ELABORACION DE INFORME DE AUDITORIA AMBIENTAL

OBJETIVOS Plasmar de manera lgica y ordenada, los resultados de la auditoria. Proporciona conocer su rendimiento y sus defectos de la Auditoria Ambiental Proporcionar acciones correctivas eficaces. Proporciona mantener y mejorar la Gestin.

ELABORACION DE INFORME DE A.A. El informe es el producto final de la auditoria; su elaboracin refleja los resultados de la fase de ejecucin. Durante el proceso de auditora, el equipo auditor se encuentra en contacto continuo con el auditado. Los modos de realizacin del informe de auditora, puede ser muy diversos y dependen del estilo que adopte cada Empresa o el Organismo certificador. El responsable de esta tarea es el lder del equipo auditor, aunque cuando se realiza una auditoria extensa, es inevitable la participacin de otros miembros del equipo. CONSIDERACIONES EN LA ELABORACION DE INFORME DE A.A. Cada informe debe identificarse de manera nica, de forma que se pueda relacionar fcilmente con el programa de auditoria. Por ello es conveniente establecer la trazabilidad de partes del informe con la auditoria, como por ejemplo las notas de hallazgo. Requisitos generales Escrito y Firmado facilita su difusin y seguimiento. Exacto en lo que concierne a hechos, datos y problemas. Claro y directo sin rodeos, en cuanto a observaciones y conclusiones. Conciso expresado con brevedad y exactitud, categorizando y ordenando las conclusiones en orden de importancia. Oportuno, con respuestas adecuadas y tiles en tiempo y forma Redactado en tono constructivo en cuanto a opiniones, conclusiones y recomendacin.

CONTENIDO DEL INFORME DE A.A. El lder del equipo auditor debera ser responsable de la preparacin y del contenido del informe de la auditora.

El informe de la auditora debera proporcionar un registro completo de la auditora, preciso, conciso, claro y debera incluir, o hacer referencia a lo siguiente: a) Objetivos de la auditora b) Alcance de la auditora, particularmente la identificacin de las unidades de la organizacin y de las unidades funcionales o los procesos auditados y el intervalo de tiempo cubierto. c) Identificacin del cliente de la auditora. d) Identificacin del lder del equipo auditor y de los miembros del equipo auditor. e) Fechas y los lugares donde se realizaron las actividades de auditora in situ. f) Criterios de auditora.

g) Hallazgos de la auditora. h) Conclusiones de la auditora. El informe de la auditora tambin puede incluir o hacer referencia a lo siguiente, segn sea apropiado: i) j) El plan de auditora. Una lista de representantes del auditado.

k) Un resumen del proceso de auditora, incluyendo la incertidumbre y/o cualquier obstculo encontrado que pudiera disminuir la confianza en las conclusiones de la auditora. l) La confirmacin de que se han cumplido los objetivos de la auditora dentro del alcance de la auditora, de acuerdo con el plan de auditora. m) Las reas no cubiertas, aunque se encuentren dentro del alcance de la auditora. n) Las opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado. o) Las recomendaciones para la mejora, si se especific en los objetivos de la auditora. p) Los planes de accin del seguimiento acordados, si los hubiera. q) Una declaracin sobre la naturaleza confidencial de los contenidos. r) Lista de distribucin del informe de la auditora. MODELO GUIA PARA LA ELABORACION DE INFORME DE AUDITORIA AMBIENTAL EN PROYECTOS MINEROS A continuacin se presenta una gua que permita definir los contenidos de un informe de una auditora ambiental en proyectos mineros, indicndose los principales elementos que los componen: 1. INTRODUCCION

Antecedentes Plan de Auditoras Objetivos y motivos de la auditora Equipo auditor Representantes de la empresa que actuaron como nexos con el equipo auditor

2. DATOS GENERALES Identificacin y antecedentes de la empresa Recurso explotable y /o beneficiado Denominacin del rea o de la planta de beneficio mineral. Situacin geogrfica, poltico y administrativa Fase minera. Superficie (hectreas mineras). Nombre o razn social del titular minero. Direccin o domicilio, telfono, fax, correo electrnico. Representante legal (en caso de persona jurdica). Nombre del consultor o empresa consultora responsable de la ejecucin de la AA Composicin del equipo tcnico. Fecha de ejecucin de la Auditora Ambiental y perodo al que corresponde.

3. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA AMBIENTAL Los principales objetivos comunes de la Auditora Ambiental son los siguientes: Verificar el grado de cumplimiento de los programas que constan en el plan de manejo ambiental de la EsIA. Evaluar el grado de cumplimiento de las disposiciones constantes en la legislacin ambiental vigente. Analizar los aspectos organizativos relacionados, directa e indirectamente, con la gestin ambiental del proyecto. Determinar hallazgos y no conformidades, grado de cumplimiento ponderado en funcin de la importancia de cada medida y nivel de confianza y riesgo en cuanto al cumplimiento del Plan de Manejo Ambiental, normas y estndares establecidos en la legislacin ambiental vigente. Proponer la adopcin de medidas correctoras de los hallazgos o no conformidades encontradas. 4. ALCANSE DE LA AUDITORIA

La Auditora abarcar los siguientes aspectos del proyecto minero en operacin: Las actividades u operaciones e instalaciones del proyecto, incluyendo el funcionamiento y operacin de las obras e instalaciones auxiliares vinculadas. Los impactos ambientales que el proyecto genera en el medio ambiente, como consecuencia principalmente de emisiones, vertidos y residuos. La aplicacin de la legislacin Minera y Ambiental vigente. La aplicacin de las normas y estndares ambientales locales, nacionales e internacionales. El cumplimiento de los Planes de Manejo Ambiental contenidos en los EsIA debidamente aprobados. 5. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO Se describirn las actividades de acuerdo a la fase minera en estudio, esto es, actividades de exploracin, extractivas o de explotacin y las operaciones de beneficio que realiza el proyecto, indicando el equipo y maquinaria utilizado en cada una de ellas, las cantidades de material explotado y procesado, cantidades de insumos requeridos, cantidades de generacin, manejo y disposicin de desechos y efluentes. Deber incluirse la descripcin de las instalaciones y obras auxiliares que dispone y opera el proyecto. Los estudios de factibilidad, planos de explotacin, planos de construccin, auditoras anteriores, estudios de impacto ambiental y guas para la elaboracin de EsIA, son algunos de los elementos que pueden ser utilizados para describir el proyecto.

6. DESCRIPCIN GENERAL DEL MEDIO Se determinar la situacin actual de los componentes ambientales involucrados en el proyecto, con nfasis en aquellos que sean ms susceptibles de afectacin por las actividades del mismo. Los estudios de lnea base ambiental, informes de los resultados del programa de monitoreo, inspecciones realizadas, son algunas fuentes de informacin que pueden ser utilizadas para la descripcin del medio.

Medio fsico (aire, clima, agua, suelo) Medio bitico (flora y fauna) Medio perceptual (paisaje)

Medio socioeconmico (usos del suelo, ncleos habitados, poblacin, infraestructura, aspectos culturales, sociales y econmicos)

