maria
Astorga, (1997).

-. Control Interno Administrativo

-. Control Interno Contable

-. Control Interno de los Procedimientos

Control Interno Administrativo

Comprende el plan de organizacin, los procedimientos y registros
relativos a los procesos de decisin, que orientan la autorizacin de las
transacciones por parte de la gerencia. Las autorizaciones son funciones
administrativas, que estn directamente asociadas con la responsabilidad del
logro del objetivo de la organizacin, a la vez es el punto de partida para
establecer el control contable de las transacciones.

Control Interno Contable

Comprende el plan de organizacin, los procedimientos y registros
relativos a la seguridad de los Activos y la confiabilidad de los registros
financieros. Por ello este tipo de control esta encaminado a proporcionar una
certeza acerca de que:
-. Las transacciones se realicen de acuerdo con las autorizaciones e
instrucciones de la gerencia.

27
-. Las transacciones se registren, de forma que permitan la preparacin de
los Estudios Financieros, de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados y mantener datos relativos a la custodia de los
activos.

-. El acceso a los Activos slo ser permitido con la autorizacin de la
gerencia tanto el control interno contable, como el administrativo son
funciones de la administracin.

El control Interno de los Procedimientos

Debido a la especializacin del trabajo, el crecimiento de las empresas
y la departamentalizacin, para el manejo de las operaciones, se ha hecho
necesario establecer reglas o procedimientos que sirvan de gua o base, para
poder coordinar los trabajos en forma til y eficaz, a fin de lograr los objetivos
de la organizacin. Es probable que en las empresas muy pequeas o de
mediana magnitud, no existan procedimientos escritos, pero siempre habrn
instrucciones verbales o emanadas de la costumbre, de manejar ciertas
operaciones aunque parezca intil o pueril consignar por escrito aquellos
procedimientos de carcter muy sencillo o que resulten obvios, siempre ser
til que existan instrucciones o manuales para los fines ya explicados.

Componentes del Control Interno

Continuando con lo establecido por Sotomayor y otros (1997) los
componentes del control interno pueden ser:

Ambiente de Control: Es la actitud del personal de la entidad hacia los
controles basado en los atributos individuales de la integridad, los valores
ticos y la competencia profesional. El personal, es el motor que conduce a

28
la entidad y es el fundamento en que se basan el resto de los componentes
del control interno.

Evaluacin del Riesgo: Es el proceso realizado por la entidad u organismo
que tiene como propsito fundamental identificar los riesgos probables y
definir estrategias que permitan el cumplimiento de sus objetivos y metas.

Procedimiento de Control: El establecimiento de polticas y procedimientos
de control, para asegurar que las actividades importantes identificadas por la
administracin se realizan eficazmente y que los riesgos sern minimizados
sin perjudicar el logro de los objetivos de la entidad.

Informacin y Comunicacin: Es la actividad relacionada con la captura,
procesamiento e intercambio de datos de gran importancia resultantes de las
operaciones realizadas por la entidad u organismo, que permiten conducir y
controlar las funciones inherentes a su mbito de responsabilidad, generando
reportes financieros y de cumplimiento legal para una racional conduccin de
la organizacin.

Seguimiento: La evaluacin y el control debe aplicarse durante todo el
proceso de las operaciones para generar mejoras e introducir las
modificaciones que sean necesarias. El control interno de la entidad requiere
ser evaluado peridicamente para asegurar la calidad de su desempeo.

Se puede decir que, el control interno esta formado por cada uno de
los componentes que permiten controlar las funciones inherentes al
cumplimiento de las actividades de la organizacin, el cual esta basado en
los valores ticos del personal, definiendo as las estrategias que cumplen
con los objetivos y metas propuestas, estableciendo polticas y

29
procedimientos de control que requieren ser evaluados peridicamente para
asegurar la calidad de su desempeo.

Funciones y responsabilidades del Control Interno

De acuerdo con lo expresado por Coopers y otros (1997) todos los
miembros de la organizacin desde la alta gerencia hasta los empleados de
la empresa, son responsables del control interno. A continuacin se
presentan algunas responsabilidades del control interno:

La Gerencia: El Director general es el ltimo responsable, y deber asumir la
titularidad del control interno, fijando las pautas en las esferas mas altas de la
entidad, influyendo en la integridad, la tica y los dems factores para la
consecucin de un entorno de control favorable.

La Administracin: La direccin es responsable ante la administracin, la
cual debe ofrecer orientacin, pautas de adecuacin y una visin global de la
organizacin, los miembros del consejo deben ser objetivos, capaces, al igual
deben conocer tambin las actividades de la entidad y su entorno, modificar
el tiempo necesario al cumplimiento de sus responsabilidades como
consejero.

Otros Empleados: El personal debe ser responsable de comunicar al nivel
superior los problemas surgidos en el transcurso de las operaciones, as
como cualquier cumplimiento o violacin de las polticas establecidas que
generen cualquier accin legal.

Puede concluirse, que si bien es cierto, la responsabilidad del control
interno es producir informacin confiable y oportuna, tambin lo es detectar
debilidades importantes que obstaculizan la toma de decisiones, por tanto el

30
control interno contribuye a mantener un continuo seguimiento en los
procesos, para corregir las desviaciones que limitan su eficiencia.

Asimismo podramos decir que, para el logro de un entorno favorable
de control, es necesario indicar cual es la persona responsable de asumir la
titularidad del control interno, la cual se debe orientar al cumplimiento de las
polticas establecidas; para evitar problemas que surjan en el transcurso de
las operaciones, como el incumplimiento o violacin de las reglas que
generen una accin legal.

Normas

Entre las definiciones de las normas segn los siguientes autores
tenemos diversos criterios: Segn Ferry (1989).

Las normas son bsicas para las tareas de control y evaluacin de las
actividades, que sean reconocidas por su constante y acostumbrada
aplicacin o por su asignacin por autoridades de la organizacin, las normas
persiguen reglamentar las acciones y a la persona que la ejecutan,
habilitando la ventaja formal de la comparacin funcional entre tipos
similares. (p. 584).

Pumpin y otros (1993), entienden por normas administrativas a las
reglas, patrones condiciones impuestas por una direccin estratgica que
persigue canalizar las acciones de los empleados segn lineamientos
trazados en la etapa de planificacin. (p. 152).
El origen de estas reglamentaciones funcionales es criterio de la
ejecucin integrada de los esfuerzos del capital de la organizacin que
faciliten la evaluacin de una actividad, con el fin de establecer una
uniformidad, orden y realizar los sistemas para el logro de los objetivos.

31

Basndose en los conceptos anteriores podemos definir normas como
guas de acciones especifica dirigida a la aplicacin de polticas, al
aprovechamiento adecuado y optimizacin econmicas de las operaciones
de determinada rea de la organizacin.

Procedimientos

Es una secuencia para ejecutar actividades rutinarias y especifica,
segn Melinkoff (1990), los procedimientos son considerados como pasos
sincronizados en forma organizadas que guardan relaciones directas con la
ejecucin dinmica de las tareas. Tambin dicen que los procedimientos son
lineamientos operativos, diseados para el bienestar prctico del personal
determinado estratgicamente por directivos u operadores para el desarrollo
general de la organizacin con el fin de ejecutar las actividades armnicas y
equilibrantes, esperando obtener los objetivos planificados.

Stoner y otros (1989), definen a los procedimientos como el conjunto
de operaciones organizadas y sincronizadas en forma tal que los insumos se
transforman en un producto generalmente, rentables, es decir son capaces
de rendir el resultado esperado (p. 107).

Tambin Gmez, (1997), seala que Procedimiento es una serie de
labores concatenadas, que constituye una consecucin cronolgica, y es
modo de ejecutar un trabajo encaminadas al logro de un fin determinado. (p.
113).

32
Caractersticas de los Procedimientos

Gmez (1997), nombra las siguientes caractersticas:

-. No es un sistema, el conjunto de procedimientos tendientes a un
mismo fin s conoce como un mismo sistema.

-. No es un mtodo individual de trabajo, el mtodo se refiere
especficamente a como un empleado ejecuta una determinada actividad en
su trabajo.

-. Un procedimiento no es un programa, un programa es un plan
general para ejecutar un conjunto de actividades dentro de los tiempos
estimados.

-. Un procedimiento se caracteriza por no ser una actividad especfica,
una actividad especifica en la que realiza un empleado como parte de su
trabajo en el puesto.

Clasificacin de los Procedimientos Segn su rea de Aplicacin

Gmez, (1997), establece las principales clases de procedimi entos:

Procedimientos macro-administrativos: Se refiere a aquellos
procedimientos que son propuestos y aplicados por las dependencias de
apoyo global, es decir por aquellas secretarias que tienen encomendado
normar y controlar el desarrollo de algunos procedimientos cuyo desempeo
es comn a todas las instituciones del ejecutivo federal.

33
Procedimiento meso-administrativo o sectoriales: Son los que
involucran a todo un sector administrativo, as como a dos o ms

instituciones que la conforman. En ellos se plasman las relaciones
intrasectoriales como operativo.

Procedimientos micro-administrativo o institucionales: Son los que
se siguen para realizar las operaciones internas en una dependencia o
identidad para cumplir sistemticamente con sus funciones y objetivos.
Dentro del mbito institucional, los procedimientos pueden clasificarse en
generales y especifico. Los procedimientos generales son los que involucran
operaciones que efectan todas o ms de una direccin general o su
equivalente dentro de la institucin; los especficos se circunscriben al mbito
de una direccin general o alguna de las unidades que la conforman.

Los procedimientos pueden clasificarse en generales y especifico; los
generales son aquellos en los cuales se involucran operaciones que se
realizan en la Direccin General dentro de la organizacin, mientras que los
procedimientos especficos dependen de las unidades que conforman la
Direccin.

Diseos de Procedimientos

Una vez efectuado el anlisis, ya con conocimientos completos de
todas las operaciones que se realizan en los procedimientos que integran el
sistema en estudios; podemos sugerir las modificaciones que se hicieran
necesarias, de acuerdo con el resultado de dicho anlisis.

Los Diseos de procedimientos se realizan mediante un:

34
Diseo de nueva forma.
Rediseo de formas.
Reportes
Rgidos.

Creacin o supresin de archivos.
Eliminacin de operaciones innecesarias.
Creacin de nuevos controles y en fin todos aquellos que conduzcan
la obtencin de los objetivos fijados con eficiencia y eficacias.
Representacin del procedimiento: Una vez analizada la informacin
del procedimiento, es posible proceder a graficarlo u/o redactarlo.
Diagramacin para el manual del procedimiento: Lo constituye el
llamado diagrama de procedimiento y el cual representa en forma
grfica las consecuencias en que se realiza las operaciones de un
determinado procedimiento y el recorrido de las formas o materiales.

Debido al extenso uso de los diagramas de flujo y a toda clase de
adaptacin de estos, se recomienda utilizar el diagrama de flujo tabular,
ya que muestra los flujos de informacin de izquierda a derecha.

Expresin literaria del procedimiento: Se refiere a la narracin
detallada del procedimiento con el objeto de describir cada una de las
operaciones que intervienen en el procedimiento.

Para realizar un diseo de procedimiento hay que poseer
conocimientos completos sobre todas las operaciones que se realizan, los
pasos que integran este sistema y efectuar un anlisis, pudiendo hacer
modificaciones si fueran necesarias para la obtencin de los objetivos
propuestos con eficiencia y eficacia.

35
Manual de Normas y Procedimientos

Segn explica. Melinkoff (1990),
El manual de normas de procedimientos en una organizacin es un
instrumento metodolgico de ciencia y tcnica de la administracin, y
constituye un medio de accin en prctica por excelencia. Que ayuda
enormemente el proceso de organizacin, el manual de normas y
procedimientos que constituyen un medio eficaz de la direccin de la
organizacin para la preparacin del proceso y el campo de accin y han de
seguir los involucrados dentro del mismo. (p. 138).

En virtud del hecho que la organizacin es dinmica y cambiante, los
manuales deben mantenerse al da y hacer esos cambios efectivos,
adaptndolos a las necesidades y requerimientos que vaya exigiendo la
organizacin.

