APuntes Derecho Bancario

Derecho Bancario y Burstil
PARTE PRIMERA: DERECHO BANCARIO TEMA1. INTRODUCCIN Existen distintos tipos de entidades bancarias: Tipo Bancos (Bancos), BBVA Cajas de Ahorro Cajas Rurales Forma jurdica S.A. Fundacin Cooperativas de crdito
Las entidades bancarias no se mueven con el nimo de beneficencia. Las Cajas y Cooperativas de crdito, la poltica de las Cajas de Ahorro hay una parte de los beneficios que no se reparten y la entregan en el lugar en el que estn localizadas, a travs de becas,Es decir tanto las Cooperativas como las Cajas deben destinar una parte de sus excedentes obligatoriamente a obras sociales. El Derecho Bancario es Derecho Mercantil? Como las entidades bancarias son empresas, por tanto es derecho mercantil. Aunque bien es cierto que ese nimo capitalista va de menor a mayor desde Bancos, Cajas de Ahorro y Cajas Rurales. Todos son empresas. La forma jurdica de la Caja de Ahorro es la Fundacin, y la fundacin en sentido puro (esta figura en las Cajas de Ahorro est muy desnaturalizada) es una entidad sin nimo de lucro con fines sociales, obra social, se destinan medios a la cultura, Ejemplo; Fundacin de lucha contra el cncer, Thyssen, esto es la Fundacin en el mbito civil, cuyo objeto es muy distinto de obtener beneficio. Ocurre que cuando el Derecho Mercantil ha cogido la figura de la Fundacin la ha desnaturalizado, es una empresa por realiza las mismas funciones que un Banco, persigue tambin el beneficio, est destinada a un mbito mercantil. 1.1. Concepto de Derecho Bancario: Se ofrecen varios conceptos de Derecho Bancario. El Derecho Bancario es aquella parte (o rama) del Derecho destinada a regular los contratos bancarios y la actividad bancaria (operaciones bancarias) que llevan a cabo sus clientes. Regula no slo los contratos bancarios, sino la actividad bancaria; leasing, seguros, existe mucha actividad parabancaria, ya no es todo cuenta corriente, tambin hay viajes,, de ah que entonces no slo regule los contratos bancarios. Es cierto que existe gran nivel de competencia entre las entidades bancarias, por ello nos ofrecen de todo adems de la actividad bancaria bsica. Constituyen actividad parabancaria; leasing, gestin morosos,
-1-
Por tanto el Derecho bancario regula los contratos bancarios y en sentido ms amplio todo lo que hoy en da es actividad bancaria y parabancaria. Los clientes de las entidades bancarias son: consumidores, empresas, instituciones, administracin, 1.2. Fuentes del Derecho Bancario
El Derecho Bancario es Derecho Mercantil, tambin es cierto que existen algunas normas administrativas (que no son ni derecho civil ni mercantil) como por ejemplo toda la normativa que proviene del Banco de Espaa y Hacienda, que tambin forman parte del Derecho Bancario, pero todo lo que es contratacin es Derecho Mercantil. 1 Parte Entidad bancaria Las partes son 2 Parte Consumidor Empresa Clientes Banco Caja de Ahorro Caja Rural
Con independencia de quien sea la otra parte son contratos mercantiles (una parte es empresa). Como son contratos mercantiles, el sistema de fuentes que rige en el Derecho Bancario, es el mismo que en el Derecho Mercantil. El artculo 2 del Cdigo de Comercio, establece una prelacin, una enumeracin o jerarqua de fuentes: 1 Ley mercantil; cdigo de comercio y resto de leyes mercantiles (ejemplo; leasing,) La tendencia adems no es la de codificar sino hacer muchas leyes y que cada una regule algo concreto. 2 Usos de comercio (que son la costumbre del Derecho Civil) 3 Reglas del Derecho Comn; que son las del Derecho Civil, que dice en su artculo 1 del Cdigo Civil, que las fuentes del ordenamiento jurdico espaol (aqu realmente tendra que poner del Derecho Civil) son; la Ley, la costumbre y los principios generales del Derecho. Las normas de los tratados internacionales van a formar parte del Derecho espaol, desde el momento en que se publiquen en el BOE, a los 20 das en defecto de plazo. Por tanto los tratados que Espaa suscribe con otros pases tienen rango de Ley a partir de su publicacin en el BOE. Tambin hace referencia a la Jurisprudencia que no es fuente del Derecho, pero que tiene gran fuerza, ya que en el caso de que no tengamos una norma especfica que lo resuelva si hay sentencias anteriores esto tiene relevancia. Una sola sentencia no constituye Jurisprudencia, deben existir dos
-2-
o ms. Se habla de Jurisprudencia cuando hay una lnea de sucesin, tiene ms peso si procede del Tribunal Supremo. Los abogados de las partes pueden alegar, tambin, dicha Jurisprudencia.
1o Disposiciones del C de Comercio Art. 2 del C.Comercio 2o Usos Comercio
- C de Comercio + Ley Mercantil - Restantes leyes mercantiles
3o Derecho Comn
Art. 1
- Ley - Costumbre - Principios generales del derecho
Salvedades: 1er Lugar, por una parte se puede discutir que cuando el problema que tengamos sea en sede de contratacin (ejemplo una comisin aplicada indebidamente,) se invierta el orden pasando a tercer lugar los usos y en segundo lugar las Reglas del Derecho Comn. Esto es cuando el problema sea dentro de un contrato bancario. Los usos son las costumbres bancarias. Los buenos usos y prcticas bancarias se han ido recopilando, porque hay muchas costumbres y no hay tanta ley bancaria es el buen hacer de la banca que muchas veces no estn en las leyes. Lo que era antiguamente el Servicio de Reclamaciones de Espaa que hoy en da es el Comisionado de Defensa del Banco de Espaa aplica estos usos. Las buenas prcticas bancarias, indican que por ejemplo no cargues un importe en la cuenta del cliente si sabes que no puede solventarlo, e incurre en nmero rojos, esto es mala prctica bancaria, lo lgico sera que avisara al cliente. Leyes existen muy pocas en el mbito bancario, las ms conocidas: - La Ley de disciplina e intervencin de las entidades de crdito de 1988. - Ley de ordenacin bancaria de 1946. - Ley de autonoma del Banco de Espaa de 1994 (Hablar de Banco de Espaa es hablar del Estado, porque est adscrito al Ministerio de Economa y Hacienda) (El Banco Central Europeo est en Frankfurt, al que cedieron parte de sus competencias los bancos de las distintas naciones) - Disposiciones y normativas sectoriales, es decir que tratan temas concretos, en casos estatales, autonmicos, poltica sobre Cajas de Ahorro, de Cooperativas de crdito. - Normas reglamentarias. Aunque sabemos que el reglamento tiene rango inferior a la Ley, sin embargo en el mbito bancario como hay pocas leyes adquieren mayor importancia que en otros mbitos. - Orden del Ministerio de Economa, que van destinadas a esas entidades bancarias, ejerce funcin de control, - Fundamentales son las Circulares del Banco de Espaa, que son las que hablan de la transparencia que deben dar los Bancos.
-3-
1.3. -
Caractersticas del Derecho Bancario Forma parte del Derecho Mercantil, est integrado aunque tambin es cierto que forma parte de una normativa administrativa que no es Derecho Mercantil (rdenes del Ministerio de Economa y Hacienda, y Circulares del Banco de Espaa.) Es un Derecho sectorial, porque regula la actividad bancaria, no regula cualquier tipo de contrato, slo los del sector bancario. Es un contrato que tiene principios propios, aunque es verdad que tambin otras disciplinas los comparten son: o Principio general de eficiencia o Principio proteccin del pblico ahorrador o Principio de especializacin financiera o Principio de transparencia del mercado Son principios que rigen en todo el campo mercantil, aunque se atribuyen como propios del Derecho Bancario. Es un derecho que regula la actividad bancaria
-4-
TEMA 2.- LAS ENTIDADES DE CRDITO
Existen distintos tipos de entidades de crdito: Tipo Bancos (Bancos), BBVA Cajas de Ahorro Cajas Rurales Forma jurdica S.A. Fundacin Cooperativas de crdito
Aqu aadimos un cuarto tipo de entidad de crdito aunque es atpica, se separa un poco de los otros tipos: - Establecimientos financieros de crdito las Financieras, te dan prstamos, crditos, prcticamente realizan las mismas actividades salvo la captacin de fondos (los cuales proceden de cuentas corrientes y libretas de ahorro), tambin realizan operaciones de leasing, factoring, todos estos tipos de operaciones parabancarias. La creacin de entidades de crdito no es libre, al contrario que la creacin de cualquier otro tipo de empresa. No hay libertad porque para que se constituya vlidamente tiene que someterse, hay que plantear una solicitud al Banco de Espaa, el cual decide si se puede o no crear esa entidad de crdito, asume el BE las funciones de control y supervisin de las entidades de crdito, se asegura de que cumplan las normas sobre disciplina, de transparencia, Sabemos que hablar del BE es hablar del Ministerio de Economa y Hacienda, y por tanto es hablar del Estado. Los Bancos Nacionales de los pases europeos han perdido determinadas funciones a favor del Banco Central Europeo (BCE), pero el control y supervisin de entidades de crdito tanto extranjeras como nacionales establecidas en el territorio espaol lo realiza el BE. Nunca se puede constituir entidades de crdito sin la preceptiva autorizacin del BE. El BE lleva unos registros, no slo tiene identificadas a las entidades de crdito si no que tambin sabe a nivel estadstico el volumen de negocio, cuantas Cajas de Ahorro, Rurales, Bancos existen en cada momento y las cifras econmicas que mueven. Ante una peticin que realice el BE a las entidades de crdito, estas deben contestar urgentemente. BANCOS:
Los Bancos1 son jurdicamente SA especiales, por ello presentan peculiaridades de rgimen distintas al de las SA, entre otras: - Capital mnimo 18 millones de euros - El Capital social debe estar dividido en acciones que tienen que ser necesariamente nominativas, no existe posibilidad de ser al portador, tienen que llevar el nombre del titular/es y se cubren con aportaciones dinerarias, las no dinerarias se cubren a partir del capital mnimo.
1
La Banca comenz como Casa de Empeo (Mercader de Venecia) -5-
Ejemplo Capital Social = 20 millones de euros dividido en acciones. Estas acciones hasta 18 millones tienen que cubrirse mediante aportaciones dinerarias, el resto es vlido si es en aportaciones no dinerarias, ejemplo patrimonio pero si slo tuvieran 18 millones tienen que cubrirse todas con aportaciones dinerarias. Objeto social:
1.
