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MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUCHUNWASI

BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/2010


DENOMINACION

CODIGO

1101 CAJA Y BANCOS


1102

SALDO INICIAL
DEBE
HABER
342,795.58

INVERSIONES DISPONIBLES

1201 CUENTAS POR COBRAR

MOVIMIENTOS
ANUALES
DEBE
HABER

DEBE

2,618,914.93

2,961,710.51

2,925,005.73

18,550.00

18,550.00

668,259.01

SALDOS ACUMULADOS

ACUMULADO
HABER
2,925,005.73
-

1,020,356.40

1,160,323.79
1,746.00

7,895.61

1,746.00

6,149.61

651,079.20

331,826.40

714,416.88

331,826.40

382,590.48

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

32,730.72

205,287.20

215,812.20

238,017.92

215,812.20

22,205.72

1,001,265.78

3,205,843.09

1303 BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

90,000.00

1402 ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

930,000.00

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

962,172.54

1502 ACTIVOS NO PRODUCIDOS


1503 VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1,001,265.78

528,291.62

90,000.00
930,000.00
2,204,577.31

85,909.98

75,000.00

160,909.98

160,909.98

532,086.27

154,225.00

686,311.27

686,311.27

1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS


1507 OTROS ACTIVOS

90,000.00
930,000.00

2,243,670.55

1,160,323.79

18,550.00

63,337.68

7,895.61

74,100.00

47,838.99

55,587.39

260,756.40

28,520.28

1209 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

28,520.28
55,587.39

1508 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

74,100.00

297,925.11

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

136,295.22
93,594.00

96,906.00

55,587.39
93,594.00

47,838.99
-

ACREEDOR

36,704.78

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

1202 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

1,688,615.41

DEUDOR

26,261.01
28,520.28

316,343.79

260,756.40

434,220.33

434,220.33

96,906.00

3,312.00

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

127,666.56

399,810.00

401,898.00

399,810.00

529,564.56

129,754.56

2103 CUENTAS POR PAGAR

260,664.39

1,950,601.59

2,686,277.98

1,950,601.59

2,946,942.37

996,340.78

94,000.00

97,000.00

3,000.00

97,000.00

97,000.00

295,511.28

76,035.60

76,035.60

295,511.28

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO


2301 DEUDA PUBLICA
2401 PROVISIONES

12,000.00

3101 HACIENDA NACIONAL

1,382,712.98

3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

1,063,690.53

1,063,690.53

94,499.43

94,499.43

3401 RESULTADOS ACUMULADOS


4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
4303 VENTA DE SERVICIOS
4401 DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
4403 DONACIONES DE CAPITAL
4504 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES
4505 INGRESOS DIVERSOS
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

448,500.00

5102 OTRAS RETRIBUCIONES


5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
5201 PENSIONES
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
5301 CONSUMO DE BIENES
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS
5404 TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS DE CAPITAL
5506 OTROS GASTOS DIVERSOS
5801 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
5802 PROVISIONES DEL EJERCICIO