Asimismo es importante sealar los costos que significa la elaboracin
de un manual de normas y procedimientos y el tiempo que requieren, por
lo que se dificulta a todas las empresas tener ese instrumento, ya que
constituye un incremento de la estructura de costo, pero igualmente su
carencia puede suscitarse en el seno de la organizacin.

Los manuales de normas y procedimientos, no deben caer en la
excesiva descripcin, mtodo y circunstanciado, lo cual dificulta el fcil
entendimiento por parte del personal.

Adems de reprimir las iniciativas que pueden adoptar estos
beneficios de mejoramientos de las actividades de la organizacin.

36
Mtodos para Recolectar Informacin Sobre los Manuales de
Normas y Procedimientos

Segn Marcano (1991), dentro de los mtodos que pueden emplearse
para la recoleccin de informacin estn:

Entrevistas: El mtodo de entrevistas es el ms recomendado para
obtener informacin con el personal jerrquico a travs de los objetivos,
polticas, estructuras, lneas de autoridad con los empleados, sus
procedimientos, tareas, normas y mtodos.

Observacin Directa: A travs de los recursos por parte del personal.

Cuestionario Preimpresos: Los cuestionarios, permiten recoger gran
cantidad de informacin, por lo general se emplea para recabar
informacin recibida y emitida, archivos y registros que utilizan mtodos
de trabajo.

Anlisis de Documentacin: Permite estudiar y revisar los manuales
anteriores utilizados por la empresa, en caso de tenerlo ya que su
contenido y diagrama pueden constituir una fuente principal de
informacin.

El anlisis documental se puede realizar a travs de los siguientes
documentos:

Manuales de otras empresas.
Archivos de formularios y comprobantes.
Organigramas.
Diagramas de procesos

37
Estatutos y reglamentos
Convenio de contratos colectivos.

Los mtodos que se emplean para recabar informacin acerca de los
manuales de normas y procedimientos, el mas recomendado y el mas
utilizado es la entrevista, por que mediante ella se obtiene la informacin por
parte de los empleados, tambin esta el mtodo de la observacin directa y
la utilizacin de cuestionarios preimpresos que haya utilizado la empresa
anteriormente.

Objetivos de los manuales de normas y procedimientos

El propsito de la elaboracin de este tipo de manual segn Marcano
(1991), es:

-. Racionalizar el uso de los recursos por parte del personal.

-. Coordinacin, desarrollo y facilitacin de las tcticas y proceso de
trabajo.

-. Definir y describir las diversas operaciones y actividades de la
organizacin y de la unidad del diseo.

-. Fundamentar bibliogrficamente el progreso y crecimiento operativo
de la organizacin.

-. Regular el comportamiento de los trabajadores.

-. Indicar el progreso de los mtodos del trabajo.

38
-. Facilitar y sistematizar las actividades y las correspondencias de las
responsabilidades asignadas a los trabajadores con respecto a ellas.

-. Liberar de ambigedades e informalidades a los procesos
productivos generales y especficos de la organizacin.

-. Se puede decir en lnea general, que el objetivo fundamental de los
manuales de normas y procedimientos, consiste en orientar y unificar el
comportamiento de los integrantes de los grupos humanos que conforman la
empresa en sus distintos sistemas internos, para as lograr que la
organizacin trabaje para la consecucin de los objetivos trazados en la
planificacin.
Con esto se puede concluir que, los manuales son instrumentos que
constituyen un medio para la preparacin de los procesos administrativos y
los pasos a seguir por el personal involucrado dentro de la organizacin, su
objetivo fundamental es orientar y unificar el comportamiento de los
empleados que conforman la empresa para lograr as los objetivos
planificados.

Ventajas de los manuales de normas y procedimientos

Morales (1984) explica que entre las ventajas que se han registrado
principalmente del uso de los manuales de normas y procedimientos se
encuentran:

-. Son una fuente permanente de informacin general para la
organizacin.

-. Facilita el ahorro de tiempo a travs de la comunicacin escrita.

39
-. Permite la instrumentacin de los procedimientos, polticas y
normas.

-. Facilitan la continuidad de los procedimientos y la coherencia de los
mismos.

-. Permite el empleo de una terminologa bsica y sencilla para
explicar la ejecucin de las actividades.

-. Incrementa la efectividad de las actividades.

-. Guan el trabajo de manera eficiente y permite las consultas.

-. Posibilitan que los trabajadores reconozcan y asuman sus
responsabilidades.

-. Constituyen antecedentes tericos de la evolucin administrativa de
la empresa.

-. Las autoridades se benefician de la familiarizacin de los detalles
que explican los sistemas de operacin, con el fin de evaluar objetivamente
los controles internos de la administracin.

-. Colaboran en el proceso de reduccin de costos operativos, gracias
a la descripcin del uso de los recursos disponibles y asignados a la
ejecucin de las actividades.

Podemos decir que, el manual es una herramienta instructiva que
explica los procesos administrativos que existen en la organizacin, la cual

40
tiene como ventaja principal la instrumentacin de los procedimientos,
polticas y normas de la empresa, incrementado la efectividad de las
actividades que esta realiza.

Desventajas de los manuales de normas y procedimientos

Entre los pocos inconvenientes que suele presentar los manuales de
normas y procedimientos, Morales (1984) seala los siguientes:

-. Es una herramienta instructiva, pero, no una solucin definitiva para
todos los problemas administrativos que existen en la organizacin.

-. El costo de su diseo, elaboracin y actualizacin puede ser alto.

-. Solo toca los aspectos formales de la organizacin.

-. Refiere los aspectos estructurales evidentes y restringe la
presentacin de la vida social y la calidad humana que caracteriza a sus
recursos humanos.

El manual constituye una herramienta eficaz cuando existen diversas
actividades e individuos involucrados en los procesos operativos de la
organizacin, puesto que implican flujos importantes de informacin y de
trabajo que deben ser sistematizados.

Limitaciones de los Manuales de Normas y Procedimientos

Las limitaciones que caracterizan los manuales segn Morales, (1984)
son las siguientes:

41
-. Solo tocan los aspectos formales de la organizacin, es decir, se
refiere los aspectos estructurales evidentes restringiendo la presentacin de
la vida social y la calidad humana que caracteriza a sus recursos
constituyentes.

-. Constituyen una herramienta eficaz cuando existen diversas
actividades, e individuos involucrados en los procesos operativos de la
organizacin, puesto que implica flujos importantes de informacin y de
trabajo que deben ser sistematizados.

-. Es una herramienta instructiva, directiva pero no es una solucin
definitiva para todo el problema administrativos que puedan pertenecer a la
organizacin.

-. El costo de su diseo, elaboracin y actualizacin puedan ser alto.
Generalmente este costo proviene de la falta de informacin concreta de
consideraciones y actualizaciones a la que muchas empresas someten

sus manuales administrativos con las consecuentes perdidas de su vigencia
y aplicabilidad.

Contenido de los Manuales de Normas y Procedimientos

Segn Gmez (1997)

Los manuales de normas y procedimientos son documentos que
contienen guas especificas dirigidas a la aplicacin de polticas de control y
evaluacin de las actividades, contienen la descripcin de las actividades que
deben seguirse en las funciones de una unidad administrativas de dos o ms
de ellas. Incluyen adems los puestos o unidades administrativas que
intervienen, precisando su responsabilidad y participacin. (p. 138).

42
Se podra decir, que los manuales de normas y procedimientos son un
instrumento en los cuales se puede reflejar los pasos a seguir para la
realizacin de una determinada tarea, determina los procesos, seala
responsablemente: Quien?, Dnde?, Cundo? y Por qu? Han de
ejecutarse.

Asimismo, el manual de normas y procedimientos es una herramienta
de informacin que indica como se debe realizar el trabajo y sobre quienes
recae la responsabilidad de conducirla efectivamente para lograr el
desempeo de las operaciones ejecutadas por la organizacin.

DEFINICIN DE TERMINOS BASICOS

Manual
Documento elaborado sistemticamente en el cual se indican las actividades
a ser cumplidas por los miembros de una organizacin.

Normas
Persigue reglamentar las acciones y las personas que la ejecutan,
habilitando la ventaja formal de la comparacin funcional entre tipos
similares.

Procedimientos
Es una secuencia para ejecutar actividades rutinarias y especificas, es el
conjunto de operaciones organizadas y sincronizadas para que los insumos
se transformen en un producto generalmente rentables es decir son capaces
de rendir el resultado esperado.

43

Autoridad
Es el derecho de mandar y el poder de hacerse obedecer. Es un principio en
las propuestas administrativas donde se establece el curso jerrquico en la
presentacin y disponibilidad de su contenido.

Actividad
Consiste en las diferentes tareas que el trabajador ejecuta en su puesto de
trabajo en funcin de un plan o programa de ejecucin.

Control
Proceso administrativo de evolucin y correccin de las actividades y
resultados operativo con el fin de asegurar que tanto los objetivos de la
empresa como los planes propuestos sean alcanzados eficaces, efectivos,
eficiente y econmicamente.

Coordinacin
Consiste en la integracin de las actividades de las distintas partes de una
organizacin para alcanzar los objetivos organizacionales planteados. Como
caractersticas de los planes administrativos, es el principio que facilita el
entendimient o y el equilibrio con la unidad de los procedimientos descritos en
las cuales deben orientar su esfuerzo los empleados.

Departamentalizacin
Agrupacin en departamentos y determinacin circunscrita de las
actividades que responden a trabajos similares conectados lgicamente.

Direccin
Consiste en hacer ejecutar las operaciones mediante un sistema propuesto
acorde a las actividades de la organizacin, canalizando ejecutivamente la

44
corporacin de los subordinados. El objetivo desde un punto de vista
instrumental consiste en obtener altos niveles de productividad mediante la
orientacin y la supervisin.

Directorio
Documento en donde constan los nombres y cargos de las personas
comprendidas en el manual.

Divisin del Trabajo
Divisin de una tarea compleja en sus componentes principales y
secundarios, de modo que los individuos estn al alcance de la
responsabilidad que su ejecucin implica en el conjunto determinado para un
rea de la organizacin.

Encuesta
Entrevistas personales con base en una gua de preguntas elaboradas con
anticipacin.

Estrategia
Son cursos de accin general o especfica, que muestran la direccin y el
empleo general de los recursos y esfuerzos, para lograr los objetivos en las
condiciones ms ventajosas.

Fuentes de Informacin
Es la referencia de las instituciones, reas de trabajo, documentos, personas
y mecanismos de informacin de donde se pueden obtener datos para la
investigacin.

45
Observacin directa
Este recurso puede ser empleado por los tcnicos o analistas en el rea
fsica donde se desarrolla el trabajo de la organizacin.

Objetivos
Refieren a los resultados o fines que en el procedimiento propuesto desea
lograr en un tiempo y con recursos determinados y que proporcionan las
partes o directrices bsicas haca donde dirigir los esfuerzos.

Polticas
Criterios o lineamientos generales de accin que determinan en forma
explicita para facilitar la cobertura de responsabilidades de las distintas
instancias que participan en los procedimientos.

Procesos
Pasos que determinan como se hacen las actividades y por que se vinculan
a los resultados operativos de la organizacin.

Seccin
Subdivisin orgnica que representa dentro de la clasificacin de los
estratos jerrquicos de los organismos pblicos un nivel auxiliar.

Visin
Constituye la declaracin fundamental de los valores, aspiraciones y metas
de una organizacin.

