Está en la página 1de 123

Centro de da con servicio de atencin a domicilio

M O D E L O S D E P L A N D E N E G O C I O

NDICE
0. INTRODUCCIN: MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO 1. MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: CENTRO DE DA CON SERVICIO DE ATENCIN A DOMICILIO
1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto 1.2 Presentacin de los emprendedores 1.3 Datos bsicos del proyecto

7 13
13 15 16

2. ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA


2.1 2.2 2.3 2.4 Entorno Entorno Entorno Entorno econmico sociocultural normativo tecnolgico

21
21 23 26 28

3. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
3.1 Definicin de los servicios que prestara la empresa 3.2 Factores determinantes de xito en el sector

31
31 33

4. PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO


4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 Determinacin del proceso de prestacin del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos y gestin de stocks Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnologa aplicados en los procesos

37
37 39 40 41 42

5. EL MERCADO
5.1 Definicin del mercado 5.2 La competencia 5.3 Anlisis DAFO

45
45 49 55

6. LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO


6.1 Presentacin de la empresa y sus servicios 6.2 Penetracin en el mercado. Red comercial 6.3 Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia 6.4 Acciones de promocin 6.5 Prescriptores

59
59 60 61 62 65

7. LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento

69
69 70 71

8. RECURSOS HUMANOS
8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos Organigrama. Estructura de direccin y gestin Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal Formas de contratacin

75
75 77 78 79 81

9. PLAN ECONMICO-FINANCIERO
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.7 9.8 9.9 9.10 9.11 9.12 9.13 9.14 Inversin y fondo de maniobra del proyecto Financiacin del proyecto Poltica de amortizaciones Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales Evolucin de los costes variables Evolucin de los costes fijos Poltica de circulante Cuentas de resultados previsionales Balances de situacin previsionales Previsiones de tesorera Punto de equilibrio Ratios del proyecto Flujo de caja Rentabilidad del proyecto

85
85 88 89 91 93 94 96 97 99 102 103 104 105 106

10. ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO


10.1 10.2 10.3 10.4 Eleccin de la forma jurdica Proteccin jurdica Autorizaciones, permisos, etc. Medidas de prevencin de riesgos laborales

109
109 110 111 112

11. LA INNOVACION
11.1 Elementos innovadores

117
117

12. PLANIFICACION TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

121

0. Introduccin

0. Introduccin

BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.

Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIN

Guas de Oportunidades de Negocio.- Las guas son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. Gua n 18.- Centro de da Gua n 49.- Sector de los servicios sociales Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Oportunidades de Negocio aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto. Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la gua.  Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad. Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIN

Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Estn concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios. Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prcticos de las mismas. Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen alguno de los Manuales. Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la Innovacin. Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos. Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o ms personas. Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIN

Formacin para emprendedores y empresarios


BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creacin, gestin y consolidacin de una empresa.

10

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIN

1. Modelo de Plan de Negocio: Centro de da con servicio de atencin a domicilio

2. 1. Modelo de Plan de Negocio: Centro de da con servicio de atencin a domicilio

1.1.

Definicin de las caractersticas generales del proyecto

Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de un centro de da con servicio de atencin a domicilio en la provincia de Ourense, que desarrollar su actividad como centro de da de conformidad con lo establecido en la normativa autonmica al respecto en la materia. baco ser una empresa que prestar servicios tanto en sus instalaciones como en los domicilios de sus clientes, servicios bsicos para el desarrollo de la vida de cualquier persona y ms an de aqullas que por diversas circunstancias no pueden valerse por si mismas en determinados momentos. La finalidad de la prestacin de estos servicios es mantener a estas personas en su medio y en su ambiente, rodeadas de sus seres queridos o amistades, el mayor tiempo posible, ya que, en pocos casos, estas personas abandonarn sus hogares voluntariamente. El perfil de nuestra empresa, ser el de una empresa dedicada a favorecer y mejorar la calidad de vida de nuestros mayores, no slo en las instalaciones con las que contar, sino en cualquier lugar donde la persona lo necesite. baco contar con 13 personas en plantilla, incluidos los dos emprendedores, y se dirigir, sobre todo, al sector de las personas mayores o dependientes. Como peculiaridad debemos destacar que no contar con una estructura comercial interna. Se situar en un bajo de, aproximadamente, 311 metros cuadrados a las afueras de la ciudad de Ourense que los emprendedores alquilarn, al no disponer ninguno de ellos de una propiedad de la que puedan hacer uso. La cartera de servicios de esta empresa es la siguiente: - Servicio de centro de da. - Servicio de transporte, muy vinculado al primero y determinado por aquellas personas que no puedan desplazarse por si mismas al centro, y tengan que ser recogidas por el personal en sus domicilios. - Servicio de asistencia a domicilio. - Servicio de asistencia hospitalaria.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

13

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

Para la prestacin de estos servicios es fundamental el buen hacer del personal, es decir, tanto la profesionalidad como el trato humano que stos dispensen a los usuarios y clientes, ya que los mismos se convertirn en los mejores vendedores del buen saber hacer de la empresa. Irene Rodrguez y Carlos Gmez estn detrs de esta iniciativa. La primera cuenta con una amplia experiencia en gerencia, mientras que el segundo es un enfermero que quiere poner en prctica todos los conocimientos adquiridos con el paso del tiempo. Con el proyecto pretenden dar un salto cualitativo y cuantitativo tanto en su vida laboral como personal, poniendo en prctica tanto los conocimientos adquiridos en los diversos cursos como a travs de la experiencia.

14

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.2. Presentacin de los emprendedores


Los emprendedores del proyecto son Irene Rodrguez y Carlos Gmez1. Irene Rodrguez cuenta con experiencia en gerencia, ya que durante siete aos fue gerente de una importante cadena de alimentacin. Carlos Gmez, por su parte, es enfermero y su actividad laboral se dirige a ese campo. Adems, es una persona con mucha ambicin que quiere poner en prctica los conocimientos adquiridos en innumerables cursos y sesiones a los que asisti. El perfil de los dos emprendedores es de carcter tcnico y cualificado: - Por una parte, Irene es licenciada en Ciencias Econmicas y Empresariales y tiene un Mster en Administracin y Direccin de empresas. En la actualidad est realizando un Executive MBA. - Carlos es diplomado en enfermera y lleva ejerciendo esa profesin 5 aos. En previsin del inicio de su aventura empresarial, asistieron en los ltimos meses a un curso sobre gestin empresarial impartido por Bic Galicia. Los emprendedores aportan conjuntamente experiencias, aficiones, formacin y aptitudes adecuadas para garantizar en la medida de lo posible el xito de su iniciativa. Ambos entienden que este xito exige una alta dedicacin, por lo que esta ser su nica actividad profesional.

15

Nota de los autores: los currculos de los promotores debern adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la informacin que se indica es este epgrafe.
1

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.3. Datos bsicos del proyecto


Cuadro 1.- Caractersticas bsicas de la empresa Definicin de la empresa Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas Forma jurdica Localizacin Instalaciones Centro de da con servicio de atencin a domicilio 85.32 Sociedad Limitada Ourense 311 metros cuadrados divididos en: - 2 baos para minusvlidos - 2 baos - Sala de estar - Sala de lectura - Comedor - Gimnasio - Enfermera - 2 habitaciones - 2 despachos La empresa, en un primer momento, estar formada por 13 personas, incluidas los emprendedores Centro de da; dentro de este servicio se integra el de transporte, aunque no siempre irn unidos ambos servicios. Servicio de asistencia a domicilio Servicio de asistencia hospitalaria Personas Mayores Personas dependientes Personas enfermas Spot en cine Anuncios en los diarios de mayor tirada provincial Anuncios en radio Marquesinas Creacin de una pgina Web

Personal y estructura organizativa Cartera de servicios

16

Clientes

Herramientas de promocin

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

Cuadro 2.- Resumen de los datos econmicos y financieros Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos propios Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de Impuestos Tesorera acumulada Ao 1 107.700,00 44.300,00 55.000,00 97.000,00 Ao 2 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 3 1.500,00 0,00 0,00 0,00 Ao 4 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 5 0,00 0,00 0,00 0,00

326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12 -13.409,11 47.525,74 10.386,05 68.382,81 12.634,06 90.699,39 16.612,09 21.670,40

115.948,43 143.978,88

17

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2. Entorno en el que se realizar la actividad de la empresa

2.1. Entorno econmico


La coyuntura econmica se esta viendo seriamente afectada por el profundo deterioro que estn experimentando los mercados financieros internacionales desde mediados de septiembre que han supuesto un endurecimiento de las condiciones de financiacin. En Espaa la situacin econmica muestra unos indicadores en recesin y con cifras de crecimiento que se han reducido progresivamente durante todo el 2008 y que comparativamente con el ao 2007 son muy negativas. Tasa de crecimiento del PIB del tercer trimestre del 2008 2,4 %. Tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,7 %. Tasa de desempleo 11,3%. Inflacin en el momento de elaborar este plan de negocio al 4,5%. Galicia, obviamente, reproduce a escala autonmica esta situacin, tal como refleja el Instituto Gallego de Estadstica, con un desempleo del 8,5% sobre la poblacin activa y una tasa de crecimiento del 1,8%. Este es un sector relativamente joven, ya que su desarrollo comienza en la ltima dcada. La sociedad espaola y, en nuestro caso, la gallega, estn experimentando un cambio; cambio provocado por una serie de acontecimientos tales como: envejecimiento de la poblacin, incorporacin de la mujer al mundo laboral, incremento de las cargas profesionales que hacen que quede poco tiempo para el descanso y el ocio, las obligaciones familiares, el ritmo de vida, la mayor renta disponible en los hogares, etc. La consecuencia ms directa de estos acontecimientos es una menor disposicin de tiempo para la realizacin de actividades cotidianas necesarias, como pueden ser la alimentacin y la limpieza. Por todo ello, los centros de da se convierten en una alternativa para aquellas personas que valindose por s mismas y residiendo en sus hogares acuden a los mismos con el fin de estar con ms personas en la misma situacin que ellos. 21

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Los factores claves para el xito de este tipo de centros se encuentran, sobre todo, en la diferenciacin en la prestacin de servicios y en el trato que el personal dispense a los clientes. Este sector en auge en los ltimos aos supone una gran oportunidad de negocio debido, sobre todo, al envejecimiento de la poblacin.

22

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.2. Entorno sociocultural


Teniendo en cuenta como afecta la evolucin y las formas de vida de la sociedad en la que se insertar la nueva empresa, podremos saber cuan competitiva ser. La cuestin a resolver en este apartado es si podemos aprovechar los cambios socioculturales a nuestro favor o por el contrario las nuevas costumbres dificultan nuestra capacidad de competir en el mercado. Por tanto en este punto el anlisis se centrar en factores como: Tendencias demogrficas, cambios en las formas de vida, evolucin de la familia, el ocio, las costumbres, hbitos de consumo, modas que afectan a nuestros productos o servicios, conflictos sociales, miedos, modelos a imitar, etc. Aficiones. Grupos sociales con valores o comportamientos compartidos, etc. A la hora de tratar este punto nos centraremos en los cinco aspectos bsicos para entender la evolucin de la sociedad actual:

Evolucin de la estructura poblacional


Contina el proceso de envejecimiento poblacional. Los resultados de los indicadores demogrficos recientemente publicados por el IGE revelan que Galicia sigue enmarcada en un progresivo proceso de envejecimiento poblacional. El ndice de envejecimiento mide la relacin existente entre la poblacin mayor de 65 aos y la poblacin de menos de 20. En el conjunto del Estado este indicador sigue una lnea creciente, aunque el nivel es considerablemente inferior al gallego. Este fenmeno es mucho ms evidente en las provincias de Ourense y Lugo. La recuperacin de los nacimientos en Galicia se produce de una forma mucho ms moderada que en el conjunto de Espaa. Por esta razn, a pesar de observarse leves incrementos en todos los indicadores, Galicia contina siendo, junto con Asturias, la comunidad con niveles ms bajos de natalidad y fecundidad. La edad media en la que las mujeres tienen hijos mantiene el continuo incremento que se viene observando desde los aos 80, estando en la actualidad en torno a los 30 aos. En relacin con la poblacin femenina de cada grupo de edad, el mayor nmero de nacimientos se produce entre los 30 y los 34 aos. Adems, disminuyen los nacimientos en todos los grupos anteriores a los 30 aos, mientras que aumentan a partir de esta edad.