54,000.00
1,158,189.96
494,309.37

3,672,257.67

3,672,257.67

42,000.00
2,540,902.94

1,063,690.53

1,063,690.53

94,499.43

588,808.80

494,309.37

557,610.00

557,610.00

42,900.00

42,900.00

228,690.00

228,690.00

228,690.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

450,300.00

450,300.00

450,300.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

943,762.20

943,762.20

943,762.20

55,587.39

55,587.39

3,600.00

448,500.00

3,600.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

36,450.00

36,450.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

183,262.20

183,262.20

183,262.20

35,550.00

35,550.00

35,550.00

625,826.40

625,826.40

625,826.40

37,500.00

37,500.00

37,500.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

397,051.62

397,051.62

397,051.62

63,000.00

63,000.00

494,309.37

494,309.37

13,305,901.41

16,978,159.08

16,978,159.08

8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA

2,583,481.19

2,583,481.19

2,583,481.19

2,583,481.19

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

2,585,281.19

2,305,529.59

2,585,281.19

2,305,529.59

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

2,519,281.00

2,583,481.19

2,519,281.00

2,583,481.19

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

2,660,866.19

2,519,281.00

2,660,866.19

2,519,281.00

8501 EJECUCIN DE INGRESOS

2,303,729.59

8601 EJECUCIN DE GASTOS

2,303,729.59
2,660,866.19

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

6,194.70

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA


9103 VALORES Y GARANTAS

6,194.70
691,181.34

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA


9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES

691,181.34
33,000.00

9106 CONTROL DE BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLE

TOTALES

64,200.19
141,585.19
2,303,729.59

2,660,866.19

2,660,866.19

12,652,639.16

12,652,639.16

12,652,639.16

2,725,066.38

1,793,777.98

2,459,972.68

1,793,777.98

666,194.70

1,793,777.98

2,453,777.98

1,793,777.98

2,459,972.68

3,396,909.79

3,455,192.79

4,088,091.13

3,455,192.79

3,455,192.79

3,396,909.79

3,455,192.79

4,088,091.13

500.00

33,500.00
500.00

5,010.00

2,725,066.38
666,194.70

632,898.34
632,898.34
33,500.00

33,500.00
5,010.00

5,010.00

7,447,921.65

279,751.60

2,453,777.98

9108 CONTROL DE OBLIGACIONES P

MONTOS TOTALES

7,447,921.65

12,652,639.16

33,000.00

9107 OBLIGACIONES PREVISIONAL

55,587.39
444,900.00

36,450.00

13,305,901.41

TOTALES

219,475.68

54,000.00
2,540,902.94

42,900.00

494,309.37

TOTALES

557,610.00

63,000.00

6101 SUPERAVIT O DEFICIT

12,000.00

33,500.00
5,010.00

5,010.00

5,010.00

730,376.04

730,376.04

11,105,168.54

11,105,168.54

11,835,544.58

11,835,544.58

1,337,603.04

1,337,603.04

4,402,633.71

4,402,633.71

37,063,709.11

37,063,709.11

41,466,342.82

41,466,342.82

11,510,591.07

11,510,591.07

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUCHUNWASI


BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31/12/2010
CODIGO

CUENTAS DEL MAYOR

ASIENTO REFERENCIAL
DE REAPERTURA
DEBE

HABER

MOVIMIENTO ACUMULADO
AL 31/12/2010
DEBE

1101

CAJA Y BANCOS

1102

INVERSIONES DISPONIBLES

1201

CUENTAS POR COBRAR

1202

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

1205

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

63,337.68

1301

BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

32,730.72

1303

BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL

1402

ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

930,000.00

1501

EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

962,172.54

1502

ACTIVOS NO PRODUCIDOS

1503

VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1505

ESTUDIOS Y PROYECTOS

1507

OTROS ACTIVOS

1209

ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

1508

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

2101

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2102

REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

2103

CUENTAS POR PAGAR

2105

OBLIGACIONES TESORO PBLICO

2301

DEUDA PUBLICA

2401

PROVISIONES

3101

HACIENDA NACIONAL

1,382,712.98

3201

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

1,063,690.53

1,063,690.53

3401

RESULTADOS ACUMULADOS

94,499.43

94,499.43

4102

IMPUESTO A LA PROPIEDAD

4302

VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS

4303

VENTA DE SERVICIOS

4401

DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y BIENES

4402

TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

4403

DONACIONES DE CAPITAL

4504

TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES

4505

INGRESOS DIVERSOS

5101

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

5102

OTRAS RETRIBUCIONES

5103

CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

5201

PENSIONES

5202

PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL

5301

CONSUMO DE BIENES

5302

CONTRATACION DE SERVICIOS

5404

TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS DE CAPITAL

5506

OTROS GASTOS DIVERSOS

5801

DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO

5802

PROVISIONES DEL EJERCICIO

6101

SUPERAVIT O DEFICIT

342,795.58

HABER

18,550.00

18,550.00

18,550.00

528,291.62

528,291.62

528,291.62

1,746.00

6,149.61

6,149.61

6,149.61

651,079.20

331,826.40

382,590.48

382,590.48

382,590.48

205,287.20

215,812.20

22,205.72

22,205.72

22,205.72

930,000.00

930,000.00

930,000.00

1,001,265.78

2,204,577.31

2,204,577.31

2,204,577.31

160,909.98

160,909.98

160,909.98

686,311.27

686,311.27

686,311.27

26,261.01

26,261.01

26,261.01

28,520.28

28,520.28

2,243,670.55

85,909.98

75,000.00

532,086.27

154,225.00

55,587.39

90,000.00

47,838.99

260,756.40

434,220.33

434,220.33

93,594.00

96,906.00

3,312.00

3,312.00

3,312.00

127,666.56

399,810.00

401,898.00

129,754.56

129,754.56

129,754.56

260,664.39

1,950,601.59

2,686,277.98

996,340.78

996,340.78

996,340.78

94,000.00

97,000.00

3,000.00

295,511.28

76,035.60

219,475.68

219,475.68

448,500.00

42,000.00
2,540,902.94

557,610.00

557,610.00

42,900.00

42,900.00

42,900.00

228,690.00

228,690.00

228,690.00

228,690.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

36,000.00

450,300.00

450,300.00

450,300.00

450,300.00

12,000.00

12,000.00

12,000.00

943,762.20

943,762.20

943,762.20

55,587.39

55,587.39

55,587.39
444,900.00

444,900.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

36,450.00

3,600.00

3,600.00

183,262.20

183,262.20

35,550.00

35,550.00

35,550.00

35,550.00

625,826.40

625,826.40

625,826.40

625,826.40

37,500.00

37,500.00

37,500.00

37,500.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

397,051.62

397,051.62

397,051.62

397,051.62

63,000.00

63,000.00

63,000.00

63,000.00

13,305,901.41

6,953,612.28

13,305,901.41

PRESUPUESTO DE INGRESOS

2,585,281.19

2,305,529.59

8301

PRESUPUESTO DE GASTOS

2,519,281.00

2,583,481.19

8401

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

2,660,866.19

2,519,281.00

8501

EJECUCIN DE INGRESOS

2,303,729.59

8601

EJECUCIN DE GASTOS

7,447,921.65

VALORES Y GARANTAS

9104

VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRA

9105

BIENES EN PRSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES

9106

CONTROL DE BIENES EN PRSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES

9107

OBLIGACIONES PREVISIONALES

9108

CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES

6,194.70
691,181.34

SUB TOTAL CUENTAS DE ORDEN


TOTAL GENERAL

691,181.34
30,660.00

12,652,639.16

2,453,777.98

1,793,777.98

1,793,777.98

2,453,777.98

3,424,730.59

3,483,013.59

3,483,013.59

3,424,730.59

500.00
30,660.00

11,160,810.14
37,119,350.71

6,953,612.28

6,953,612.28

5,121,072.06

5,121,072.06

1,832,540.22

2,326,849.59

494,309.37
7,447,921.65

1,158,189.96

1,158,189.96

6,953,612.28

6,953,612.28

5,121,072.06

5,121,072.06

2,326,849.59

2,326,849.59

279,751.60
64,200.19

64,200.19
141,585.19

2,303,729.59

2,303,729.59
2,660,866.19

2,725,066.38

2,660,866.19

2,725,066.38

2,725,066.38

2,725,066.38

666,194.70

666,194.70
666,194.70

666,194.70

632,898.34

632,898.34
632,898.34

632,898.34

31,160.00

31,160.00
31,160.00

31,160.00

5,010.00
5,010.00

728,036.04
4,400,293.71

1,158,189.96

141,585.19

500.00
5,010.00

728,036.04
4,400,293.71

1,158,189.96

279,751.60

2,660,866.19
12,652,639.16

7,447,921.65

494,309.37

8201

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA

36,450.00

3,600.00
183,262.20

2,583,481.19

9103

36,450.00

3,600.00

13,305,901.41

11,160,810.14
37,119,350.71

5,010.00
5,010.00

1,335,263.04
11,013,941.70

ACREEDOR

55,587.39

444,900.00

183,262.20

12,811,592.04

CUENTAS DE ORDEN
DEUDOR

557,610.00

12,000.00

3,600.00

ACREEDOR

494,309.37

943,762.20

2,583,481.19

9102

94,499.43

494,309.37

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES, Y PIM

6,194.70

(1)

42,000.00
2,540,902.94

42,900.00

8101

SUB TOTAL CUENTAS PRESUPUESTALES

1,063,690.53

DEUDOR

219,475.68

42,000.00
2,540,902.94

557,610.00

494,309.37
3,672,257.67

(1)

1,158,189.96

494,309.37

36,450.00

3,672,257.67

(2)

