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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS


VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

PG. VERSIN FECHA CDIGO

1 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

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2 I OCTUBRE-2013
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HOJA DE CERTIFICACIN DEL MANUAL


MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA VITICOS Y PASAJES DENTRO Y VERSIN: I FUERA DEL PAS DE LA CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. Este Manual fue elaborado siguiendo instrucciones de la Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto, con la debida revisin y aprobacin por parte de las autoridades correspondientes. TTULO DEPENDENCIAS PARTICIPANTES NOMBRE Y APELLIDO CARGO DEPENDENCIA FIRMA

ELABORACIN

REVISIN

APROBACIN DE LA JUNTA DIRECTIVA NOMBRE DEL REPRESENTANTE CARGO FIRMA N ACTA FECHA

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3 I OCTUBRE-2013
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HOJA DE VIDA DEL MANUAL


PROCEDIMIENTO MODIFICADO, SUSTITUDO O ELIMINADO DESCRIPCIN DEL CAMBIO AUTORIZADO POR

CAUSA

FECHA

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NDICE GENERAL

DESCRIPCIN
Hoja de Certificacin Manual Hoja de Vida del Manual ndice General Introduccin Objetivos y alcance del Manual Instrucciones de uso Base Legal Normas Generales Proceso N1: Solicitud y Trmite de Viticos para Gastos de Alimentacin Fuera del rea Metropolitana de Caracas otorgados al personal de la Unidad de Transporte Proceso N2: Solicitud y Trmite de Viticos Dentro del Pas Proceso N3: Solicitud y Tramite Viticos y Pasajes Fuera del Pas Proceso N 4: Adquisicin y Cancelacin de Boletos Areos Proceso N 5: Rendicin de Gatos de Viticos Anexos Formularios Flujogramas Glosario

PG.
2 3 4 5 5-6 6 7-9 10-12 13-15 16-18 19-21 22-25 26-27 28-31 32-39 40-51 52-53

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5 I OCTUBRE-2013
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INTRODUCCIN
El Manual de Normas y Procedimientos para la solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A., establece un mecanismo de control interno y proporciona a las reas de la institucin normas, criterios y procedimientos para la asignacin, autorizacin y otorgamiento de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas, de conformidad con las tarifas vigentes para un eficiente y oportuno desarrollo de sus actividades durante el desempeo de comisiones de servicios cuando stas sean en un lugar distinto del trabajo. Las acciones a seguir contenidas en el presente manual podrn actualizarse a medida que se vayan madurando los procesos, lo que permitir la flexibilidad adecuada en la bsqueda permanente de eficiencia y eficacia de la gestin administrativa. El Manual de Normas y Procedimientos para la solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas es una herramienta para la consulta que se desarroll con base a la modalidad actual, tomando en consideracin la tarifa del vitico diario expresada en Unidades Tributarias, la cual se calcular de acuerdo a la normativa legal vigente y se aplicar en el clculo del vitico diario, que ser equivalente a la Unidad Tributaria vigente al primero de enero del ejercicio econmico.

OBJETIVOS Y ALCANCE DEL MANUAL


Controlar y regular los recursos financieros asignados por concepto los de solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas por la Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A., otorgados al personal que tenga que desempear funciones o tareas dentro y fuera del pas. Proporcionar un instrumento que permita fortalecer, sistematizar y unificar criterios referentes a las normas para los trmites administrativos en el orden de solicitud de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas. Dar a conocer las pautas que debe seguir la Gerencia de Administracin y Finanzas, as como las unidades administrativas involucradas en el proceso. Estas normas y procedimientos son aplicables a todas las gerencias y unidades de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A.
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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS Los beneficiarios de la cancelacin de viticos podrn ser los siguientes:

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Personal Obrero, Administrativo o Directivo. Miembros de Comisiones, Grupos de Trabajo u otro Cuerpo Asesor de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital.

INSTRUCCIONES DE USO
En este manual usted podr consultar las normas, procedimientos y documentos para solicitar y tramitar Viticos Dentro y Fuera del Pas. Asimismo se encontrarn las instrucciones para otorgar viticos al personal de la Unidad de Transporte, modalidad que se implementa debido a las situaciones de contingencias, de acciones rpidas y capacidad de respuesta que la Corporacin en los actuales momentos desarrolla fuera del rea Metropolitana de Caracas. El Manual se encuentra estructurado en tres secciones: la primera agrupa la presentacin del manual, la cual incluye: Hoja de aprobacin y Hoja de Vida, introduccin, objetivos, alcance, instrucciones de uso y base legal. La segunda incluye: normas y procedimientos para: elaboracin, modificacin y eliminacin de procesos. La tercera parte del manual la constituyen los anexos, grficas, flujogramas y formularios, que ilustran lo que se menciona en la descripcin de los procesos.

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BASE LEGAL

Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, Segunda Versin Gaceta Oficial N. 5.908 del 24 de marzo de 2000, Extraordinaria de fecha 19 de Febrero de 2009. Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico (LOAFSP). Gaceta Oficial N. 37.978 de fecha 13 de Marzo de 2004. Ley Orgnica de la Administracin Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.305, de fecha 17 de Octubre de 2001. Ley Orgnica de Simplificacin de Trmites Administrativos, Decreto N 6.265, Vase N 5.891 Extraordinario de la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, de fecha 31 de Julio de 2008. Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos, Gaceta Oficial N. 2.818 Extraordinario del 01 de Julio de 1.981. Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional del Control Fiscal, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N. 37.347, de fecha 17 de Diciembre 2001. Ley Orgnica de Planificacin, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 5.554, de fecha 13 de noviembre de 2001 Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico , Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicado en Gaceta Oficial Nro. 39.164 de fecha 23 de Abril de 2009. Ley Contra la Corrupcin, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, N 5.637, de fecha 07 de Abril de 2003. Ley de Impuesto sobre la Renta, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 38.628, de fecha 16 de Febrero de 2007.