23

La esperanza de vida
No debemos confundir calidad con cantidad de vida. La primera hace referencia a una vida en estado saludable y la segunda a la esperanza de vida.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Con el aumento de la esperanza de vida, que en Galicia se sita en 78 aos, por encima de la media espaola, cada vez es mayor el nmero de personas de ms de 65 aos en nuestra sociedad. El nmero de aos que viven las mujeres sin discapacidad es superior al de los hombres. A pesar de que las mujeres esperan vivir sin discapacidades ms aos que los hombres, las padecen durante ms tiempo debido a su mayor esperanza de vida. Este incremento en la esperanza de vida ha cogido desprevenido al sistema pblico sanitario, que carece del personal adecuado para dar una cobertura integral a nuestros mayores; no obstante, la calidad de vida ha mejorado notablemente. A principios de siglo la esperanza de vida no llegaba a los 40 aos y sta ha aumentado en ms de 30 aos. Esto es un dato positivo que habla de los avances en la atencin sanitaria y en la mejora de las condiciones de vida.

La dependencia
Para el estudio de la dependencia, que, segn estudios recientes, abarca toda la estructura de edades aunque se concentra especialmente en las personas mayores como consecuencia del proceso de envejecimiento, se ha puesto especial nfasis en los aspectos ms determinantes de la misma, como son las ayudas de otra persona, las caractersticas de los cuidadores y el grado de severidad de las discapacidades. Se entiende por discapacidad toda limitacin grave o importante que afecte o vaya a afectar durante ms de un ao a la actividad del que la padece y que tenga su origen en una deficiencia. Se considera que una persona padece una discapacidad aunque la tenga superada con el uso de ayudas tcnicas externas. La Xunta de Galicia invirti a lo largo de 2006/ 2007 cerca de 36 millones de euros en trece programas de atencin a personas dependientes. El objetivo de esta iniciativa, promovida por la Vicepresidencia de Igualdade e Benestar, es convertir lo que hasta ahora ha sido una atencin insuficiente a las 84.000 personas dependientes en Galicia, en un servicio integral y universal. A travs de esta iniciativa, Galicia dispondr de ms equipamientos sociales para personas mayores y con discapacidad, y de ms equipos humanos que trabajen en la valoracin de la dependencia y en el seguimiento de las intervenciones relacionadas con este servicio. Entre estos programas destaca la ampliacin y mejora del servicio de ayuda a domicilio y del programa de comida en casa, ya que se apuesta por la permanencia de las personas dependientes en su hogar y entorno social. Los planes, recogidos en la Ley de Dependencia, incluyen tambin la creacin, mejora y ampliacin de una red de centros asistenciales destinados a personas con dependencia, ya que en la actualidad son insuficientes, contando con plazas concertadas en diferentes residencias o centros asistenciales.

24

La soledad
El indicador del porcentaje de personas que viven solas es otra fuente de informacin del grado de necesidad de ayudas que requiere una persona.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Hasta los 59 el porcentaje de personas que viven solas se mantiene bastante bajo, tanto para las personas con discapacidades como para aqullas que no las sufren. A partir de esta edad se advierte un fuerte cambio en las mujeres, en ambos colectivos asciende el porcentaje de las que viven solas; sin embargo, en los hombres estos cambios son mucho ms suaves. Mientras que en el grupo de 60 a 79 aos el 23,13% de las mujeres que tienen discapacidad y el 13,68% de las que no la tienen viven solas, slo el 7,13% de los hombres con discapacidad y el 3,8% de los que no la tienen viven solos.

La convivencia en los hogares


La familia es una institucin social bsica; pero es una institucin dinmica, cambiante y que se adapta a las transformaciones sociales globales. A lo largo del tiempo se ha pasado del modelo de familia extensa (varias generaciones conviviendo) al modelo de familia nuclear (una o dos generaciones) como modelo primordial de familia o ms habitual. Sea cual sea el enfoque, se coincide en que la familia es un importante agente socializador. En las dos ltimas dcadas est aumentando el nmero de familias monoparentales en la sociedad. La gran mayora de estas familias estn compuestas por una mujer con menores a su cargo. Las causas de este fenmeno se relacionan con diversos factores como la aparicin del divorcio, que aparece recogido en el Cdigo Civil de 1981, la incorporacin cada vez mayor y en aumento de las mujeres al mercado de trabajo que les proporcionan ingresos propios y el cambio de los valores en la sociedad, con la importancia que adquiere la independencia femenina. A este tipo de familias se les asocian dos problemticas: La de ser mujer y tener hijos a cargo, dificultndose as la conciliacin de la vida familiar y laboral. La problemtica especfica de su situacin. Tienen unas caractersticas propias que dificultan en mayor medida esta conciliacin familia /trabajo adems de otros aspectos sociales y familiares. Del mismo modo y al lado de este tipo de familias nos encontramos con aquellas en las que los mayores conviven con sus hijos o nietos, distinguiendo las siguientes modalidades de convivencia de los mayores: Los que viven solos. Mayores generadores de ncleos, los que viven en su propia casa con su cnyuge y/o algn hijo/a. Mayores que residen en viviendas colectivas. Mayores que viven en otros ncleos familiares. 25

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.3. Entorno normativo


En el entorno de los centros de da con servicio de atencin a domicilio hay que tener en cuenta la normativa no slo estatal, sino tambin la autonmica y local. En este sentido hay que desarrollar la copiosa normativa de centros de servicios sociales as como la relativa al servicio de ayuda en el hogar, destacando: Ley 4/1993, de 14 de abril, de Servicios Sociales. La funcin de esta Ley es la promocin y mantenimiento de los ciudadanos en su ambiente familiar y social o, en su caso, su insercin en la comunidad, respetando el derecho a la diferenciacin. Los Servicios Sociales se configuran como un sistema integrado de proteccin social orientado a la prestacin programada de cuidados y servicios que posibiliten una mejor calidad de vida y la participacin de las personas y de los grupos. Decreto 175/1995, de 16 de junio, por el que se desarrolla la Ley 4/1993 en lo relativo a la inspeccin del rgimen sancionador. Decreto 291/1995, de 3 de noviembre, por el que se desarrolla la Ley 4/1993 en lo relativo a los registros de entidades prestadoras de servicios sociales. Orden del 5 de febrero de 1996 por la que se desarrolla el Decreto 291/1996. Reglamento 178/2002 del Parlamento y del Consejo. En 2002 se revisaron los principios generales de la legislacin alimentaria y los procedimientos relativos a la seguridad de los alimentos, que se aplica igualmente a los piensos. Los controles y el seguimiento se efectan a lo largo de toda la cadena alimentaria. 26 Este Reglamento establece los principios y los requisitos generales de la legislacin alimentaria, crea la Autoridad Europea de Seguridad Alimentaria y fija procedimientos relativos a la seguridad alimentaria. La legislacin alimentaria tiene los siguientes objetivos: La proteccin de la vida y de la salud de las personas, la proteccin de los intereses de los consumidores teniendo en cuenta la proteccin de la salud y el bienestar de los animales, de la salud de las plantas y del medio ambiente. El cumplimiento de las normas internacionales existentes. La creacin de una Autoridad Europea de Seguridad Alimentaria permite emitir dictmenes y prestar apoyo cientfico y tcnico en todos los mbitos que tienen un impacto sobre la seguridad alimentaria. En los mbitos de su competencia sus funciones son: Proporcionar a las instituciones europeas y a los Estados miembros los mejores dictmenes cientficos posibles.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

Promover y coordinar el desarrollo de metodologas uniformes de evaluacin de los riesgos. Encargar los estudios cientficos que sean necesarios para el cumplimiento de su cometido. Buscar, recoger, analizar y resumir los datos cientficos y tcnicos en el mbito de la seguridad alimentaria. Asegurarse de que el pblico recibe una informacin fiable, objetiva y comprensible. Reglamento 854/2004 del Parlamento y del Consejo, por el que se establecen normas especficas para la organizacin de controles oficiales de los productos de origen animal destinados al consumo humano. Decisin 2004/613/CE de la Comisin, relativa a la creacin de un grupo consultivo de la cadena alimentaria y de la sanidad animal y vegetal. Real Decreto 202/2000 sobre manipulacin de alimentos, segn el cual el personal debe estar en posesin del correspondiente carn de manipulador de alimentos. Real Decreto 3484/2000 sobre elaboracin de comidas preparadas. Ley 31/1995 de prevencin de riesgos laborales, cuyo objeto es promover la seguridad y la salud de los trabajadores mediante la aplicacin de medidas y el desarrollo de las actividades necesarias para la prevencin de riesgos derivados del trabajo. Esta Ley establece los principios generales relativos a la prevencin de los riesgos profesionales para la proteccin de la seguridad y de la salud, la eliminacin o disminucin de los riesgos derivados del trabajo, la informacin, la consulta, la participacin equilibrada y la formacin de los trabajadores en materia preventiva.

27

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2.4. Entorno tecnolgico


En este tipo de empresas el entorno tecnolgico no va a ser determinante a la hora de desarrollar la actividad.

28

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

DESCRIPCIN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

3. La actividad de la empresa

3. La actividad de la empresa

3.1. Definicin de los servicios que prestar la empresa


Estamos ante la oferta de un centro de da con servicio de atencin a domicilio. La actividad principal por su aportacin al volumen de facturacin ser la de centro de da. El centro de da contar con la capacidad suficiente para atender a clientes tanto en las instalaciones propias como en sus hogares. Las instalaciones contarn el equipamiento suficiente para que las personas puedan desarrollarse. En los servicios de atencin a domicilio se ofertarn los que describimos a continuacin: actuaciones de carcter domstico, actuaciones de carcter personal, actuaciones de carcter educativo y servicio de ayuda en el hospital. El centro de da se divide en: baos adaptados para minusvlidos, baos para el resto de personas, una sala de estar (en la que habr televisin y vdeo), una sala de lectura (con libros y peridicos), comedor, un gimnasio, una enfermera, dos habitaciones y dos despachos. Por lo tanto, los servicios prestados por la empresa se dividirn en dos grandes grupos: Centro de da: Atencin personal y manutencin Traslados a centros sanitarios Sala de curas: rehabilitacin menor Animacin sociocultural y ocupacional Transporte Asistencia a domicilio: Actuaciones de carcter domstico: actividades diarias que se realizan en los hogares destinadas al apoyo de la autonoma personal y familiar (preparacin y compra de alimentos, lavado y planchado de ropa, compra de prendas de vestir, limpieza de la vivienda y pequeas reparaciones domsticas entre otras). Actuaciones de carcter personal: actividades cotidianas que recaen sobre el propio destinatario de la prestacin y se destinan, fundamentalmente, a promover su bienestar personal y social (aseo e higiene, ayuda para vestirse y comer, compaa dentro y fuera del hogar, paseos teraputicos, control de la alimentacin y tratamientos mdicos, servicio de vigilancia y actividades de ocio dentro del domicilio entre otras).
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

31

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Actuaciones de carcter educativo: actividades dirigidas a fomentar hbitos de conducta y adquisicin de habilidades bsicas (organizacin econmica y familiar, higiene familiar y apoyo a la socializacin entre otras). Servicio de ayuda en el hospital: servicio dirigido a facilitar actividades como levantar o acostar, cambio de paal, apoyo a la movilidad con paseos o cambios posturales, servicio de duermevela, que facilitan la estancia de la persona ingresada y hacen que sta sea lo ms adecuada y confortable posible. La configuracin inicial de las previsiones de facturacin de la empresa resultar como sigue:

Cuadro 3.- Participacin en ventas de cada una de las lneas Ao 1 Centro de da Transporte Actuaciones domsticas Ayuda hospitalaria Total de Ventas 52,62% 3,44% 23,30% 20,65% 100,00% Ao 2 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 3 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 4 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00% Ao 5 50,77% 3,91% 23,76% 21,55% 100,00%

32

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3.2. Factores determinantes de xito en el sector


Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de xito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Se ha tratado, adems, de hacer una estimacin de la posicin que el proyecto que nos ocupa detentar en relacin con la competencia directa.