INGRESOS

28,520.28
260,756.40

434,220.33

54,000.00

GASTOS

90,000.00

260,756.40

1,800.00

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

90,000.00

1,158,189.96

DISTRIBUCIN DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS


DE GESTIN Y RESULTADOS
PRESUPUESTALES

36,704.78

136,295.22

12,000.00

9101

36,704.78

260,756.40

297,925.11

3,672,257.67

ACREEDOR

1,160,323.79

28,520.28

TOTALES

DEUDOR

PATRIMONIALES
PASIVO Y
ACTIVO
PATRIMONIO

1,020,356.40

90,000.00

3,672,257.67

SALDOS AJUSTADOS

36,704.78

74,100.00

SUB TOTAL CUENTAS PATRIMONIALES

ACREEDOR

HABER

2,925,005.73

7,895.61

55,587.39

DEUDOR

DEBE

2,618,914.93

18,550.00
668,259.01

AJUSTES Y REGULARIZACIN
PATRIMONIAL

SALDOS

1,335,263.04
11,508,251.07

5,010.00
1,158,189.96

1,158,189.96

6,953,612.28

6,953,612.28

5,121,072.06

5,121,072.06

1,832,540.22

2,326,849.59

2,725,066.38

2,725,066.38

1,335,263.04
1,335,263.04

1,335,263.04
1,335,263.04

BALANCE GENERAL
(EN NUEVOS SOLES)
AL 31/12/2010

AL 31/12/2009

ACTIVO

AL 31/12/2010

AL 31/12/2009

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENES DE EFECTIVO
INVERSIONES DISPONIBLES
CUENTAS POR COBRAR (NETO)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
EXISTENCIAS (NETO)
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

N-2
N-3
N-4
N-5
N-6
N-7

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

36,704.78
18,550.00
267,535.22
6,149.61
112,205.72
382,590.48

342,795.58
18,550.00
612,671.62
7,895.61
32,730.72
63,337.68

S/. 823,735.81

S/. 1,077,981.21

PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
CUENTAS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO
TOTAL PASIVO CORRIENTE

N - 12
N - 13

EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS Y ACT. NO PRODUCTIVOS (NETO)


VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS (NETO)
OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
VALORES Y GARANTAS
BIENES EN PRSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES
OBLIGACIONES PREVISIONALES
TOTAL

CONTADOR GENERAL
MAT N 20044

N-8

930,000.00

N-9

2,292,492.70
325,085.53

1,001,174.28
281,069.40

54,781.29
S/. 3,602,359.52

28,520.28
S/. 7,816,879.21

S/. 4,426,095.33

S/. 8,894,860.42

N - 10
N - 11

666,194.70
632,898.34
31,160.00
38,010.00
1,368,263.04

930,000.00

6,194.70
691,181.34
30,660.00
33,000.00
761,036.04

94,000.00
6,194.70
254,469.69
S/. 354,664.39

219,475.68
129,754.56
42,000.00
S/. 391,230.24

295,511.28
127,666.56
S/. 423,177.84

S/. 1,390,883.02

S/. 777,842.23

PASIVO NO CORRIENTE
DEUDAS A LARGO PLAZO
BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PROVISIONALES
PROVISIONES
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

N - 14
N - 15
N - 16

TOTAL PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES (NETO)

0.00
3,312.00
996,340.78
S/. 999,652.78

PATRIMONIO
HACIENDA NACIONAL

N - 17

2,540,902.94

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL


RESULTADOS ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO

N - 18

494,309.37
S/. 3,035,212.31

1,063,690.53
94,499.43
S/. 2,540,902.94

S/. 4,426,095.33

S/. 3,318,745.17

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO


CUENTAS DE ORDEN
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRA
CONTROL DE BIENES EN PRSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPREC.
CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES
TOTAL

DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIN

TITULAR DEL PLIEGO

1,382,712.98

666,194.70

6,194.70

632,898.34
31,160.00
38010
1,368,263.04

691,181.34
30,660.00
33000
761,036.04

ESTADO DE GESTIN
Al 31 de diciembre de 2010
( EN NUEVOS SOLES)

A VALORES
CONSTANTES
INGRESOS:
INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDOS
DONACIONES Y TRASFERENCIAS RECIBIDAS
TOTAL INGRESOS

N - 19
N - 20
N - 21
N - 22
N - 23

COSTOS Y GASTOS:
GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
TRASPASOS Y REMESAS OTORGADAS
ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO
TOTAL COSTOS Y GASTOS

N - 23
N - 24
N - 25
N - 26
N - 27

RESULTADO OPERACIONAL

S/.
557,610.00
271,590.00
450,300.00
48,000.00
1,327,500.00

661,376.40
483,150.00
186,862.20
37,500.00
460,051.62
1,828,940.22
-501,440.22

OTROS INGRESOS Y GASTOS


OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS

N - 28
N - 29

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)

CONTADOR GENERAL

999,349.59
-3,600.00
995,749.59

S/. 494,309.37

DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIN

MAT N 20044

TITULAR DEL PLIEGO

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO


(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTORICOS)
Por el ao terminado el: 31 de Diciembre del 2010

CONCEPTOS
A.

B.

C.

D.
E.
F.

ACTIVIDADES DE OPERACION
Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos
Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Rentas de la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas
Otros
MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales
Pago de Pensiones y Otros Beneficios
Otros
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACION
ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Cobranza de Venta de Otras Cuentas del Activo
Otros (Nota)
MENOS
Pago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Pago por Construcciones en Curso
Pago por Compra de Otras Cuentas del Activo
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas
Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos
Prstamos Internos y/o Externos
Otros (Nota)
MENOS
Transferencias de Capital Entregadas
Amortizacin de Prstamos e Intereses
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

12/31/2010
859,367.39
28,500.00
36,000.00

(1,419,680.79)
(393,210.00)
(109,194.00)
(998,217.40)

(530,400.00)

(530,400.00)
1,500.00

1,297,062.20

(76,035.60)
1,222,526.60
-306,090.80
342,795.58
S/. 36,704.78

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


Del 31 de Diciembre de 2009 al 31 de Diciembre de 2010
(En nuevos soles)

CONCEPTO
Saldo al 31 De Diciembre del 2009

S/.

Capitalizacin de Hacienda Nacional Adicional

HACIENDA

HACIENDA

NACIONAL

NAC. ADICIONAL

1,382,712.98 S/.
1,063,690.53

Capitalizacin de Resultados Acumulados

1,063,690.53

RESERVAS

RESULTADOS

TOTAL

ACUMULADOS
S/.

94,499.43 S/.

2,540,902.94
-

-1,063,690.53

94,499.43

-94,499.43

Traspasos de Fondos
Trasferencias y Remesas recibidas de Otras Entidades
Transferencias y Remesas entregadas a otras entidades
Donaciones Recibidas
Otras Variaciones
Supervit (Deficit) del Ejercicio
Saldo al 31 de Diciembre de 2010

494,309.37

494,309.37
S/.

2,540,902.94

S/.

S/.

494,309.37

S/.

3,035,212.31

NOTA N 01
PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES
Los principios y prcticas contables aplicados para el registro de las operaciones y la
preparacin de los Estados Financieros son los siguientes:
a) Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los principios de Contabilidad
Gubernamental Aceptados que constituyen la base tcnica sobre la cual se fundamenta el
proceso contable gubernamental y es complementada con directivas y Resoluciones
emitidas por el Concejo Normativo de Contabilidad y la Direccin Nacional de Contabilidad
Pblica, Organo Rector del Sistema Nacional de Contabilidad
b) Las existencias se registran al precio de compra o adquisicin estn valuadas siguiendo el
mtodo primeras entradas y primeras salidas (PEPS) o promedio y se presentan en los
Estados Financieros a valores histricos y comparativo.
c) El Activo Fijo, es valuado a su costo de adquisicin, los gastos que mejoran la condicin del
activo se reconocen como tal y los gastos de mantenimiento y/o reparacinse registran a la
cuenta de resultados. Se presentan los Estados Financieros a valores histricos y
comparativos.
d) La Provisin para la Compensacin por Tiempo de Servicio, cubre el ntegro de los
derechos indemnizatorios y se ha calculado de acuerdo a las disposiciones legales vigentes.
e) La Unidad Monetaria utilizada para el registro contable de las Operaciones, es el Nuevo Sol
representado por el Simbolo S/.