46

CAPITULO III
__________________________________________________________________

DIAGNOSTICO SITUACIONAL

47
CAPITULO III

DIAGNOSTICO SITUACIONAL

El Servicio Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo, (SAHUM)
esta ubicado en la Av. Guajira Municipio Maracaibo, Estado Zulia.
Actualmente el SAHUM cuenta con cuarenta y ocho Asistente Administrativo,
una secretaria y una Coordinacin. El Servicio Autnomo Hospital
Universitario de Maracaibo, es un organismo sin fines de lucro, construida
durante el gobierno del General Marcos Prez Jimnez, con el objeto de
ofrecer un servicio de atencin mdica y asistencial.
Es una escuela de enseanza para profesionales de las distintas
ramas de la ciencia mdica. Es un centro de investigacin, donde se
desarrollan estudios reconocidos a nivel internacional lo cual contribuyen al
avance de la salud pblica, para impulsar el desarrollo del que hacer medico
asistencial del Zulia y de Venezuela. Los logros mdicos y cientficos de la
institucin ha hecho merecedora a la ciudad de Maracaibo a la denominacin
de Capital Cientfica de Venezuela, otorgada por la Federacin Medica
Venezolana en 1967, tales como los transplantes de hgado y cornea,
transplante de rin, y recientemente la separacin con total xito de las
siamesas (Marzo-2007) todos estos acontecimientos ha convertido al
Hospital en referencia Nacional e Internacional.

El Hospital Universitario de Maracaibo, desde 1960 reflejaba una
organizacin estructural por departamentos, un tipo de organizacin lineal
funcional, caracterizada por el nivel de Autoridad, de responsabilidad y de
relacin horizontal que permita la toma de decisin inherente al cargo que
desempeaba el jefe de cada uno de los niveles de la escala jerrquica del
Hospital, cada departamento tena una organizacin interna propia,
gerenciada por un jefe con una coordinacin comn, representada por la
direccin del Hospital. Estos departamentos se estructuraban en

48
servicios y/o secciones al momento de su creacin la designacin del
cuerpo directivo del Hospital era competencia del Ministerio de Sanidad y
Asistencia Social (MSAS).

SERVICIO AUTONOMO
Aos mas tarde, en reunin con el Ciudadano Ministro de Sanidad,
surgi la idea de presentar la propuesta al Gobierno Nacional de convertir el
Hospital Universitario en un Servicio Autnomo y una vez conocido el
documento por el Ciudadano Presidente de la Republica, este promulgo el
decreto. N 735 de fecha 28 de Junio de 1995, publicado en la Gaceta Oficial
del MSAS N 35760, fecha 26 de Julio de 1995, convirtiendo el Hospital
Universitario de Maracaibo en Servicio Autnomo, sin personalidad jurdica
propia, regir sus actividades de acuerdo con los Artculos contenidos en la
presente resolucin y las disposiciones contenidas en las leyes, reglamentos
y resoluciones vigentes que regulen la materia, dependiendo jerrquicamente
del Ministerio de Sanidad y Asistencia Social.
La creacin del Servicio Autnomo fue un paso agigantado en la vida
del Hospital Universitario de Maracaibo. Entre sus ventajas estn la
Autonoma administrativa descentralizada, participacin de las fuerzas vivas
de la regin y la toma de decisiones colegiadas. Esto permite la agilizacin
de todos los procesos tcnicos administrativos.

Las situaciones econmicas del pas ha creado las expectativas de
encontrar nuevas estrategias de gerencia y administracin para mantener el
avance de la institucin. Una de las estrategias para el desarrollo de una
organizacin lo constituye la documentacin de sus sistemas y en este orden
se hace evidente la necesidad de contar con un Manual de Normas y
Procedimientos Administrativos el cual forma un soporte para el logro de los
objetivos, dado que son herramientas de informacin de cmo se debe
realizar el trabajo, sobre quienes recae la responsabilidad

49
de conducirla efectivamente, para lograr el desempeo de las
operaciones radicando su importancia principal, en que estos instrumentos
son fuentes autorizadas de informacin sobre la organizacin.

Sin embargo; existen muchas instituciones o empresas que quizs
todava no cuentan con estos instrumentos que le pueden proporcionar
informacin necesaria para llevar a cabo las actividades, es el caso de la
Unidad de Control de Asistente Administrativo del Servicio Autnomo
Hospital Universitario de Maracaibo, la cual es una Unidad que se dedica a la
coordinacin , supervisin y ejecucin de los procesos administrativos para la
optimizacin de los insumos de manera que sean utilizados con
consideracin, a fin de garantizar el uso correcto de los mismos y fortalecer
de esta manera la gestin hospitalaria, es por ello que la ausencia de un
Manual de Normas y Procedimientos impide que satisfagan las necesidades
de la organizacin y reflejan las siguientes situaciones:

- Dificultad en la ejecucin de actividades debido a la falta de
descripcin de cargo administrativo y operativo.
- Falta de planeacin de tareas y actividades
- Duplicidad de esfuerzos, debido a que existe exceso de personas que
realizan actividades que no corresponden al cargo que ocupan, todo
ello producto de la ausencia de un instrumento estratgico, claro y
preciso que seale requerimientos de los puestos de trabajo.

Estas circunstancias anteriormente descritas, sino se les busca solucin,
pueden llevar a la institucin al mal funcionamiento de sus operaciones ya
que debido a la diferencia del control interno de la organizacin, que se
deriva de la falta de normas que conlleva a decisiones inadecuadas y a su
vez a dificultar en la ejecucin de

50
actividades, entre otras. Con la aplicacin de un Manual de Normas y
Procedimientos Administrativos que le permitan la ejecucin de actividades,
se espera que la institucin lo adopte y sirva como gua en la realizacin de
tareas, atribuciones y responsabilidades del personal, todo ello permitir una
mejor administracin del tiempo en la realizacin de las actividades y un
mejor aprovechamiento de los recursos de toda ndole, es decir minimizar los
costos y aumentar la eficiencia.

En este sentido, lo anteriormente planteado servir de base para que
la gerencia administrativa del SAHUM decida la aplicacin del Manual,
diseado ante la preocupacin de la misma por mejorar los procedimientos
que llevan a cabo en la institucin, con el fin de tener un control sobre ella e
incrementar la eficiencia y la maximizacin del grado de satisfaccin de la
organizacin.

Igualmente es importante destacar su aporte metodolgico, ya que
generara un instrumento que le permitir a la organizacin mantener un
control permanente sobre las actividades y los recursos. La importancia del
estudio se har ms eficiente cuando se adopten las estrategias del manual
respectivo, lo cual llevar a la reduccin de incertidumbre en la toma de
decisiones, en la ejecucin de las actividades, en un proceso o en la
asignacin de las responsabilidades.

51

CAPITULO IV
__________________________________________________________________

MARCO METODOLGICO

52
CAPITULO IV

MARCO METODOLOGICO

A continuacin se presentan los elementos que constituyen los
lineamientos seguidos en el estudio metodolgico, sobre una base de
sustentacin terica planteada por diferentes especialistas del rea de
conocimiento cientfico.

TIPO DE INVESTIGACIN

Con esta investigacin se pretende proponer un Manual de normas y
procedimientos administrativos para la Unidad de Control de Asistente
Administrativo en el Servicio Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo,
el cual est ubicado en la Avenida Guajira, Municipio Maracaibo, Estado
Zulia.

Para la realizacin de esta investigacin segn el tipo de estudio, es
tecnolgica, concretamente como de tecnologa blanda, ya que se esta
tratando de disear las normas y procedimientos administrativos de la Unidad
de Control de Asistente Administrativo del SAHUM. Por otra parte tomando
en cuenta el problema que se desea solucionar, los objetivos que se
pretenden alcanzar y la facilidad de recursos, la investigacin por su
propsito se define como un estudio aplicado, al respecto Chvez (1994, p.
133) resea que los estudios aplicados son aquellos orientados a brindar
solucin a un problema a corto y mediano plazo. En este sentido la
investigacin se clasifica por su propsito como aplicada, ya que esta dirigida
a la bsqueda de mecanismos de solucin, que contribuyan al mejoramiento
de los procedimientos que llevan a cabo en la institucin, con el fin de tener

53
un control sobre ella e incrementar la eficiencia y la maximizacin del grado
de satisfaccin de la organizacin.

De igual forma el trabajo se inserta dentro de la modalidad de estudios
documental, que de acuerdo con Sabino (1993), este tipo de investigacin
descansa en la revisin de documentos incluyendo estudios sistemticos
existentes en esta materia.

Esta investigacin se distingui por tener un carcter lineal, accesible y
objetivo en relacin al nmero de unidades o elementos poblacionales, lo
cual hizo posible obtener una informacin oportuna y veraz, ya que la
reducida poblacin facilito la recoleccin de los datos, mostrando una
disponibilidad al estudio de la investigacin (ver cuadros 2, 3 y 4).

Para la recoleccin de informacin dirigida al diseo de un manual de
normas y procedimientos administrativos, se utilizo la tcnica de la encuesta,
utilizando el cuestionario como instrumento en el cual se formularon diecisis
(16) preguntas en forma clara y precisa, cuyas escalas estuvo conformada
por repuestas dicotmicas cerradas con (si) o (no). Se analizaron los
resultados obtenidos en la encuesta y se puede determinar que el proyecto
es factible.

Segn ArIas (1999), el proyecto factible plantea un problema de tipo
practico, generalmente determinado por una necesidad en la cual se
formulan propuestas de accin y / o modelos operativos como alternativas de
solucin.

Dentro de las caractersticas de la poblacin se observa en el cuadro 1 lo
siguiente:

54

CUADRO 1

CARACTERISTICAS DE LA POBLACION

ASISTENTES ADMINISTRATIVOS

CARACTERSTICAS SUJETO DISTRIBUCION SEXO NIVEL ACADEMICO
CONDICION
CONTRACTUAL ANTIGEDAD
Sujeto
50
Control Adulto 30
Control Pediatra
14
Control MCP
6
Femenino 24
Masculino
26
Bachiller 30
T.S.U.
18
Universitario 2
Obrero Contratado
13
Empleado Fijo
6
Empleado Contratado 26
Empleado Fijo
5
Escala (Aos) 0-5 34
Escala (Aos) 5-10
10
Escala (Aos) 10-15
4
Escala (Aos) 15 y ms
2

FUENTE: Liz Semprn (2007)

55
DISTRIBUCION SUJETO SEXO CARGO PISO NIVEL ACADEMICO CONDICION
CONTRACTUAL
ANTIGEDA
D AOS
Control Adulto 1 F Asist. Admin. I 3er. Traumatologa Bachiller Empleada Contratada 2 Aos
Control Adulto 2 M Asist. Admin. I 4to. (D) C.C.V y Neurociruga Bachiller Empleado Contratado 06 Meses
Control Adulto 3 M Asist. Admin. I 4to. (I) Ciruga Pltica Bachiller Obrero Contratado 06 Meses
Control Adulto 4 M Asist. Admin. I 5to. Ciruga General Bachiller Empleado Contratado 06 Meses
Control Adulto 5 F Asist. Admin. I 5to. Ciruga General Bachiller Empleada Contratada 06 Meses
Control Adulto 6 M Asist. Admin. I 6to. (I) Urologa Bachiller Empleado Contratado 05 Meses
Control Adulto 7 F Asist. Admin. I 6to. (D) Oncologa/ Ciruga de Torax Universitaria Empleada Contratada 05 Aos
Control Adulto 8 F Asist. De Farmacia 7mo. (I) 9no Medicina Interna Bachiller Empleada Contratada 03 Aos
Control Adulto 9 M Asist. Admin. I 7mo. (I) 9no Medicina Interna Bachiller Empleado Fijo 25 Aos
Control Adulto 10 F Asist. Admin. I Rayos X Bachiller Empleada Fija 28 Aos
Control Adulto 11 M Sup. Serv. Interno Emergencia Adulto Bachiller Obrero Fijo 08 Aos
Control Adulto 12 M Asist. Admin. I Emergencia Adulto Bachiller Suplente Fijo 02 Aos
Control Adulto 15 M Asist. Admin. I Emergencia Adulto Bachiller Empleado Contratado 03 Aos
Control Adulto 16 M Asist. Admin. I UCI (Adulto) T.S.U. Empleado Contratado 18 Meses
Control Adulto 17 F Asist. Admin. I UCI (Adulto) T.S.U. Empleada Contratada 03 Aos
Control Adulto 20 F Asist. Admin. I UCI (Adulto) Bachiller Empleada Contratada 03 Aos
Control Adulto 21 F Asist. Admin. I UCI (Adulto) Bachiller Empleada Contratada 06 Aos
Control Adulto 22 M Asist. Admin. I Pabellon Emergencia Bachiller Obrero Fijo 15 Aos
Control Adulto 23 M Asist. Admin. I Pabellon Electivo Bachiller Obrero Contratado 02 Aos
Control Adulto 24 M Asist. Admin. I Pabellon Emergencia Bachiller Obrero Contratado 06 Aos
Control Adulto 25 M Asist. Admin. I Pabellon Electivo Bachiller Empleado Fijo 14 Aos
Control Adulto 26 M Asist. Admin. I Pabellon Emergencia Bachiller Empleado Suplente 03 Aos
Control Adulto 27 M Plomero Pabellon Emergencia T.S.U. Obrero Fijo 12 Aos
Control Adulto 28 M Sup. De Eventos Pabellon Emergencia Bachiller Obrero Fijo 10 Aos
Control Adulto 29 M Sup. De Eventos Pabellon Emergencia T.S.U. Obrero Fijo 07 Aos
Control Adulto 30 M Auxiliar de Almacen Almacen de Suministro Bachiller Obrero Fijo 27 Aos
Control Adulto 31 F Asist. Admin. I Hemodinamia T.S.U. Obrera Fija 08 Aos
Control Adulto 32 M Asist. Admin. I Odontologa Bachiller Empleado Contratado 05 Meses
Control Adulto 33 F Asist. Admin. III Coordinadora Economista Empleada Contratada 07 Aos
Control Adulto 34 F Asist. Admin. III Secretaria T.S.U. Empleada Contratada 01 Ao