Viene a coincidir con el de las Cajas de Ahorro y el propio de las Cajas Rurales. La actividad tpica operaciones bancarias, contratos bancarios bsicamente. Son fundamentalmente operaciones bancarias, pero bien es cierto que cada vez ms, en buena medida debido a la competencia existente en el mercado, nos ofrecen otro tipo de operaciones. Al lado de todas las operaciones bsicas, la banca asume otras funciones algunas veces temas colaterales pero no siempre (ejemplo venta de viajes) con el pretexto de que te lo financian, este abanico de posibilidades crece cada vez ms. Como los Bancos son SA, esto significa que tienen propietarios los cuales son los titulares de las acciones (personas, instituciones o empresas) estos son los propietarios de estos bancos. A partir del 5% del Capital Social tienes una posicin significativa. Participacin significativa, ejemplo a partir del 10% de Capital social, no es lo mismo tener 0,5% que un 5% y cuanto ms poseas ms importante, en definitiva cuanto ms tengas ms poder tienes. A mayor cuota de capital ms poder, puesto que las acciones pueden tener distinto valor nominal por eso decimos cuota de capital y no acciones (ya que existen distintas series). Aqu quien controla son los titulares de las acciones, con un 5% ya tienes participacin significativa rganos: Consejo de Administracin Junta General de Accionistas
El rgano fundamental es el Consejo de Administracin, es el rgano que controla. Debe estar integrado por un mnimo de 5 miembros cualificados, esto implica que los criterios de seleccin son estrictos, puede tener un nmero superior pero nunca menos de 5, que adems ( importante) estas personas deben tener Honorabilidad Comercial y profesional hasta el punto de que este se sigue, las polticas bancarias son muy rigurosas en este sentido (ms de una cabeza ha rodad por un simple lo de faldas), tambin deben poseer esta Honorabilidad comercial y profesional, los directivos, consejeros, se lleva hasta tal punto esto que cuando el BE observe, llegue a su conocimiento o intuya que hay un miembro de ese Consejo de Administracin o Directivo (el que asume la direccin de esa entidad) deja de cumplir los requisitos de Honorabilidad comercial y profesional, el BE va a pedir a la entidad que esa persona sea cesada o que se le obligue a dimitir, porque de lo contrario si en el plazo de 1 mes no lo hace el BE puede revocar la autorizacin a esa entidad, aqu estamos hablando de poltica de Estado y como este es garante del buen
-6-
funcionamiento de las entidades de crdito, de la buena imagen de sus directivos (en el sector bancario), y cuando las cosas van mal y no se remedian el BE puede llegar a revocarle la autorizacin al Banco para operar en el mercado. CAJA DE AHORRO:
Tiene estructura fundacional. Jurdicamente es una Fundacin. En el mbito civil la fundacin representa una entidad sin nimo de lucro, desligada de la actividad empresarial y del mundo de los negocios, pero cuando el Derecho Mercantil coge la fundacin y la trae a su terreno la desvirta, la desnaturaliza no teniendo nada que ver con la figura de Fundacin del Derecho Civil. Ocurre que cuando la utiliza para ejercer la actividad bancaria, la desnaturaliza, aunque son fundaciones, en la prctica no tienen nada que ver con la Fundacin en el mbito civil. La fundacin no es tan capitalista como la SA. Las Cajas de Ahorro no hablan de beneficios directamente, porque tienen una filosofa distinta, los llaman excedentes. Estos excedentes los revierten en otros campos, ejemplo exposiciones de pintura, dotando de becas de ayuda al estudio, las Cajas de Ahorro tienen estas funciones como obligacin, estn obligados a destinar determinados excedentes a obras sociales. Los Bancos muchas veces, forman parte de su poltica comercial, organizan obras sociales y le dan mucha publicidad ya que esto supone una medida que ayuda a la captacin de clientes, por tanto todo lo que se hace en beneficio de la comunidad es beneficioso para la entidad. En el caso de las Cajas de Ahorro, hablamos de Fondo dotacional mnimo, no se habla de Capital Social, es la misma cantidad de 18 millones de euros, y tambin se establece que deben tener una buena organizacin administrativa y contable para poder garantizar la gestin sana y prudente de la entidad. Capital social Forma jurdica rganos de la CA rganos: Asamblea General Consejo de Administracin Comisin de Control 18 millones de euros Fundacin Asamblea General Consejo de Administracin Comisin de Control
Asamblea General: Los miembros de la Asamblea General se denominan Consejeros Generales. Es el rgano de gobierno, de decisin. Est constituido por los Consejeros Generales, que curiosamente representan a distintos sectores (composicin muy heterognea) representan a intereses colectivos. As por
-7-
ejemplo a las corporaciones municipales en los que tenga presencia esa entidad, tambin: - Representantes de los ayuntamientos, donde haya oficinas abiertas de esta Caja de Ahorro, ejemplo; Caja Extremadura - Cmaras de Comercio - Empleados de la Caja; hay Consejeros Generales que las representan - De los impositores (clientes) - Del propio fundador o entidad fundadora Vemos por tanto que los Consejeros Generales tienen distinta procedencia y que representan a distintos sectores. Representan intereses diversos, algunos son representantes de las corporaciones locales donde existe al menos una Caja de Ahorros. Tambin hay Consejeros que representan a los impositores, de las Cmaras de Comercio, de los propios empleados, tambin del fundador o entidad fundadora, muchas veces el fundador es un individuo que muri hace mucho tiempo pero hay herederos, Consejo de Administracin: Parece que los Consejeros deberan estar en este rgano, pero no es as. El Consejo de Administracin tiene la administracin y gestin financiera de la entidad as como la obra benfica social de la Caja. El nmero de miembros, que se llaman Vocales del Consejo no puede ser inferior a 13 ni superior a 17. Se debe intentar que todos los intereses representados tengan una representacin proporcional. Intentar cierta paridad en cuanto a los representantes, cierta proporcionalidad. Los distintos intereses representados se intenta que tenga el mismo nmero de representantes. Comisin de Control: Controlar la gestin que lleva a cabo el Consejo de Administracin. Fiscalizar, controlar, revisar esa gestin financiera que lleva a cabo el Consejo de Administracin. Cada uno de estos rganos debe actuar conforme a la normativa bancaria, las funciones las cumplen fielmente y dentro del respeto a las normativas vigentes. Son normas bastante dispersas.
-8-
CAJAS RURALES:
Son Cooperativas de crdito (forma jurdica). Todas ellas tienen un denominador comn, que ejercen la actividad bancaria y otras actividades que se engloban dentro de la parabancariedad (leasing, seguros,) esto ya no es actividad bancaria tradicional. Estn entrando en estos campos debido a la existencia de esa gran competencia, por ello ofrecen un abanico ms grande de posibilidades. La demanda del mercado es que harn para fidelizar al cliente todo lo que pueda. Su forma jurdica es la de Cooperativa de Crdito. La Ley de Cooperativas vigente es de 1999, hace referencia a los 13 tipos de Cooperativa; de trabajos sociales, del mar, las de crdito. Luego subsidiariamente la Ley de Cooperativa de crdito del 99 (ELENA) La Ley 13/89 de 26 de mayo dice o las define; son las sociedades constituidas con arreglo a la presente Ley cuyo objeto social (finalidad) es servir a las necesidades financieras de sus socios y de terceros, mediante el ejercicio de las actividades propias de las entidades de crdito. Las Cajas Rurales estn especialmente centradas en sectores agrarios, ganaderos, forestal, pesquero, Las Cooperativas tienen socios, pero no slo tienen actividades con estos, tambin con terceros, pero si es verdad que tienen condiciones ms interesantes para los socios en temas como prstamos y crditos. La cuanta mnima de Capital Social vara en funcin, segn el mbito territorial en el que opere, como mnimo las siguientes cantidades, aunque lo normal es que operen con mayores cantidades; Entorno a 1.051.000 (175 millones de ptas) cuando operen en municipios de menos de 100.000 habitantes. Un mnimo de aproximadamente 36 millones de euros (6.000.000.000 ptas) cuando superando el supuesto anterior acten slo en una CCAA. Unos 4.800.000 de euros (800 millones de ptas) si su actuacin excede, para cuando exceden de una CCAA o bien actan en Madrid o en Barcelona. Ejemplo; si Caja Extremadura tuviera Cajas y oficinas fuera de la CCAA su mnimo sera de 800 millones de pesetas. Ejemplo; la Caixa 4 millones de euros (4.800.000) Estos son los mnimos, pero lo normal es que estn por encima de estos mnimos. Disposiciones comunes a Bancos, Cajas de Ahorro y Cajas Rurales:
1) Temas de contabilidad. La contabilidad es obligatoria y adems es ms minuciosa y compleja que para el resto de empresas. Orden ministerial del 89 (del Ministerio de Economa y Hacienda), modificada en el 97, que encomienda al Banco de Espaa la funcin de establecer y modificar todo el rgimen de contabilidad que deba llevar y los modelos de estados financieros. Es competencia del Banco de Espaa, las normas y modelos financieros.
-9-
2) Hay distintas normas dispersas que pretenden limitar el excesivo poder econmico que tienen las entidades de crdito, y as se establece un rgimen de incompatibilidades con el fin de frenar este enorme poder: Se prohbe que los presidentes, consejeros y alto personal (directores, subdirectores) de la banca representen cargos anlogos en distintas entidades. Ejemplo de dos bancos, no slo por la desviacin del poder que pueden hacer, a parte de que van a ser foco de extorsiones, atentados, blanco perfecto en todos los sentidos. No slo para frenar ese poder tan grande de la banca (personas y bancos) tambin vemos que por razones de seguridad. Adems est prohibido que una misma persona sea vocal en ms de 4 Consejos de Administracin.
3) Debe de mantener una serie de relaciones entre sus activos y pasivos, es decir entre recursos e inversiones una cierta proporcionalidad. Nos referimos a los Coeficientes bancarios que los Bancos deben respetar. Que marcan esa proporcionalidad que deben cumplir en cuanto a activos y pasivos. En este tema el Banco de Espaa es muy minucioso. Ejemplo un Banco no tiene cada da todo el dinero disponible para todos los clientes. Tienen una determinada cantidad disponible, unoscoeficientes de caja. Es decir, no tienen que tener todo lo que reflejan las cuentas de ahorro de cada cliente, porque de todos es sabido que el dinero no est quieto, est circulando, est continuamente en movimiento. Existen distintos coeficientes; de inversin, de recursos propios, Estn sometidas todas las entidades de crdito al control y la supervisin de la Administracin Pblica, fundamentalmente a travs del Banco de Espaa. La mxima autoridad en trminos bancarios es el Banco de Espaa.