Cuadro 4.- Factores de xito Factor de xito Diferenciacin en la prestacin de servicios Calidad y trato humano Experiencia Tiempo de respuesta Servicio integral Concierto con programas pblicos Posicin del FCE 1 Posicin de proyecto 1 Mejor competidor Centro de da

2 3 4 5 6

2 3 1 1 4

Residencias Centro de da Centro de da Particulares

33

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

4. El proceso de prestacin del servicio

4. El proceso de prestacin del servicio

4.1. Determinacin del proceso de prestacin del servicio


El proceso de prestacin del servicio, a grandes rasgos, es comn para las dos lneas de servicio contempladas: comienza con el contacto del cliente con la empresa, contina con la determinacin, por parte del responsable, de los recursos materiales y humanos necesarios y finaliza con la facturacin del servicio prestado. Se describe a continuacin el flujo del proceso de prestacin del servicio. Cuadro 5.- Flujograma del proceso de prestacin del servicio 1.- Contacto del cliente con la empresa 2.- Visita a las instalaciones 3.- Informe previo 37 4.- Presupuesto 5.- Contratacin 6.-Prestacin del servicio 7.- Seguimiento

El personal de recepcin recibe a travs de distintas vas (aunque habitualmente por va telefnica) las peticiones de prestacin de servicio por parte de los clientes. Contacta con los responsables de la prestacin de los distintos servicios, quienes confirman la disponibilidad. Posteriormente, los clientes potenciales tendrn la opcin de visitar las instalaciones del centro, con el fin de comprobar, in situ, si las mismas se adecuan a las necesidades reales de las personas.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

Tras esta visita se requerir un informe previo de las necesidades y posibles enfermedades o advertencias que el personal del centro debera conocer de las personas interesadas. En paralelo a la recepcin del informe, los clientes podrn solicitar presupuesto de los distintos servicios que quieren recibir. Una vez aceptado el presupuesto, se firmara el contrato de prestacin de servicios para, posteriormente, comenzar con la prestacin del mismo, bien en el centro del da, bien en el domicilio de la persona, segn la lnea de actuacin escogida. Una vez que el servicio se est prestando, habr una persona encargada de realizar un seguimiento del mismo, a travs del contacto con los usuarios. De forma grfica la prestacin del servicio sera la siguiente:

Cuadro 6.- Flujograma de proceso de prestacin del servicio

PARTE DE TRABAJO

PRESENTACIN DEL SERVICIO

REGISTRO DE INCIDENCIAS

PARTE DE INCIDENCIA

OK? NO SI

38

FIN

En la elaboracin de este aportado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad Servicios de limpieza y atencin domstica a la 3 edad. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.2. Subcontrataciones
Se subcontratarn las siguientes actividades: Asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual: 120 ) Servicio de prevencin de riesgos laborales (coste anual: 1.000 ) Sistema de vigilancia (coste anual: 125,00 ) Dietista, para la elaboracin de los mens (coste mensual de 480 )

39

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.3. Aprovisionamientos y gestin de stocks


Una empresa de prestacin de servicios como la nuestra no necesita de unos aprovisionamientos excesivos para el inicio de la actividad; lo nico que tendra que gestionar es el stock del servicio de catering. En consonancia con su rpida caducidad, la provisin de alimentos ser diaria para los productos principales, pudiendo soportar periodos semanales o incluso mensuales para aquellas materias primas cuya caducidad sea mayor (cereales, legumbres, aceites,...). Sin embargo, dada la naturaleza de la actividad y la calidad buscada en la oferta, se tratar de reducir la cantidad de producto almacenada al mnimo. Para la correcta prestacin de los servicios ofertados por baco, ser necesario aprovisionarse tanto de productos sanitarios, como de aseo y limpieza, as como de combustible para la prestacin del servicio de transporte. Dentro de los productos sanitarios (material mdico) destaca la adquisicin de todo el material necesario para la realizacin de pequeas curas: gasas, jeringuillas, agujas, medicamentos, agua oxigenada, alcohol,, es decir, todo el material necesario para un botiqun adecuado a las necesidades de nuestros clientes. En los productos de aseo y limpieza se incluyen tanto los productos para la correcta higiene de las personas en los baos (jabones, papel higinico, esponja, bastoncillos, peines, colonia,), como los productos de limpieza, tanto de las zonas comunes como de las reas de despachos y cocina: escobas, recogedores, fregonas, cubos, estropajo, bayeta absorbente paos multiusos, gamuza limpia muebles, plumero, limpia cristales, limpia suelos, ambientadores, paos, guantes,

40

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.4. Procedimientos y controles de calidad


Se establecer un sistema de gestin de calidad con el fin de mejorar el servicio ofrecido a los clientes y mejorar su nivel de satisfaccin. Este modelo de gestin deber ser flexible para adaptarse a las nuevas demandas de los clientes. El objetivo final es incrementar el volumen de clientes, motivar su fidelizacin, motivar al personal para optimizar los recursos, prevenir riesgos, disminuir los costes y hacer promocin del establecimiento. Si antes de la prestacin de los servicios solicitados por parte del cliente fuera necesario su variacin o anulacin, sta se reflejar por parte del personal de recepcin. Este hecho se comunicar, con la mayor brevedad posible, a los responsables de las reas implicadas y ser distribuida la modificacin con el fin de que procedan a adoptar las medidas oportunas, rectificando o, en su caso, anulando los recursos reflejados en la planificacin semanal. Respecto a la limpieza de las habitaciones, aspecto fundamental de calidad en un centro de da, se seguir el procedimiento acordado. Adems de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamacin a disposicin de los clientes, se estimular la participacin de los clientes en la cumplimentacin de formularios de encuesta de calidad de servicios. Para la prestacin de los servicios en los hogares de los clientes, la empresa pondr a disposicin de los mismos a una persona que se encargar de visitarlos con periodicidad, con el fin de detectar posibles deficiencias o reas de mejora. Cada servicio prestado por baco, llevar implcito un procedimiento que establecer las pautas y actuaciones que deben seguir nuestros empleados para conseguir la correcta prestacin de los servicios.

41

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Procedimiento de Calidad de Servicios de limpieza y atencin domstica a la 3 edad. [Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

4.5. Niveles de tecnologa aplicados en los procesos


El centro de da baco har uso de las nuevas tecnologas en los siguientes mbitos: Gestin: contar con los equipos y programas necesarios para una eficiente gestin de las reservas del centro de da y de los servicios ofertados tanto en los hogares como en centros hospitalarios y control econmico-financiero. Sistemas mixtos de calefaccin y calentamiento de agua. Se dispondr de una Web en la que los clientes, adems de informarse sobre los diferentes servicios, podrn proceder a la realizacin de consultas y solicitudes de prestacin de servicio.

42

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO

5. El mercado

5. El mercado

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de mercado. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].

5.1. Definicin del mercado


5.1.1. Caractersticas y tamao del mercado
El anlisis del mercado lo realizaremos segmentndolo en distintos grupos sociales as como en la evolucin de los usuarios del servicio de ayuda a domicilio.

Personas mayores.
La provincia de Ourense tiene una poblacin de 339.555 habitantes. El nmero de personas mayores de 65 aos asciende a 95.266. Su porcentaje de mayores es el ms elevado de todas las provincias gallegas. Estas personas mayores se concentran, sobre todo, en las zonas rurales y del interior; como consecuencia del fenmeno de emigracin selectiva y descenso de las tasas de natalidad. La modalidad de convivencia de estas personas vara a medida que aumenta la edad: De los 65 a los 80 aos la modalidad de convivencia ms frecuente es la convivencia en pareja, predominando el modelo de mayor casado. A partir de esa edad, aumenta el nmero de mayores que conviven con sus hijos o algn familiar, predominando cada vez ms la mujer viuda o soltera. El dato de que en el 49,56% de los hogares de la provincia de Ourense viva una persona mayor de 65 aos es significativo; pero lo es todava ms el que refleja que el 17,9% de todos los miembros de ese hogar superan los 65 aos. En este sentido no debemos olvidar que cada vez va teniendo mayor importancia una minora considerable de personas mayores que, habitualmente, conviven solos y que segn los ltimos estudios representan ms del 17% de los mayores.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

45

EL MERCADO

Personas dependientes.
El nmero de personas dependientes aumenta a un ritmo elevado. Segn la Encuesta sobre Discapacidades, Deficiencias y Estado de Salud 1999 en el 26,97% de los hogares gallegos vive, al menos, una persona con discapacidad. El porcentaje anterior se compone, principalmente, de hogares con un discapacitado (22,03%), los hogares en los que conviven dos discapacitados representa el 4,3% y el porcentaje restante, el 0,64%, lo componen los hogares en los que conviven tres o ms discapacitados. Sin embargo, estos porcentajes aumentan cuando se trata de personas mayores de 65 aos dependientes. En el 34,9% de los hogares con personas mayores de 65 aos vive una persona discapacitada y en el 5,15% restante viven dos mayores discapacitados.

Enfermos.
Personas que, por distintos motivos, se encuentran indispuestas y/ o no son capaces de mantener el ritmo de vida diario e, incluso, necesitan la ayuda de otros para las labores bsicas y ms cotidianas. Segn estudios recientes, las patologas ms comunes son, en verano, los problemas traumatolgicos y las gastroenteritis, y, en invierno, las gripes y los problemas respiratorios, sobre todo de las personas mayores. Estas patologas suelen desaparecer con unos das de reposo en los que puede ser posible que no se puedan realizar actividades o gestiones cotidianas. Del mismo modo, existe otro tipo de enfermos, cuya cura requiere algo ms que el simple reposo, que durante su convalecencia pueden verse privados durante ms tiempo de la independencia de la que gozaban y que necesiten a alguien que realice, sobre todo, las labores del hogar, que son las que, en principio, no se pueden abandonar. Los enfermos, durante su convalecencia, se quedan solos en casa y esa soledad puede ser suplida por la compaa de otra persona. Del mismo modo, tambin nos encontramos con los enfermos ms graves que requieran de estancia en centros especializados. La estancia de un familiar en un hospital o centro especializado suele romper la rutina de las familias. Los perodos ms delicados son las noches, ya que muchos enfermos no quieren quedarse solos y las familias no pueden estar las 24 horas del da con ellos; por ello, una persona que pueda atenderlos en estos momentos ser de gran ayuda, ya no slo para el enfermo, sino tambin para sus familiares.

46

Evolucin de los usuarios del servicio de ayuda a domicilio.


La implantacin de este servicio, al igual que su acogida, ha sido paulatina y, en los ltimos aos, podemos observar un incremento considerable de sus usuarios, debido, sobre todo, a los cambios sociales y a que los usuarios de los mismos prefieren permanecer ms tiempo en sus hogares y en su ambiente, que slo abandonarn cuando las exigencias as lo requieran y no por circunstancias menores.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

La ayuda a domicilio tiene dos vertientes fundamentales, las tareas domsticas y los cuidados. Para calcular el tamao del mercado de nuestro centro, tomaremos en consideracin los datos que siguen: Poblacin del rea de influencia: 33.531 personas. Gasto medio por persona: 4.440 /ao (estimado para 2009). Mercado potencial: 148.877.640 /ao. Ventas estimadas para el primer ao: 326.364 . Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en centros de da: 0,22 %

5.1.2 Caractersticas de los clientes


La base de nuestro negocio estar constituida, en un primer momento, por un colectivo de personas de la provincia de Ourense que, por determinadas circunstancias, no pueden valerse por s; tanto de forma habitual como en momentos puntuales. Por ello hemos segmentado a nuestros clientes en:

Personas dependientes, sea cual sea su edad.