CUADRO 2
DISTRIBUCIN Y CARACTERSTICAS DE LA POBLACIN DE LA UNIDAD
DE CONTROL DE ASISTENTES ADMINISTRATIVOS
ADULTO

56
CUADRO 3
DISTRIBUCION Y CARACTERISTICAS DE LA POBLACION DE LA UNIDAD
DE CONTROL DE ASISTENTE ADMINISTRATIVO
PEDIATRIA

DISTRIBUCION SUJETO SEXO CARGO PISO
NIVEL
ACADEMICO
CONDICION
CONTRACTUAL
ANTIGEDAD
AOS
Control Pediatra 1 F
Auxiliar de Serv.
Generales 2do. Infectologa Bachiller
Obrera
Contratada 03 Aos
Control Pediatra 2 F Asist. Admin. I 3er. Nefrologa Bachiller
Empleada
Contratada 01 Ao
Control Pediatra 3 F Asist. Admin. I 4to. Oncologia Bachiller
Empleada
Contratada 05 Meses
Control Pediatra 4 F Asist. Admin. I
5to. Ciruga
General Bachiller
Empleada
Contratada 06 Meses
Control Pediatra 5 F
Auxiliar de
Oficina
6to. Pediatra
General I Bachiller Obrera Fija 14 Aos
Control Pediatra 6 F Secretaria
7mo.
Neonatologa Bachiller Empleada Fija 28 Aos
8vo. Pediatra
General 2 Bachiller
Empleada
Contratada 03 Aos
Control Pediatra 8 F Asist. Admin. I UCI (Peditrica) T.S.U.
Empleada
Contratada 05 Aos
Emergencia de
Pediatra T.S.U.
Empleada
Contratada 04 Aos

57
CUADRO 4
DISTRIBUCION Y CARACTERISTICAS DE LA POBLACION DE LA UNIDAD
DE CONTROL DE ASISTENTE ADMINISTRATIVO
MATERNIDAD CASTILLO PLAZA

DISTRIBUCION SUJETO SEXO CARGO PISO
NIVEL
ACADEMICO
CONDICION
CONTRACTUAL
ANTIGEDAD
AOS
Control MCP 1 F Asist. Admin. I
Sala de
hospitalizacin
1 Bachiller Empleada Contratada 04 Aos
Sala de
hospitalizacin
2 y 3 Bachiller Suplente 03 Aos
Sala de
hospitalizacin
4 y 5 Bachiller Empleada Contratada 02 Aos
Control MCP 4 M Depositario
Reten
Neonatologa Bachiller Empleado Fijo 08 Aos
Control MCP 5 M Asist. Admin. I Emergencia Bachiller Suplente 05 Meses
Control MCP 6 M Asist. Admin. I Pabelln Bachiller Empleado Contratado 03 Aos
Control MCP 7 F Supervisora
Maternidad
Castillo Plaza T.S.U. Obrera Fija 09 Aos

58
DISEO DE LA INVESTIGACIN

Segn Kinnear y Taylor (1990, p. 137), el diseo de investigacin es un
plan global que sirve de gua a las fases de recoleccin de datos y anlisis de
la investigacin, es la estructura que determina el tipo de informacin, la
fuente y el procedimiento de recoleccin de datos que servir de marco para
dar repuesta a los objetivos planteados. En este orden de ideas el diseo de
investigacin es IN SITUO o de campo, ya que se realizo en el sitio donde
se presenta la situacin problema, por esa razn es una investigacin
aplicada de igual forma el diseo de la investigacin es de carcter
bibliogrfico, por estar basado en informacin de tipo documentales, tales
como libros, revistas, entre otros.

La poblacin de esta investigacin estuvo representada por la totalidad de
cuarenta y ocho Asistentes Administrativos de la Unidad en estudio.

UNIDADES DE ANALISIS

Segn resea Tamayo (1992, p. 92), la poblacin es la totalidad del
fenmeno a estudiar, donde las unidades de anlisis tienen caractersticas
comunes, las cuales al analizar dan lugar a los datos de la investigacin. En
este mismo orden de ideas Chvez (2000) plantea que la poblacin es el
universo mismo de la investigacin, constituido por estratos que permiten
distinguir los sujetos unos de otros, a fin de generalizar los resultados.

Siguiendo estos planteamientos se puede sealar que las unidades de
anlisis de esta investigacin estn constituidas, por materiales bibliogrficos
existentes en el pas relacionado a temtica objeto de estudio. En lo referente
a la operacionalizacin de estas unidades la tabla 1, muestra la forma como

59
estn constituidas estas unidades, el objetivo general se desglosa en los
objetivos especficos de la investigacin, entre los cuales surge una
correlacin a travs de los elementos analizados, cuya fuente de apoyo fue la
observacin y anlisis documental del material bibliogrfico. Por otra parte la
tabla seala de manera implcita, la realizacin de una revisin y estudio de
todos los mecanismos que intervienen en el proceso administrativo de la
Unidad de Control de Asistente Administrativo, as como los resultados
obtenidos al analizar las actividades que responden a los trabajos de la
Unidad de Control.
De igual forma en la tabla 1 da al lector una visin clara y resumida del
universo de anlisis de la investigacin, ubicndolo dentro de un contexto
que si bien es general, le permite ver como fueron alcanzados todos los
objetivos que el investigador se planteo al inicio y que luego cristaliz
mediante una propuesta.

TECNICAS DE RECOLECCION DE DATOS

Las tcnicas de recoleccin de datos de la investigacin, se apoyan en la
revisin y anlisis documental, al respecto Chvez (2000) expone que la
observacin documental involucra la recoleccin de informacin a partir de
documentos escritos que puedan ser analizados, mediante resumen a travs
de fichaje, permitiendo el logro de los objetivos planteados por la
investigacin. En esta investigacin se utiliz la tcnica de la encuesta,
aplicando el cuestionario como instrumento en el cual se formulan 16
preguntas, cuya escala de repuestas es de tipo dicotmica, cerrada SI o NO.
Tambin se analizaron los cuestionarios aplicados.

60
TECNICAS DE ANALISIS DE LA INFORMACIN
Las tcnicas de anlisis de la informacin, se efectu mediante el mtodo
cuantitativo, para sealar la frecuencia absoluta y porcentual de ocurrencia
de los eventos y el cualitativo, ya que se sealan, las

PROCEDIMIENTO DE LA INVESTIGACIN

Para el desarrollo de la investigacin se efectuaron las siguientes
actividades:
1. Identificacin del rea de estudio a investigar.
2. Identificacin del problema de investigacin y objetivos de la
investigacin.
3. Formulacin de antecedentes y marco terico sobre el cual se
sustenta la investigacin.
4. Marco metodolgico, el cual incluye ubicacin de la investigacin en
el contexto cientfico, y el mtodo seguido para su desarrollo.
5. Levantamiento de la informacin a travs de los cuestionarios
diseados para ello.
6. Presentacin y anlisis de los resultados a travs de tablas.
7. Conclusiones y Recomendaciones.
8. Formulacin de la Propuesta.

61
Tabla 1 Operacionalizacin de las Unidades de Anlisis
Objetivo General: Disear un Manual de Normas y Procedimientos Administrativos para la Unidad de Control de los Asistentes
Administrativos del Servicio Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo
Objetivos Especficos Unidades de Anlisis Elementos de Anlisis Fuente / Tcnica

Definir los controles internos
requeridos por la Institucin.
Servicio Autnomo
Hospital Universitario de
Maracaibo
Elementos del control interno
Medios que utiliza el control interno
Principios del control interno
Componentes control interno

Observacin de los
procesos y anlisis
documental
Determinar los procedimientos
Administrativos requerido en la
Organizacin.
Unidad de Control
Asistente Administrativo
Caractersticas de los
procedimientos.
Clasificacin de los procedimientos
Diseos de procedimientos
Observacin de los
procedimientos y
anlisis documental

Identificar las normas de los procesos
Administrativos
Reglamentos de las
acciones aplicadas en la
Unidad
Normas de los procesos
administrativos
Observacin y
anlisis documental

Disear un Manual de normas y
procedimientos Administrativos
Anlisis de los resultados
obtenidos de la
investigacin
Propuesta de la investigacin:
Definicin de objetivos
Misin y Visin
Beneficios esperados
Factibilidad tcnica, financiera y
social
Normas y procedimientos de los
Asistentes Administrativos

Observacin y
anlisis documental
Fuente: Liz Semprn (2007)

62

CAPITULO V
___________________________________________________________
RESULTADOS Y DISCUSION

63
CAPITULO V

RESULTADOS Y DISCUSION

A continuacin se presentan los resultados obtenidos de la aplicacin del
instrumento de recoleccin de datos, el cual fue aplicado a la poblacin
objeto de estudio que permiti mediante el procesamiento estadstico
conformar los cuadros y grficos correspondientes. Estos han sido
relacionados, de acuerdo a los objetivos que se pretenden alcanzar,
referidos a un manual de normas y procedimientos para establecer el
desempeo de los Asistente Administrativos y llevar de forma adecuada,
secuencial y detalladas las operaciones que intervienen en los
procedimientos administrativos para el suministro de insumos a los
pacientes hospitalizados, as como la debida utilizacin de los insumos.

El anlisis se realiz haciendo una breve revisin del comportamiento
general de la variable objeto de estudio y por indicador.

CUADRO 1
CONTROL INTERNO


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 3 16%
2 NO 16 84%
TOTAL 19 100%

64
3; 16%
16; 84%
SI
NO

GRAFICO 1
CONTROL INTERNO

Segn lo reflejado en el cuadro 1 y el grafico 1 respectivamente,
correspondiente al tems 1, de los 19 sujetos encuestados de la poblacin
3 sujetos que representan el 16% de la poblacin, respondieron que los
controles internos se aplican fcilmente, mientras que el 84% restantes,
es decir 16 sujetos contradicen lo expresado por el otro grupo de los
encuestados. Como lo afirmar Gmez (1993), el control interno no es
ms que una funcin que comprende todos los procedimientos que realiza
la organizacin para controlar y verificar el desempeo de todas sus
funciones.

CUADRO 2
PROCESOS ADMINISTRATIVOS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 8 42%
2 NO 11 58%
TOTAL 19 100%

65
8; 42%
11; 58%
SI
NO

GRAFICO 2
PROCESOS ADMINISTRATIVOS

Presentado y analizado el cuadro 2 y el Grfico 2 respectivamente
correspondiente al tems 2 reflejan que de los 19 sujetos encuestados, 8
respondieron s, que representan el 42% de la poblacin manifestando
que conocen los procesos que se realizan en el departamento
Administrativo, mientras que el 58% restante, es decir, 11 sujetos
contradicen lo expresado por el otro grupo de los encuestados, pues ellos
afirman que no conocen los procesos administrativos que se realizan en
dicho departamento, los procesos administrativos, al respecto Stoner
(1997) refiere que es un conjunto de pasos o etapas necesarias para
llevar a cabo una actividad.