NOTA N 02: EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFCTIVO


Agrupa las siguientes subcuentas:
Caja
Cuentas corrientes en bancos
TOTAL

34,587.39
2,117.39
36,704.78

NOTA N 03: INVERSIONES DISPONIBLES


Agrupa las siguientes subcuentas:
Letras por cobrar

18,550.00

NOTA N 04: CUENTAS POR COBRAR (NETO)


Agrupa las siguientes subcuentas:
Cuentas por Cobrar
Estimacion de Cuentas de Cobranza Dudosa

528,291.62
(260,756.40)
267,535.22

NOTA N 05: OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)


Agrupa las siguientes subcuentas:
Cuentas por Cobrar diversas

6,149.61

NOTA N 06: EXISTENCIAS (NETO)


Agrupa las siguientes subcuentas:
Bienes y suministros de funcionamiento
Bienes de asistencia social

22,205.72
90,000.00
112,205.72

NOTA N 07: GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO


Agrupa las siguientes subcuentas:
Alquileres Pagados por anticipado
Anticipos a Contratistas y a Proveedores

58,590.48
324,000.00
382,590.48

NOTA N 08: INVERSIONES (NETO)


Agrupa las siguientes subcuentas:
Inversiones en valores y participaciones

930,000.00

NOTA N 09: EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS Y ACTIVOS


NO PRODUCTIVOS (NETO)

Agrupa las siguientes subcuentas:


Edificios y Estructuras
Depreciacion Acumulada de Edificios y Estructuras
Activos no Producidos

2,204,577.31
(72,994.59)
160,909.98
2,292,492.70

NOTA N 10: VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS (NETO)


Agrupa las siguientes subcuentas:
Vehculos, maquinarias y otros
Depreciacion Acumulada de Vehculos, maquinarias y otros

686,311.27
(361,225.74)
325,085.53

NOTA N 11: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO NETO


Agrupa las siguientes subcuentas:
Estudios y Proyectos
Otros Activos

26,261.01
28,520.28
54,781.29

NOTA N 12: CUENTAS POR PAGAR


Agrupa las siguientes subcuentas:
Impuestos Contribuciones y Otros

3,312.00

NOTA N 13: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO


Agrupa las siguientes subcuentas:
Bienes y Servicios por Pagar

996,340.78

NOTA N 14: DEUDAS A LARGO PLAZO


Agrupa las siguientes subcuentas:
Deuda Publica

219,475.68

NOTA N 15: BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES


PROVISIONALES
Agrupa las siguientes subcuentas:
Compensacion por tiempo de Servicios

129,754.56

NOTA N 16: PROVISIONES


Agrupa las siguientes subcuentas:
Provisones del ejercicio

42,000.00

NOTA N 17: HACIENDA NACIONAL


Agrupa las siguientes subcuentas:
Hacienda Nacional

2,540,902.94

NOTA N 18: RESULTADOS ACUMULADOS


Agrupa las siguientes subcuentas:
Superavit Acumulado

494,309.37

NOTA N 19: INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Impuesto a la propiedad

557,610.00

NOTA N 20: INGRESOS NO TRIBUTARIOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Venta de Derechos y tasas Administrativas
Venta de Servicios

42,900.00
228,690.00
271,590.00

NOTA N 21: TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Traspasos y Remesas Recibidos

450,300.00

NOTA N 22: DONACIONES Y TRASFERENCIAS RECIBIDAS


Agrupa las siguientes conceptos:
Donaciones Corrientes recibidas en Efectivo y en Bienes
Donaciones de Capital

36,000.00
12,000.00
48,000.00

NOTA N 23: GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Consumo de Bienes
Contratacion de Servicios

35,550.00
625,826.40
661,376.40

NOTA N 24: GASTOS DE PERSONAL


Agrupa las siguientes conceptos:
Personal y Obligaciones Sociales
Otras retribuciones
Contribuciones a la Seguridad Social

444,900.00
1,800.00
36,450.00
483,150.00

NOTA N 25: GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES


Y ASISTENCIA SOCIAL
Agrupa las siguientes conceptos:
Pensiones
prestaciones y Asistencia Social

3,600.00
183,262.20
186,862.20

NOTA N 26: TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Traspasos y remesas otorgados de capital

37,500.00

NOTA N 27: ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO


Agrupa las siguientes conceptos:
Depreciacion, Amortizacion y Agotamiento
Provisiones del Ejercicio

397,051.62
63,000.00
460,051.62

NOTA N 28: OTROS INGRESOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Transferencias Voluntarias Distintas a Donaciones
Ingresos Diversos

943,762.20
55,587.39
999,349.59

NOTA N 29: OTROS GASTOS


Agrupa las siguientes conceptos:
Otros Gastos diversos

3,600.00