En la actualidad, el 3% de la poblacin es dependiente. Esta dependencia se divide en: Fsica: donde se encuentran nuestros potenciales clientes. Psquica: aqu no observamos potenciales clientes, ya que consideramos que estas personas deben estar en centros especializados. Sensorial: estas personas, en principio, se valen por s mismas y, por lo tanto, aqu tampoco encontramos clientes potenciales. Cabe destacar que en la actualidad la media de vida actual es de 80 aos; dentro de 20 aos se prev que esta media se eleve a los 100. Al mismo tiempo, se estima que las personas empezarn a ser dependientes mucho antes, ya que se estima que los jvenes que en la actualidad consumen algn tipo de drogas, por espordico que sea el consumo tendrn Alzheimer a los 50 aos. Viendo la evolucin actual de la sociedad, las personas dependientes nos ofrecen y, sobre todo, nos ofrecern un marco muy amplio de actuacin. 47

Personas mayores que viven solas y que, para determinadas actividades, no pueden valerse del todo por s mismas.
La sociedad espaola, la gallega y, concretamente la ourensana, son unas sociedades envejecidas, en las que el nmero de personas mayores es muy elevado y contina en aumento. Los mayores que viven solos son reacios a abandonar su hogar y, por tanto, cualquier ayuda que les permita continuar en su hogar ser bien recibida y gozar de una buena acogida entre los mismos.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

Personas mayores que conviven con su familia.


Un 49,56% de los hogares ourensanos cuenta con, al menos, un mayor en su interior. Estos mayores no siempre pueden ser atendidos por sus familiares, as que nuestros servicios tratarn de ser sus sustitutos, sin olvidar que tratamos con un colectivo particular con unos hbitos adquiridos y al que tendremos que adaptarnos.

Enfermos.
Aqu encuadramos a todas aquellas personas que en un momento puntual no se valen por s mismas y recurren a nuestros servicios como forma de satisfacer esas necesidades. Nos situaremos en un segmento de poblacin con una renta medio-alta, que debe superar los 1.000 de ingresos mensuales en el caso de aquellos que viven solos y los 2.000 para aquellos que conviven con familiares. Esto es as por las caractersticas de los servicios ofertados y la calidad de los productos suministrados.

48

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

5.2. La competencia
5.2.1 Identificacin de las empresas competidoras Centros de Da.
Bajo esta denominacin se encuadran los equipamientos destinados a la atencin diurna de personas mayores con prdida de su autonoma fsica que residiendo en sus propios hogares necesiten de una serie de cuidados y de atenciones de carcter personal teraputico o social. Estos Centros debern disponer de los recursos necesarios para llevar a cabo las siguientes prestaciones: Atencin personal. Rehabilitacin menor. Terapia ocupacional. Animacin socio-cultural. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con dos Centros, agrupados en pblicos y privados. Uno de ellos oferta servicios socio-sanitarios, recreativos y educativos. Dispone de sala de ocio, despachos, sala de rehabilitacin, sala de televisin y comedor (compartido con la Residencia). Las condiciones de admisin son ser mayor de 65 aos, vlido o semi-vlido, residente en el ayuntamiento. El otro oferta servicios sociales y actividades socioculturales. Dispone de comedor, sala de tiempo libre, talleres, sala de rehabilitacin, sala de terapia grupal, saln polivalente y aseos geritricos. Las condiciones de admisin son tener 60 aos, una autonoma reducida con una dependencia fsica, psquica o social que le dificulte las actividades diarias; asimismo, no padecer enfermedades infectocontagiosas ni sufrir trastornos.

49

Residencias de la Tercera Edad.


A esta denominacin responden todos aquellos equipamientos destinados a vivienda permanente y comn, en los que se presta ayuda integral y continuada a las personas mayores. Todas las residencias tienen que tener cuatro reas claramente diferenciadas: rea de direccin-administracin. rea residencial. rea de servicios generales. rea de atencin especializada. Las residencias a la tercera edad pueden clasificarse desde diferentes puntos de vista:

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

Segn el tamao de las instalaciones: Mini-residencias, que tienen de 13 a 59 plazas. Residencias, que tienen de 60 a 120 plazas. Grandes centros residenciales, con ms de 120 plazas. En funcin de las capacidades de las personas para realizar las actividades de la vida diaria: Residencias de vlidos: en la que los residentes se valen por s mismos. Residencias de asistidos. En este caso los residentes necesitan de ayuda de terceras personas para la realizacin de las actividades de la vida diaria. Residencias mixtas, que tienen plazas tanto de vlidos como de asistidos. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 29 Residencias, agrupadas en pblicas y privadas. Nos encontramos con 9 residencias mixtas, 11 de vlidos y 9 de asistidos. De ellas, 11 prestan servicios gerontolgicos, 15 servicios gerontolgicos especializados y 1 servicio gerontolgico especializado integral y 2 servicios socio- sanitarios. Una de estas residencias se dedica a la asistencia de personas con esquizofrenia crnica y la edad de ingreso es a partir de los 45 aos.

Viviendas Comunitarias.
Viviendas de pequeo o mediano tamao destinadas a acoger en rgimen de convivencia cuasi-familiar a un mximo de doce personas mayores, preferentemente con un elevado grado de autonoma y validez. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 9 Viviendas Comunitarias, agrupadas en privadas y otras. Estas viviendas poseen una media de 10 plazas cada una, siendo la condicin de admisin mayoritaria ser mayor de 65 aos o, en su caso, jubilado sin enfermedad infecto- contagiosa.

50

Empresas de Servicios Sociales.


Organizaciones de carcter privado y nimo de lucro cuya actividad principal consiste en el desarrollo de servicios, programas y actividades en una o varias reas de actuacin de los servicios sociales. Los programas desarrollados por este tipo de empresas pueden agruparse en: rea de sensibilizacin comunitaria, informacin y prevencin Drogodependencia. rea de proteccin de la infancia y la familia.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

rea de proteccin integral a la violencia de sexo. rea de insercin social. Los principales colectivos son: Familia, infancia y juventud. Discapacitados. Mujeres. Drogodependientes. Minoras tnicas. Poblacin reclusa. Personas mayores.

Centros de Servicios Sociales.


Centros de la Administracin, abiertos a todos los particulares de ese entorno, en el que se presta un servicio tanto de asesoramiento como ldico, organizando excursiones, toda clase de talleres y actividades de entretenimiento. Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 6 Centros de Servicios Sociales.

5.2.2 Diferencias respecto a los productos y/ o servicios de la competencia


La actividad se desarrollar con el fin de mejorar la calidad de vida de aquellas personas que, por caractersticas personales, familiares, de edad o carencias, necesiten bien espacios en los que pasar el da, bien ayuda para la realizacin de las tareas cotidianas en el hogar o simplemente hacer ms llevadera la estancia de internamiento en hospitales o centros especializados. Este servicio les facilitar la vida en su medio habitual y les ser muy til para permanecer en el mismo, sin necesidad de tener que desplazarse ni a casa de algn familiar, ni a ningn centro especializado en funcin de sus necesidades. La tercera edad y el consumo del Instituto Nacional de Consumo muestra cmo las personas mayores valoran enormemente todas aquellas iniciativas y ayudas que contribuyan a mantener su autonoma personal. Con nuestros servicios les proporcionamos todos los medios para ello, adems de ayudarles a mejorar su calidad de vida. El servicio de comida ofrecido en el centro o bien la posibilidad de que el personal lo realice en el hogar de los clientes les ayudar a mantener una alimentacin variada y sana. La atencin al cliente ser esmerada y se tratar de sorprenderlo peridicamente con novedades en los servicios que se le ofrecen. Se pondr especial inters en la seleccin y formacin del personal. 51

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

Las diferencias de baco respecto a su competencia se basan, principalmente, en lo novedoso de alguno de los servicios ofertados, como el acompaamiento hospitalario, o la cualificacin de los trabajadores que prestan el servicio de asistencia domstica. Por su parte, el servicio de centro de da tambin estar prestado por personas muy cualificadas y formadas, capaces de enfrentarse a multitud de situaciones que puedan plantearse.

5.2.3 Productos sustitutivos


Estructuraremos los productos sustitutivos en cuatro grandes bloques: empresas de catering, empresas de limpieza, servicios a domicilio de la 3 edad y servicios de atencin al hogar y a las personas.

Empresas de catering.
Estas empresas son las que suministran, mediante precio, comidas y bebidas en el lugar designado por el cliente. Son aquellas que realizan alimentacin colectiva, entendiendo por sta la que se elabora para un nmero de comensales superior a los que conforman la unidad familiar. Los factores clave de estas empresas son: Higiene en la manipulacin, presentacin y servicio. Seguir las normas de una alimentacin equilibrada. Tener una variedad amplia de mens. Mantener los productos a la temperatura adecuada. Contar con personal formado en la cocina. 52 El xito de estas empresas pasa por la diferenciacin en la prestacin del servicio y por la buena tecnologa. En la provincia de Ourense existen 6 empresas de este tipo. Sin embargo, estas empresas se caracterizan por la prestacin de un servicio profesional orientado a fiestas, celebraciones, bodas, banquetes, congresos, colegios, etc.

Empresas de limpieza.
Empresas dedicadas a la limpieza de superficies, tanto pblicas como privadas, hogares, oficinas, etc. En la provincia de Ourense existen 10 empresas que ofrecen estos servicios. Dentro del servicio de limpieza no podemos olvidar a las personas particulares que lo realizan por su cuenta, constituyendo un mercado muy extenso y de difcil control.

Servicios a domicilio a la 3 edad.


Las empresas que prestan estos servicios constituyen una prestacin social que se dispensa, normalmente, en el domicilio de las personas mayores cuando su estado de necesidad as lo requiere.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

Este servicio consiste en una serie de atenciones o cuidados bsicos de carcter personal, domstico, social o sanitario con el fin de facilitar la autonoma personal y la permanencia en su medio habitual de vida. Las actuaciones bsicas contempladas son: De carcter domstico. Actividades y tareas cotidianas que se realizan en el hogar destinadas al apoyo de la autonoma personal y familiar. De carcter personal. Actividades y tareas cotidianas que fundamentalmente recaen sobre el destinatario de la prestacin y estn dirigidas a promover su bienestar personal y social. De carcter educativo. Actividades dirigidas a fomentar hbitos de conducta y a la adquisicin de habilidades bsicas. De carcter socio-comunitario. Actividades dirigidas a fomentar la participacin del mayor en su comunidad y en actividades de ocio y tiempo libre: cine, teatro, ferias, fiestas locales, excursiones, lectura, etc. Ayudas tcnicas y adaptativas del hogar. Actividades de adaptacin funcional del hogar necesarias para solventar situaciones concretas y especficas de dificultad. Con domicilio en Ourense existen 15 entidades que prestan estos servicios. Servicios de atencin al hogar y a las personas. Estas empresas constituyen una prestacin social que se dispensa, normalmente, en el propio domicilio del cliente cuando su estado de necesidad as lo requiere. Esta actividad consiste en ofrecer una serie de atenciones o cuidados bsicos de carcter personal, domstico, social o sanitario con el fin de facilitar la autonoma personal y la permanencia de las personas en su medio habitual de vida. Los objetivos de estas empresas pueden agruparse en: Incrementar la autonoma de la persona atendida para que pueda permanecer en su hogar el mayor tiempo posible. Conseguir cambios en las conductas de las personas tendentes a mejorar su calidad de vida. Facilitar la realizacin de tareas y actividades a quienes no puedan realizarlas por s, sin interferir en su capacidad de decisin. Fomentar el desarrollo de hbitos saludables: alimentacin, higiene, etc. 53

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

Potenciar el desarrollo de actividades en el propio hogar y en el entorno comunitario dentro de las posibilidades reales de la persona. Aumentar la seguridad personal. Potenciar las relaciones sociales, estimulando la comunicacin con el exterior y paliando los posibles problemas de aislamiento y soledad. Mejorar el equilibrio personal del individuo, su familia y su entorno, reforzando los vnculos familiares, vecinales y de amistad. Las entidades prestadoras de este tipo de servicios son las mismas que las prestadoras de los servicios a domicilio de la 3 edad.