Los Establecimientos financieros de crdito:
Son las financieras, son entidades bancarias? Propiamente no son, aunque es una figura muy prxima. Son entidades de crdito de mbito operativo limitado, esto nos indica que hay determinadas funciones que tienen las entidades bancarias que stas no tendrn. Tienen su mbito de actuacin ms limitado, por tanto no son entidades bancarias propiamente dichas. La terminologa entidad de crdito es bastante amplia, por que incluye:
Banco Caja de Ahorro Caja Rural
Entidad bancaria propia
Entidad de crdito
Establecimientos Fnos de cdt
Las Financieras, con mbito operativo limitado, es una entidad de crdito
- 10 -
No van a poder captar del pblico fondos, no pueden hacer captacin de dinero, es decir, por ejemplo no puedes abrir una cuenta corriente en una financiera, pero si puedes pedir un prstamo o un crdito. Los establecimientos financieros de crdito pueden hacer de todo, como la entidad bancaria, pero no captar fondos reembolsables. Todas las dems operaciones; prstamos, crditos, crdito al consumo (para la compra de bienes de uso familiar, dedicados a los consumidores, comprendido entre 150 y 18.000 euros), todo tipo de prstamos, crditos, las operaciones de factoring y todas sus modalidades, asume deudas ajenas. Ejemplo: empresa de Factoring por un lado y por otro el empresario. La empresa de Factoring asume la deuda de la empresa las facturas reconocidas en una letra de cambio, te cobra una comisin ya que lgicamente te adelanta el dinero para resolver por ejemplo problemas de liquidez. Las empresas de factoring tambin asumen funciones relacionadas con esto, tales como llevarle la contabilidad a una empresa, gestin de impagados, Arrendamiento financiero Leasing, es un arrendamiento especial, que se concede a empresarios, autnomos, (No a consumidores), para destinar a su actividad empresarial, pueden ser bienes muebles o inmuebles. Aqu lo que se contrata, se cede el uso del bien, el contrato incluye una opcin de compra (pagando un precio residual), es una frmula ventajosa entre otros motivos porque tiene ventajas fiscales, y claro est por la celeridad en campos como el tecnolgico. (Hay sociedades de arrendamiento financiero especficas) Tambin te dan tarjeta igual que la bancaria; de crdito, de dbito, lgicamente te da tarjeta, porque puede darte un crdito,. Es decir hacen las mismas funciones que una entidad bancaria, menos la captacin de fondos. Tales como aval, garanta,
- 11 -
TEMA 3.- Rgimen del Banco de Espaa 3.1. Naturaleza
La discusin que se plantea es si el BE es una entidad de derecho pblico o privado? Tiene una naturaleza mixta, es algo eclctico. Dira ella (ngela) que realmente es pblica pero privada en el sentido de ente privado sino en el sentido de que funcional con cierta autonoma Ley de autonoma del BE 1994 que lo que pretende es establecer el rgimen. Naturaleza mixta. Est adscrito al Ministerio de Economa y Hacienda, y por esto ella dira que es pblica, pero es un tema polmico. Por mucho que la Ley que lo regulan pretenda desvincularlo del Estado y del Gobierno, pero est claro que pertenece al Ministerio de Economa y Hacienda. Pero como veremos ms adelante los altos cargos del BE tiene capacidad el Gobierno con respecto a esto. 3.2. Funciones bsicas Son las relativas a la poltica monetaria, emisin de billetes y moneda, reserva de divisas y cuestiones relacionadas con estos temas. Aqu tambin el propio BE tiene que actuar siguiendo las directrices del BCE (con sede en Frankfurt), este es el que le dice al resto de los Bancos las lneas de actuacin, por el BE vemos que tiene cierto recorte, el BCE dice a los Bancos centrales de la zona euro. Funcin de supervisin: control y supervisin que ejerce sobre las entidades de crdito en general, incluido establecimientos financieros de crdito para asegurarse de que cumpla la normativa vigente. Incluso de su contabilidad, coeficientes bancarios, la honorabilidad comercial y profesional revocar autorizaciones, Que su funcionamiento sea de honorabilidad. Control y supervisin en sentido amplio.
3.3.
Potestad reglamentaria
El BE no tiene potestad legislativa, por tanto no puede elaborar leyes, ya que este poder corresponde a las Cortes Generales a nivel Estado y Asambleas CCAA, El BE simplemente tiene potestad reglamentaria, es decir capacidad de hacer normas pero con rango de Reglamento y estos estn en una segunda posicin. Puede promulgar normas con carcter reglamentaria, que reciben de manera especfica el nombre de Circulares. Nota: Reglamentos regulan las cuestiones accesorias, no pueden ir contra Ley. Aspectos en los que la Ley no entre de manera extensa.
- 12 -
Ley Regula aspectos bsicos de un determinado tema o materia. Ejemplo contratos de tal tipo, las leyes no pueden entrar pormenorizadamente en todo. La Ley no puede ir en contra de la Constitucin Espaola. Las hay de dos clases (circulares), en funcin de los dos mbitos de actividad que tiene (poltica monetaria / supervisin y control) Circulares monetarias; las que regulan aspectos de la poltica monetaria. Al resto se les denomina Circulares; todas las referentes a las relaciones bancarias que tienen con sus clientes (operaciones de intereses, cuentas corrientes,). Estas Circulares son las que ms nos interesan porque en estas son las que establecen las condiciones que rigen en determinadas cuestiones (prstamos,) BE ve si se cumplen estas. rganos rectores Los rganos rectores son 4: Gobernador Subgobernador Consejo de Gobierno Comisin ejecutiva
3.4. -
a) Gobernador El Gobernador est frente al BE y lo dirige, ostenta su representacin legal, es su representante legal, all donde tenga que comparecer el BE va el Gobernador. Es nombrado por el Rey, pero a propuesta del Presidente del Gobierno. El que decide quin es el Gobernador lo decide el Rey. El Rey nombra, pero como un simple acto protocolario. La duracin del cargo, son 6 aos no renovables, generalmente este cargo no vara aunque cambie el partido poltico por las consecuencias que puede tener. No existe posibilidad de renovacin. Las causas de cese o de no agotamiento de plazo: - dimisin - fallecimiento b) Subgobernador Suple al Gobernador, en caso de vacante, ausencia y enfermedad. Sus atribuciones son las que regula la Ley de autonoma del Banco Central 1994, adems el BE tiene un Reglamento en el que se dice que adems deber realizar es funcin que el Gobernador delegue. Es designado por el Gobierno a propuesta del Gobernador. En el Reglamento interno no se hace referencia a la duracin, por tanto es el Gobernador el que dice dicha duracin.
- 13 -
c) Consejo de Gobierno Su cometido principal es aprobar las directrices generales de actuacin del BE. Marcar las lneas generales que tiene que seguir el BE en su actuacin. Aprueba el informe anual del Banco, tambin las circulares y el Reglamento interno del Banco. Da visto bueno a toda la actuacin del BE. Est formado por 10 miembros con voz y voto: - 6 designados por el Gobierno a propuesta del Ministerio de Economa y Hacienda, nombrados por 4 aos renovables. - 4 se llaman miembros natos: o Gobernador o Subgobernador o Directo General del Tesoro o Vicepresidente de la Comisin Nacional del mercado de valores (CNMV) No se especifica el tiempo, puesto que Gobernador pues estar 6 aos no renovables, Subgobernador no se dice nada, pasa igual con los otros dos miembros. d) Comisin Ejecutiva Funciones principales de organizacin. Formado por 4 miembros: -Gobernador -Subgobernador -2 Consejeros; designados por el Gobernador. No se establece tiempo, por tanto el Gobernador 6 aos y los otros 3 en funcin de lo que dice el Gobernador. 3.5. Referencia a los Fondos de Garanta de Depsitos
Cuando nosotros vamos a una entidad bancaria a pedir dinero, evidentemente no te lo dan sin ms. Ejemplo: 240.000, ante esto el Banco te dir; averiguar tu solvencia, capacidad de endeudamiento, patrimonio, cargas familiares, recaba informacin para medir tu capacidad econmica, con esto decide de que forma, pero an as te exige garanta: - garanta personal (fianza, aval) (familia): fiador que se haga cargo del endeudamiento - garanta real; bien que nos pertenece, ejemplo la misma casa que te vas a comprar. En definitiva el Banco exige garantas aunque te lo de, aunque tengas buena nmina, o patrimonio, El Fondo de Garanta de Depsito es la contrapartida, es la garanta que tiene el cliente, has llevado ah tu dinero, eres un impositor que lo has llevado,
- 14 -
tu dinero, acciones, valores (activos), productos financieros en sentido amplio que te gestiona el Banco (como intermediario financiero) Estamos depositando nuestra confianza. Pero y si el Banco se desliza a una situacin de insolvencia, tenemos la garanta de que te devolvern una parte, una parte que est entorno a 12.000 euros (es variable depende de la entidad) es la garanta que tiene el cliente. Lo que hace los Bancos es constituir este Fondo, en unos casos el 2 por mil de lo que tienen en depsitos sus clientes en forma de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, o tambin 1 por mil. Raznense las siguientes cuestiones: 1. Qu significa que las Cajas de Ahorro son entidades jurdico privada? 2. Cmo est formada la Asamblea General de las Cajas de Ahorro? 3. Pueden las Cajas de Ahorro tener forma de Cooperativa? Y de SA? 4. Realizan las mismas actividades Bancos, Cajas y Cooperativas de crdito. 5. Son verdaderas entidades de crdito los establecimientos financieros de crdito. Han de inscribirse en el Registro Mercantil? 6. Puede el Banco de Espaa controlar y supervisar a las Cajas Rurales? 7. Qu consecuencias pueden tener para un Banco? (entidad bancaria) la prdida de la honorabilidad comercial o profesional, por parte de alguno de los miembros del Consejo de Administracin. 8. Qu es Fondo de Garanta de Depsito? Para qu sirve? 1.- Se rigen por el Derecho privado, persona jurdica son sujeto titular. Son titulares de derechos y obligaciones, y privadas porque no pertenecen al Estado (aunque tambin ha habido ocasiones de Banca pblica). Una empresa es privada o pblica en funcin de que el capital lo controle la Administracin Pblica total o parcialmente. Son entidades jurdicas privadas, porque no son entidades pblicas, regidas por el derecho privado, aunque bien es cierto que existe cierta normativa pblica, pero mayoritariamente privada. 2.- Consejeros Generales, que representan a los diferentes sectores, a interese plurales y diversos: corporaciones locales, municipales, los ayuntamientos donde esa entidad tenga presencia, del fundador (herederos), Que sea la representacin paritaria (proporcional). 3.- Ni forma de cooperativa ni de SA. Son fundaciones, no en el sentido puro del derecho civil. Ley Cooperativa general de 1999. 4.- S. Si hacemos, o detallamos funcin: Banco nimo de lucro ms presente, aqu existe la figura del accionista. Caja de Ahorros representante de distintos sectores. Parte excedentes destinadas a fines sociales. Cooperativa de crdito socios, pero diluido el tema de la propiedad. Ms centradas en el Sector primario. 5.- Si, pero con mbito limitado, sobre todo en la captacin de fondos. Las entidades de crdito captan fondos principalmente a travs de cuentas corrientes y de cuentas de ahorro. (leasing)
- 15 -
6.- S, Ley de 1988 sobre disciplina e interaccin de las entidades de crdito. BE controla, supervisa, inspecciona, si en su actuacin. Ejemplo cuenta corriente con saldo x, y llega un recibo que provoca que se pongan la cuenta en nmeros rojos. El Banco nunca debe cargarlo sin previamente comunicarlo al cliente, porque as se invierte la posicin, el contrato inicial era en posicin acreedora (para el cliente), pero si lo carga eso se transforma en una Concesin de crdito. Hasta donde no alcance tu provisin (saldo), te lo ponen. Banco puede estar cobrado hasta un 020% mientras que ellos te remuneran a ti en un 10%. Deben avisarte antes de cargarlo, de tal forma que te den la opcin de: - retirar el recibo - ir a pagarlo directamente - Supone que por cada 100 euros que te pongan te cobran 20 euros. Cuando lo haya hecho, te encuentras con la poltica de los hechos consumados. Si no ha llamado al cliente puedes obligarle a que te devuelvan lo que te han cobrado. Cuando a quien se ha cargado en descubierto es un consumidor, en este caso el coste total (comisiones, intereses,) no puede ser superior 2 veces y medio el inters legal del dinero (este ao para el 2006 es del 4%). No pueden cobrar el TAE que quieran, el TAE es el que refleja el coste total de la operacin. TAE no > 25 veces el inters legal del dinero TAE no > 10% El TAE de operaciones de descubierto no puede ser superior al 10%. CECA (Confederacin espaola de Cajas de Ahorro); confederacin que aglutina a todas las Cajas de Ahorro, las organiza. Tambin se incluyen dentro de las entidades de crdito. 7.- Para crear una entidad de crdito el BE tiene que autorizar. Cuando uno de los miembros del Consejo de Administracin o cargo directivo pierde la Honorabilidad el Banco le puede dar solucin mediante el cese de esa persona, pero si no se hace cargo, el Banco puede llegar a retirar la autorizacin, de forma que no este legitimada esa entidad bancaria.