7. NORMATIVA APLICABLE AL PROYECTO Sealizacin y discusin del marco legal-administrativo ambiental que rige a la actividad minera, aplicable al proyecto en operacin. 8. ANALISIS Y EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO AMBIENTAL Descripcin del examen sistemtico practicado a cada actividad u operacin realizada e instalacin u obra existente, incluyendo anlisis, pruebas, mediciones y confirmaciones, para verificar el cumplimiento de la normativa legal y el Plan de Manejo Ambiental, con la finalidad de mejorar la productividad, por medio de la optimizacin de procesos, acorde con una prctica ambiental responsable. Los siguientes aspectos se utilizarn en el anlisis: Permisos y registros, establecidos en el Reglamento Ambiental para el sector minero, Ley de Minera y su reglamento, as como las disposiciones administrativas de las autoridades mineras y ambientales. Normas ambientales establecidas en el Reglamento Ambiental para el sector minero y de seguridad establecidas en el Reglamento de Seguridad Minera, con especial atencin en aquellas aplicables a las actividades del proyecto. Normas de lmites permisibles establecidos en el TULAS sobre emisiones al aire (material particulado, gases, ruido), descarga de efluentes a los cuerpos hdricos y de manejo y disposicin de desechos slidos, establecidas en los reglamentos existentes en la materia y/o los lmites o concentraciones establecidas en el Plan de Manejo Ambiental que hayan sido debidamente justificados y aprobados. Programas que constituyen el Plan de Manejo Ambiental definido en el Estudio de Impacto Ambiental correspondiente. Deber considerarse el tiempo programado de ejecucin, la inversin presupuestada y el resultado o eficacia esperada. Los siguientes programas deberan ser evaluados. o o o o o o o Programa de mitigacin y prevencin Programa de manejo de desechos. Programa de recuperacin Programa de contingencias Programa de salud y seguridad ocupacional Programa de Informacin, participacin, de relaciones y acercamiento comunitario Programa de cierre y abandono

o o

Programa de educacin ambiental Programa de monitoreo y seguimiento ambiental

Anlisis de los aspectos organizativos relacionados con la gestin ambiental de la concesin, mediante una lista de chequeo de los aspectos verificados. Evaluacin de las polticas y procedimientos de la gestin ambiental y su cumplimiento. Evaluacin de los riesgos que la actividad minera representa para el medio ambiente natural, a base de un anlisis de los principales impactos ambientales sealados en el estudio de impacto ambiental que est siendo evaluado.

Registro y toma de informacin directa en caso de no disponer de registros y monitoreos.

9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Es de prioridad que la auditora ambiental incorpore el grado de cumplimiento ponderado en funcin de la importancia de cada medida y nivel de confianza y riesgo ya que estas variables permitirn al ente de control visualizar la gestin ambiental del concesionario minero respecto del cumplimiento del plan de manejo ambiental y de la legislacin ambiental vigente. Se describir para cada hallazgo encontrado y en orden de prioridad e importancia la(s) medida(s) correctora(s), compensatoria(s) y de mitigacin de impactos, indicando con claridad el efecto ambiental que ser corregido o mitigado, en caso de impactos no previstos en el EsIA, el tiempo y presupuesto, y los responsables potenciales de la ejecucin, as como la eficacia esperada de la medida. Se presentar en forma de tabla, un resumen de los hallazgos, no conformidades, y medidas correctivas sugeridas como resultado de la auditora ambiental. Como

resultado de la Auditora Ambiental, puede sugerirse la necesidad de realizar un nuevo estudio de evaluacin de impactos ambientales; planes y presupuestos ambientales ms amplios; precisiones respecto a programas especficos; planes de cierre o abandono inmediatos; u correcciones operativas, con el objeto de considerar los hallazgos, las no conformidades y las oportunidades para mejorar los programas incluidos en los Planes de Manejo Ambiental. 10. ANEXOS Se anexarn toda aquella informacin relevante que sustente o respalde la informacin de la Auditora, como:

Planos de construccin Protocolos y formularios Resultados de laboratorio Memorias de clculo Ttulos mineros, permisos Actas, registros, memorias grficas, convenios, del cumplimiento de las medidas establecidas en el Plan de Manejo Ambiental y en el Programa de Informacin, participacin, de relaciones y acercamiento comunitario

BIBLIOGRAFA

1. BEVERIDGE

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DIAMOND.

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OCTUBRE

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Obtenido

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http://www.bdlaw.com/assets/attachments/Ecuador%20 %20Terms%20of%20Reference%20%20Completion%20of%20Environmental%20Audits%20of%20Mining%20Projects.p df 2. ECA Instituto de Tecnologia y Formacion, S. (2007). Auditoria Ambiental. Madrid Espaa: Graficas Marcar S.A. 3. ISO 19011. (2002). Norma Internacional ISO 19011. Suiza: ISOcopyright office. 4. Julian, R. R., Angel, A. A., & Patricia, R. F. (2012). Auditoria Ambiental. MadridEspaa: Bravo Murillo S.A.