54

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

5.3. Anlisis DAFO


Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 7.- DAFO Amenazas Concentracin de la poblacin en zonas rurales y su dispersin Presin de productos sustitutivos y competencia desleal Aumento de la competencia del sector pblico Descenso de las ayudas sociales derivadas de la coyuntura econmica Puntos Fuertes Estructura flexible Evolucin en las ventas Capacidad de crecimiento por la diferenciacin de servicios Puntos Dbiles Escasez de profesionales cualificados Elevada inversin inicial Control de calidad Dificultades de gestin y coordinacin Importancia de la estructura de costes fijos Oportunidades Envejecimiento de la poblacin Demanda creciente en las zonas urbanas Cambios en la estructura familiar de las zonas urbanas Aumento del nivel de vida

55

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL MERCADO

6. La comercializacin del servicio

6. La comercializacin del servicio

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio de marketing. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].

6.1. Presentacin de la empresa y sus servicios


Se ha elegido el nombre de baco principalmente por su sonoridad y significado. El baco es un cuadro de madera con alambres horizontales y paralelos y unas bolas agujereadas que corren a lo largo de ellos, usados para hacer clculos aritmticos. Este instrumento fue muy utilizado hace aos para hacer los clculos y en la actualidad no est del todo olvidado, aunque s en desuso. De este modo, pretendemos que sea reflejo de nuestra empresa, como algo que, por los servicios ofertados, ser tradicional y que deber perdurar en el tiempo. La creatividad de los emprendedores junto con la de los profesionales de la imprenta que editar las tarjetas de visita ha evitado la contratacin de una empresa especializada en el diseo de la imagen corporativa. Se ha buscado el contrapunto a la imagen tradicional que puede sugerir el nombre, mostrando un diseo atrevido y rompedor; es otro reflejo de la filosofa de la empresa: conjugar equilibradamente lo tradicional y lo vanguardista2. Nuestro slogan Djalos en nuestras manos refleja fielmente la filosofa de la empresa. Queremos que nuestros clientes se sientan seguros y cmodos con nosotros y que sus familiares perciban todo lo que hacemos por ellos para que en ningn momento duden de nuestras capacidades. Sabemos que los colectivos a los que nos dirigimos cuentan con el aprecio del resto de la poblacin y que las familias slo los dejarn en nuestras manos si nuestro trabajo y cuidados son tan buenos como los que les puedan ofrecer ellos mismos. De ah la importancia a la hora de seleccionar tanto a nuestro personal como de la primera imagen ofrecida por la empresa. En unos servicios como los nuestros, ser de vital importancia la primera impresin causada, ya que de ella no slo depender la primera adquisicin de nuestros servicios, sino tambin la posterior comunicacin boca a boca, tanto si el servicio les ha resultado satisfactorio como si no.
Nota de los autores: el diseo y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoracinetc. presentan una amplsima gama de posibilidades. En este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas, que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
1

59

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

6.2. Penetracin en el mercado. Red comercial


En el segmento de los servicios sociales en Galicia, la Vicepresidencia de Igualdade e do Benestar enva a hospitales y ayuntamientos el registro de centros prestadores de este tipo de servicios, a travs del que pueden acceder a la empresa. Dada la naturaleza de las actividades a desarrollar y considerando la dimensin de la iniciativa empresarial, no procede la contratacin de comerciales, asumiendo ambos emprendedores las tareas y funciones de relaciones pblicas y promocin. Se apoyarn adems, en una pgina web para la captacin de clientes. Los acuerdos de colaboracin con otras empresas complementarias e incluso con proveedores es una estrategia interesante en este sector de actividad ya que permite: Ampliar gama de servicios. Retroalimentacin: deteccin de nuevas oportunidades de negocio. Ser competitivo en precio. Abrir nuevos mercados. Tambin debemos destacar que el buen hacer de la empresa ser determinante a la hora de establecer su penetracin en el mercado, ya que en este tipo de servicios es primordial el boca a boca.

60

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

6.3. Determinacin del precio de venta y su comparacin con los de la competencia


Los precios se han establecido tomando en consideracin la competencia y los costes, sin perder de vista que el cliente lo considerar como un indicador de la calidad. Cuadro 8.- Precio de venta Producto Centro de da Suplemento transporte Asistencia a domicilio Asistencia hospitalaria Precio de venta medio estimado 477,00 /mes 85,00 /mes 9,00 /hora 13,00 /hora

Los precios indicados anteriormente no incluyen el IVA, en este caso se aplicarn dos tipos distintos: El 7% para la actividad de centro de da y asistencia a domicilio y hospitalaria. El 16% para el suplemento de transporte. En los supuestos de asistencia a domicilio se ha estimado que cada servicio tendr una duracin mnima de 2 horas, mientras que en el de asistencia hospitalaria esta duracin mnima se eleva hasta las 9 horas. La poltica de precios trata de ser consecuente con la idea de negocio que se intenta desarrollar, ya que el segmento de poblacin que se quiere abarcar es de nivel adquisitivo medio-alto y los productos son de calidad contrastada. Se estiman incrementos de precios interanuales de un 3,3% para todos los servicios.

61

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

6.4. Acciones de promocin


Las acciones de promocin de la empresa debern cumplir una doble funcin: En primer lugar deber posicionar la empresa en la mente de los futuros consumidores, es decir, dar a conocer la empresa. En segundo lugar deber crear percepciones positivas, es decir, su misin ser transmitir todos los servicios y caractersticas de los mismos para lograr obtener una posicin ventajosa en la mente de los consumidores. La comunicacin nos va a servir para establecer un contacto directo con los consumidores actuales y potenciales, debiendo prestar especial atencin a las acciones concretas llevadas a cabo. Estas acciones, nos servirn para destacar y potenciar las ventajas de nuestros servicios, haciendo ver a nuestros potenciales clientes que los primeros beneficiarios sern ellos, beneficio que se materializar en una mayor calidad de vida. El Plan de Medios llevado a cabo por la empresa para desarrollar su poltica de comunicacin ser el descrito a continuacin. baco se servir tanto de los medios convencionales como de los no convencionales para desarrollar su estrategia de comunicacin; dando a conocer los servicios que ofrece y con el fin de suscitar el inters de los potenciales clientes. Dentro de los medios convencionales prestaremos especial atencin a la publicidad en el cine y en los diarios, pero sin olvidarnos de la radio y marquesinas.

Cine.
62 Est demostrado que la tasa de recuerdo de la publicidad en el cine es superior a la de otros medios. En el momento en el que los espectadores toman asiento slo permanecern atentos a la pantalla, concentrando toda su atencin en los anuncios mostrados. Es probable que los mayores no sean asiduos a estas salas, pero seguramente s lo sean sus hijos u otros familiares con los que convivan y que se preocupen por el bienestar de estos. El spot sera sencillo y su misin sera transmitir la imagen de baco, sus servicios y, sobre todo, el modo de prestarlos, que ser uno de nuestros signos distintivos. El spot se pondra en las salas del Cine Box del Centro Comercial Ponte Vella, que por dimensiones y comodidad es al que ms acuden los ourensanos. En cuanto al coste que supondra el spot podemos desglosarlo en: Cantidad destinada al rodaje...............1.500 Cantidad destinada a la emisin........20.000

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

Esta emisin sera la siguiente: De enero a junio el anuncio se proyectara en 12 salas al mes. En julio y agosto en 4 salas al mes, debido a que en estos meses de verano la afluencia a los cines ourensanos es muy baja. De septiembre a diciembre se proyectara en 8 salas al mes.

Diarios.
Los anuncios en diarios se publicarn en los dos de mayor tirada provincial: La Regin y El faro de Ourense. Consideramos estos dos peridicos ya que al ser de tirada local nos permiten llegar con comodidad a los clientes potenciales. Adems, hemos presupuestado estos anuncios teniendo en cuenta que se publicaran en pgina impar, causando as un mayor impacto en los lectores. El coste de su publicacin ser el detallado a continuacin: La Regin Se anunciarn los mircoles y viernes Se anunciarn los martes y jueves Coste del mdulo general estos das =36,72 . Coste del mdulo general estos das =12,50 . =2das*4 semanas*10 mdulos*36,72 =2.937,60 . =2das*4 semanas*10 mdulos*12,50 = 1.000

Faro de Ourense

Radio.
La radio es un medio que ofrece una amplia cobertura y que cuenta con oyentes de todas las edades, bien estructurados y segmentados tanto por emisoras como por programas. Insertaremos una cua publicitaria de quince segundos en diferentes franjas horarias, sin olvidar a nuestro pblico objetivo de referencia. La emisora elegida sera la Cadena Ser de Ourense y la franja horaria sera de 10:00 a 12:30 horas, horario ste en el que se emite el programa Hoy por Hoy, programa muy escuchado, sobre todo, por los mayores de la ciudad. Se tratara de una cua publicitaria mensual a lo largo del ao. El coste unitario de cada cua sera de 45,28 . 63

Marquesinas.
Las paradas de los servicios pblicos de transporte pueden ser un buen instrumento, en un primer momento, para dar a conocer nuestros servicios. El anuncio tendra la misin de hacer llegar, sobre todo, el nombre y, en un segundo lugar, los servicios para, a partir de ah, poder relacionar los servicios con ese nombre. El coste sera de 42 la cara cada semana. Nosotros la mantendramos dos semanas al mes durante todo el primer ao, ascendiendo el coste anual a 1.008 .

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

Dentro de los medios no convencionales baco prestar especial atencin a la creacin de una pgina Web as como a la creacin de unos folletos informativos.

Pgina Web.
En un primer momento la pgina Web tendr carcter informativo, sobre todos los servicios ofertados y el precio de los mismos. Posteriormente, se le ir dando un carcter ms comercial, con el fin de que nuestros clientes o sus familiares puedan contratar nuestros servicios directamente a travs de la red, sin la necesidad de tener que llamar por telfono, haciendo ms cmoda y rpida la contratacin. La pgina Web estar en castellano y gallego, esto ltimo debido a que al situarnos en la Comunidad Gallega, concretamente en la provincia de Ourense, las personas la tienen como lengua materna y es la que utilizan en su da a da. El coste de la misma sera de 1.400 para su puesta en funcionamiento, ms 40 destinados al mantenimiento y actualizacin de la misma.

mensuales

Folletos informativos.
La misin de estos folletos sera la de dar a conocer tanto los servicios de la empresa como su filosofa. En ellos se incluiran los precios de los servicios, pero sin especificar concretamente los descuentos y el pack, pero haciendo una referencia clara y expresa a ellos. Se repartiran en los hogares mediante el sistema del buzoneo y el coste sera de 3 cntimos por folleto, imprimindose el primer ao 12.000, con un coste de 360 .

64

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

6.5. Prescriptores
Los principales prescriptores en el sector de los servicios sociales son el personal sanitario de los complejos hospitalarios y los trabajadores sociales, puesto que stos ofrecen a los clientes los nombres de las diferentes empresas de la zona que prestan los servicios que necesitan. No obstante, el principal prescriptor de nuestros servicios va a ser el propio cliente, a travs del boca a boca; por lo que ser de vital importancia la satisfaccin del mismo.

65

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO

7. La localizacin de la empresa

7. La localizacin de la empresa

7.1.

Asentamiento previsto y criterios para su eleccin

La empresa se localizar a las afueras de la ciudad de Ourense. Se ha escogido esta localizacin debido a la amplitud del local que se necesita y a que los costes de alquiler en estas zonas son ms bajos que en el centro. Sin embargo, este no fue el nico criterio para su eleccin, ya que adems se valoraron los siguientes factores: - La proximidad con el mercado objetivo - Coste de transporte - Oferta de mano de obra cualificada - Existencia de buenas vas de comunicacin - Nivel de equipamiento de la zona - Previsin de futuras ampliaciones - Pago de impuestos - Existencia de ayudas especficas Debido a que ninguno de los emprendedores contbamos con una propiedad en la ciudad, el local ser alquilado. El local est situado en la planta baja de un edificio, ya que al tratarse de una empresa de servicios, consideramos que esta era la mejor ubicacin para que los clientes no tuvieran dificultades de acceso a la misma. 69

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA

7.2. Terrenos, edificios, instalaciones


Como comentamos en el apartado anterior, la empresa se localizar a las afueras de la ciudad de Ourense. Se arrendar el bajo de un edificio construido hace 4 aos. Sin embargo, el local necesita de una reforma, para aclimatarlo a los nuevos usos y espacios, de 25.000,00 , segn presupuesto solicitado. El local consta de una superficie de 311 m2, divididos tal y como muestra la siguiente tabla: Cuadro 9.- Distribucin del espacio Uso 2 baos para minusvlidos 2 baos Sala de estar Sala de lectura Comedor Gimnasio Enfermera 2 habitaciones 2 despachos Total m2 Superficie 10 m2 4 m2 80 m2 20 m2 60 m2 80 m2 15 m2 30 m2 12 m2 311 m2

70

Se han estimado los gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones. Los clculos se han realizado teniendo en cuenta que hay que mantener las instalaciones en unas condiciones ptimas de higiene, salubridad y comodidad. Cuadro 10.- Gastos de mantenimiento Gastos de mantenimiento de las instalaciones Ao 1 2.040

Ao 2 2.107

Ao 3 2.176

Ao 4 2.247

Ao 5 2.321

Las condiciones de alquiler del local son las que siguen: - Importe: 1.400

mensuales.