- 16 -
TEMA 4.- LA CONTRATACIN BANCARIA: Aspectos generales 4.1. Caracterizacin jurdica de los contratos bancarios.
Los contratos bancarios son operaciones bancarias, pero no todas las operaciones bancarias son contratos bancarios. Ejemplo las Cajas Rurales realizan muchas operaciones, y la generalidad son contratos bancarios, pero existe otras operaciones como por ejemplo la notificacin con otras entidades, con clientes, cuando te notifican como est tu cuenta, Luego cuando hablamos de operativa bancaria nos referimos al trfico bancario en general, es cierto que la mayora son contratos bancarios, pero otras como por ejemplo la actualizacin de libretas, comunicacin con el BCE, no. Caractersticas contrato bancario: Contratos mercantiles puros y duros, donde una de las partes es una entidad de crdito y otra un cliente. Partes del contrato bancario: o Empresa o Persona fsica; cliente. Persona jurdica; Urbicasa, Facultad, El Banco en el contrato puede asumir posicin deudora o acreedora al igual que el cliente. Son contratos tipo (estandarizados), con clusulas predispuestas, lo impone la entidad de crdito al cliente, incluyen o estn sometidos a condiciones generales. Lcitos y legales, necesarios por la celeridad que prima en el mercado. Los contratos bancarios, son contratos a travs de los cuales las entidades de crdito desenvuelven su actividad profesional, que bsicamente es la intermediacin en el crdito. Es decir, dan a crdito lo que previamente han captado de otros clientes. Por un lado demandante de dinero y por otro personas que poseen fondos que no necesitan diariamente (ahorradores). Los bancos generalmente lo que hacen es conceder a ttulo de crdito o prstamo depsitos captados anteriormente, aqu est el groso de su actividad, les proporciona grandes beneficios. Por tanto: demandante y ahorrador. La mayora somos demandantes de dinero y oferentes, pero generalmente cuando somos demandantes lo somos en importe superior al de oferente. Las entidades de crdito llevan a cabo una serie de funciones neutras, a parte de las generales, ejemplo alquiler de cajas de seguridad (joyas, documentos,) Previamente se realiza un inventario, se hace un seguro, documentacin sensible (herencias; testamento holgrafo, empresas,). En definitiva todo lo que se deposita en dicha Caja de seguridad es de una relevancia importante. Se paga al Banco por este servicio, pagamos una determinada cantidad.
- 17 -
4.2.
Clasificacin de los contratos bancarios.
Las dos grandes clases, o la clasificacin ms relevante de contratos bancarios son: Contratos acreedores o activos, son operaciones activas desde la perspectiva del Banco. Mediante estos contratos la entidad concede crditos al cliente. [Nota: Aclaracin: La palabra crdito se suele utilizar en el mbito bancario en un sentido genrico. De tal forma que cuando el Banco concede un crdito, cada vez que nos entrega dinero nos hace un crdito. Puede ser a travs de un prstamo. Es decir, cuando hablamos de crdito, abarcamos desde el prstamo, crditos, lneas de descuento,La palabra crdito la entendemos en un sentido amplio (ejemplo; no puedo dar crdito a esa persona) El trmino ofrece muchas acepciones. Cuando hablamos de crdito bancario, lo podemos utilizar en sentido genrico y en este caso es que el Banco nos da dinero. Lo puede hacer desde distinta forma: prstamo, Ejemplo vas al Banco y pides un prstamo de 120.000 euros, aparece reflejado en la cuenta, lo tienes de manera real y al da siguiente lo puedes gastar. Pero si pides un crdito de 120.000 euros, lo que aqu decimos es que el Banco no nos entrega los 120.00 euros, lo que realmente nos dice es vale usted disponga dinero hasta ese lmite. Ejemplo una empresa que est en constitucin no sabe cuanto va a gastar, es mejor pedir un crdito porque pagan slo intereses por lo que disponen, al contrario que en el prstamo que pagas por el total. No te entregan en el crdito los 120.000 euros sino que te autorizan para que dispongas de ello en la medida que lo necesites. (Revolving: disponer (sacas) ingresas otra vez,)] Es contrato acreedor por la posicin que ocupa, por ejemplo te dan un prstamo el cliente asume posicin deudora. Nos puede dar dinero a travs de prstamo, crdito, lnea de crdito, Ejemplo contrato de crdito (de cualquier modalidad de crdito). Es un contrato acreedor para el Banco. A las comisiones, intereses, que pagas por ese prstamo, crdito, se denomina TAE. Contratos deudores o pasivos; desde perspectiva del Banco son aquellos en que los clientes conceden crdito a la entidad bancaria. Son operaciones pasivas para el Banco. El cliente lleva dinero al Banco, a travs de depsitos de dinero en sentido amplio; cuenta corriente, cuenta de ahorro, imposiciones a plazo fijo, Cada vez que entregas dinero te conviertes en su acreedor y el Banco se coloca en posicin deudora. El Banco puede y maneja esos fondos. Las operaciones que no son ni activas ni pasivas son Neutras o de gestin, ejemplo el alquiler de cajas de seguridad, todo lo que son las operaciones de mediacin que hacen los Bancos (entidades bancarias en
- 18 -
general), en la intermediacin entre cobros y pagos, o la administracin de cartera de valores, podemos pagar a terceros a travs de los Bancos, Cuando se dice que son contratos normados, esto no slo significa que son contratos tipo sino que a veces parte de ese contrato viene impuesto por la propia Administracin (adems de por el Banco). Parte del contenido es normado, bien por normativa del BE y del Ministerio de Economa y Hacienda. El Estado tiene inters de condicionar estos contratos, a travs de determinadas clusulas que obliga a que se pongan en el contrato bancario. 4.3. Las cuentas bancarias: nociones previas:
Todas las entidades bancarias clasifican sus cuentas en dos grandes grupos: - Cuentas de Activo - Cuentas de Pasivo Las cuentas de Activo son aquellas que reflejan o contabilizan las operaciones crediticias que lleva a cabo la entidad. Se corresponden claramente con contratos activos. Mientras que las cuentas de Pasivo reflejan las operaciones de depsitos que realizan los clientes de dicha entidad. Estas ltimas estn exentas de riesgo para la entidad, por ello no ponen ningn impedimento a los clientes. Sin embargo en las de activo si existe riesgo de que el cliente no devuelva por ejemplo el prstamo solicitado. Cuando se trata de cuenta de activo la entidad lgicamente se lo pensar, hace un estudio previo de la capacidad econmica, de solvencia del cliente. En las cuentas de pasivo los Bancos se pelean para adquirir a ms clientes. La apertura de descubierto, que es cuando t no tienes dinero, sigue siendo interesante para el Banco. Existe una enorme diferencia entre los intereses asociados a ambas. Son mayores los asociados a las cuentas de activo, es decir a las operaciones de prstamo o de crdito en general. Sin embargo los intereses asociados a las cuentas de pasivo son muy bajos, desde el punto de vista rentable no es muy beneficioso. Estas son las cuentas en general. Cada contrato que hacemos con el Banco se refleja en una cuenta de Activo o de Pasivo, pero toda operacin que hagamos con el Banco tiene reflejo contable en una cuenta, porque el coste de la operacin tiene que reflejarse (repercutirse) entonces se instrumentaliza de esta forma. Dentro de las cuentas de Pasivo, existen dos tipos de contratos bsicos: La cuenta corriente La libreta de ahorro
Son bsicas porque son el soporte contable de cualquier tipo de operacin que podamos realizar con una entidad bancaria, debe tener reflejo bien en cuenta corriente o en cuenta de ahorro. Por esto son contratos bsicos, porque a nadie se le puede conceder un prstamo si no se tiene una cuenta corriente o cuenta de ahorro. Se usan ms las cuentas corrientes porque podemos usar talonario, quedarnos en descubierto, sin embargo no es as en la cuenta de ahorro.
- 19 -
Diferencias entre cuentas de activo y pasivo: Podemos considerar cuentas de Activo. Los contratos acreedores; operaciones activas, el Banco nos da dinero, de forma que el cliente es el deudor, y el cliente devuelve el dinero y el coste asociado al mismo. Sin embargo pasivo, son cuando el cliente entrega dinero en el Banco.