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8 I OCTUBRE-2013
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Ley del Estatuto de la Funcin Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.522, de fecha 06 de Septiembre de 2002. Decreto N 184 mediante el cual se dicta las Tarifas de Viticos para Viajes dentro del pas, Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 36.731 de fecha 28 de Junio de 1999. Decreto N 260 mediante el cual se dicta Tarifa de Viticos para viajes al interior y exterior del pas y monto de la asignacin fija mensual para los funcionarios que viajan en cumplimiento de sus funciones, Publicado en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, de fecha 16 de Junio de 1989. Decreto 6.649 sobre el instructivo presidencial para la eliminacin de Gasto Suntuario o Superfluo en el Sector Pblico Nacional, publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.146 de fecha 25 de Marzo de 2009. Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la Administracin Pblica Nacional, Publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 37.783, de fecha 25 de Septiembre de 2003. Reglamento de Ley de Impuesto Sobre la Renta, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 5.662, de fecha 24 de Septiembre de 2003. Reglamento Parcial N 04 de la Ley Orgnica de la Administracin Financiera del Sector Pblico sobre el Sistema de Contabilidad Pblica, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, N 38.333, de fecha 12 de Diciembre de 2005. Reglamento sobre la Organizacin del Control Interno en la Administracin Pblica Nacional , Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela Nro. 37.783 del 25 de Septiembre de 2003. Reglamento de la Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema Nacional de Control Fiscal, Publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela Nro. 39.240 de fecha 12 de Agosto de 2009. Normas Generales de Contabilidad del Sector Pblico, Publicado en el Despacho del Contralor General de la Repblica, Resolucin N 01-00-00-032, de fecha 28 de Noviembre de 1996.
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Normas que establecen el rgimen para la adquisicin de divisas por parte del Sector Pblico (Convenio Cambiario N 11), Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.197, de fecha 10 de Junio de 2009. Providencia Administrativa N 39.795, mediante la cual se establece las Normas Generales de Emisin de Facturas y otros documentos, Publicado en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela de fecha 08 de Noviembre de 2011.

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10 I OCTUBRE-2013
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NORMAS GENERALES
De la Solicitud y Autorizacin: Los trmites para los Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas sern responsabilidad de la Gerencia de Administracin y Finanzas. Sern gestionados por el Gerente de Transporte y Maquinaria, de acuerdo a la normativa establecida, los viticos asignados al personal de las unidades de transporte que cumplan comisiones fuera del rea Metropolitana de Caracas. Se utilizar Formulario F-VITICOS.01 para realizar trmites correspondientes. La Gerencia interesada solicitar mediante memorndum la aprobacin de Viticos y Pasajes Dentro y Fuera del Pas, el cual contendr: Nombres y apellidos del beneficiario, cdula de identidad, nmero de cuenta del beneficiario, cargo, lugar de la comisin, fecha de ida y retorno de la comisin, nmero de das de la comisin, concepto de viticos a cancelar (Alojamiento, alimentacin y transporte), motivo de la comisin (Ver Formulario F.VITICOS-02). Toda solicitud de viticos debe tener la documentacin requerida. La Gerencia de Administracin y Finanzas podr solicitar documentos adicionales para soportar el trmite. Los Viticos y Pasajes Dentro del Pas debern ser solicitados por los Jefes de Unidad y aprobados por el Gerente de rea, en el caso de los Viticos Fuera del Pas debern ser autorizados por la Presidencia. Las solicitudes de Viticos y Pasajes Fuera del Pas debern remitirse diez (10) das hbiles antes de la fecha pautada para el inicio del viaje, para los Viticos y Pasajes Dentro del Pas debern enviarse tres (5) das hbiles antes de la fecha pautada y para las solicitudes de viticos inmediatos deber enviarse Memorndum rpido con autorizacin de Jefe Inmediato y Gerente de rea. En caso de utilizar medio de transporte de la Corporacin, los Viticos slo cubrirn gastos por Alimentacin. Se cubrirn gastos por Hospedaje, en caso de pernocta.
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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS Dentro del rea Metropolitana de Caracas no se cubrirn gastos por Viticos y Pasajes.

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11 I OCTUBRE-2013
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Los montos cancelados por concepto de viticos no se computan a los efectos del clculo de vacaciones, bonificacin de fin de ao, prestaciones sociales, pensiones de jubilacin y dems beneficios econmicos. La Presidencia de la Corporacin revisar anualmente o cuando lo considere necesario las tablas de asignaciones por viticos y pasajes dentro y fuera del pas. La Gerencia de Transporte y Maquinaria deber rendir cuentas mensualmente de los gastos ocasionados por asignacin de viticos de alimentacin a la Gerencia de Administracin y Finanzas. En caso de que la solicitud y autorizacin de viticos y pasajes sea dentro del pas, se marcar con una (X) en el tem DENTRO DEL PAS, cuando se trate de un viaje internacional se colocar una (X) en el recuadro FUERA DEL PAS (Ver Formulario F-VITICOS.02).

De la Rendicin de Gastos de Viticos Los Funcionarios que, en cumplimiento de sus funciones o de comisin de servicio viajen al interior o fuera del pas, debern presentar al jefe inmediato dentro de los cinco (5) das hbiles siguientes a la fecha de regreso, un informe de las actividades realizadas con motivo del viaje, logros y acuerdos, el cual deber ser exigido por el jefe inmediato. Dicho informe deber archivarse en la Unidad de Adscripcin del Funcionario, a los fines del control posterior por parte de Auditora Interna. Se deber anexar junto con el informe de actividades, copia del Formulario F.VITICOS-02, facturas y dems comprobantes que soporten los gastos justificables, aprobados por el Jefe Inmediato y Gerente de rea. En el reverso de las facturas que sirven de soporte se indicar el nombre y la cdula de identidad del Beneficiario. Los montos asignados para hospedaje, gastos de alimentacin, transporte interurbano, tasa aeroportuaria y gastos de comunicaciones e internet, corresponden a montos fijos diarios y requieren presentacin de facturas, tickets o comprobantes que demuestren el monto del vitico (Ver anexo N 1).
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12 I OCTUBRE-2013
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Los beneficiarios de los viticos firmarn Formulario F-VITICOS-02, donde se comprometen a efectuar los gastos referidos hasta por el monto establecido en las tablas aprobadas. La Corporacin no se har responsable de excesos en los gastos de viticos en que incurra voluntariamente el beneficiario. Ser potestad de la Presidencia de la Corporacin el reconocimiento y posterior reembolso de gastos fortuitos en que incurra el beneficiario durante el desarrollo de su viaje de trabajo, dentro o fuera del pas, previa presentacin de las facturas correspondientes y la debida justificacin escrita, aprobada por la Gerencia respectiva. El beneficiario que concluya su misin antes de la fecha prevista deber reintegrar dentro de los tres (3) das siguientes a su regreso, el remanente de las asignaciones que le hubieren otorgado, mediante depsito en la cuenta de La Corporacin. Cuando el viaje no se efecte, el beneficiario que hubiere recibido el pago por conceptos de viticos y gastos de traslado deber reintegrarlo en un plazo no mayor de dos (2) das hbiles contados a partir de la notificacin de la cancelacin del viaje mediante informe que justifique la anulacin del viaje. Si se realiz una solicitud de viticos para la compra de pasajes areos deber notificar de inmediato a la Gerencia de Administracin y Finanzas. No sern procesadas nuevas solicitudes de viticos a los beneficiarios que no hayan realizado la rendicin de gastos de viticos anterior, dentro del plazo establecido en el presente manual. En caso de incurrir reiteradamente en esta irregularidad se realizar un llamado de atencin que podr convertirse en una amonestacin. Toda solicitud de vitico deber tener como anexo el informe de actividades realizadas del viaje anterior, firmado por el Gerente o Jefe Inmediato adems de estar avalado por la Gerencia de Administracin y Finanzas, a los fines de proceder con la nueva solicitud.

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13 I OCTUBRE-2013
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PROCESO N 1: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE.
Objetivo: Desarrollar los pasos para llevar a cabo la solicitud y trmite de Viticos Fuera del rea Metropolitana de Caracas otorgados al personal de las Unidades de Transporte. Normas Especficas: La Presidencia de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital aprob una asignacin de viticos para cancelar gastos de alimentacin al personal de las unidades de transporte que cumplan comisiones en el interior del pas. Ver anexo N 3. La asignacin de estos viticos ser diaria y responder al siguiente monto:

Tabla N 1 CONCEPTO Por desayuno Por almuerzo Por cena Para el clculo de este vitico se tomar en cuenta lo siguiente: La salida antes de las 6:00 a.m., o en caso de haber pernoctado, se pagar el desayuno. La salida antes de la 1:00 p.m. se pagar el almuerzo. Si permanece en el sitio de la comisin despus de las 7:00 p.m. se pagar la cena. Este pago no tiene carcter ni incidencia salarial. MONTO UT 0.40 0.70 0.50

El pago de este vitico se realizar mediante Formulario F-VITICOS-01, firmado por el trabajador o los trabajadores, debidamente aprobado por el Jefe de la Unidad y conformado por el Gerente de Transporte y Maquinaria.
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Los montos anuales para ese tipo de gastos deben ser estimados y presupuestados anualmente por el Gerente de Transporte y Maquinaria, a objeto de contar con la previsin presupuestaria correspondiente. Los montos previstos se cancelarn en efectivo para agilizar el proceso, en virtud de su cuanta y la frecuencia que exige la naturaleza del trabajo en la Corporacin. El Gerente de Transporte y Maquinaria podr solicitar un Fondo Rotatorio Especial para cubrir este tipo de Gasto, el cual se repondr mensualmente o cuando sea rendido el 75% del mismo. Los recibos generados por este vitico no deben ser cargados al fondo de Caja Chica. En caso de pernocta se considerar el reintegro de facturas hasta por el monto establecido en la Tabla N 1. La asignacin de Viticos correspondientes a comisiones fuera del rea Metropolitana de Caracas, incluye slo gastos de alimentacin.

Unidades que intervienen:


Gerencia de Transporte y Maquinaria. Personal de la Gerencia de Transporte.

Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-01. DESCRIPCIN VITICOS OTORGADOS AL PERSONAL DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE POR COMISIN DE SERVICIO.

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15 I OCTUBRE-2013
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DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 1: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE RESPONSABLE GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA PERSONAL DESIGNADO DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA ACCIN Recibe la (s) solicitud (es) de requerimiento (s) autorizada (s) por Presidencia. Asigna Chofer (es) y Unidad (es) perteneciente (s) a la Corporacin de acuerdo a Comisin (es) de Servicio (s). Llena, firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01), colocando los montos asignados segn tabla y normativa. Recauda el dinero en efectivo correspondiente. Firma (n) y Sella (n) Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio. Recibe (n) Viticos. Recibe Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio. Firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01). Realiza la anotacin en el libro auxiliar correspondiente. Custodia el mismo para posterior rendicin.

FIN DEL PROCESO.