- Duracin: 10 aos, prorrogables. - Fianza: como fianza se prev el pago adelantado de un mes de alquiler. El importe se actualizar todos los aos el 3,30%.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA

7.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento


La localidad se encuentra perfectamente comunicada por tierra: - Red viaria: autova Ras Baixas A-52. Del mismo modo, tambin cabe la posibilidad de comunicacin area, ya que tanto el aeropuerto de Vigo como el de Santiago se encuentran a poco ms de una hora por carretera. En lo relativo a las infraestructuras urbanas a las que baco tiene acceso destaca la red de saneamiento, alcantarillado, comunicaciones, tradas de luz y agua, conexin a redes de datos de gran capacidad (ADSL), recogida de basura y contactos con entidades de recogida selectiva,... En la zona no existen demasiadas dificultades de aparcamiento, ya que adems de la posibilidad de aparcamiento en la calle, en las inmediaciones de la empresa existe un parking.

71

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA

8. Recursos humanos

8. Recursos humanos

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas as como de la legislacin que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cmo contratar trabajadores.

8.1. Relacin de puestos de trabajo que se van a crear


Los puestos de trabajo a incorporar determinarn la categora profesional y la retribucin de cada uno de ellos. La empresa se constituye con dos socios trabajadores, cada uno con una categora en funcin de la experiencia previa que aporta al proyecto, as como de la formacin de cada uno. Adems, se incorporarn 11 personas ms en diferentes reas con funciones diversas. La relacin de puestos de trabajo para el primer ao se resume en el cuadro que sigue: Cuadro 11.- Relacin de puestos de trabajo Puesto de trabajo Responsable Centro de da Chofer Cocinero Auxiliar administrativo Auxiliar de clnica Auxiliar de clnica Enfermero Auxiliar de control de servicio Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Animador sociocultural Categora profesional Gerente Chofer Cocinero Auxiliar administrativo Auxiliar de clnica Auxiliar de clnica Enfermero Auxiliar de control de servicio Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Personas para respiro familiar Tcnico en animacin sociocultural Fecha de incorporacin Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 75

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

El tipo de contrato de los dos emprendedores ser de autnomo, las 11 personas restantes, a excepcin del cocinero que tendr un contrato de media jornada, tendrn un contrato inicial de 6 meses a tiempo completo para, posteriormente, pasar a indefinidos. A modo de previsin, en un estudio a cinco aos vista, se realizarn las siguientes contrataciones: 1 Auxiliar de clnica ms 1 Persona para respiro familiar ms 1 Tcnico en animacin sociocultural ms Las personas para respiro familiar realizarn, adems de las funciones de atencin y cuidado a las personas, las de limpieza de las instalaciones.

76

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.2. Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos


La toma de decisiones en la empresa la toma exclusivamente el gerente, que ser el responsable, del desarrollo de la estrategia, as como del anlisis, seguimiento y control de los resultados obtenidos por baco En una empresa de este tipo no existe la posibilidad de ofrecer a los trabajadores un plan de carrera, pero s se les posibilita la posibilidad de asistir a cursos de formacin y especializacin de sus oficios. La formacin ocupa un lugar destacado dentro de las polticas de recursos humanos de la compaa, dado que los trabajadores acostumbran a ser un bien muy valioso y el verdadero activo de la empresa. baco se caracterizar porque gran parte de su xito estar basado en la competencia de su personal altamente cualificado y que proporcionar flexibilidad a la empresa a la hora de adaptarse con rapidez a las necesidades del mercado. Por eso, la asistencia del personal a diversos cursos de formacin tendr como objetivo mejorar los conocimientos de cada empleado en su especialidad, as como mantener a todos los trabajadores al da sobre los cambios en las materias que les competen. Cada ao, el trabajador junto con la gerencia de la empresa determinar su plan de formacin externo, con una tabla que explique las diferentes alternativas de cursos para acudir, los precios, fechas y empleado/ s que acudir/ n al mismo.

77

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.3.

Organigrama. Estructura de direccin y gestin

Cuadro 12.- Organigrama de la empresa

Gerente

Centro de da

Actuaciones domsticas

Actuaciones hospitalarias

Esta representacin es un reflejo de la actividad de la empresa, responde a las polticas marcadas y tendr como fin servir de herramienta para conseguir los objetivos propuestos. La estructura organizativa de la empresa tambin representa el valor de la misma, reforzando aquellos departamentos que aportan ms valor a nuestros servicios. La empresa va a contar con un asesor externo (asesora) que le llevar todo el tema laboral (contrataciones, seguros sociales y nminas), fiscal (declaraciones trimestrales y resmenes anuales de IVA e IRPF), contabilidad y tramitacin de ayudas y subvenciones varias para la empresa (por constitucin, contratacin o innovacin).

78

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.4. Perfil de las personas que se contratarn y seleccin de personal


Ser el proceso clave, ya que de l depender la futura marcha de baco. Se llevar a cabo en dos fases: la primera ser el envo del Currculum Vitae y la segunda ser una entrevista personal. baco recibir los currculums enviados por los candidatos como respuesta a la solicitud realizada en los diarios. El proceso de seleccin se subcontratar a una empresa especializada, a la que baco le comunicar los requisitos que debern cumplir los candidatos. Las personas que pasen esta primera fase tendrn una entrevista con un psiclogo, cuya finalidad ser descubrir las actitudes y aptitudes de los candidatos y ver si se adecuan a las exigencias de baco. Tras esta entrevista inicial, los datos de los candidatos que la superen con xito sern introducidos en la base de datos de baco. El gerente tendr la responsabilidad de entrevistarse con ellos, transmitindoles de forma ms directa y personalizada la filosofa de baco y contestando todas aquellas preguntas que los candidatos consideren oportunas. Teniendo en cuenta los puestos descritos anteriormente, el perfil de las personas que los cubran debe ser: Gerente: Ser el encargado de la elaboracin de la estrategia, seguimiento, anlisis y control de los resultados obtenidos, as como de las relaciones tanto con los organismos pblicos, como con los proveedores y los clientes. Ser, en ltima instancia, el encargado de decidir sobre la ampliacin del negocio a otros servicios requeridos por los clientes Chfer: Ser el responsable del traslado de los clientes de su domicilio al centro y del centro a su domicilio. Cocinero: Se encargar de la elaboracin de los mens propuestos por el dietista. Auxiliar administrativo: Ser el encargado de atender la centralita, de la recepcin de solicitudes, de la introduccin de datos en el ordenador para crear una base de datos con toda la informacin sobre los clientes y los servicios solicitados, y otra con los datos del personal. Auxiliar de clnica: Sus principales funciones sern la de aplicar cuidados auxiliares de enfermera al paciente hospitalizado en las diferentes reas sanitarias, colaborar en los cuidados teraputicos y psquicos de los pacientes hospitalizados en los distintas reas, realizar el control y mantenimiento de los frmacos, material y aparatos. Enfermero: ayudar al anciano sano o enfermo a conservar o recuperar la salud para que pueda llevar a cabo las tareas que le permitan el mayor grado de independencia posible. Auxiliar de control de servicios: Su funcin ser la de velar por el correcto cumplimiento de los servicios, as como de recoger toda la informacin que nuestros usuarios quieran transmitirnos, ya sean quejas o sugerencias tanto de nuestros servicios como de nuestro personal.
MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

79

RECURSOS HUMANOS

Personas para respiro familiar: Estas personas debern cumplir un importante requisito, que es una constante orientacin hacia los dems; es decir, deben preocuparse realmente por los usuarios, querer ayudarles, ya que la labor de acompaamiento de estos colectivos de personas no es sencilla. Se encargarn tanto de la limpieza diaria de las casas y del servicio de acompaamiento como de la limpieza del centro. Animador sociocultural: Su funcin ira encaminada a fomentar las relaciones sociales, personales, familiares, as como trabajar en la educacin de los adultos; en definitiva, dedicarse a los temas relacionados con los aspectos biopsicosociales del anciano.

80

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

8.5. Formas de contratacin


Tras el estudio inicial de mercado, baco ha decidido mantener una poltica de personal fijo, ya que es consciente de la dificultad existente en la actualidad de encontrar personas cualificadas y con las aptitudes necesarias para la prestacin de esta clase de servicios. No obstante, la empresa contar con una amplia base de datos en la que figurarn otros candidatos a los que pueda recurrir en aquellos momentos puntuales en los que la demanda de nuestros servicios no pueda ser cubierta por nuestra plantilla. Estas personas sern contratadas a travs de un contrato de servicios. La contratacin ser a jornada completa, excepto el caso del cocinero, aunque podr contemplarse la posibilidad de la media jornada, como es el caso del cocinero, en funcin de las necesidades de la empresa y del rendimiento esperado de nuestros trabajadores. Cuadro 13.- Formas de contratacin Categora profesional Gerente Chofer Cocinero Auxiliar Administrativo Auxiliar de clnica Enfermero Auxiliar de control de servicios Personas para respiro familiar Tcnico en animacin sociocultural TOTAL Tipo de contrato Autnomo 6 meses+ Indefinido 6 meses+ Indefinido 6 meses+ Indefinido 6 meses+ Indefinido Autnomo 6 meses+ Indefinido 6 meses+ Indefinido 6 meses+ Indefinido N de empleos 1 1 1 1 2 1 1 4 1.760 1.760 1.760 880 1.760 1.760 Horas ao Coste salarial individual 21.348,36 12.253,32 10.503,00 18.061,44 13.965,00 19.665,36 16.759,44 20.481,99 Coste salarial bruto anual 21.348,36 12.253,32 10.503,00 18.061,44 27.930,00 19.665,36 16.759,44 81.927,96 81

1 13

1.760

14.895,96

14.895,96 223.344,84

Todas estas contrataciones se harn con arreglo al III Convenio Marco Estatal de Residencias Privadas de Personas Mayores y del Servicio de Ayuda a Domicilio.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

RECURSOS HUMANOS

9. Plan econmico-financiero

9. Plan econmico-financiero

Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y Simula. Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de Inversin [Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]

9.1. Inversin y fondo de maniobra del proyecto


85 La suma del fondo de maniobra ms las inversiones que se acometan durante este perodo, indicarn las necesidades financieras del proyecto; habr que calcular el porcentaje de estas necesidades que se est financiando con cargo a recursos propios.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 14.- Inversiones previstas Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Gastos de Investigacin y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre activos leasing Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizaciones Materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje 86 Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de Inmovilizado Material Total de partidas de Inversiones Importe de Iva de las Inversiones Total del importe de Inversiones 0,00 25.000 0,00 10.000 3.000 11.700 0,00 3.000 30.000 0,00 82.700 107.700 17.232 124.932 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 1.500 240 1.740 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500 21.500 0,00 23.000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

En los gastos de primer establecimiento incluimos, por importe de 21.500, los gastos de publicidad de lanzamiento, derivados del rodaje y emisin del spot de cine.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 15.- Fondo de maniobra Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente Total Importe 17.232 23.070 3.293 705 44.300

Para estimar el fondo de maniobra se consideraron adems del Iva de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para afrontar los costes fijos y variables correspondientes al primer mes de actividad, suponindose constantes a lo largo del ao.