2 contratos bsicos, que son cuentas de pasivo: la cuenta corriente y la cuenta de ahorro (libreta de ahorro). Preferentemente cuenta corriente porque permite ms posibilidades que la libreta de ahorro. Un beb puede ser titular de una cuenta corriente? S, no hacen contratos, pero puede ser titular, es decir que le pertenece contrato? Puede ser titular pero no tiene capacidad jurdica. Cuentas activas y pasivas; dos grandes clasificaciones: Activas Representan riesgo para la entidad? S, porque reflejan las operaciones crediticias, son las que reflejan prstamos, crditos, son cuentas que requieren reflexin por parte de la entidad bancaria, por el riesgo que implica que el cliente no tenga solvencia. Pasivo Reflejan cuentas en las que el cliente es acreedor: cuenta corriente o libretas de ahorro. No implican riesgo para la entidad.
La Cuenta Corriente: La funcin principal de la cuenta corriente es la de servir de soporte contable a los cargos y abonos propios del cliente. El contrato de cuenta corriente es un contrato mercantil. Adems de tener esta funcin de soporte bsico de cualquier tipo de operacin, ejemplo ordenas traspaso (dentro del mismo banco), recibos, transferencia (rdenes de dinero pero a cuenta ajena a la de la entidad). Es un contrato oneroso, porque tiene contraprestacin para ambas partes y vincula al Banco y al cliente. La prestacin principal que hace el Banco al cliente mediante la cuenta es la prestacin del llamado servicio de caja por la cual se compromete a ejecutar las rdenes del cliente ya sea de abonos o de cargos en la cuenta. Abono cantidades abonadas por terceros, Cargos recibos (telfono,) Adems el Banco se obliga a entregar al cliente el correspondiente documento contractual que tiene que ser suscrito por ambas partes y en el que deben figurar las condiciones generales. En el contrato se especificar el tipo de la cuenta si es individual o colectiva, el rgimen de disposicin. Adems en el contrato se deben incluir los datos personales adems de la firma.
- 20 -
Obligaciones de las partes:
Banco: El Banco asume la obligacin de gestionar la cuenta, lo que supone dar cumplimiento a las rdenes del cliente, siempre que sean las habituales dentro de la actividad bancaria. Haciendo efectivo los cobros y los pagos a terceros. Pueden ser rdenes de abono y de cargos. El Banco informa peridicamente al cliente sobre el estado de la cuenta, enviando extractos donde hace referencia al saldo actual y los ltimos movimientos. Es posible que el cliente pueda mostrar disconformidad con respecto a esas partidas. Ejemplo si no estas de acuerdo con un cargo que te han hecho de un tercero, y el Banco te lo ha cargado, lo podemos devolver y casi todas las entidades te dicen que debes devolverlo en un determinado plazo, pero debemos saber que an pasado largo tiempo si le decimos al Banco que lo devuelva, debe acatar nuestra decisin, aunque lgicamente esto conllevar un gasto. Normalmente las entidades juegan con plazos comprendidos entre los 7 y 15 das. Deben devolverlo aunque supone unos gastos administrativos que ya van incluidos en la comisin. Los Bancos para complicar y aumentar su trabajo administrativo dan plazos muy breves y les dicen al cliente que ya ha pasado. En lo que se refiere al cliente: Primera obligacin; la propia denominacin de cuenta corriente ya lo presupone, es efectuar y mantener la oportuna previsin de fondos, de saldo en la cuenta. Cul es la oportuna? Depende de tu nivel de gastos. Ejemplo empresario, cuenta corriente en la que se manejan grandes cantidades de dinero, a travs de abonos y cargos, aqu lgicamente las previsiones de fondos son mayores. El cliente debe pagar las comisiones establecidas, si no propiamente establecidas en el contrato, aparecern en las condiciones generales o en las tarifas de las entidades de crdito, segn la normativa bancaria tienen que estar en un lugar visible a los ojos de los clientes. Son tantos los intereses que nos cobran como los que nos pagan. Hablamos de intereses acreedores a favor del cliente, son los que nos pagan por mantener un determinado saldo que sufre variaciones en su importe (si no lo tocaras lo denominaramos una imposicin a plazo fijo que posee intereses ms altos) producidos por los abonos y cargos, recibos, ingresos a travs de ventanilla. Esa provisin de fondos es variable por naturaleza. Los intereses que la entidad paga son acreedores. Si en algn momento no se dispusiera de saldo y nos viniera cargo, nos cargaran intereses. Ejemplo tienes poco saldo en la cuenta corriente y de pronto llega un recibo de un importe significativo debera cargar dicho importe el Banco? Algunos Bancos lo hacen directamente, aunque se supone que deben comunicrtelo previamente. Si tal situacin se produjera lo debe cargar si tu cuenta se queda en descubierto? puede lcitamente hacerlo?
- 21 -
No, debe avisar al cliente, cosa que generalmente no hacen. Con frecuencia cargan ya estando la cuenta en descubierto, o que el saldo no es suficiente. Esta situacin es controvertida porque supone que en este momento el Banco deja de remunerarte por unos intereses miserables, pero ahora al cargarte en descubierto la situacin se invierte y quienes debemos pagarles somos nosotros. Se le puede obligar a la entidad bancaria a retrotraerse de sus actuaciones. El Banco por lo tanto puede, pero ni debe ni es lcito. Las normativas que regulan estos temas son muy escasas. Las propias rdenes ministeriales del Ministerio de Economa y Hacienda y las propias normativas del BE dicen que es un mal uso, por tanto retrotraigan la operacin por no haber avisado, por tanto el cliente tiene derecho a decirles que le repongan su saldo y con el que el Banco les anticipo que hagan ellos lo que quieran (con ese dinero que ha pagado a terceros). Esto es una prctica abusiva, es una mala prctica bancaria. Es cierto que hay determinadas personas que no ejercen su derecho en este sentido, aunque muchas veces es por desidioso, renuncian a sus derechos. La entidad de crdito jams debe cargar en descubierto, si previamente (el cliente) no han avisado al cliente y han contado con su autorizacin, puesto que la operacin equivale a una concesin de crdito por parte del Banco para pagar a un tercero. Titulares de las cuentas corrientes:
Quin puede ser titular? Un nio podra ser titular, siempre que no se ponga en descubierto. A los menores, ni siquiera a los emancipados (16-18), es un menor un poco atpico, porque en determinados sectores econmicos a una persona con dicha edad se le puede hacer contrato. El menor emancipado puede realizar cualquier tipo de contrato (como si fuera mayor de edad), mientras que no se ponga en situacin de deudor. Si tienes 18 aos (si eres mayor de edad) no hay problemas. Menor de 18 aos, puedes ser titular de una cuenta siempre que la operacin sea activa para ellos. Ejemplo un abuelo que transmite dinero. No se puede colocar al menos en situacin de deudor, salvo que estuviera emancipado. Si es menor de 18 aos no puede asumir situacin de deudor, salvo los menores emancipados (pero plenamente emancipados), independientes econmicamente. La regla general es que todo menor de edad no puede asumir en el mbito bancario la posicin de deudor. Pueden ser titulares de cuentas tanto las personas fsicas como jurdicas. Ejemplo facultad empresa, puede? S, otra cosa es que firme el contrato el representante legal. Progemisa? Si puede ser titular, pero quien lo firme es su representante legal. Se trate de empresas, instituciones, asociaciones, son los titulares pero evidentemente tiene que existir el representante.
- 22 -
Composicin de una cuenta (identificacin): La cuenta la forman 20 dgitos, cada uno de ellos identifica: 4 primeros entidad. Ejemplo 2099 Caja Extremadura 4 siguientes sucursal. Ejemplo 2832, identifica a la oficina 2 dgitos de control. Control interno 10 nmeros de cuenta del cliente, el especfico.
