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Caso 1: Cobranzas

El cobrador retira del legajo del cliente el duplicado de la factura a cobrar y con ella visita al cliente. El cliente le entrega un cheque por un importe menor al facturado.

Con el cheque, el cobrador emite un Recibo por triplicado. Entrega el original al cliente, el duplicado lo enva a Cuentas Corrien corriente del cliente por ese importe, y se archiva definitivamente el Recibo.

El cobrador conserva el duplicado de la Factura, el triplicado del Recibo y el cheque y al final de la semana entrega documenta

Cobradores

Clientes

Cuentas Corrientes

Factura 2

Factura 2

Cheque

Factura 2 Cheque
Factura 2

Recibo 1 Recibo 1 2 3 Recibo 2

Demora: la documentacin est en espera hasta que se produzca un evento para continuar con el procedimiento, en este caso el triplicado del recibo

Cheque

Factura 2 Recibo 3

ente, el duplicado lo enva a Cuentas Corrientes donde se baja el saldo en cuenta

e y al final de la semana entrega documentacin y valores en Tesorera.

Tesorera

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Cheque

Factura 2 Recibo 3

Caso 2: Compras 1
El Sector Almacenes emite un Pedido de Materiales (PM) por duplicado. Almacenes conserva el duplicado y enva el original a Compras.

En compras se consulta en la computadora a ver cul fue el ltimo proveedor al que se le adquirieron esos materiales y emi Compra (OC) a nombre del proveedor por triplicado. El original del Pedido de Materiales se archiva transitoriamente.

El original se lo enva al proveedor, el duplicado a Almacenes en donde se lo archiva transitoriamente juntamente con el dup de Pedido y el triplicado se archiva definitivamente en Compras.

Almacenes

Compras

PM 1
PM 2

PM 1

Control y operacin conjunta de verificacin de modificacin o creacin de informacin. Al estar presen control generalmente implic por qu?

PM 1 OC 1 OC 2 OC 2 OC 3

r al que se le adquirieron esos materiales y emite una Orden e Materiales se archiva transitoriamente.

de

archiva transitoriamente juntamente con el duplicado de la Nota

Proveedores

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Toma de informacin: recordar que no hay traslado fsico. En este caso se consulta la base de datos.

Control y operacin: representa una actividad conjunta de verificacin de informacin y de modificacin o creacin de nueva informacin. Al estar presente el smbolo de control generalmente implica una alternativa. por qu?

OC 1

Caso 3: Compras 2

El proveedor enva a Recepcin la Mercadera acompaada del Remito (R) original y duplicado y la Factura (F) en origin

Recepcin firma el R original y lo devuelve al proveedor. Eenva la mercadera junto con el duplicado del R al Sector Alm

La F en original se enva a Compras donde se retira de un archivo transitorio el PM original y se compara lo facturado c

Si coincide, registra en computadora el aumento del stock y el aumento del saldo a pagar al proveedor y archiva definiti

Almacenes

Compras

R2

F1 PM 1

F1 PM 1

mito (R) original y duplicado y la Factura (F) en original.

ercadera junto con el duplicado del R al Sector Almacenes.

ansitorio el PM original y se compara lo facturado con lo pedido.

nto del saldo a pagar al proveedor y archiva definitivamente la F y el PM.

Proveedores

Recepcin

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R1 R2 F1 R1 R2 F1

R1

R1 R2 F1

Caso 4: Ventas 1 (al Contado)

Cuando se presenta un cliente el Vendedor consulta la base de datos y verifica la existencia del artculo elegido. El vendedor emite una Nota de Pedido por duplicado y actualiza la base de datos con el nuevo pedido. El original de la NP es enviado a Expedicin y el duplicado a Caja. En Caja se consulta el archivo de pedidos de la base de datos con el duplicado de la NP . De coincidir la informacin y no haber errores se emite la Factura (F) por duplicado. El cliente paga en efectivo y Caja le coloca al original de la factura el sello 'Pagado' y se lo entrega al cliente. El duplicado Cuando el Cliente presenta la Factura en Expedicin se le coloca el sello 'Entregado' a la factura, se le embala la mercade Adems el Cliente antes de recibir la mercadera firma la NP original como constancia de que ha recibido la mercadera. Al finalizar la jornada Expedicin enva las NP originales firmadas por los clientes a Caja. En Caja cuando se reciben las NP originales se adjuntan a las F y todo se enva a Contadura.

Ventas

Expedicin

NP 1 NP 1 NP 2

NP 1 F 1 'Pagado'

F 1 'Pagado' 'Entregado' NP 1

NP 1 firmada

NP 1 firmada

base de datos y verifica la existencia del artculo elegido. actualiza la base de datos con el nuevo pedido.

e datos con el duplicado de la NP . a Factura (F) por duplicado. e la factura el sello 'Pagado' y se lo entrega al cliente. El duplicado de F queda pendiente. le coloca el sello 'Entregado' a la factura, se le embala la mercadera y se le entrega. a NP original como constancia de que ha recibido la mercadera. s firmadas por los clientes a Caja. n a las F y todo se enva a Contadura.

Caja

Clientes

NP 2

F1

F1 F2

F 1 'Pagado'

F 1 'Pagado'

F 1 'Pagado' 'Entregado' NP 1

NP 1 firmada

F2 NP 1 firmada

Contadura

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F2 NP 1 firmada