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PROCESO N 2: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS


Objetivo: Unificar las acciones para solicitar y tramitar viticos nacionales. Normas Especficas: La solicitud y autorizacin de viticos de los beneficiarios deber ser presentada ante la Gerencia de Administracin y Finanzas respetando los siguientes plazos: 1. Diez (10) das hbiles antes de la fecha pautada para el inicio del viaje internacional. 2. Cinco (05) das hbiles antes de la fecha pautada para el inicio del viaje nacional. 3. Dos (02) das hbiles antes de la fecha del traslado fuera del rea metropolitana de Caracas, especficamente los Altos Mirandinos, Valles del Tuy, Guarenas, Guatire y Estado Vargas. Unidades que intervienen: Gerencia (s) solicitante (s) / Beneficiario (s). Presidencia. Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Gerencia de Administracin y Finanzas. - Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. - Unidad de Contabilidad y Finanzas. Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-02. F.GPP-UP-03. F.GAF-UTP-04. F.GAF-UT.05.
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DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS Y PASAJES. COMPROMISO PRESUPUESTARIO. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO.
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DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 2: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS RESPONSABLE GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

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ACCIN Enva solicitud (es) de requerimiento (s) a travs del Formulario Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02 a la Gerencia de Administracin y Finanzas, que deben firmar el Beneficiario, Especialista de Unidad y el Gerente de rea. Recibe Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante - Si la decisin es positiva: Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de Viticos (Ver Tabla N1). Valida, firma y sella Solicitud de Autorizacin de Viticos. Remite solicitud a la Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa: el Formulario Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - No hay conformidad: Remite a la Unidad Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad : Elabora Formulario F.GPP-UP-03 Compromiso Presupuestario. Firman y sellan documentos, Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Realiza la Orden de Pago con Formulario F.GAF-UTP-04. Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y el Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Elabora cheque por el monto indicado a nombre del Beneficiario. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago (Ver Formulario F.GAF-UT-05). Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de
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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS PRESIDENCIA GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS BENEFICIARIO

Unidad (Ver anexo F.GAF-UT-05). Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Firma cheque solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Recibe cheque. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

FIN DEL PROCESO.

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PROCESO N 3: SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS


Objetivo: Establecer procedimientos claros y sencillos para solicitar y tramitar Viticos y Pasajes Internacionales. Unidades que intervienen:

Gerencia (s) solicitante (s) / Beneficiario (s). Presidencia. Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Gerencia de Administracin y Finanzas. - Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. - Unidad de Contabilidad y Finanzas.

Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-02. F.GPP-UP-03. F.GAF-PC-06. F.GAF-UTP-04 F.GAF-UT.05 DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS Y PASAJES. COMPROMISO PRESUPUESTARIO. PUNTO DE CUENTA. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO.

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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20 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 3: SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS RESPONSABLE GERENCIA SOLICITANTE /BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS ACCIN Realiza solicitud de Viticos Internacionales mediante Punto de Cuenta F.GAF-PC-06. Anexa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes (Ver Formulario F.VITICOS-02). Enva Gerencia de Administracin y Finanzas para su aprobacin o negacin. Recibe y revisa Punto de Cuenta, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante. - Si la decisin es positiva: Valida, firma y sella Punto de Cuenta (F.GAF-PC-06) y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos (F.VITICOS-02). Remite solicitud a Presidencia. Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. - Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante. - Si la decisin es positiva: Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02. Remite solicitud a Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Remite a la Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Revisa el Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - No hay conformidad Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad : Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexos F.GPP-UP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente, donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y evala Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de viticos (Ver tabla N 2).
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

PRESIDENCIA

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

GERENCIA DE PLANIFICACIN, ORGANIZACIN Y PRESUPUESTO

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS


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UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS PRESIDENCIA GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS BENEFICIARIO

Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04). Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera. (Ver anexo F.GAF-UT-05). Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el equipo de Tesorera y Especialista de Unidad. Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta. Firma cheque Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta. Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Recibe cheque. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

FIN DEL PROCESO.


Realizado por: Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

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PROCESO N 4: ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS Objetivo: Establecer pasos sencillos para adquirir y cancelar Boletos Areos. Normas Especficas: Slo se comprarn Boletos Areos cuando el viaje este aprobado por Presidencia.

Unidades que intervienen:


Gerencia (s) solicitante (s) / Beneficiario (s). Presidencia. Agencia de Viajes. Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Gerencia de Administracin y Finanzas. - Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. - Unidad de Contabilidad y Finanzas.

Formularios asociados al proceso FORMULARIO F.VITICOS-02 F.VITICOS-07 F.GPP-UP-03. F.GAF-UTP-04. F.GAF.UT-05 F.GAF-PC-06. DESCRIPCIN SOLICITUD Y AUTORIZACION DE VITICOS Y PASAJES. SOLICITUD DE BOLETO AREO COMPROMISO PRESUPUESTARIO. ORDEN DE PAGO. COMPROBANTE DE PAGO. PUNTO DE CUENTA

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Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

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DESCRIPCIN DE PROCEDIMIENTO N 4: ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS RESPONSABLE GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS AGENCIA DE VIAJES ACCIN Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Elabora y llena el Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y remite a la Agencia de Viajes. Recibe Formulario Solicitud de Boleto Areo (F.VITICOS 07) y realiza trmites respectivos. Tramita Boletos y Facturas. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe Formulario Solicitud de Boletos F.VITICOS 07, Boletos y Facturas Verifica Boleto y facturas Realiza conciliacin con: - Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F-VITICOS-02. - Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07. - Punto de Cuenta F.GAF-PC-06. - Facturas. Firma y sella documentacin en seal de aprobacin. Remite documentacin a Gerencia de Planificacin, Organizacin y Presupuesto. Recibe y Revisa: Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas. - No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema. - Si hay conformidad: Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexo F.GPP-UP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe y revisa Documentacin. Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas.

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GERENCIA DE PLANIFICACIN, ORGANIZACIN Y PRESUPUESTO

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y


Realizado por:

Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS COBRANZAS

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UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS PRESIDENCIA

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04). Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad. Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS 07 y Facturas. Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera. Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF.UT-05). Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. Remite a Gerencia de Administracin y Finanzas. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Remite a Presidencia. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Firma cheque de solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. Recibe documentacin junto con el Cheque. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, GAF-PC-06 Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasaje F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Saca copia al cheque. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

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BENEFICIARIO

Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07, Facturas y Cheque. Enva Cheque a Agencia de Viajes para cancelacin de Boletos Areos. Llama a Beneficiario. Recibe Boleto (s) Areo (s). Firma Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. Firma Formulario Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

FIN DEL PROCESO.

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS PROCESO N 5: RENDICIN DE GASTOS DE VITICOS Objetivo:

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26 I OCTUBRE-2013
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Establecer procesos claros y sencillos para realizar rendiciones de gastos de viticos en caso de viajes al interior y exterior del pas. Normas Especficas: La Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario, deber elaborar un reporte descriptivo de gastos de viticos dentro y fuera del pas. La Gerencia de Administracin y Finanzas podr solicitar a La (s) Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario la documentacin necesaria para validar la (s) actividad (es) realizada (s).

Unidades que intervienen:


Gerencia (s) Solicitante (s) / Beneficiario. Gerencia de Administracin y Finanzas. PROCESO N 5: RENDICIN DE GASTOS DE VITICOS

RESPONSABLE

ACCIN

Elabora reporte descriptivo de gastos de Viticos Dentro y Fuera del Pas, anexando facturas,
GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO

comprobantes e informes con actividades realizadas, logros y acuerdos, el cual debe estar firmado y sellado por Gerente de rea y Jefe Inmediato. Anexa Comprobantes exigidos en caso de: Diferencias a favor de la Corporacin de Servicios, realiza reintegro correspondiente mediante depsito bancario a la cuenta de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital. Si no existe diferencia a favor de la Corporacin de Servicios, enva soportes originales a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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27 I OCTUBRE-2013
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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

Recibe documentacin junto con anexos. - No hay conformidad Devuelve a la Gerencia Solicitante/Beneficiario para subsanar el problema. - Si hay conformidad : Firma y sella documentacin y soportes. Archiva documentacin y anexos para cualquier informacin que soliciten Unidades de Control Interno o Externo. FIN DEL PROCESO.

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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ANEXOS

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS ANEXO N1 Tabla N 1: Viticos Fijos-Nacionales Concepto Viticos: Hospedaje Alimentacin Transporte: Residencia aeropuerto Aeropuerto residencia Ida y Vuelta Transporte Interurbano Tasa Aeroportuaria Nacional Vehculo Propio /asignacin por transporte*(1) Tarjeta Telefnica*(2) Monto asignado en UT

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29 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

Unidad de Medida Por noche Diario Por traslado Por traslado Por viaje Por viaje Por Km recorrido *(1) Hasta un mximo de 500Km *(2) tarjeta telefnica y el servicio de internet ser solo para quienes no tiene telfono corporativo asignado y el servicio de internet wi-fi.

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Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS ANEXO N2 Tabla N 2: Viticos Internacionales Regin Canad Norteamrica Mxico, Centroamrica y Suramrica

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30 I OCTUBRE-2013
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Asia
Japn y Medio Oriente Europa, frica y Oceana

Regin Viticos Diarios- $ 336,00 392,00 308,00 336,00 392,00 392,00

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS ANEXO N3

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Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

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Aprobado por:

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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32 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FORMULARIOS

Realizado por:

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Revisado por:

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.VITICO-1
F.VITICOS-01

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33 I OCTUBRE-2013
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VITICOS OTORGADOS AL PERSONAL DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE POR COMISIN DE SERVICIO

FECHA:

_____ /_____/_____

APELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR:

CDULA DE IDENTIDAD:

CARGO:

BREVE DESCRIPCIN DE LA COMISIN:

DESTINO:

N DE UNIDAD:

DA Y HORA DE SALIDA:

DA Y HORA DE LLEGADA:

PAGOS DE GASTO DE ALIMENTACIN: UNIDADES TRIBUTARIAS DIARIO N DE DAS TOTAL

DESAYUNO

0,40

____________

_____________

ALMUERZO

0,70

____________

_____________

CENA

0,50

____________

_____________

MONTO EN LETRAS: DATOS DE AUTORIZACIN

MONTO EN BS.

NIVEL DE AUTORIZACIN: APELLIDO Y NOMBRE DEL JEFE DE UNIDAD

NIVEL DE APROBACIN APELLIDO Y NOMBRE DEL GERENTE DE MAQUINARIAS Y TRANSPORTE:


FIRMA Y SELLO DE LA GERENCIA:

FIRMA Y SELLO DE LA UNIDAD:

NOTA: -Si la salida es antes de las 6:00 a.m., se pagar desayuno; o por haber pernoctado, se pagar desayuno. -Si la salida es antes de las 1:00 p.m., se pagar almuerzo. -Si permanece en el sitio de la comisin despus de la 7:00 p.m., se pagar la cena. "Este pago no tiene carcter ni incidencia laboral"

RECIB CONFORME:

FIRMA:

FECHA:

OBSERVACIONES:

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.VITICO-2
F-VITICOS-02

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34 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS Y PASAJES


N_________ Fecha:_____/_____/_______

Gerencia: Unidad: DENTRO DEL PAS (_______)

COMISIN : FUERA DEL PAS (_______)

DATOS DEL BENEFICIARIO O FUNCIONARIO DESIGNADO PARA REALIZAR LA COMISIN

NOMBRE Y APELLIDO

CDULA DE IDENTIDAD

CARGO

NMERO DE CUENTA BANCARIA

DESCRIPCIN DE LA COMISIN DE TRABAJO

CONCEPTO DE VITICOS A CANCELAR ALOJAMIENTO ALIMENTACIN TRANSPORTE: AREO TERRESTRE EN VEHCULO: PROPIEDAD DE LA CORPORACIN TRANSPORTE COMERCIAL TRANSPORTE DEL BENEFICIARIO INFORMACIN ADICIONAL U OBSERVACIN SALIDA: RETORNO:

FECHA DE LA COMISIN DAS CON PERNOCTA: DAS SIN PERNOCTA: LUGAR EN QUE SE LLEVAR A CABO LA MISIN CIUDAD PAS ESTADO ORIGEN DESTINO DOCUMENTOS ANEXOS SI Especifque: NO NO

_______________________________________ ______________________________________

SOLO PARA USO DE LA GERENCIA DE PRESUPUESTO (01) CDIGO PRESUPUESTARIO DEL ENTE: A-1536 DENOMINACIN DEL ENTE: CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. RGANO DE ADSCRIPCIN: GOBIERNO DEL DISTRITO CAPITAL FECHA DE LA CONSULTA DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA: ______________
PARTIDA GENERAL ESPECFICA SUB ESPECFICA DENOMINACIN
DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA Bs.

AO

AUTORIZACIN DE LA COMISIN DE TRABAJO Y DEL TRMITE DE VITICOS Y PASAJES


1er NIVEL DE AUTORIZACIN (UNIDAD) NOMBRE: 2do. NIVEL DE AUTORIZACIN (GERENCIA) 3er. NIVEL DE AUTORIZACIN (PRESIDENCIA) NOMBRE:

NOMBRE: CARGO: FECHA:

CARGO: FECHA:

CARGO: FECHA:

SOLO PARA USO DE LA GERENCIA DE ADMINISTRACIN NOMBRE Y FIRMA GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS SELLO HMEDO

OBSERVACIONES:

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.GPP-UP-03

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35 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.GAF-UTP-04
F.GAF-UTP-04

PG. VERSIN FECHA CDIGO

36 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. RIF-G-20005891-9

Fecha: Proveedor Orden de Compra Nro CONTRATO CSDC-

Orden de Pago

Nro de Orden de Pago: 2012-06-1741 Rif Orden de Servicio Nro

Concepto

Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro Factura Nro

Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro Control Nro

Fecha Fecha Fecha Fecha Fecha Fecha Fecha

Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto Monto Neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IVA 8% IVA 9% IVA 11% IVA 12% Total Factura (s) Retencion ANTICIPO (50%)
FIEL CUMPLIMIENTO (10%)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LABORAL (5%) 75% IVA 1/1000 Timbre Fiscal 2% ISLR


Total de Retenciones BS.

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Neto a Pagar Bs.


Emitir Cheque por:

0,00

Corporacin 2012 Debitar a la transferencia de: Gastos Corrientes Gastos Nmina


OBSERVACIN:

Elaborado Por:

Revisado Por:

Aprobado Por:

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.GAF-UT-05.
F.GAF-UT-05

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37 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

PG. VERSIN FECHA CDIGO

38 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

F.GAF-PC-06.
PUNTO DE CUENTA A LA CIUDADANA NORA DELGADO LUGO PRESIDENTA (E) CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A. N Presentante:
Corporacin de Servicios del Distrito Capital, S.A.
FECHA:

Pgina:

ASUNTO:

SNTESIS RECOMENDACIONES: ANEXOS:

COMENTARIOS DE LA PRESIDENTA (E):

INSTRUCCIN:

APROBADO

NEGADO

VISTO

DIFERIDO

OTRO

Nora Delgado Lugo Presentante


Presidenta (E)
Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS F.VITICOS-07.
F-VITICOS-07

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39 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

SOLICITUD DE BOLETO AREO


N FECHA

N DE SOLICITUD Y AUTORIZACIN DE VITICOS

PARA: ATENCIN: DE:

DESCRIPCIN DE SERVICIOS

CANTIDAD

IDA

RETORNO

OBSERVACIONES O INFORMACIN ADICIONAL

AUTORIZACIN DE BOLETO AREO

____________________________________________________________________________
GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS CORPORACIN DE SERVICIOS DEL DISTRITO CAPITAL, S.A

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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40 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMAS

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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41 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

PROCESO N1
FLUJOGRAMA 1/1

FLUJOGRAMA
Proceso N1
GERENCIA DE TRANSPORTE Y MAQUINARIA
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS PARA GASTOS DE ALIMENTACIN FUERA DEL REA METROPOLITANA DE CARACAS OTORGADOS AL PERSONAL DE LAS UNIDADES DE TRANSPORTE

Pgina 1/1

PERSONAL DESIGNADO DE LA UNIDAD DE TRANSPORTE

INICIO

Recibe la (s) solicitud (es) de requerimiento (s) autorizada (s) por Presidencia.

Firma (n) y Sella (n) Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio.

Asigna Chofer (es) y Unidad (es) perteneciente (s) a la Corporacin de acuerdo a Comisin (es) de Servicio (s).

Recibe (n) Viticos.

Llena, firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01), colocando los montos asignados segn tabla y normativa.

Recibe Formulario F.VITICOS-01, Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio.

Recauda el dinero en efectivo correspondiente.

Firma y sella Formulario Viticos otorgados al personal de la Unidad de Transporte por Comisin de Servicio (F.VITICOS-01).

Realiza la anotacin en el libro auxiliar correspondiente.

Fin

Custodia el mismo posterior rendicin.

para

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

Ing. Nora Delgado Presidenta

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS PROCESO N2 FLUJOGRAMA 1/3

PG. VERSIN FECHA CDIGO

42 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N2
GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
Recibe Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS02.

SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS

Pgina 1/3

GERENCIA DE PLANIFICACIN Y PRESUPUESTO


Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

INICIO

Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Enva solicitud (es) de requerimiento (s) a travs del Formulario Solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, a la Gerencia de Administracin y Finanzas, que debe firmar el Beneficiario, Especialista de Unidad y el Gerente de rea.

NO

Observacin

SI

Revisa: el Formulario Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02.

Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas.

Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante

Si la decisin es positiva: Observacin NO SI

Recibe cheque.

Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de Viticos (Ver Tabla N1). Valida, firma y sella Solicitud de Autorizacin de Viticos.

No hay conformidad - Remite a la Unidad Solicitante para que sea subsanado el problema.

Si hay conformidad :

Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

Recibe y evala solicitud Formulario F.VITICOS-02, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexo GPPUP-03). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada.

FIN

Remite solicitud a la Gerencia de Planificacin y Presupuesto.

Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 2/3

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43 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N2
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS

Pgina 2/3

UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.

Elabora cheque por el monto indicado a nombre del Beneficiario. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.

Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago.

Realiza la Orden de Pago con Formulario F.GAF-UTP-04.

Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque.

Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad.

Remite a Presidencia.

Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF-UT-05) Remite : - Una copia a Auditora Interna - Una copia a Contabilidad

Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 3/3

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MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N2
SOLICITUD Y TRMITE DE VITICOS DENTRO DEL PAS Pgina 3/3

PRESIDENCIA

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

2 Recibe documentacin junto con el Cheque. Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Firma cheque solicitud de Autorizacin de Viticos y Pasajes. Saca copia al cheque y llama al Beneficiario. Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas. A Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques. Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS PROCESO N3 FLUJOGRAMA 1/3

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MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 1/3

GERENCIA SOLICITANTE /BENEFICIARIO


Realiza solicitud de Viticos Internacionales mediante Punto de Cuenta F.GAF-PC-06.

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

PRESIDENCIA

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS


Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta.

INICIO

Recibe y revisa Punto de Cuenta, Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Anexa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes (Ver Formulario F.VITICOS-02). NO Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas para su aprobacin o negacin.

Observacin NO SI Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante.

Observacin

Remite a la Gerencia de Planificacin y Presupuesto.

1 SI

Si la decisin es negativa: Devuelve a Gerencia Solicitante.

Recibe cheque.

Si la decisin es positiva: a

Si la decisin es positiva:

Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02.

Valida, firma y sella Punto de Cuenta y Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos F.VITICOS-02.

FIN Remite solicitud Presidencia. Remite a la Gerencia Administracin y Finanzas. de

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 2/3

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46 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 2/3

GERENCIA DE PLANIFICACIN Y PRESUPUESTO


1 Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta. Revisa el Formulario de Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02.

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS


Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta.

Recibe y evala Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes y Punto de Cuenta.

Acta segn procedimiento de clculo y cancelacin de viticos (Ver tabla N 2).

Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04).

NO

Observacin

Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas

Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y el Especialista de Unidad.

No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema.

SI Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas.

Si hay conformidad :

Realiza asignacin de partida (s) y cuenta (s) presupuestaria (as) utilizando Formulario F.VITICOS-02

Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexos F.GPP-UP-04). Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada. Enva a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 3/3

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MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N3 SOLICITUD Y TRMITE VITICOS Y PASAJES FUERA DEL PAS Pgina 3/3

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS


2

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

PRESIDENCIA

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.

Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta.

Recibe Punto de Cuenta y Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta. Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago. Firma cheque Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes. Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques.

Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque. Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera (Ver anexo F.GAF-UT-05).

Remite a Presidencia.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

Saca copia al cheque y llama al Beneficiario.

Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialista de Unidad.

Recibe documentacin junto con el Cheque.

Remite : -Una copia a Auditora Interna -Una copia a Contabilidad

Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes ms el Punto de Cuenta.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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48 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

PROCESO N4
FLUJOGRAMA 1/3

FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AREOS Pgina 1/3

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS


Recibe Solicitud y Autorizacin de Viticos, Pasajes y Punto de Cuenta.

AGENCIA DE VIAJES

GERENCIA DE PLANIFICACIN Y PRESUPUESTO

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

INICIO

Recibe Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS07 y realiza trmites respectivos.

Recibe y Revisa: Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas.

Recibe y revisa Documentacin.

Elabora y llena el Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS- 07 y remite a la Agencia de Viajes.

Tramita Boletos y Facturas. NO

Observacin

Enva a la Unidad de Tributos, Pagos y Cobranzas. SI

Recibe Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS07, Boletos y Facturas.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

Verifica Boleto y facturas Realiza conciliacin con: - Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02. - Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07. - Punto de Cuenta F.GAF-PC06. - Facturas.

No hay conformidad: Remite a la Unidad Administrativa Solicitante para que sea subsanado el problema.

Si hay conformidad:

Elabora Formulario Compromiso Presupuestario (Ver Anexo F.GPP-UP03).

Revisa monto, fecha y titularidad del cheque.

Firman y sellan documentos, el Equipo de Presupuesto y el Gerente donde consta la previsin solicitada.

Firma y sella Cheque y los dos ejemplares de Comprobante de Pago.

Firma y sella documentacin en seal de aprobacin.

Enva a Gerencia de Administracin y Finanzas.

Remite a Presidencia.

Remite documentacin a Gerencia de Administracin y Finanzas.

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Unidad de Organizacin y Mtodos

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Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS


GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 2/3

PG. VERSIN FECHA CDIGO

49 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AEREOS Pgina 2/3

UNIDAD DE TRIBUTOS, PAGOS Y COBRANZAS

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

PRESIDENCIA

Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo GAF- VITICO-07 y Facturas.

Recibe y revisa Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS 07 y Facturas.

Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta F.GAFPC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.

Elabora cheque por el monto indicado a nombre de la persona autorizada. Relaciona en libro Control de Salida y Entrada de Cheque.

Realiza la Orden de Pago (Ver Anexo F.GAF-UTP-04).

Firma cheque de solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes.

Firma y sella Orden de Pago, el Equipo de Tributos y Especialista de Unidad.

Elabora dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

2 Remite a la Unidad de Contabilidad y Finanzas. Firma y sella dos ejemplares de Comprobante de Pago, el Equipo de Tesorera y Especialialista de Unidad (Ver Anexo F.GAF-UT-05).

Remite : - Una copia a Auditora Interna. - Una copia a Contabilidad. - Una copia a Gerencia de Administracin y Finanzas.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

Aprobado por:

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS FLUJOGRAMA 3/3

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50 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

FLUJOGRAMA
Proceso N4 ADQUISICIN Y CANCELACIN DE BOLETOS AEREOS Pgina 3/3

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

UNIDAD DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

BENEFICIARIO

Recibe documentacin junto con el Cheque

Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasaje F.VITICOS02, Punto de Cuenta F.GAF-PC06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07 y Facturas.

Recibe y verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02, Punto de Cuenta F.GAF-PC-06, Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-03, Facturas y Cheque.

Recibe Boleto (s) Areo (s).

Firma Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS-02.

Verifica Solicitud y Autorizacin de Viticos y Pasajes F.VITICOS 02, Punto de Cuenta, GAF-PC-06 Solicitud de Boletos Areos F.VITICOS-07 y Facturas.

Relaciona en el libro Control de Salida y Entrada de Cheques.

Enva Cheque a Agencia de Viajes para cancelacin de Boletos Areos.

Firma Formulario Solicitud de Boleto Areo F.VITICOS-07.

Saca copia al cheque. Llama a Beneficiario. Firma los dos (2) ejemplares Comprobantes de Pago.

Enva a la Unidad de Contabilidad y Finanzas.

Remite a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

FIN

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51 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

PROCESO N5
FLUJOGRAMA 1/1

FLUJOGRAMA
Proceso N5 RENDICIN DE GASTOS DE VIATICOS Pgina 1

GERENCIA SOLICITANTE / BENEFICIARIO

GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

Recibe sella documentacin junto con anexos. Elabora reporte descriptivo de gastos de Viticos Dentro y Fuera del Pas, anexando facturas, comprobantes e informes con actividades realizadas, logros y acuerdos, el cual debe estar firmado y sellado por Gerente de rea y Especialista de Unidad. Anexa Comprobantes exigidos en caso de: Diferencias a favor de la Corporacin de Servicios, realiza reintegro correspondiente mediante depsito bancario a la cuenta de la Corporacin de Servicios del Distrito Capital. Si no existe diferencia a favor de la Corporacin de Servicios, enva soportes originales a la Gerencia de Administracin y Finanzas.

NO

Observacin

SI

INICIO

Devuelve a la Gerencia Solicitante/Beneficiario para subsanar el problema.

Firma y sella documentacin y soportes.

Archiva documentacin y anexos para cualquier informacin que soliciten Unidades de Control Interno o Externo.

FIN

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VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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52 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

GLOSARIO
Beneficiario: Para este reglamento, empleados fijos y contratados a tiempo determinado y aquellas personas que no tengan relacin con la Corporacin pero que viajen en misiones de la institucin. Gastos de alimentacin: Partida del gasto pblico destinada a cubrir necesidades bsicas de los beneficiarios para obtener las cosas que se toman o se proporcionan como alimento. Gastos de comunicacin e internet: Partida del gasto pblico destinada a cubrir necesidades bsicas de los beneficiarios, relacionadas a los rganos destinados a la informacin pblica y la red informtica mundial. Gastos de traslado: Son aquellos gastos originados por la movilizacin o traslado del beneficiario. ste puede ser por va area, terrestre o martima, lo que generar la adquisicin de un boleto areo, pasaje extra urbano o boleto de ferry. Hospedaje: Alojamiento y asistencia que se da al beneficiario que paga por estar de husped. Otros Gastos Justificables: Son todos aquellos gastos originados y sufragados por el beneficiario y que para su reembolso debe presentar factura legal entregada por el proveedor del bien o servicio. Pago por Kilometraje: Es el pago correspondiente al valor representado en kilmetros recorridos, cuando el funcionario viaje en vehculo de su propiedad por traslado de una localidad a otra en el desempeo de una misin de trabajo. Pasaje: Costo del transporte para ir de un lugar a otro. Reintegro: Pago de un dinero o especie que se debe. Rendicin de Cuentas: Es dar a conocer cmo se utilizaron los recursos asignados para un viaje. Tasa Aeroportuaria: Tributo pagado por el beneficiario en el terminal areo de pasajeros al momento se registrar su salida, expresado en unidades tributarias. Temporada Alta: poca del ao con ms actividad turstica que la normal.
Realizado por: Unidad de Organizacin y Mtodos Revisado por: Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto Aprobado por: Ing. Nora Delgado Presidenta

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GERENCIA DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS
VITICOS Y PASAJES DENTRO Y FUERA DEL PAS

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53 I OCTUBRE-2013
MNYP-GAF-GAF-03

Terminal de Pasajeros: Cada uno de los extremos de una lnea de transporte pblico donde se renen un grupo de personas que viaja en vehculo de un lugar a otro sin pertenecer a la tripulacin. Traslado: Accin y efecto de trasladarse de un lugar a otro. Traslado Extraurbano: Accin y efecto de trasladarse de una regin a otra. Traslado Interurbano: Accin y efecto de trasladarse en una misma localidad. Viaje Internacional: Traslado que se hace de un pas a otro por aire, mar o tierra. Viaje Nacional: Traslado que se hace de un estado a otro por aire, mar o tierra. Viticos: Asignacin otorgada a los beneficiarios para cubrir los gastos generados por el cumplimiento de funciones y/o actividades llevadas a cabo fuera de la Corporacin. Esta asignacin incluye los gastos de: hospedaje, alimentacin, traslado residencia terminal de pasajeros - residencia, transporte interurbano, tasa aeroportuaria y gastos de comunicaciones e internet.

Realizado por:

Unidad de Organizacin y Mtodos

Revisado por:

Lic. Richard Rojas Gerente de Planificacin, Organizacin y Presupuesto

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Ing. Nora Delgado Presidenta