A los 20 aos desde el ltimo apunte que se practique en la cuenta, sino tiene movimientos, se dice que el saldo prescribe a favor del Estado. Ejemplo hay gente que se cree que sacando el dinero del Banco la cuenta se cancela. Supongamos que el cliente cambia de domicilio, y recibe en esa cuenta un ingreso pero como el Banco no conoce el nuevo domicilio no informa al cliente. A partir de aqu 20 aos si no hay movimientos, prescribir a favor del Estado. Tambin puede darse el caso porque el cliente tenga Alzheimer. Movimientos del cliente: cargos, abonos, sacar dinero por cajero, ya que el Banco es lgico que hace carga comisiones de mantenimiento, Clases de cuentas: Hay 2 grandes grupos: personales o individuales colectivas
Una cuenta unipersonal o individual es en la que existe un solo titular (persona jurdica o fsica). Las cuentas colectivas (o pluripersonales), en estas existen dos o ms titulares, como mnimo 2, ejemplo cuenta que tienes con tu novio, madre, Estas a su vez pueden ser de dos tipos: indistintas o solidarias conjuntas o mancomunadas a) Indistintas o solidarias: Aqu es cuando en el rgimen de disposicin, no se requiere la firma o autorizacin de todos los titulares de la cuenta, cualquiera puede efectuar operaciones de disposicin de dinero sin necesidad de la firma de los dems (es ms favorable las conjuntas en este sentido en los que a lo mejor no todos pero al menos algunos deben firmar) b) Conjuntas o mancomunadas: Aqu existen varios titulares, pero el rgimen de disponibilidad exige que si no la firma de todos al menos de varios titulares, para que se pueda disponer de dinero, va a tener que presentar las firmas requeridas en el contrato para sacar dinero, haciendo reconocimiento de firmas, es decir el Banco lo que hace es comprobar la firma de esa autorizacin. No quiere decir que tengan que firmar todos los titulares, sino los que especifique el contrato, dos,
- 23 -
Se podrn establecer autorizaciones. Mediante la autorizacin lo que hacen los titulares de la cuenta es dar consentimiento a una tercera persona que no es titular, para actuar como si lo fuera, le legitiman para que pueda operar con relacin en la cuenta como si fuera titular pero no lo es. Es ms si el titular fallece la autorizacin queda sin efecto, pierde legitimacin. El autorizado no es titular pero opera como si lo fuera. Se puede revocar la autorizacin en el momento que se quiera, retiras el poder. El autorizado es como una especie de mandatario o representante. Ante caso de fallecimiento o prdida de facultades mentales del titular, queda revocada inmediatamente la autorizacin a dicho autorizado. El lmite de disponibilidad:
Puede haberlos sobre la cuenta en s, pero los conocemos ms en relacin con la tarjeta. Para operar con tarjeta necesitas una cuenta, ejemplo compras, sacas dinero del cajero. No existe contrato de tarjeta si no existe contrato de cuenta, tpicamente de cuenta corriente. Sabemos que existen lmites de disponibilidad para la tarjeta, el cual lo fijamos nosotros en el momento de realizacin del contrato, se pone principalmente para el caso de robo de forma que no puede sacar ms de la cantidad establecida. Otra regla de disposicin; las entidades tienen la regla de, no es una regla en el sentido legal pero si es un uso bancario muy consolidado. Y es cuando vas a sacar dinero de una cuenta. Ejemplo tienes una cuenta corriente con una suma importante de dinero, suponemos que vamos al Banco y decimos que quieres 120.000 euros, es un importe alto y entonces es seguro que el Banco que para no descompensar sus coeficientes de liquidez que manejan a diario que estn calculados en funcin de lo habitual, nos dirn que volvamos el da siguiente (o dentro de horas). Estn obligados a entregarnos como mximo hasta 3.000 euros, a partir de esto puede ser que el Banco nos diga que no, para evitar descompensaciones. No es lgico hacerlo de esta forma, pero algunas veces es as. Los traspasos habitualmente no los cobran, a diferencia de las transferencias. Nota; para cancelar la cuenta, debes firmar el documento de cancelacin, puesto que con la simple extraccin de todo el dinero no es suficiente. Cotitular implica ms de uno. Cotitulares; cuando son titulares copropietarios; propietario con otro. 4.4. La compensacin bancaria dos o ms personas,,ejemplo
La compensacin bancaria, se pueden entender distintas cosas, pero realmente en el sentido que ms relevancia tiene es cuando se trata de compensacin electrnica. Ejemplo cuando a una entidad bancaria llegan una serie de efectos y tiene que cobrarlos de un titular de otra cuenta, esa letra no se mueve de la oficina qu ocurre? Que los documentos que acreditan esas situaciones
- 24 -
crediticias permanecen en la entidad, ahora mediante el sistema de truncamiento las compensaciones electrnicas que hacen con entidades es traspasar la informacin electrnicamente y no existe libre circulacin de documentos, liquidan al final del da. Ejemplo; dos entidades la Caixa y Caja de Extremadura, estn todo el da en continuo contacto, se mandan caractersticas de ese efecto no existe traslado fsico, gracias a las nuevas tecnologas. Todas esas posiciones que los bancos mantienen, porque los clientes unas veces pagan a otros, ejemplo Iberdrola; viene el documento del Banco cuando existen dos entidades implicadas en esa operacin lo que hacen es esperar al final de la jornada para compensar, es decir cuanto te tengo que pagar yo, sin necesidad de que en enven documentos, slo con datos a travs de va electrnica, no hay movilizacin de documentos, antiguamente si se movan los documentos; efectos, recibos, Existe un sistema dentro del BE que es el Sistema nacional de compensacin electrnica (SNCE), que es el que centraliza el total de operaciones de todas las entidades conectadas con l mediante va electrnica, se realizan los cargos, abonos, Truncamiento La compensacin bancaria; comprobar sus respectivas posiciones (clientes) mediante una sola liquidacin global. Ejemplo en lugar de ir adeudando una por una, por lo que arrojan la suma de todas las operaciones, sistema electrnico gestionado por el BE que evita el traslado de esos documentos, evita los costes administrativos y es rpido. Compensacin de cuentas:
Ejemplo tenemos dos cuentas en la misma oficina (entidad), si una queda en descubierto puede el Banco por su cuenta dejarla en no descubiertos dejando dinero de la otra cuenta. Esto depender de las clusulas del contrato. Son tus saldos que estn dentro de la misma entidad, aunque son principios autnomos, independientes, pero si permites al Banco detraer fondos puede hacerlo. Algunas veces existe un problema que en una cuenta es titular pero en la otra no esta solo, el detraer fondos no gustara. La transparencia de las operaciones y la pertenencia del cliente bancario CDCSB, no lo podemos llamar slo comisionado porque existen otros para el sector bancario (el CDCSB), otro para el asegurador, la Comisin Nacional del Mercado de Valores viene a ser el equivalente al BE en el sector bancario, otra para burstil. Para seguros Direccin General de seguros. Por tanto existen 3 comisionados; banco, bolsa y seguros, servicios financieros en general. Existe una normativa especfica que pide la transparencia de las operaciones y la proteccin del cliente bancario. Transparencia cuando decimos que entidad bancaria debe actuar con transparencia; deben respetar las reglas sobre informacin y publicidad de las condiciones que aplica a sus clientes en todo tipo de operaciones (crediticias), ejemplo contrato bancario (letra pequea) esta letra no es precisamente transparencia.
- 25 -
La transparencia tiene mucho que ver con que esa informacin surta el efecto que debe, es decir informar con letra con tamao adecuado. Publicidad las condiciones que aplican en los contratos debe estar publicitada no slo en el sentido que sea veraz, si no que debe estar visible, ejemplo en un tabln de anuncios ponen las condiciones que aplican. Esto no es lo que pude la Ley cuando habla de reglas de publicidad pide que sea veraz y visible, porque de lo contrario no lo cumplen. Orden ministerial del Ministerio de Economa y Hacienda del 89 ms diversas Circulares (la 8/90 es la ms importante) del BE que habla de la informacin clara al cliente, del TAE, comisiones,. La Ley 44 / 2002 fue cuando se crean esos 3 comisionados, Ley de proteccin del sistema financiero. Anteriormente lo que haba habido es Servicios de reclamaciones del Banco de Espaa, ahora ya se llama Comisionado, lo componen sobre todo expertos en derecho y en economa y contables. Casi todos son juristas, expertos en derecho bancario. El Secreto Bancario:
Aqu no existe ninguna normativa sobre ello, son cdigos morales. Con los bancos no existe Ley que les imponga obligacin de secreto pero la clientela quiere que la informacin que tienen de nosotros no se aire, informacin sensible. Los Bancos estn obligados a dar informacin a terceros? No, pero depender del tercero, porque si es un Juez el Banco no se puede escudar en su obligacin de secreto, porque de lo contrario es obstruccin a la justicia. O por ejemplo si la informacin la solicita Hacienda, porque existen indicios de la no legalidad de los movimientos de un particular o empresa. Ahora si el tercero es un particular, vecino, o persona que quiere montar un negocio contigo, las parejas antes de comprometerse, y quieren recibir informacin de los bancos, aunque sea un familiar, aqu si existe la obligacin de secreto. Otro tipo de autoridades como Tribunales, Hacienda, tienen que estar justificada la peticin de esa informacin, necesario porque por ejemplo hay un expediente abierto. Raznense las cuestiones siguientes: 1. Conteste Verdadero o Falso: a. Las Cajas de Ahorro son entidades no empresariales F b. Las Cajas de Ahorro carecen de obligaciones contables F c. Es necesaria la inscripcin de las Cajas de A. en el RM V d. Siempre tienen un capital fundacional de 18.000 euros F 2. Qu es y cmo est formada la Asamblea de las CCAA? Los miembros son los Consejeros Generales. rgano de Gobierno. Representan intereses colectivos (corporaciones municipales,) 3. Pueden tener las Cajas de Ahorro forma de Cooperativa? No y de SA? No Y de SRL? No, no se permite para ninguna entidad bancaria. Su forma jurdica es la de Fundacin.
- 26 -
4. Se requiere la inscripcin en el RM para las Cajas Rurales y para los Bancos? S, siempre es obligatoria. 5. Caractersticas bsicas de los contratos bancarios: son mercantiles, contratos tipo a travs de los cuales los Bancos realizan la actividad principal que consiste en la intermediacin en el crdito, intermediacin entre el pblico ahorrador y demandante de dinero. 6. Cmo se identifican las cuentas? Con 20 dgitos; los 4 primeros identifican la entidad, los 4 siguientes la oficina (sucursal), 2 dgito de control y los 10 ltimos el nmero de cuenta. 7. Por qu las cuentas corrientes y las libretas de ahorro se consideran contratos bsicos o instrumentos de soporte? Porque sirven de soporte contable a los cargos y abonos propios del cliente, para cualquier tipo de operacin. 8. Diferencias fundamentales entre cuentas individuales y colectivas. En la individual existe un solo titular, en la colectiva 2 o ms puede ser en rgimen indistinto o conjunto. 9. Qu significa que el rgimen de disposicin de la cuenta es distinta? Indistinta; no se requiere la firma o autorizacin de todos los titulares de la cuenta. 10. Qu significa que el rgimen de disposicin de la cuenta es conjunto? Que si se requiere la firma de todos o al menos de varios de los titulares. 11. Diferencia entre titular, cotitular y autorizado: Individual titular Colectiva titular o cotitular (implica al menos dos o ms) Autorizado no es titular
- 27 -
TEMA 5.- CONTRATOS BANCARIOS DE PASIVO 5.1. Depsitos bancarios de dinero Depsito hucha Depsito mercantil en general, en almacenes generales. El Cdigo de comercio dice que cuando recurres a estas empresas para depositar all; barco, muebles, ellos se obligan a tener guardado con la debida seguridad, custodia que garantice que el bien mueble va a estar en perfectas condiciones, pagando por ello un canon, una determinada cantidad de dinero por un determinado tiempo. Ahora bien, en el sector bancario, aqu nos encontramos tambin con la figura del Depsito, que son los Depsitos bancarios, son una figura atpica, un contrato de difcil configuracin y caracterizacin, porque no siempre son de dinero, de hecho existe dos modalidades:
a la vista Abiertos Dep. Bancario Cerrados Estos tpicamente no son de dinero, son (joyas, documentos,) de dinero a plazo fijo
Los depsitos bancarios abiertos son a su vez de dos tipos: a la vista y a plazo fijo, estos siempre son de dinero. El depsito a la vista es muy difcil de distinguir de la cuenta corriente. Abierto no significa libre disponibilidad. Depsitos bancarios Abiertos: A la vista;
T constituyes un depsito ingresando una cantidad de dinero que como mnimo es de 1 euro, es muy difcil definirlo, sobre todo por la fcil confusin que tiene con la cuenta corriente. En el depsito de dinero a la vista el cliente entrega al Banco una determinada suma de dinero que el Banco puede usar en provecho propio (libre disposicin), pero tiene la obligacin de devolverle al cliente otro tanto (la misma cantidad). Se le transmite al Banco la propiedad cuando se lo entregamos porque puede operar libremente, es un bien fungible, si no lo fuera no podra darse esto. Ejemplo; depsito de 300 euros, lo saco dentro de x das, me da el valor 300 euros pero no los mismos 300 euros. Por esto decimos que se transmite propiedad, pero est obligado a devolverle la misma cantidad cuando el cliente lo necesita. Se dice que este depsito es irregular, atpico, porque se aparta de lo que es el depsito mercantil en general. En el depsito mercantil normal (barco,) les entregamos los bienes para que los custodien y a cambio de ello damos un dinero (no se denomina alquiler, sino canon)
- 28 -
En los depsitos a la vista como hablamos de bienes fungibles no te devuelven lo mismo. Adems aqu no pagas comisin sino que adems te retribuyen intereses, te remunera el Banco, esto es una operacin pasiva para el Banco, cada vez que llevamos dinero nos lo remunera aunque a un tipo de inters muy bajo. Por esto se denomina o se dice de l que es irregular, ya que se transmite la propiedad y te devuelven lo mismo ms intereses. El cliente no paga canon en el Banco, es el Banco quien remunera al cliente. La cuenta corriente entras - sacas cada vez que hace ingreso constituyes un depsito, la cuenta corriente es el soporte, ejemplo yo llevo hoy 200 euros esto es un depsito, si maana saco 100 euros esto no es depsito. El depsito siempre se vincula a una cuenta; cuenta corriente u otro tipo, Cada vez que yo llevo dinero a mi cuenta, efecto un depsito, pero dinero que se constituye con esa finalidad de depsito, son entradas de dinero en la cuenta, son como contratos singulares dentro de un contrato. A la vista quiere decir que yo puedo disponer del dinero libremente (del saldo), y sin embargo en una imposicin a plazo fijo no puedo sacar ese dinero hasta que no cumple un determinado plazo. Imposicin a plazo fijo.