87

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.2. Financiacin del proyecto


Se mostrarn en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales, de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior, y el financiamiento previsto de las mismas: Cuadro 16.- Financiacin del proyecto Concepto Necesidad financiera total Recursos propios Financiacin ajena % de autofinanciacin Importe 152.000 55.000 97.000 36,18%

Para la financiacin ajena se negoci un prstamo con el Banco X, bajo las siguientes condiciones: Importe: 97.000 Plazo: 10 aos Tipo de inters: 6,5% anual Comisin de apertura: 3.200

88

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiamiento y con el Tutorial Cmo financiar mi empresa, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas para obtener recursos econmicos en la puesta en marcha y en la consolidacin del proyecto.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.3. Poltica de amortizaciones


En este apartado se seguirn las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administracin Tributaria hace al respecto: Cuadro 17.- % Dotacin anual de amortizacin Gastos de constitucin Gastos de 1er establecimiento Inversin en I+D Propiedad inustrial Aplicaciones informticas (soft) Construcciones Maquinaria Instalaciones Mobiliario Equipos informticos (hard) Otro inmovilizado 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 33,00% 3,00% 10,00% 10,00% 10,00% 25,00% 10,00%

89

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 18.- Importe de las amortizaciones anuales Ao 1 Gastos de constitucin y primer establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital Total de Gastos de constitucin Inmovilizaciones Inmateriales Gastos de Investigacin y desarrollo Concesiones administrativas Propiedad industrial Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre activos leasing [info] Total de Inmovilizaciones Inmateriales Inmovilizaciones Materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje 90 Mobiliario Otras instalaciones Equipos para procesos de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Total de Inmovilizado Material 0,00 750 0,00 1.000 900 1.170 0,00 750 4.800 0,00 9.370 0,00 1.500 0,00 2.000 1.800 2.340 0,00 1.500 9.600 0,00 0,00 2.250 0,00 3.000 3.150 3.510 0,00 2.250 0,00 3.000 0,00 4.000 3.900 4.680 0,00 3.000 0,00 3.750 0,00 5.000 4.350 5.850 0,00 3.000 0,00 0,00 0,00 0,00 640 0,00 640 0,00 0,00 0,00 0,00 1.280 0,00 1.280 0,00 0,00 0,00 0,00 1.920 0,00 1.920 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000 0,00 2.000 300 4.300 0,00 4.600 600 8.600 0,00 9.200 900 1.200 1.500 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

12.900 17.200 21.500 0,00 0,00 0,00

13.800 18.400 23.000

14.400 19.200 24.000 0,00 0,00 0,00

18.740 28.560 37.780 45.950

Total de las amortizaciones de los activos nuevos 14.610 29.220 44.280 58.180 70.950

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.4. Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales


Para la previsin de los ingresos del primer ao se han tenido en cuenta las siguientes consideraciones: Centro de da: se prev que se atender a una media de 30 personas al mes. Transporte: de las personas que acudan al centro de da, suponemos que 11 utilizarn el transporte propio de la empresa. Actuaciones domsticas: se calcula que se realizarn 352 actuaciones al mes con una duracin media de 2 horas cada una. Actuaciones hospitalarias: se calcula que se realizarn 48 actuaciones al mes con una duracin media de 9 horas cada una. Cuadro 19.- Ingresos de la actividad (euros) Ao 1 Centro de da Transporte Actuaciones domsticas Ayuda hospitalaria Total de Ventas Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

171.720 219.329 235.629 253.141 271.955 11.220 76.032 67.392 16.911 18.168 19.518 20.969

102.661 110.291 118.488 127.294 93.111 100.031 107.466 115.453

326.364 432.013 464.120 498.613 535.670

Cuadro 20.- Evolucin de los ingresos


600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0

91

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Centro de da Transporte

Actuaciones domsticas Ayuda hospitalaria

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

El Centro de da tiene una capacidad de 40 personas, registrando el primer ao una afluencia media de 30 personas. Para los restantes aos se estima un incremento del 15,5%, siempre, claro est, dentro de la capacidad de la empresa. En lo que respecta al servicio de transporte, se han estimado 132 personas usuarias del servicio de centro de da al ao, es decir, una media de 11 usuarios mensuales. Los incrementos anuales en las ventas se basan tanto en el envejecimiento de la poblacin como en la capacidad de la empresa para hacer frente a esos incrementos, capacidad basada tanto en sus recursos materiales como humanos.

92

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.5. Evolucin de los costes variables


Se presentan a continuacin los costes variables para los cinco primeros aos de vida del negocio: Cuadro 21.- Costes variables asociados a los ingresos Ao 1 Centro de da Transporte Actuaciones domsticas Ayuda hospitalaria Total de costes variables 26.187 10.260 1.536 1.537 39.519 Ao 2 32.680 11.341 1.704 1.704 47.429 Ao 3 34.166 12.184 1.831 1.831 50.011 Ao 4 35.718 13.089 1.967 1.967 52.741 Ao 5 37.339 14.062 2.113 2.113 55.627

Para la estimacin de los costes variables se han tenido en cuenta las siguientes variables: combustible para los servicios de transporte, actuaciones domsticas y ayuda a domicilio y los suministros de materias primas para la comida en el de centro de da. Los costes variables del centro de da no son muy elevados, ya que casi todos van a ser gastos fijos como se muestra en el epgrafe siguiente. Cuadro 22.- Grfica de la evolucin de los costes variables
60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0

93

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Consumo de materiales Costes de comercializacin

Otros costes de explotacin

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.6. Evolucin de los costes fijos


La evolucin de los costes de personal es bsica en una empresa de estas caractersticas. Para realizar este anlisis deben tenerse en cuenta los siguientes aspectos: Necesidades de contratacin presentes y futuras Incremento del coste salarial Productividad necesaria para la actividad Cuadro 23.- Costes fijos de la actividad Ao 1 Gastos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros Total de costes fijos Amortizaciones Total de costes fijos 223.345 18.200 2.640 1.600 15.000 16.054 276.839 14.610 291.449 Ao 2 301.202 18.569 2.918 1.712 16.050 13.478 353.928 14.610 368.538 Ao 3 323.377 19.948 3.135 1.780 16.692 13.125 378.058 15.060 393.118 Ao 4 347.191 21.430 3.368 1.852 17.360 14.009 405.210 13.900 419.110 Ao 5 372.767 23.023 3.618 1.926 18.054 14.955 434.342 12.770 447.112

Los gastos de personal reflejan la remuneracin de los emprendedores y de las personas contratadas para el correcto desarrollo de la actividad, tal y como se coment en el punto 8.5. 94 La partida de alquileres refleja, en el primer ao, el importe del pago de la fianza. Los gastos generales incluyen los gastos de reparacin y conservacin as como los uniformes. Los seguros y tributos abarcan el pago de seguro de la instalacin y el del vehculo. Los suministros incluyen los gastos de agua, luz y telfono. Otros es un epgrafe que abarca distintos conceptos, su importe para el primer ao es de 16.054,00 , desglosados del siguiente modo: Publicidad, excluyendo el anuncio de cine, considerado como gasto de primer establecimiento (publicidad de lanzamiento). - Diarios: 3.937,6 - Radio: 543,36 - Folletos: 360

- Marquesinas: 1.008

- Pgina Web: 1.400

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Servicio de prevencin de riesgos laborales (1.000). Asesoramiento fiscal (120 x 12 = 1.440). Servicio de vigilancia (125). Dietista (480 x 12 = 5.760) Mantenimiento de la web (40 x 12 = 480). Cuadro 24.- Grfica de la evolucin de los costes fijos
500.000 400.000

300.000

200.000

100.000 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4
Alquileres

Ao 5

Gastos de personal Gastos generales Suministros

Seguros y tributos Otros

95

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.7. Poltica de circulante


Respecto a las polticas de circulante el Perodo Medio de Cobro estar sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro de los servicios se fijarn en funcin del tamao y duracin del mismo. En la mayora de los casos se cobrar al contado, aunque podra establecerse un Perodo Medio de Cobro de 30 das. En cuanto al Perodo Medio de Pago (PMP) se ha establecido que el pago sea al contado, aunque pueden darse casos, segn el volumen y lugar de compra, de aplazamientos de 30, 60 y 90 das.

96

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.8. Cuentas de resultados previsionales


Cuadro 25.- Cuentas de resultados Ao 1 Ingresos Ventas Otros ingresos Trabajos realizados por la empresa Subvenciones de explotacin Costes variables Materiales Otros costes variables Costes de comercializacin Margen bruto Costes fijos Costes fijos de personal Alquileres Gastos generales Seguros y tributos Suministros Otros costes fijos Amortizaciones Costes fijos y amortizaciones Resultado bruto Subvenciones periodificadas Ingresos financieros Total de ingresos financieros Gastos financieros leasing Gastos financieros Total de gastos financieros Resultado financiero Beneficio antes de impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de impuestos [BDT] 326.364 326.364 0,00 0,00 0,00 39.519 21.602 13.332 4.585 286.845 276.839 223.345 18.200 2.640 1.600 15.000 16.054 14.610 291.449 -4.604 0,00 0,00 0,00 0,00 8.805 8.805 -8.805 -13.409 0,00 -13.409 Ao 2 432.013 432.013 0,00 0,00 0,00 47.429 27.592 14.749 5.088 384.584 353.928 301.202 18.569 2.918 1.712 16.050 13.478 14.610 368.538 16.045 0,00 0,00 0,00 0,00 5.659 5.659 -5.659 10.386 0,00 10.386 Ao 3 464.120 464.120 0,00 0,00 0,00 50.011 28.700 15.845 5.467 414.109 378.058 323.377 19.948 3.135 1.780 16.692 13.125 15.060 393.118 20.991 0,00 0,00 0,00 0,00 5.153 5.153 -5.153 15.838 3.204 12.634 Ao 4 498.613 498.613 0,00 0,00 0,00 52.741 29.845 17.023 5.873 445.872 405.210 347.191 21.430 3.368 1.852 17.360 14.009 13.900 419.110 26.763 0,00 0,00 0,00 0,00 4.613 4.613 -4.613 22.149 5.537 16.612 Ao 5 535.670 535.670 0,00 0,00 0,00 55.627 31.030 18.288 6.309 480.043 434.342 372.767 23.023 3.618 1.926 18.054 14.955 12.770 447.112 32.931 0,00 0,00 0,00 0,00 4.037 4.037 -4.037 28.894 7.223 21.670 97

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 26.- Grfica de la cuenta de resultados


600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 -100.000

Ao 1

Ao 2
Costes jos

Ao 3
Costes Variables

Ao 4

Ao 5

Ingresos

Benecio neto

98

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.9. Balances de situacin previsionales


Cuadro 27.-. Balance previsional: Activo Ao 1 Gastos de establecimiento Inmovilizaciones inmateriales Inmovilizados inmateriales Derechos Leasing (Amortizacin acumulada I.I.) Inmovilizaciones materiales Inmovilizados material (Amortizacin acumulada I.M.) Inmovilizaciones financieras Inmovilizados financieros Fianzas constituidas Gastos a distribuir en varios ejercicios Total de inmovilizado Existencias Existencias de materia prima Existencias de producto terminado Deudores Clientes H.P. deudora por Iva Tesorera Total de circulante Total de activo 18.400 1.360 2.000 0,00 -640 73.330 82.700 -9.370 0,00 0,00 0,00 0,00 93.090 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47.526 47.526 140.616 Ao 2 13.800 720 2.000 0,00 -1.280 63.960 82.700 -18.740 0,00 0,00 0,00 0,00 78.480 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.383 68.383 146.863 Ao 3 9.200 80 2.000 0,00 -1.920 55.640 84.200 -28.560 0,00 0,00 0,00 0,00 64.920 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90.699 90.699 155.619 Ao 4 4.600 0,00 2.000 0,00 -2.000 46.200 84.200 -37.780 0,00 0,00 0,00 0,00 51.020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 115.948 115.948 166.968 Ao 5 0,00 0,00 2.000 0,00 -2.000 38.250 84.200 -45.950 0,00 0,00 0,00 0,00 38.250 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 143.979 143.979 182.229 99