CUADRO 3
TAREAS Y ACTIVIDADES


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 7 37%
2 NO 12 63%
TOTAL 19 100%

66
7; 37%
12; 63%
SI
NO

GRAFICO 3
TAREAS Y ACTIVIDADES

De la informacin que se muestra en el cuadro 3 y el Grafico 3
respectivamente, de los 19 sujetos encuestados, 12 personas que
representan un 63% de la poblacin coinciden que las tareas y
actividades realizadas en la Institucin no son de fcil aplicacin, por lo
contrario 7 sujetos que representan un 37% sealan que estas tareas son
fciles aplicacin. Ya que, las tareas es el trabajo que ha de hacerse en
un tiempo determinado y las actividades son un conjunto de actos
administrativos que se realizan en una empresa, as lo afirman Musch y
Garca (1990).

CUADRO 4
FUNCIONES


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 15 79%
2 NO 4 21%
TOTAL 19 100%

67
15; 79%
4; 21%
SI
NO

GRAFICO 4
FUNCIONES

La informacin plasmada en el cuadro 4 y el Grafico 4 respectivamente
resaltan el tem 4, corresponden a la funcin de cargo realizadas en la
institucin, de 15 sujetos encuestados que representan un 79% de la
poblacin afirman que cumplen dualidad de funciones, mientras que 4
sujetos que representan el 21% de la poblacin manifiestan que no
realizan dualidad de funciones. Una funcin no es ms que una
asignacin de actividades en puestos, los cuales se van a convertir en
obligaciones, responsabilidades y autoridad, es as como lo afirma Stoner
(1997). Por lo cual se puede evidenciar que en la institucin no se toma
en cuenta las labores que debe ejecutar cada individuo en su puesto.

CUADRO 5
FUNCIONES


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 5 26%
2 NO 14 74%
TOTAL 19 100%

68

GRAFICO 5
FUNCIONES

Se puede observar en el cuadro 5 y grafico 5 que corresponden al tem 6,
de los 19 sujetos encuestados, 5 de ellos, es decir el 26% de la poblacin
encuestada afirman que realizan solo funciones de su cargo, mientras que
14 sujetos que representan el 74% contradicen las afirmaciones
anteriores.

CUADRO 6
NORMAS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 18 95%
2 NO 1 5%
TOTAL 19 100%
5; 26%
14; 74%
SI
NO

69
18; 95%
1; 5%
SI
NO

GRAFICO 6
NORMAS

De acuerdo a la informacin suministrada por los 19 sujetos encuestados
se presentan en el cuadro 5 y grafico 5 respectivamente segn el tems 5,
17 sujetos respondieron que las normas si permiten uniformidad y orden
al momento de realizar las actividades representando el 95% de la
poblacin encuestada y un (1) sujeto no estuvo de acuerdo con lo
expresado por el otro grupo anteriormente mencionado. Las normas como
lo expresa Ferry (1999) son guas de acciones dirigidas a la aplicacin de
polticas por una direccin estratgica la cual persigue canalizar las
acciones de los empleados.

CUADRO 7
NORMAS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 2 11%
2 NO 17 89%
TOTAL 19 100%

70
2; 11%
17; 89%
SI
NO

GRAFICO 7
NORMAS

Segn lo presentado en el cuadro 7 y grafico 7 respectivamente, segn el
item 12, reflejan que de los 19 sujetos encuestados de la poblacin dos
(2) sujetos que representan el 11% respondieron que si tienen
conocimiento de las normas que se aplican en la Unidad, mientras que
89% restante, es decir 17 sujetos contradicen lo expresado por el otro
grupo de los encuestados. Segn Pumpin (1993) establece que las
normas administrativas son las reglas, patrones, condiciones impuestas
por un direccin estratgicas, que persiguen canalizar las acciones de los
empleados segn lineamientos trazados en la etapa de planificacin.

CUADRO 8
PROCEDIMIENTO


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 5 26%
2 NO 14 74%
TOTAL 19 100%

71
5; 26%
14; 74%
SI
NO

GRAFICO 8
PROCEDIMIENTO

Se evidencia en el cuadro 8 y el grafico 8 conjuntamente, que de los 19
sujetos encuestados, 5 sujetos que representan el 26% de la poblacin
respondieron si al item 7, afirmando que la coordinacin proporciona los
procedimientos, mientras que los sujetos restante, es decir 14 sujetos que
representan el 74% de la poblacin niegan tener conocimiento que estos
se encuentren presenten dentro de la Unidad Segn Melincoff (1990) los
procedimientos son pasos sincronizados que se deben seguir en forma
ordenada para ejecutar actividades y tareas rutinarias y especificas de
manera detallada y exacta.

CUADRO 9
PROCEDIMIENTOS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 14 74%
2 NO 5 26%
TOTAL 19 100%

72
14; 74%
5; 26%
SI
NO

GRAFICO 9
PROCEDIMIENTOS

La informacin presentado en el cuadro 9 y grafico 9, referente al tems
11, de acuerdo con los datos aportados de los sujetos entrevistados, se
logra determinar que dentro de los encuestados, 14 sujetos que
representan el 74% de la poblacin afirman que los procedimientos
contribuyen a mejorar la calidad de servicio y de los procesos
administrativos, lo que hace suponer que el personal debe seguir una
serie de procedimientos al realizar sus actividades. Segn Stoner y otros
(1999) lo define como el conjunto de operaciones organizadas en forma
tal que los insumos se transforman en un producto generalmente rentable,
es decir son capaces de rendir el resultado esperado.

CUADRO 10
PROCEDIMIENTOS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 19 100%
2 NO 0 0%
TOTAL 19 100%

73
9; 100%
0; 0%
SI
NO

GRAFICO 10
PROCEDIMIENTOS

Segn lo presentado en el cuadro 10 y grafico 10, los resultados
obtenidos una vez aplicado el instrumento en la Unidad objeto de estudio
se logro detectar que el 100% respondi afirmativamente al item 14, ya
que los procedimientos contribuyen a mejorar la eficiencia de los
procedimientos administrativos. Al respecto Gmez (1997) seala que
procedimiento es una serie de labores concatenadas, que constituye una
consecucin cronolgica, de ejecutar un trabajo encaminado al logro de
un fin determinado.

CUADRO N 11
POLITICAS


Anlisis de las
Alternativas
Fr %
1 SI 4 21%
2 NO 15 79%
TOTAL 19 100%

74
4; 21%
15; 79%
SI
NO

GRAFICO 11
POLITICAS

Se puede observar en el cuadro 7 y grafico 7, correspondiente al tems 8,
de los 19 sujetos encuestados, 15 de ellos, es decir el 79% manifiestan
que las polticas no son claras, mientras que 4 de ellos es decir el 21%
contradicen las afirmaciones anteriores. Segn Kohler (1994), las polticas
son un conjunto de reglas y orientaciones que delimitan la accin
administrativa, las cuales son formuladas por la direccin de la institucin.

CUADRO 12
POLITICAS


Anlisis de las
Alternativas
Fr %
1 SI 6 32%
2 NO 13 68%
TOTAL 19 100%

75
6; 32%
13; 68%
SI
NO

GRAFICO 12
POLITICAS

En virtud de la informacin recolectada dentro de la Unidad, en lo que se
refiere a las polticas manejadas por la organizacin seis (6) sujetos, es
decir el 32% de la poblacin encuestada respondi afirmativamente al
item 9 y 13 sujetos que representan el 68% de la poblacin respondi
negativamente, por lo que se puede expresar que existen
desconocimiento sobre la existencia de polticas precisas en la Unidad de
Control. Segn Kohler (1994) las polticas son criterios o lineamientos
generales de accin que determina en forma explicita la cobertura de
responsabilidades de las distintas instancias que participan en los
procedimientos.

CUADRO 13
NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 2 11%
2 NO 17 89%
TOTAL 19

76
2; 11%
17; 89%
SI
NO

GRAFICO 13

Segn el cuadro 13 y el grafico 13 respectivamente, correspondiente al
tems 10, de los 19 sujetos encuestados, 17 que representan el 89% de la
poblacin contestan negativamente, es decir niegan tener conocimiento
de la existencia de normas y procedimientos en la Unidad, razn por la
cual no las utilizan. En contra posicin, dos (2) que representan el 11% de
la poblacin encuestada esta totalmente en desacuerdo con lo
anteriormente expresado. Melinkoff (1990) afirma que los manuales de
normas y procedimientos son instrumentos sistemticos donde se indican
actividades para ser cumplidas a travs de las normas y reglas impuestas
por la organizacin.

CUADRO 14


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 19 100%
2 NO 0 0%
TOTAL 19

77

GRAFICO 14

Se puede observar en el cuadro 14 y grafico 14, los resultados obtenidos
una vez aplicados el instrumento en la Unidad objeto de estudio, se logro
detectar que el 100% respondi afirmativamente al tems 13. Por lo que
se puede expresar que las normas y procedimientos son necesarios para
el funcionamiento de la Unidad de Control. En este sentido, Melinkoff
(1990) seala que las normas persiguen reglamentar las acciones y a las
personas que las ejecutan, y los procedimientos son los pasos que
determinan como se hacen las actividades y porqu se vinculan a los
resultados operativos de la organizacin.

CUADRO 15
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 1 5%
2 NO 18 95%
TOTAL 19
19; 100%
0; 0%
SI
NO

78
1; 5%
18; 95%
SI
NO

GRAFICO 15

Se puede observar en el cuadro 15 y grafica 15 segn los resultados
obtenidos una vez aplicado los instrumentos en la organizacin de los 19
sujetos encuestados, 18 sujetos que representan el 95% de la poblacin
respondi negativamente al item 15, y un sujeto que representa el 5% de
la poblacin respondi afirmativamente, por lo que se puede expresar que
la Unidad no utiliza un manual de normas y procedimientos para las
operaciones diarias. En referencia a ello, Gmez (2001), lo define como
documentos que registran y trasmiten la informacin bsica referente al
funcionamiento de las unidades administrativas adems facilitan la
actuacin de los elementos humanos que colaboran en la obtencin de
los objetivos y el desarrollo de las funciones.

CUADRO 16


Anlisis de las
Alternativas
Fr. %
1 SI 16 84%
2 NO 3 16%
TOTAL 19

79
16; 84%
3; 16%
SI
NO

GRAFICO 16

Se puede observar en el cuadro 16 y grafico 16, la informacin
recolectada a travs del instrumento aplicado en la poblacin objeto de
estudio, que de los 19 sujetos encuestados, 16 sujetos que representan el
84% de la poblacin, responden de forma afirmativa al tems 16,
afirmando que la existencia de un manual de normas y procedimientos
permitira simplificar las tareas, mientras que los sujetos restantes niegan
las afirmaciones anteriores. En este sentido se puede sealar la
importancia del establecimiento de medidas que determinen la ejecucin
de las tareas ordenadamente, para controlar las rutinas de trabajo y evitar
alteraciones. Segn Gmez (1997) refiere que son documentos que
contienen guas especificas dirigidas a la aplicacin de polticas de control
y evaluacin de las actividades.

80

__________________________________________________________________

CONCLUSIONES

81
CONCLUSIONES

Tomando en consideracin la situacin actual y la
consecucin de los objetivos del presente trabajo de investigacin
realizado a travs de las variables de estudio, normas y
procedimientos, se presentan las siguientes conclusiones:

Se pudo constatar en la Unidad de Cont rol de Asistentes
Administrativos que el manejo de los controles internos no son de fcil
aplicacin, debido al desconocimiento de los asistentes administrativo
en la aplicacin de los procedimientos que realiza la organizacin
para controlar y verificar el desempeo de todas sus funciones.

Se observ que en la institucin existen guas y pautas
establecidas, pero, el trabajo no es del todo eficaz ya que las
actividades se realizan bajo un patrn cotidiano, en las que no existen
procesos administrativos preestablecidos, es decir no existen los
pasos necesarios para llevar a cabo una actividad.

Se determinaron deficiencias en cuanto a las tareas y
actividades que deben cumplir los Asistentes Administrativos, por
cuanto no tienen establecido el tiempo determinado en la que ha de
hacerse las tareas y tampoco tienen definido el conjunto de actos
administrativos que deben realizar en cada uno de los servicios
mdicos.

La Unidad de control de asistente administrativo presenta
una situacin donde los asistentes cumplen dualidad de funciones al
momento de ejecutar sus actividades, debido al desconocimiento de
las asignaciones de actividades en puestos, tales como obligaciones,

82
responsabilidades y autoridad, por lo cual se puede evidenciar que en
la unidad no se toma en cuenta las labores que debe ejecutar cada
individuo en su puesto.

En cuanto a las normas establecidas, se pudo observar
que no permiten uniformidad y orden al momento de realizar las
actividades, no representan guas de accin para canalizar las
acciones del personal. Por otro lado se pudo observar que los
asistentes administrativos no tienen conocimiento de las normas
existentes, es decir no conocen las reglas, patrones, condiciones
impuestas, segn lineamientos trazados en la etapa de planificacin
por la unidad.

En la organizacin no existen procedimientos
administrativos especficos, en tal sentido, la organizacin debe definir
claramente cuales son los pasos que deben seguir los Asistentes para
la correcta ejecucin de sus actividades pertenecientes al
departamento.

En relacin a las polticas implementadas en la unidad en
estudio, se puede observar que no son claras ni precisas, por que no
existen criterios o lineamientos que orienten, o delimiten la accin
administrativa, determinando la cobertura de responsabilidades que
participan en los procedimientos, los cuales son formulados por la
coordinacin de la unidad.

En la Unidad de Control de asistentes administrativos no
existe un manual de normas y procedimientos para reglamentar las
acciones del personal que labora en la unidad, y los pasos que
determinan las actividades a realizar, que estn vinculados a los
resultados operativos de la organizacin.

83

__________________________________________________________________

RECOMENDACIONES

84
RECOMENDACIONES

Considerando las conclusiones emanadas como resultados
objetivos del desarrollo del proceso de investigacin, se plantean
ciertas sugerencias a la Unidad de Control de Asistente Administrativo
del SAHUM, especficamente relacionadas con las actividades y
procedimientos inherentes al departamento de la Unidad.

La direccin organizacional de la Institucin deber
desarrollar un plan dirigido a la descripcin o definicin de los cargos y
funciones relacionadas con las tareas y actividades desarrolladas por
la unidad, especificando concretamente el orden jerrquico, los niveles
funcionales de autoridad y responsabilidad implcitas en las
operaciones desarrolladas por su personal, con la finalidad de lograr la
eficiencia y eficacia de la organizacin.

Requiere con respecto a sus costos operativos, que a tal
efecto deber disear un mecanismo de direccin y control sobre los
procedimientos con la finalidad de adaptar el desempeo del personal
a sistemas planificados por la organizacin, previendo racionalmente
cualquier tipo de desperdicio.

Asignar formalmente las responsabilidades y tareas a cada
integrante de la Unidad de Control de asistente administrativo de
acuerdo a un ordenamiento jerrquico formal, que complemente el
desempeo efectivo de cada sub-sistema de la organizacin.

En la Unidad de Control de Asistentes Administrativos es
necesario implementar sistema de evaluacin y de control
uniformemente establecidos. En este sentido las actividades requieren
de una

85
organizacin definitiva, y el personal de una identificacin concreta
sobre su participacin operativa en la Institucin.

Por ltimo, la Institucin deber establecer normas acorde
al desarrollo de los procesos y operaciones realizadas en dicha
unidad. En este orden de ideas, se recomienda implementar el manual
de normas y procedimientos propuesto por la presente investigacin y
establecer un seguimiento con el objetivo de evaluar su efectividad
sobre el desempeo de las actividades de la gerencia, as como su
contribucin objetiva de minimizacin de las prdidas funcionales y
financieras en la ejecucin de sus actividades.

86

__________________________________________________________________

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

87
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Aquilina, M. Y otros (2000) Hospital Universitario de Maracaibo
40 aos de Historia. Universidad del Zulia. Facultad de Arquitectura y
Diseo. Maracaibo
Arias, F. (1999) El Proyecto de Investigacin. 3ra. Edicin.
Caracas. Editorial Episteme C.A.
Hurtado, J. (2003) Metodologa de la Investigacin Holistica.
2da Edicin. Caracas. SYPAL
Cepeda G (1997) Control Interno Colombia: Mc. Graw Hill.
Coopers y Librans (1997) Los Nuevos Conceptos de Control
Interno. Madrid: Das de Santos.
Gmez C (1997). Sistemas Administrativos Mxico: Mc. Graw
Hill interamericana S.A.
Gmez F. (1993). Auditoria I. Caracas: Fragor.
James / Stoner / Charles (1997) Administracin. Mxico:
Prentice Hall Hispanoamericana S.A.
Kholer (1994) Diccionario para Contadores
Marcano (1991) El organigrama y la organizacin. Venezuela:
fondo. Tropreos.
Melinkoff (1990) Los Procesos Administracin. Caracas: Panapo
C.A.
Morales A. (1984) Organizacin y Mtodos publicaciones.
UCLA C.A.
Munich y Garca (1990) Fundamentos de administracin.
Mxico: Trillas. S.A.

Pumpin y Garca (1993) Estrategias Empresariales. Como
implementar las estrategias en la empresa. Madrid: Das de Santos. S.A.

Stoner y Walter (1995) Administracin Mxico: Pretince
Hispanoamericana S.A.

88

CAPITULO VI
__________________________________________________________________
PROPUESTA

UNIDAD DE CONTROL DE ASISTENTES

PAG. N 1

ADMINISTRATIVO DEL SAHUM
FECHA
JUNIO 2007


DEPARTAMENTO: ADMINISTRATIVO

PRESENTACION

ADMINISTRATIVOS

ELABORADO:

Econ. Liz Vernica Semprun L.
REVISADO POR:


PAG. N 2

ADMINISTRATIVO DEL SAHUM
FECHA
JUNIO 2007



CONTENIDO

CONTENIDO

- INTRODUCCION
- NATURALEZA Y ALCANCE
- OBJETIVOS
- MISION Y VISION
- PROPIEDAD Y CUSTODIA
- ACTUALIZACION Y APROBACION
- BENEFICIOS
- FACTIBILIDAD TCNICA
- FACTIBILIDAD FINANCIERA
- FACTIBILIDAD SOCIAL
- NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE LOS SUPERVISORES DE LOS

- NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE LOS ASISTENTES ADMINISTRATIVOS
DE:

DIVISION DE CIRUGA:
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 3

ADMINISTRATIVOS DEL SAHUM
FECHA
JUNIO 2007



CONTENIDO

- TRAUMATOLOGIA
- CIRUGA CARDIOVASCULAR
- NEUROCIRUGIA
- CIRUGA PLASTICA
- CIRUGA GENERAL
- CIRUGA DE TORAX
- ONCOLOGA
- UROLOGA
- OFTALMOLOGA
- O.R.L.
- PABELLON
- SUMINISTRO
DIVISION DE MEDICINA INTERNA:
- SERVICIO DE MEDICINA INTERNA
- SERVICIO DE GASTROENTEROLOGA

- DIVISIN DE PEDIATRA:
- INFECTOLOGA

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 4

FECHA
JUNIO 2007



CONTENIDO

- NEFROLOGA
- ONCOLOGA
- CIRUGA
- PEDIATRA GENERAL I
- NEONATOLOGA
- PEDIATRA GENERAL II
- DIVISION DE EMERGENCIA Y MEDICINA CRITICA
- EMERGENCIA DE ADULTO
- EMERGENCIA DE PEDIATRIA
- UCI ADULTO
- UCI PEDITRICA
DIVISION DE APOYO Y DIAGNOSTICO:
- RAYOS X
- HEMODINAMIA
- TOMOGRAFIA

ELABORADO:

REVISADO POR:

ADMINISTRATIVOS

PAG. N 5

FECHA
JUNIO 2007



CONTENIDO

DIVISION DE GINECO-OBSTETRICIA (MATERNIDAD CASTILLO PLAZA)
- EMERGENCIA
- PABELLON
- RETEN (NEONATAL)
- SALA 1
- SALA 2
- SALA 3
- SALA 4
- SALA 5

ORGANIGRAMA DE LA UNIDAD DE CONTROL
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 6

FECHA
JUNIO 2007



INTRODUCCION

INTRODUCCION

El presente Manual de Normas y Procedimientos Administrativos, est dirigido a
la Unidad de Control de Asistentes Administrativos del Servicio Autnomo
Hospital Universitario de Maracaibo, tiene como finalidad brindar a los
Asistentes la posibilidad de obtener un instrumento de trabajo donde se indique
de manera detallada y organi zada las actividades que se ejecutan en la Unidad
de Control y las normas que regulan dichas actividades.

El manual ha sido diseado de manera sencilla y detallada a fin de que los
responsables del desarrollo de los procesos expuestos, identifiquen claramente
sus obligaciones. En este sentido recopila en forma ordenada, secuencial y
detallada las operaciones de la Unidad de Control de los Asistente
Administrativos del SAHUM

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 7

FECHA
JUNIO 2007



NATURALEZA Y ALCANCE

NATURALEZA Y ALCANCE

La naturaleza y alcance del presente manual es de carcter administrativo y
tiene como finalidad explicar detallamente las diferentes actividades que se
llevan a cabo en la Unidad de Control de Asistentes Administrativos.

El presente manual permite la consulta y aplicacin por parte del personal de la
Unidad de Control de Asistentes Administrativos, ofreciendo una respuesta
positiva de acuerdo al requerimiento solicitado con un menor esfuerzo financiero
y un mejoramiento en el desempeo de sus funciones.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 8

FECHA
JUNIO 2007



OBJETIVOS

OBJETIVOS

- Proporcionar a la Unidad de Control de Asistente Administrativo una
herramienta que satisfaga las necesidades de la institucin, donde se definan
los procedimientos guiados por normas, as como deberes y responsabilidades,
sin que existan desviaciones en el desarrollo de los objetivos.

- Aprovechar al mximo los recursos disponibles, as como tambin el tiempo
para la ejecucin de las actividades diarias.

- Incrementar el mejoramiento continuo de los procesos de la Unidad de Control
de Asistentes Administrativos.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 9

FECHA
JUNIO2007



MISION Y VISION

MISION

Brindarle a la Unidad de Control de Asistentes Administrativos del SAHUM un
instrumento detallado donde se especifica de manera clara y sencilla todas las
normas y procedimientos que deben ejecutarse en cada uno de los Servicios de
dicha Institucin.

VISION

A travs de la implementacin del manual de normas y procedimientos
administrativos en cada servicio hospitalario del Servicio Autnomo Hospital
Universitario de Maracaibo, se logre realizar con efectividad el desempeo de
las actividades de dicha Unidad y a la vez se puedan minimizar los costos, el
tiempo, e incrementar el rendimiento de los Asistentes Administrativos.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 10

FECHA
JUNIO 2007



PROPIEDAD Y CUSTODIA

PROPIEDAD Y CUSTODIA

Este Manual de Normas y Procedimientos es propiedad exclusiva de la Unidad
de Control de Asistente Administrativo del servicio Autnomo Hospital
Universitario de Maracaibo y la informacin contenida en el mismo es de inters
para el personal que labora en la Unidad de Control y dems involucrados que
intervienen en los procesos administrativos de la organizacin.

Queda totalmente prohibido su reproduccin total o parcial sin la debida
autorizacin del director del SAHUM

La custodia de este instrumento administrativo esta bajo responsabilidad de la
Unidad de control de Asistente Administrativo.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 11

FECHA
JUNIO 2007



ACTUALIZACION Y APROBACION

ACTUALIZACION Y APROBACION

La aprobacin y la responsabilidad de mantener actualizado el presente Manual
recae directamente a la direccin del SAHUM conjuntamente con la Unidad de
Control de Asistente Administrativo.

Se recomienda la actualizacin del mismo en la medida en que se incorporen
nuevos procesos o se reformulen las actividades realizadas en el rea de la
Unidad de Control de Asistente Administrativos del SAHUM.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 12

FECHA
JUNIO 2007



BENEFICIOS ESPERADOS

La implementacin de esta propuesta traer beneficios tanto para la
institucin como para los Asistentes Administrativos, a la organizacin la
ayudar a proyectarse de manera actual ponindose a la vanguardia, lo cual
es muy importante para toda Institucin ya que con el uso del Manual de
Normas y Procedimientos todos los procesos se realizaran de una manera
rpida y ordenada, logrando con esto una mejor carta de presentacin a los
pacientes y un mejor desempeo en sus labores, puesto que a travs de la
aplicacin de la misma se simplificaran todos los procesos que tienen que
realizarse en cada uno de los servicios, adems a este Manual tendrn
acceso el personal de la Unidad de Control de Asistentes Administrativos, los
Jefes de Servicios y la Direccin.
Entre los beneficios se incluyen.
1.- Son de gran utilidad, ya que permiten conocer el funcionamiento interno
por lo que respecta a descripcin de tareas, ubicacin, requerimientos y a los
puestos responsables de su ejecucin.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 13

FECHA
JUNIO 2007




2.- Igualmente auxilian en la induccin del puesto y al adiestramiento y
capacitacin del personal ya que describen en forma detalla las actividades
de cada puesto.
3.- Simplifica las actividades de trabajo a ejecutar.
4.- Aumenta la eficiencia de los empleados, indicndoles lo que deben hacer
y como deben hacerlo.
5.- Contribuye a la coordinacin de actividades y evita duplicidad de
funciones.
6.- Establece uniformidad y controla el cumplimiento de las rutinas de trabajo
y evita su modificacin en consulta.
7.- Le ahorrar tiempo y trabajo al personal de la Unidad de Control de
Asistentes Administrativo que podrn utilizar en otros deberes.
8.- Se les atender a los pacientes de una manera ms rpida.
9.- Se evitara la utilizacin de mtodos antiguos y la acumulacin de
documentos.
10.- Incitara a otras organizaciones a utilizar este instrumento por lo
provechoso que es al determinar las funciones y las responsabilidades de las
unidades que componen la estructura organizativa de la institucin.


PAG. N 14

FECHA
JUNIO 2007



FACTIBILIDAD TECNICA,
FINANCIERA, SOCIAL

FACTIBILIDAD TCNICA
La empresa cuenta con el recurso humano capacitado para llevar a cabo las
consideraciones tcnicas que involucren el referido Manual para el registro y
control de los Medicamentos y Material Medico Quirrgico del Servicio
Autnomo Hospital Universitario de Maracaibo.

FACTIBILIDAD FINANCIERA
Esta Institucin, a travs de sus Administradores solicitaran la asignacin del
presupuesto que permita aportar los recursos econmicos necesarios que
permitan llevar a cabo el manual as como su implementacin, para un
adecuado registro y control de los insumos de este organismo.

FACTIBILIDAD SOCIAL
Brindar satisfaccin al personal de la institucin, de tal modo que su trabajo lo
ejecuten en forma ptima, de manera que se logre ofrecer una adecuada
atencin a los pacientes y captar un mayor nmero de consumidores que
requi eren del servicio ofrecido por este organismo.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 15

FECHA
JUNIO 2007


PROCESOS:
NORMAS GENERALES DE
OPERACIN

NORMAS

Las normas y funciones estn dirigidas a los Asistentes Administrativos
orientados al desempeo, sin menos cabo a las disposiciones legales y
normativas preestablecidas por autoridades competentes. Dada la
responsabilidad de la Unidad de Control de Asistente Administrativos en la
Coordinacin de las actividades de los supervisores y de los Asistentes
Administrativos y de salvaguardar los insumos, se establecen las siguientes
normas funciones e instrucciones de uso obligatorio para cada uno de los
funcionarios adscritos a la Unidad de Control de Asistente Administrativo.

Estas normas, funciones e instrucciones surgen como medida de control
interno administrativo y operativo a fin de lograr un eficiente desempeo y evitar
negligencia y errores en general, as como para evaluar la gestin realizada por
cada uno de ello. Con el fin de lograr una mejor prestacin del servicio para
complementar la atencin a los pacient es hospitalizados.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 16

FECHA
JUNIO 2007



PROCESOS: SUPERVISORES

NORMAS

Los supervisores son un recurso humano de alto desempeo lo cual se
esfuerzan por crear un clima organizacional de liderazgo participativo que
adems de velar por el mejoramiento integral de nuestros procesos est siempre
dispuesto a buscar la excelencia y la innovacin, teniendo las siguientes normas:
-El supervisor es el responsable del suministro y monitoreo de los Medicamentos
y Material Medico Quirrgico para el buen uso y administracin de los insumos.
- Vigilar que se cumplan correctamente todos los requerimientos de los
pacientes y especialmente involucrarse en las quejas y reclamos, las
devoluciones y recolecciones de los medicamentos, y en las auto
inspeccin y auditorias de los servicios.
- El supervisor debe ser un personal calificado y experimentado en las
labores a desempear.
- El supervisor, debe mantener un registro de todas las actividades de
recepcin, almacenamiento, despacho y distribucin de los
medicamentos.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 18

FECHA
JUNIO 2007




NORMAS

- Los supervisores deben velar porque los medicamentos se manejen de
manera organizada, segura y secuencial, dejando registro de cada
operacin para que pueda realizarse un completo rastreo de los
productos que han sido distribuidos.
- Los supervisores deben realizar la revisin de los controles generados
de todas las actividades realizadas antes, durante y despus de la
distribucin de los medicamentos y material medico quirrgico.
- Los supervisores deben contar con un sistema de rastreabilidad para
conocer la historia de distribucin de un medicamento, origen (Farmacia)
paciente, N de historia, cama, medico tratante con su respectiva
matricula, servicio medico (piso)
- Prestar un servicio con excelencia y calidad.
- Trabajar en equipo, con liderazgo compartido.
- Mantener una comunicacin abierta, contina y honesta con los
Asistentes Administrativos, personal de enfermera y medico en general.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 17

FECHA
JUNIO 2007




NORMAS

- Mantener responsabilidad personal y organizacional.
- Fomentar la cooperacin mutua entre los distintos departamentos, reas
y especialidades del SAHUM.
- Mantener un aprendizaje continuo para la innovacin y el cambio.
- Mantener buen trato con los pacientes, compaeros de trabajo y pblico
en general.
- Conservar la tica e integridad en el sitio de trabajo.
- Confianza y respeto.
- Mantener el espritu de puede hacerse con flexibilidad, fluidez y
rapidez.
- Supervisar que el stan de enfermera este adecuadamente surtido, para
que no haya ninguna falta de insumos.
- Formular recomendaciones dirigidas a mejorar el desempeo de los
Asistentes Administrativos para optimizar los procesos administrativos
relacionados con sus funciones.
- Cumplir con el horario de trabajo establecido
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 21

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Velar por el adecuado suministro de los insumos a los pacientes, es
decir, que la entrega de medicamentos a pacientes sea correcta y
oportuna.
- Verificar que las Preformas de pedidos estn avaladas con sus
respectivos jefes de servicios y soportes.
- Velar por la organizacin del Depsito de los servicios y que los
inventarios se encuentren al da.
- Vigilar el cumplimient o de las normas y funciones de los Asistentes
Administrativos
- Evaluar y analizar el desempeo de los Asistentes Administrativos
- Verificar consumo promedio mensual.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 2/2

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Verificar que se registre la hora de entrega en la pro forma de pedido y la
hora de recibido del despacho de la misma.
- Mantener informada a la coordinacin de Asistentes Administrativos de
las actuaciones realizadas.
- Verificar que se lleve el control de la entrega de insumos al personal de
enfermera.
- Verificar que se lleve el control de la entrega de medicamentos por
pacientes al personal de enfermera.
- Chequear que los pedidos para el stock se realicen semanalmente a los
depsitos correspondientes.
- Revisar control de devoluciones de medicamentos
- Supervisar la buena presencia de los Asistentes Administrativos, su
comportamiento y la permanencia de estos en su rea de trabajo, la
organizacin y el abastecimiento del depsito.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 19

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Los supervisores diariamente deben pasar por cada uno de los servicios
mdicos bajo su responsabilidad.
- Chequear que los Asistentes Administrativos cumplan con el horario de
trabajo establecido por la Institucin.
- Velar para que la entrega de las datas (Lista de pacientes con
indicaciones mdicas) sean entregada a la hora indicada a los
Asistentes Administrativos por parte de los mdicos.
- Verificar que se registre la hora de entrega en la pro forma de pedido y la
hora de recibido del despacho de la Unidad.
- Verificar que se lleve el control de la entrega de stock de medicamentos
al personal de enfermera.
- Verificar que se lleve el control de la entrega de medicamentos por
pacientes al personal de enfermera.
- Verificar el control de suministro de medicamentos por parte de
enfermera a los pacientes.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 20

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Chequear que los pedidos para el stock se realicen semanalmente a los
depsitos correspondientes.
- Supervisar el buen uso y administracin de los insumos, de manera que
sean utilizados con consideracin a fin de garantizar el uso adecuado de
los insumos.
- Vigilar el cumplimiento de las normas y funciones de los Asistentes
Administrativos.
- Evaluar y analizar el desempeo de los Asistentes Administrativos.
- Supervisar que los insumos que estn recibiendo los Asistentes
Administrativos en los depsitos tenga las mismas especificaciones
solicitadas, que se encuentran en buenas condiciones en cuanto a la
fecha de vencimiento.
- Velar por el adecuado suministro de los insumos a los pacientes, es
decir que la entrega de medicamentos a pacientes sea correcta y
oportuna.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 22

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Verificar que las preformas de pedidos estn avaladas con las firmas de
los jefes de servicios mdicos, con sus respectiva matriculas y sello.
- Velar por la organizacin de los depsitos de cada servicio.
- Verificar que los inventarios se realicen cumpliendo el sistema de
rotacin FEFO (Lo que expira primero, sale primero).
- Todas las decisiones y medidas adoptadas como resultado de una queja
o reclamo deben registrarse.
- Debe informar a las autoridades competentes cuando existan
irregularidades en el manejo de los medicamentos y material medico
quirrgico detectados en los respectivos controles por parte de los
Asistentes Administrativos y personal de enfermera.
- Verificar que el control de medicamentos no tenga enmienda, ni
tachaduras.
- Vigilar por que los medicamentos devueltos deben ser colocados en un
rea separada de los dems medicamentos identificado y bajo seguridad
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 23

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- Chequear que las devoluciones de medicamentos se hagan diariamente
por pacientes utilizando el respectivo control para las mismas (Formatos)
- Los medicamentos devueltos que incumplan el tiempo mximo de
permanencia en el mercado (vencidos), debern ser objeto de un
procedimiento establecido para tal efecto.
- Todas las operaciones realizadas deben quedar debidamente
registradas.
- La recoleccin de medicamentos es un proceso y debe activarse cuando
se detecte un defecto o exista sospecha de que ello pueda poner en
riesgo la salud de las personas.
- Los productos farmacuticos a desechar deben ordenarse y mantenerse
separados de los medicamentos en uso, en reas o estantes
identificados, bajo llave, con el fin de evitar confusiones y/o acciones
malintencionadas.
- Deben tomar las medidas necesarias para el almacenamiento apropiado
y seguro de los productos vencidos antes de ser eliminados.
- El supervisor debe realizar la auto inspeccin de los depsitos de cada
servicios, del stan de enfermera y de todas las operaciones realizadas
por los Asistentes Administrativos poniendo en prctica todas las
recomendaciones referidas a las medidas correctivas.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 24

FECHA
JUNIO 2007




PROCEDIMIENTOS

- El procedimiento de inspeccin debe documentarse, e instituir un
programa efectivo de seguimiento.
- El procedimiento de auto inspeccin lo debe realizar por lo menos una
vez al mes como mnimo, el cual debe incluir resultados, evaluacin,
conclusiones y medidas correctivas recomendadas.
- El supervisor responsables, de la auto inspeccin de las operaciones de
los Asistentes Administrativos deber pasar al coordinador de la Unidad
de Asistentes Administrativos un informe detallado de esta evaluacin.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 25

FECHA
JUNIO 2007


DEPARTAMENTO: ADMINISTRATIVO PROCESO: ASISTENTE
ADMINISTRATIVO EN GENERAL

NORMAS
Los Asistentes Administrativos deben cumplir con las reglas existentes en el
servicio a travs de las cuales se llevan a cabo las actividades que estn
direccionadas a favorecer la forma de ejecutar las tareas, siguiendo un patrn
previamente establecido por la Institucin, mediante el cual se garantiza el
cumplimiento de las funciones.
-Es responsabilidad de los Asistentes Administrativos la administracin y
custodia de los medicamentos y material medico quirrgico, solicitado por los
mdicos del servicio en datas.
- Cada Unidad o equipos mdicos estn constituidos por un coordinador o
jefe, equipo de especialistas, un grupo de residentes de postgrado asignados
en forma fija hasta el trmino de su formacin, e internos con un perodo de
rotacin previamente establecida.
-Las funciones de recepcin y registro de Medicamentos al igual que el
Material Medico Quirrgico deben estar bajo custodia de los Asistentes
Administrativos.
- Informar a los pacientes sobre la gratuidad de los servicios en este centro
asistencial.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 26

FECHA
JUNIO 2007



NORMAS
- Todos los despachos de los suministros solicitados deben tener sus
respectivos soportes.
- Tomar todas las medidas y control en el suministro de medicamentos
para brindar un servicio de calidad al paciente.
- Las funciones del servicio deben estar claramente segregada.
- Los registros del servicio deben estar en sitio seguro contra hurto,
destruccin o alteracin.
- Se deben establecer las medidas que determinen la ejecucin de las
tareas ordenadamente en los servicios para controlar las rutinas de
trabajo y evitar alteraciones.
- Mantener un buen control de los pacientes (Ingresos, altas, fallecimiento,
otros).
- Velar porque los Mdicos no entreguen a los pacientes o familiares del
mismo, rcipes para la compra de medicamentos o insumos mdicos de
ninguna ndole, ya que los servicios en este centro asistencial son
totalmente gratuitos.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 27

FECHA
JUNIO 2007


PROCESO: ASISTENTE

NORMAS
- Los asistentes administrativos deben vigilar que se cumplan correctamente
todos los requerimientos de los pacientes.
- Debe mantener un registro de todas las actividades de recepcin,
almacenamiento, despacho y distribucin de los medicamentos.
- Deben velar porque los medicamentos se manejen de manera organizada,
segura y secuencial, dejando registro de cada operacin para que pueda
realizarse un completo rastreo de los productos que han sido distribuidos.
-Los Asistentes Administrativos deben cumplir con las normas de trabajo
existente en el servicio que facilitan las tareas.
- Los Asistentes deben mantener buen trato con los pacientes, compaeros
de trabajo y pblico en general.
- Debe mantener la cordialidad y espritu de cooperacin y colaboracin entre
los distintos servicios, reas y especialidades de este centro asistencial.
- Cumplir con el horario de trabajo. Permanecer en su sitio de trabajo.
- Mantener buena presencia, ser amable al dirigirse a los pacientes,
compaeros de trabajo y todo el personal que labora en el SAHUM.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 28

FECHA
JUNIO 2007



PROCEDIMIENTOS
Enmarcados en la Organizacin, se hace referencia a los procedimientos que
constituyen un instrumento tcnico que incorpora informacin sobre la
sucesin cronolgica y secuencial de operaciones conectadas entre s, para
la realizacin de una funcin, actividad o tarea especifica de la Institucin.
Los procedimientos a seguir son los siguientes:
- Cumplir con el horario establecido (Entrada y salida), firmar la asistencia
diaria.
- Al comenzar la jornada de trabajo, se realiza a primera hora las
devoluciones de medicamentos en cada uno de los servicios mdicos que
conforman el SAHUM, utilizando el formato de devoluciones de
medicamentos por pacientes que lleva el personal de enfermera, firmado por
la enfermera que entrega.
- Luego se clasifican por clase de medicamentos, se registra en pro forma,
anotando el cdigo de medicamento, siendo chequeado por el jefe de servicio
o persona autorizada, la firman y se procede a entregarse para la solicitud de
medicamentos al departamento de farmacia de SAHUM.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 29

FECHA
JUNIO 2007



PROCEDIMIENTOS
-Se recibe de parte de los Equipos Mdicos las lista de pacientes (datas) con
sus respectivas indicaciones medicas, se coloca la hora de recibida. De
inmediato se elabora la Pro-formas totalizando los pedidos de insumos
requeridos con sus respectivos soportes, buscar la firma del jefe del servicio y
luego llevarlas a farmacia y a deposito.
- Se registra en Pro-formas de pedidos hora de entrega en el respectivo
deposito y hora de recibido el despacho.
- Ms tarde recibe de Farmacia y de deposito los insumos solicitados verificar
que el despacho de los suministro sean los indicados, es decir que la
cantidad sea la solicitada, que estn en optimas condiciones, que sean de
calidad, que no estn vencidos etc.
- Luego entrega dosis diarias de medicamentos de pacientes hospitalizados
al personal de enfermera, con el fin de que se cumpla el tratamiento segn la
prescripcin.
- Cotejar diariamente historia medica, (hoja de orden medica y cumplimiento
del tratamiento medico) contra formato de control diario de medicamento
llevado por el personal de enfermera.
- Realizar los pedidos semanalmente, para el stok de medicamentos y
Material Medico Quirrgico de enfermera segn consumo promedio y
mantener un stok adecuado de insumos.

ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 30

FECHA
JUNIO 2007



PROCEDIMIENTOS
-Se recibe de parte del personal de enfermera lista de insumos requeridos
para el stan de enfermera, firmarla como recibida especificando fecha y hora.
- Velar por el buen uso y administracin de los insumos, de manera que sean
utilizados con consideracin, a fin de garantizar el uso correcto de los mismos
- Los Asistentes deben informar a los pacientes respecto a la atencin mdica
altamente calificada y gratuita.
- Llevar y mantener los archivos correctamente y al da, las Pro-formas etc.
- Permanecer en el sitio de trabajo, en caso de ausencia informar a sus
superiores mediante comunicacin escrita, de igual forma informar al
personal de enfermera el sitio donde se dirige.
- Remitir a esta unidad relacin de consumo promedio mensual utilizado en el
servicio.
En los servicios que existan depsito, preservar la organizacin y el
abastecimiento adecuado del mismo para manejar stok de insumos
suficientes.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 31

FECHA
JUNIO 2007


PROCESO: PABELLON EMERGENCIAS
(PEDIATRIA ADULTO, UCI ADULTO, UCI
PEDIATRICA

PROCEDIMIENTOS

-Cumplir con todos los procedimientos establecidos a los Asistentes
Administrativos en general y con los que a continuacin se mencionan:
- Mantener y vigilar las diferentes salas de: Pabelln, Emergencia, UCI, que
estn adecuadamente surtidas, para que no haya ninguna falta de insumos.
- Notificar, mediante informes por escrito, a la Unidad de Control las
condiciones en que se encuentra el servicio, tales como, falta de insumos,
despachos incompletos o cualesquiera situacin irregular.
- No abandonar el sitio de trabajo sin realizar la entrega respectiva del turno.
- Reportar las novedades durante el turno de guardia en el libro destinado
para ese fin.
- Usar la bata en su sitio de trabajo.
- Registrar y controlar el inventario a diario, mediante el uso de kardex, donde
queda explicito la entrada y salida de los insumos, segn Pro-formas y
necesidades del servicio.
ELABORADO:

REVISADO POR:


PAG. N 32

FECHA
JUNIO 2007


PROCESO: DIVISION DE APOYO Y
DIAGNOSTICO TOMOGRAFIA,
HEMODINAMIA, RAYOS X

PROCEDIMIENTOS
Cumplir con todos los procedimientos generales y con los que a continuacin
se mencionan:
-Llevar control de las devoluciones de material recuperado y placas daadas,
registradas en el servicio y remitir a la Unidad relacin mensual.
- Llevar estadstica diaria y mensual del consumo de placas del servicio.
- Controlar y verificar el material de Rayos X, para ser entregado a pacientes
de emergencias Adulto y Pediatra, hospitalizados, consultas y otros.
- Verificar que las rdenes para realizar Rayos X, sean firmadas por mdicos
especializados y con las especificaciones requeridas: nombre, apellido,
diagnostico, rea, etc.
- Registro y control de inventario diario, mediante uso de kardex, donde
queda explicito la entrada y salida de las placas.

ELABORADO:

REVISADO POR:

DIVISIN
DE
CIRUGA
TRAUMATOLOGA
CIRUGA CARDIOVASCULAR
NEUROCIRUGA
CIRUGA PLSTICA
CIRUGA GENERAL
CIRUGA DE TORAX
ONCOLOGA
UROLOGA
DIVISIN DE
MEDICINA
INTERNA

SERVICIO DE
MEDICINA INTERNA
SERVICIO DE
GASTROENTOROLOGA
EMERGENCIA DE
ADULTO
EMERGENCIA DE
PEDIATRICA
UCI DE ADULTO

DIVISIN DE
EMERGENCIA Y
MEDICINA CRTICA

UCI PEDIATRICA
DIVISIN
DE
PEDIATRIA
INFECTOLOGA
NEFROLOGA
ONCOLOGA
CIRUGA
PEDIATRIA GENERAL I
NEONATOLOGA
PEDIATRA GENERAL II

DIVISIN DE
APOYO Y
DIAGNOSTICO

RAYOS X
HEMODINAMIA
TOMOGRAFA
DIVISIN DE
GINECO-
OBSTETRICIA

SALA HOSPITALIZACIN 4
EMERGENCIA
PABELLN
RETEN
DIRECCIN GENERAL
JEFE
COORDINADORA DE LA UNIDAD
DE CONTROL
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
SUPERVISORES DE
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
UNIDAD DE CONTROL DE ASISTENTES ADMINISTRATIVOS SERVICIO AUTNOMO HOSPITAL UNIVERSITARIO DE MARACAIBO

ANEXOS

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

ENCUESTA

1.- Los controles internos son de fcil aplicacin.

Si_______ No_______

2.- Conozco los procesos administrativos que se realizan en la Unidad de Control
de Asistente Administrativo.

Si_______ No________

3.- Las tareas y actividades son de difcil aplicacin.

Si________ No________

4.- Cumplo duplicidad de funciones.

Si________ No________

5.- Las normas establecidas permiten uniformidad y el orden al momento de
realizar

Las actividades.

Si_________ No_________

6.- Realizo slo funciones de mi cargo.

Si_________ No__________

7.- La coordinacin me proporciona procedimientos.

Si__________ No__________

8.- Las polticas de la empresa son claras.

Si__________ No____________

9.- Las polticas de la empresa son Precisas.

Si___________ No_____________

10.- La empresa establece normas y procedimientos por escrito

Si ___________ No _____________

11.- Los procedimientos contribuyen a mejorar la calidad de servicios.

Si____________ No_____________

12.- Tengo conocimientos de las normas para la ejecucin de actividades

Si____________ No______________

13.- Las normas y procedimientos son necesarios para el funcionamiento de la
empresa.

Si_____________ No______________

14.- Los procedimientos contribuyen a mejorar la eficiencia de los procesos

administrativos.

Si_____________ No_______________

15.- Utiliza un Manual de Normas y Procedimientos la Unidad de Asistente

Administrativo.

Si _____________ No _______________

16.- En caso de poseer el Manual de Normas y Procedimientos te permitira
simplificar las tareas.

Si ______________ No _______________

Tesis

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Tesis

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

1

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

También podría gustarte