Ejemplo; 3.000 euros a un ao, hasta que no pase el ao no puedes disponer de dicho importe, y si lo haces te penalizan. Lo que pretende con esto la entidad bancaria es saber cuanto tiene, hacer una previsin, al contrario que con la cuenta corriente que unas veces tienes x y otras menos. Aqu el tipo de inters remunera ms, en la imposicin a plazo fijo. En el depsito a la vista son sumas de dinero que vas entregando al Banco, como es depsito a la vista es una cuenta corriente. Cada vez que realizas entregas constituyes depsitos, pero no todas las operaciones que realizas dentro de tu cuenta son un depsito, ejemplo prstamo para un coche, En la cuenta corriente algunas veces las operaciones no son ni de activo ni de pasivo, sino de gestin, por ejemplo el pago de recibos. No podemos confundir al depsito con la cuenta corriente. Si ordenas una transferencia de un cuenta tuya a otra tuya, si es un depsito que haces desde otra cuenta, si es dentro de la misma entidad se denomina traspaso, sino se denomina transferencia, tambin es un contrato, pero es un depsito finalmente, contratos superpuestos, entre ellos guardan una interrelacin. Cuando sacamos dinero, o pagamos a travs de TPV Es un depsito? No. Depsito suma que t entregas y que en cualquier momento puedes sacar. En la imposicin a plazo fijo el inters es un poco ms alto, porque tienes un compromiso de no tocarlo por un determinado tiempo, de forma que el Banco puede disponer con certeza de l, por lo menos por ese periodo de tiempo, al contrario que cuando es un depsito a la vista, donde el cliente puede disponer de l cuando quiera.
- 29 -
Depsito bancario Cerrado: Los cerrados es cuando entregamos al Banco, bienes o cosas; joyas, metales preciosos, documentos de valor jurdico (ejemplo un documento holgrafo), documento sentimental, aqu se entrega precintado con una finalidad de custodia y no se entrega la propiedad, generalmente vienen en cajas o sobres precitandos, el Banco los guarda en una especia de bunquer que est altamente protegido, con acceso restringido, y el Banco responde por la prdida o deterioro que puede sufrir salvo fuerza mayor o caso fortuito. Ejemplo Volcn en erupcin, el Banco no lo pude prever. El importe de la responsabilidad tiene como lmite el valor de las cosas depositadas, que figura en la correspondiente factura de entrega, que es un documento firmado por el Banco y esto hace las veces del contrato, el Banco puede exigir siempre que le ensees la cosa para ver que efectivamente es tal valor, lo ve y precinta el Banco. Resumen: Los depsitos bancarios son depsitos irregulares, porque la distancia de la figura general de depsito mercantil. Se constituyen por una cantidad mnima de un euro. El soporte bsico es la cuenta y el depsito es cada vez que entregas dinero, se constituye un depsito. Los depsitos a la vista estn vinculados a cuenta corriente y cuenta de ahorro, ambos son soportes bsicos. La cuenta de ahorro no admite descubierto, salvo excepciones, ejemplo recibos peridicos, tampoco admite talonario, salvo excepcin. Tanto la libreta de ahorro como la cuenta corriente tienen comisiones (de mantenimiento,) y otros gastos repercutibles, ejemplo llevas un cheque girado a tu favor pero de otra entidad, por ello te cobran. Imposiciones a plazo fijo; entre de unos fondos cuya devolucin al cliente es en un determinado plazo, a mayor plazo mayor inters, es como un prstamo pero a la inversa. Cmo se documentan estos contratos? Se incorporan a unos ttulos nominativos (documentos de legitimacin) acreditan que eres el titular de esa imposicin. A esos ttulos nominativos algunas veces tambin se les llama libreta, incrementando la confusin con las libretas de ahorro (estas vinculadas a depsitos a la vista, no a plazo) Estos depsitos que hemos visto se diferencia de los depsitos bancarios cerrados, realmente estos no son operaciones pasivas, sino de gestin, no son de dinero. Estos depsitos cerrados s son depsitos regulares, igual que el depsito mercantil, no se apartan del concepto del depsito mercantil (caractersticas del depsito mercantil). Es cuando le entregamos al Banco dentro de cajas o sobres precintados (cerrados); joyas, documentos, son por tanto bienes distintos de dinero, que le entregamos al Banco. El banco tiene obligacin de custodiar dichas cajas, el Banco por ello recibe una retribucin, una comisin, aqu no es ni pasivo ni activo, es un contrato neutro o de gestin. Esta figura de los depsitos bancarios cerrados
- 30 -
son muy similares a lo que es el alquiler de las Cajas de Seguridad, estas estn en una zona apartada del Banco, no de libre acceso, con grandes medidas de seguridad. Cuando se trata de alquiler de cajas de seguridad es como alquiler de consignas. Por tanto cajas o sobres precintados, caja de seguridad. El Banco es responsable siempre en caso de deterioro, prdida, robo, salvo caso fortuito; terremoto, incendio. El importe de la responsabilidad del Banco es el lmite del valor de los objetos que estn en las cajas precintadas o de seguridad. Para ello el Banco antes de que el cliente precinte o meta en caja de seguridad, ver el contenido y har una peritacin (para cubrirse las espaldas) en el caso que corresponda (no por ejemplo si es documento, ejemplo testamento). Los Bancos tienen sus propios tasadores, peritos, por tanto examinan el contenido y en su caso llevan a cabo una peritacin. Vemos que el Banco no tiene facultad de disposicin sobre estos bienes, como s que tenan sobre el dinero que es un bien fungible. Aqu es el cliente quien remunera al Banco. Cuentas vivienda; Las integran en? Son por tiempo determinado, vinculadas a un bien (primera vivienda), plazo de vigencia de 4 aos. Sera una imposicin a plazo fijo, con el nico fin de adquisicin de la vivienda, otra caracterstica que la aparta de la imposicin es que las Imposiciones a plazo fijo de entrada ya sabemos que hay un plazo mientras que de la cuenta vivienda sabemos que el mximo pueden ser 4 aos, antes debemos comprar la casa, pero podemos sacarlo anteriormente. Por tanto es una figura que est entre (a caballo) de la libreta de ahorro e imposicin (es una cuenta de ahorro especial). Llegamos a la condicin que entre los determinados elementos del sector bancario no tienen un lmite estricto, es decir por ejemplo no sabe que pertenece a que. Existe mucha adulteracin en sede de contratacin bancaria. Raznense las cuestiones siguientes: 1. En qu se diferencia bsicamente los llamados depsitos a la vista y los depsitos a plazo fijo. Pueden estos ltimos, el cliente puede en cualquier momento exigir la restitucin de los fondos? La disposicin por parte del cliente es en el momento que desee. Sin embargo plazo fijo, la disponibilidad por parte del cliente est sujeta a un determinado plazo. Pueden estos ltimos? NO 2. Por qu tanto los depsitos a la vista como los depsitos a plazo fijo los podemos catalogar como irregulares, subgneros, atpico? Porque se separa de la figura general del depsito mercantil. 3. Contstese verdadero o falso: a. Los depsitos, a la vista siempre vinculados a un contrato de cuenta corriente. F b. Los depsitos a la vista suelen estar vinculados a un contrato de cuenta corriente. V c. Los depsitos a la vista pueden estar vinculados a una cuenta corriente o a una libreta de ahorro.V
- 31 -
4. Por qu la cuenta corriente concede, otorga al cliente ms ampliamente que la libreta de ahorro el servicio de caja? Porque permite descubierto, talonario, 5. Caracterstica esencial de las imposiciones a plazos. La no disponibilidad por parte del cliente en el momento que desee (retribucin) 6. Qu son los depsitos bancarios cerrados? Cul es el lmite de la responsabilidad del Banco ante este tipo de depsito? Son entregas de bienes, no dinero bien en cajas o sobres precintados o a travs caja de seguridad, por los que el Banco obligado a la custodia a cambio de una comisin que paga el cliente. Lmite lo establece el importe del bien depositado, banco examinar e incluso precinto.