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 28.- Balance previsional: Pasivo Ao 1 Capital Reservas y prdidas Resultado del ejercicio Total recursos propios Subvenciones en capital Deuda a largo plazo Acreedores por leasing Fianzas recibidas Deuda Total de exigible a largo plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales H.P. por impuesto sobre beneficios H.P. por Iva Otras deudas Total de exigible a corto plazo Total de pasivo 55.000 0,00 -13.409 41.591 0,00 90.490 0,00 0,00 0,00 90.490 0,00 8.535 0,00 8.535 0,00 8.535 140.616 Ao 2 55.000 -13.409 10.386 51.977 0,00 82.932 0,00 0,00 0,00 82.932 0,00 11.936 0,00 11.936 0,00 11.936 146.863 Ao 3 55.000 -3.023 12.634 64.611 0,00 74.868 0,00 0,00 0,00 74.868 0,00 16.140 3.204 12.937 0,00 16.140 155.619 Ao 4 55.000 9.611 16.612 81.223 0,00 66.264 0,00 0,00 0,00 66.264 0,00 19.481 5.537 13.944 0,00 19.481 166.968 Ao 5 55.000 26.223 21.670 102.893 0,00 57.084 0,00 0,00 0,00 57.084 0,00 22.251 7.223 15.028 0,00 22.251 182.229

100

Cuadro 29.- Evolucin del activo


200.000

150.000

100.000

50.000

Ao 1

Ao 2

Ao 3
Circulante

Ao 4

Ao 5

Inmovilizado neto

Tesorera

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

Cuadro 30.- Grfica de la evolucin del pasivo


200.000

150.000

100.000

50.000

Ao 1

Ao 2

Ao 3
Exigible

Ao 4

Ao 5

Recursos propios

Circulante

101

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.10. Previsiones de tesorera


Cuadro 31.- Tesorera Ao 1 Cobros por ventas Total de cobros Total de cobros operativos Pago de materiales Pagos totales por materiales Pagos por otros costes de explotacin Pagos totales por otros costes de explotacin Pagos por costes de comercializacin Pagos totales por costes de comercializacin Pagos por costes fijos Total de pagos operativos Cash flow operativo Inversiones Amortizaciones de deuda Impuestos sobre beneficios 102 Iva soportado Pagos por iva Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Emisin de deuda Iva repercutido Devoluciones de iva Ingresos extraoperativos Cash flow extraoperativo Dficit / supervit Dficit / supervit acumulado 326.364 326.364 326.364 21.602 21.602 13.332 13.332 4.585 4.585 276.839 316.358 10.006 107.700 6.510 0,00 29.292 8.519 8.805 160.827 55.000 97.000 46.153 193 198.346 37.520 47.526 47.526 Ao 2 432.013 432.013 432.013 27.592 27.592 14.749 14.749 5.088 5.088 353.928 401.357 30.655 0,00 7.558 0,00 12.990 44.333 5.659 70.540 0,00 0,00 60.742 0,00 60.742 -9.798 20.857 68.383 Ao 3 464.120 464.120 464.120 28.700 28.700 15.845 15.845 5.467 5.467 378.058 428.069 36.051 1.500 8.064 0,00 13.818 50.455 5.153 78.991 0,00 0,00 65.256 0,00 65.256 -13.734 22.317 90.699 Ao 4 498.613 498.613 498.613 29.845 29.845 17.023 17.023 5.873 5.873 405.210 457.951 40.663 0,00 8.604 3.204 14.405 54.694 4.613 85.520 0,00 0,00 70.106 0,00 70.106 -15.414 25.249 115.948 Ao 5 535.670 535.670 535.670 31.030 31.030 18.288 18.288 6.309 6.309 434.342 489.969 45.701 0,00 9.180 5.537 15.285 58.948 4.037 92.987 0,00 0,00 75.316 0,00 75.316 -17.670 28.030 143.979

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.11. Punto de Equilibrio


Cuadro 32.- Clculo del punto de equilibrio Ao 1 Ingresos de explotacin Costes variables Margen Costes Fijos Costes Totales Resultado bruto Equilibrio en % Equilibrio en

Ao 2 432.013 47.429 384.584 368.538 415.967 16.045 0,96 413.988

Ao 3 464.120 50.011 414.109 393.118 443.129 20.991 0,95 440.594

Ao 4 498.613 52.741 445.872 419.110 471.851 26.763 0,94 468.685

Ao 5 535.670 55.627 480.043 447.112 502.739 32.931 0,93 498.923

326.364 39.519 286.845 291.449 330.968 -4.604 1,02 331.602

Cuadro 33.- Evolucin del punto de equilibrio


600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0

103

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5
Costes jos

Ingresos de explotacin

Costes totales

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.12. Ratios del proyecto


Cuadro 34.- Ratios Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos -Rotacin activos fijos -Rotacin activo circulante -Rotacin stocks -Rotacin deudores Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera BAIT/AT BAIT/Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/ STOCKS Ingresos/ CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP Ao 1 -3,27% -1,41% 2,32 2,32 ND ND ND 101,61% -62,3 -32,24% Ao 2 10,93% 3,71% 2,94 2,94 ND ND ND 95,83% 23,97 19,98% Ao 3 13,49% 4,52% 2,98 2,98 ND ND ND 94,93% 19,73 19,55% Ao 4 16,03% 5,37% 2,99 2,99 ND ND ND 94,00% 16,66 20,45% Ao 5 18,07% 6,15% 2,94 2,94 ND ND ND 93,14% 14,58 21,06%

Cuadro 35.- Rentabilidades 104


60 % 40 % 20 % 0% -20 % -40 % -60 %

Ao 1
Rentabilidad nanciera BDT/RP

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Rentabilidad comercial BAIT/ingresos

Rentabilidad econmica BAIT/AT

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.13. Flujo de caja


Cuadro 36.- Flujo de caja Ao 1 Resultados despus de impuestos + Amortizaciaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes + Gastos financieros tras impuestos - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del proyecto -13.409 14.610,00 -8.535 0,00 8.805 107.700,00 0,00 89.159 Ao 2 10.386 14.610,00 -3.419 0,00 5.659 0,00 0,00 34.074 Ao 3 12.634 15.060,00 -983 3.204 4.111 1.500,00 0,00 34.491 Ao 4 16.612 13.900,00 -1.007 2.334 3.460 0,00 0,00 37.313 Ao 5 21.670 12.770,00 -1.084 1.686 3.028 0,00 295.587 335.825

Resultados despus de impuestos + Amortizaciaciones - Variaciones del fondo de maniobra + Incrementos en impuestos pendientes - Devolucin neta de deuda +/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital

-13.409 14.610,00 -8.535 0,00 -90.490 0,00 107.700,00 0,00 -7.474

10.386 14.610,00 -3.419 0,00 7.558 0,00 0,00 0,00 20.857

12.634 15.060,00 -983 3.204 8.064 0,00 1.500,00 0,00 22.317

16.612 13.900,00 -1.007 2.334 8.604 0,00 0,00 0,00 25.249

21.670 12.770,00 -1.084 105 1.686 9.180 0,00 0,00 224.796,92 244.282

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

9.14. Rentabilidad del proyecto


Cuadro 37.- Rentabilidad Coste de capital medio ponderado VAN del proyecto TIR del proyecto Plazo de recuperacin del proyecto TIR del accionista 7,75 % 2.331,30 euros 63,57 % 2012 315,84%

106

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONMICO Y FINANCIERO

10. Aspectos formales del proyecto

10. Aspectos formales del proyecto

10.1. Eleccin de la forma jurdica


Los emprendedores optaron por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. A la hora de la eleccin se tuvieron en cuenta los siguientes factores: - El capital social necesario exigido por Ley es de 3.006 . - Posibilidad de controlar el acceso a la condicin de socio. - Posibilidad de vincular la condicin de socio al cumplimiento de prestaciones accesorias. - Aportaciones no dinerarias: no es perceptivo el informe del experto independiente sobre la valoracin de los bienes aportados. - Simplificacin de requisitos formales para modificaciones estatutarias. En definitiva, permiten un mayor control de la condicin de socio, confirindoles un mayor carcter personalista que implica la no necesidad de muchas de las de garantas que las S.A. establecen para salvaguardar los derechos de los accionistas. 109

En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen informacin sobre los diferentes tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.2. Proteccin jurdica


Se suscribir una pliza de seguro para cubrir los posibles daos en las instalaciones junto con un seguro de responsabilidad civil, que nos cubra ante posibles daos a clientes o terceros. El coste de la prima anual asciende a 1.000 euros, segn presupuesto solicitado a una compaa de seguros. Del mismo modo, la pliza de seguro del coche tendr un importe de 600 euros segn presupuesto solicitado.

110

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.3. Autorizaciones y permisos


La puesta en marcha del proyecto tan slo supondr la solicitud de las correspondientes licencias de carcter municipal: - Licencia de obras - Licencia de apertura Para obtener la licencia de apertura, el centro deber disponer de todas las autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que se corresponden con los servicios autonmicos de Medio Ambiente, Sanidad e Industria. Del mismo modo, deber inscribirse, con carcter previo al inicio de su actividad, en el registro de la Consellera de Sanidad y Servicios Sociales como entidad prestadora de servicios sociales.

111

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.4. Medidas de prevencin de riesgos laborales


Las instalaciones y edificios contarn con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto, referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Aparatos a presin: calderas - Aparatos a gas - Instalaciones elctricas - Evacuacin del edificio - Calefaccin y aire acondicionado - Equipos mecnicos Por su parte, el personal recibir la formacin necesaria en seguridad y salud, y la empresa respetar en todo momento las restantes disposiciones en materia de prevencin de riesgos. La normativa genrica a aplicar es la siguiente: - Prevencin de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificacin por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de Riesgos Laborales. BOE n 298 de 13 de diciembre. - Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevencin y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. - Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas en 112 materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. - Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye pantallas de visualizacin. - Real Decreto 773/97 sobre equipos sobre equipos de proteccin individual y dems disposiciones legales que afecten a la actividad. - Adems sern de aplicacin las siguientes normas especficas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre, por el que se aprueba el Reglamento electrnico de baja tensin. - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre, por el que se aprueba la Norma Bsica de Edificacin NBE CPI/96: Condiciones de Proteccin contra Incendios de los Edificios. - Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre, sobre la proteccin de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposicin al ruido durante el trabajo.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario que contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales

113

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

11. La innovacin

11. La innovacin

Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin. Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin. [Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
117

11.1.

Elementos innovadores

Como ya se ha venido comentando a lo largo de los epgrafes anteriores, los aspectos innovadores del proyecto se centrarn en: - Instalaciones cuidadosamente rehabilitadas, combinando lo tradicional con lo actual y contando con la aplicacin de nuevas tecnologas. Aplicacin de criterios medioambientales en la seleccin de equipamientos. - Cuidada seleccin de los mens a ofrecer, elaborados por personal cualificado. - Oferta de actividades a realizar en el centro.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA INNOVACIN

12. Planificacin temporal de la puesta en marcha

12. Planificacin temporal de la puesta en marcha


La lista de trmites a realizar comprende los siguientes: Declaracin previa al inicio de la actividad Solicitud de la certificacin negativa del nombre Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la Consellera competente Constitucin de la sociedad Solicitud de prstamo a largo plazo y de otros medios financieros Solicitud de licencia de obras Acondicionamiento del local Licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de la campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales Inicio de la actividad

Cuadro 38.- Cronograma Meses Actividad Declaracin previa al inicio de la actividad Solicitud de la Certificacin negativa del nombre Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la Consellera competente Constitucin de la sociedad Solicitud de prstamo a largo plazo y de otros recursos financieros Solicitud de la licencia de obras Acondicionamiento del local Solicitud de la licencia de apertura Adquisicin de equipamientos Inicio de la campaa promocional de lanzamiento Trmites laborales Inicio de la actividad 1 2 3 4 5 6 7 8

121

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin de una Empresa que contienen informacin sobre los organismos implicados y los trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una empresa

122

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA