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Nombre del procedimiento: Código: MP 04

PROCEDIMIENTO PARA EL
CONTROL DE FONDOS DE LAS Revisión: 1
OFICINAS CENTRALES
Referencia a la Norma ISO 9000-
Página: 1 de 4
2000: No aplica

I. Propósito
Minimizar el costo de fondos mediante el mejoramiento eficiente de los fondos invertidos y
para brindar estabilidad y mejorar la estructura financiera mediante el control de métodos,
términos, condiciones, etc., del uso de fondos y la recaudación de fondos en el curso de las
actividades de negocios de la Compañía.

II. Alcance
1 El control de los fondos de toda la Compañía será administrado en general por el
Director a cargo de Finanzas y Contabilidad, con la asistencia del gerente general
del Departamento de Finanzas Corporativas de las oficinas centrales.
2 El control de los fondos divisionales será efectuado bajo la responsabilidad del
gerente general de cada división.
3 El gerente de contabilidad de cada división asistirá al gerente general de la división
para el uso y control eficientes de los fondos divisionales.

III. Políticas de operación


1 Las actividades financieras que involucren la recaudación y el uso / administración
de fondos a través de instituciones financieras o similares serán llevadas a cabo por
las oficinas centrales.
2 Las actividades financieras serán ejecutadas en cumplimiento con las leyes y
regulaciones relacionadas, manteniendo la responsabilidad social y las
transacciones justas en mente.
3 Las actividades financieras se ejecutarán con base en políticas apropiadas y el plan
de la empresa.

CONTROL DE EMISIÓN
ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
José Octavio Ruiz Salas. Georgina García. Gabriela Cruz Arrellano.

Firma Firma Firma


Fecha 15 julio 2007 Fecha 17 julio 2007 Fecha 17 julio 2007
Nombre del procedimiento: Código: MP 04
PROCEDIMIENTO PARA EL
CONTROL DE FONDOS DE LAS Revisión: 1
OFICINAS CENTRALES
Referencia a la Norma ISO 9000-
Página: 1 de 4
2000: No aplica
Nombre del procedimiento: Código: MP 04
PROCEDIMIENTO PARA EL
CONTROL DE FONDOS DE LAS Revisión: 1
OFICINAS CENTRALES
Referencia a la Norma ISO 9000-
Página: 1 de 4
2000: No aplica

V. Descripción del Procedimiento

Secuencia de Actividad Responsable


etapas
Examen del plan de Examen del plan de fondos.
fondos.
OFICINAS CENTRALES
Ajuste del plan de Ajuste del plan de fondos. OFICINAS CENTRALES
fondos.
Aprobación del plan Aprobación del plan de OFICINAS CENTRALES
de fondos. fondos.
Preparación del plan de Preparación del plan de OFICINAS CENTRALES
fondos fondos corporativo para toda
la compañía
Préstamo de fondos a Préstamo de fondos a OFICINAS CENTRALES
divisiones y recepción divisiones y recepción de
de depósitos de las depósitos de las divisiones
divisiones
Préstamo de fondos Préstamo de fondos fuera de OFICINAS CENTRALES
fuera de la compañía la compañía y protección
segura de tales activos
prestados
Garantía de deuda o Garantía de deuda o crédito OFICINAS CENTRALES
crédito de terceros. de terceros.

VI. Documento de referencia

Documentos
Leyes y regulaciones relacionadas, manteniendo la responsabilidad social y las
transacciones justas en mente.
Políticas apropiadas y el plan de la empresa.

VII. Registros
NO APLICA

VIII. Glosario

NO APLICA
XI. Anexos
Nombre del procedimiento: Código: MP 04
PROCEDIMIENTO PARA EL
CONTROL DE FONDOS DE LAS Revisión: 1
OFICINAS CENTRALES
Referencia a la Norma ISO 9000-
Página: 1 de 4
2000: No aplica

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