- 32 -
TEMA 6.- LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS (IMPORTANTE) (prstamo, crdito, descuento) Prstamo y crdito son dos contratos distintos, aunque existen nexos de conexin entre ellos. Prstamo: es un contrato consensual que se perfeccionad en el momento en que las partes, el prestamista (cliente) y el prestatario (Banco) se ponen de acuerdo en las condiciones del contrato, aunque la cantidad de dinero que se entrega se haga en un momento posterior, no obstante la fecha que se tiene en cuenta es desde que se formaliza el contrato. El prstamo debe ser en escritura pblica, sea: ELENA? Poliza cuando operacin est garantizada por medio de prenda. Prstamo hipotecario ELENA? Tambin el crdito es un contrato comercial, que se perfecciona, que existe y es exigible por cada una de las partes desde que se ponen de acuerdo en su contenido. Caracterstica comn entre prstamo y crdito es un contrato consensual, que no son irreales en los que se exige la entrega de la cosa. En el prstamo se entrega efectivo (dinero). Pedimos por ejemplo un prstamo de 120.000 euros y esto significa que esa entrega es efectiva, est en nuestra cuenta. Pero sin embargo en el crdito no es que nos entreguen dinero sino lo que se entrega al cliente un pode de disponibilidad futura, que hars actos de disposicin (pagas intereses por las cantidades dispuestas). En el prstamo hay una cantidad concreta que se entrega en efectivo en nuestra cuenta, mientas que con el crdito no significa que te pagan el dinero en la cuenta. En el prstamo pagas por el total de intereses.
te lo pagan en la cuenta opcin de sacarlo todo intereses por el total dinero en una nica operacin
Prstamo
Crdito
No aparece en la cuenta, sino un poder de disponibilidad La entidad bancaria te concede hacer disposiciones de dinero, y que tiene como tope mximo (por ejemplo una cantidad determinada) Intereses por lo dispuesto Recibe el dinero en varias operaciones
Las partes:
Prstamo Prestamista (banco o ent. bancaria) Prestatario (cliente)
Crdito
Entidad acreditante (Banco) Acreditado (cliente)
- 33 -
En el prstamo se conoce a priori tanto la cantidad prestada como los intereses devengados (costes) porque son siempre respecto a esa cantidad. Mientras que en el caso del crdito lo que conocemos es la cantidad mxima de la que pueda disponer el acreditado, conocemos el lmite y pagar slo intereses por lo dispuesto, del resto pagar una pequea comisin comisin de disponibilidad. Qu es ms interesante el prstamo o el crdito? Depende. Ejemplo empresa que piensa abordar un negocio y sabe anteriormente lo que les va a costar el proyecto pero saben que quizs durante la ejecucin del mismo puede ser ms o menos (lo que necesitan), por eso es ms interesante hacer el crdito por si no utilizas todo. En las entidades bancarias existen lneas de prstamo y crdito especiales para cada tipo (de empresa), casi a la medida. Ejemplo, Cajas Rurales trabajan mucho en los crditos del sector primario especficos. Hay modalidades de crdito y prstamo casi a la medida, dependen de la entidad y del sector. Cada da se van acercando ms la figura del crdito y del prstamo crditos rotativos a medida que t vas devolviendo al Banco esas cantidades puedes volver a disponer de ello revolving 6.1. Prstamo
Es un contrato consensual, se perfecciona con el consentimiento de las partes, no confundir con el del crdito (o apertura de crdito) Tanto en el prstamo con en el crdito, el Banco puede exigir unas garantas al cliente para asegurarse de nuestra capacidad de solvencia. Esas garantas son la Fianza, Prenda e Hipoteca, son tambin del crdito aunque parecen ms unidas a la figura del prstamo (estn asociadas a operaciones activas) Garantas personales: Fianza (operaciones garantizadas mediante fianza) o aval: La Fianza es un contrato accesorio a un contrato principal de prstamo o crdito. Cuando vas a solicitar a un Banco un prstamo o crdito este se asegura antes de tu capacidad econmica, de tu solvencia econmica y con frecuencia nos exige garanta aunque tengas buena nmina. Esas garantas pueden ser reales o personales. La garanta personal es la Fianza, cuando es el patrimonio de un tercero el que garantiza ese prstamo o crdito. Aunque en principio el fiador es un deudor secundario, normalmente los Bancos le hacen renunciar al beneficio de excusin por el aval. Si fianza fuera una fianza pura, entonces al tener el fiador el beneficio de excusin el banco debera ir primero en contra del primer deudor y subsidiariamente contra el fiador. Mientras que al avalista en el sector bancario , a los fiadores el Banco les obliga a renunciar al beneficio de excusin que es el que tiene para decirle al Banco que les exija primero el
- 34 -
patrimonio al deudor principal y posteriormente vayan contra el patrimonio del fiador, por tanto el Banco cuando el fiador renuncia al beneficio de excusin eso provoca que ante una situacin de exigencia por el Banco el fiador tiene responsabilidad solidaria y no subsidiaria porque el Banco puede ir directamente contra l. Esta Fianza tambin se eleva en documento pblico. Vemos por tanto la posicin tan arriesgada que tiene el fiador. El Banco puede ir contra el fiador, primer deudor o contra los dos a la vez. Se denomina de garanta personal, porque generalmente el fiador es una persona allegada (familiar). Garantas reales: Son la prenda y la hipoteca. Hipoteca: Es tambin un contrato accesorio, porque no tiene ningn sentido individualmente. La Hipoteca se constituye sobre un bien inmueble, y algunas veces el mismo bien para el cual adquirimos el prstamo es un gravamen que se establece sobre ese mismo inmueble y que lgicamente convierte al bien en la garanta de un contrato principal. Su valor va a servir como garanta. Ejemplo; voy a comprar una casa y solicitamos al Banco un prstamo, pagndole por ello el importe ms los gastos e intereses, los cuales iremos pagando en un periodo determinado. Si en un momento dado no pagamos el Banco puede ejecutar la hipoteca, que es el deudor hipotecario (cliente que es el acreedor hipotecario), esto significa que el Banco puede ir a va judicial y solicitar que el bien sea vendido, es un procedimiento rpido, y con el producto de esa venta el Banco se cobra lo que le debemos ms los gastos ocasionados por el litigio. Ejecutar hipoteca; recurre a procedimiento ejecutivo rpido, se ordena la venta del bien en subasta pblica, el Juez garantiza toda la legalidad del procedimiento, la subasta en instancia judicial, en audiencia pblica se adjudica el bien a quien mejor aposte. Con lo producido por la venta del bien, se cubre lo que deban al Banco ms los gastos e intereses. Como hay un documento pblico, esto al ser ejecutivo permite ir al procedimiento judicial ejecutivo que es rpido. Los bienes inmuebles son aquellos que no se pueden trasladar de un sitio a otro sin menoscabo de su esencia. Los bienes muebles son los que podemos trasladar de un sitio a otro. Las partes de la hipoteca son: Deudor hipotecario; cliente, la persona cuyo bien est garantizado por la hipoteca, su obligacin es la de devolver peridicamente un determinado importe. Acreedor hipotecario; el banco, porque est hecho a su favor la hipoteca, y es quien puede pedir la ejecucin de la hipoteca en el momento que no se cumplan las condiciones de devolucin (peridicas)
- 35 -
Prenda: Es como la hipoteca pero el bien pignorado (pigni prenda en latn) es igual que la hipoteca pero aqu se trata de un bien mueble que van a ser joyas, obras de arte, (no un coche que se va depreciando cada da). Las partes son: - Deudor pignoraticio - Acreedor pignoraticio (Banco) Existen dos diferencias fundamentales entre Prenda e Hipoteca: 1 Bienes muebles Prenda Bienes inmuebles Hipoteca
2 La cosa gravada con la prenda, existe un desplazamiento de la posesin del bien. Ejemplo cuando es un prstamo hipotecario la casa no la entregas al Banco, ni a ttulo de propiedad ni de posesin. Pero en el caso de la Prenda s, los bienes pignorados se entregan al Banco, no entrega propiedad slo posesin, y hasta que no termina de liquidar el prstamo o crdito no vuelvo a recuperarlas. El Banco antes de conceder el prstamo o crdito se va a asegurar antes de que le digamos garanta pignoraticia, que esos bienes que se entregan realmente tienen el valor que les dices, han de ser tasados previamente. Al igual que en la hipoteca que si no se paga, el Banco llevara a subasta los bienes muebles. El Banco puede exigir la venta de esos bienes si no cumples con los pagos. Los bienes garantizan el cumplimiento de un contrato principal (prstamo o crdito), al lado del prstamo o crdito existe un contrato accesorio (Fianza, hipoteca o prenda). Puede que cuando exista fianza, es posible que existan varios fiadores (ejemplo; matrimonio que tiene bienes gananciales)
Fianza Contrato principal Prstamo Crdito Contrato accesorio Hipoteca Prenda G. Real G. Personal
Los fiadores o cofiadores no tienen Beneficio de excusin (que es el que permite al fiador decirle al Banco que no le reclame primeramente a l, no responde subsidiariamente), ni el de divisin, el Banco se puede dirigir contra ambos o uno solo, y el fiador nico n se puede negar a que le reclame el total, no pude decir que se divide a prorrata entre todos. Si t en esa Fianza eres 60% y el otro fiador 40% no puedes pedir divisin. Es posible en algunos casos que se garantice la devolucin de un prstamo con una hipoteca, Hipotecante no deudor principal que al final no se devuelve el prstamo por el propietario. Es decir, el bien hipotecado no es propiedad del prestatario sino de un tercero, ejemplo solicitas prstamo para un viaje, si t no tienes una propiedad tuya tu padre puede hipotecar su bien para
- 36 -
conseguir ese prstamo, por tanto vemos que la hipoteca no se establece sobre un bien del prestatario, de forma que aparece la figura del hipotecante no deudor (principalmente los padres). Es obligacin principal del prestatario devolver la suma concedida en prstamo en los plazos establecidos en el contrato e incrementado con los gastos, intereses, comisiones que supone la operacin (el TAE). 6.2. Crdito
Se suele llamara tambin como Apertura de crdito Aqu la entidad acreditante se compromete dentro de los lmites de cantidad y tiempo pactado, a conceder crdito al cliente, es decir, de que el cliente haga si quiere las disposiciones de dinero (porque no hace entrega efectiva, el banco lo que otorga es un derecho). No confundir con el prstamo. Es un contrato principal. El objeto aqu no es propiamente el dinero, sino el crdito en s mismo considerado como valor econmico. Por tanto la apertura de crdito se caracteriza porque existe una disponibilidad a favor del acreditado, una facultad de disposicin, facultad otorgada al cliente de tener libre acceso al patrimonio de la entidad acreditante, dentro de los lmites y en las condiciones pactadas. Existen dos modalidades dentro del crdito: Crdito al consumo: Son como micro-crditos, son concedidos a consumidores por lo tanto aqu el acreditado (no es una empresa o institucin), se tiene que destinar el dinero a un bien de consumo (televisin, lavadora,) y la cuanta del crdito debe estar comprendida entre un mnimo de 150 euros y un mximo de 18.000. Regulado por la Ley 7/1995 Ley de crdito al consumo. Es para satisfacer necesidades familiares o domsticas. Pagas intereses slo de las cantidades realmente dispuestas y del resto una comisin de disponibilidad. Crdito sindicado: Es cuando alguien tiene una gran demanda de financiacin. La cantidad que necesitamos solicitar en crdito es muy grande y no puede ser solventado por una nica entidad bancaria, y son varias las que lo conceden. Ejemplo Banco Santander: 10.000 euros, Caja Duero: 8.000 euros, Entre todas conceden el poder de disponibilidad al acreditado Entre ellos existe un banco, que es el Banco agente, que es el que coordina la operacin. Generalmente la operacin subyacente es una compraventa, ejemplo concesionario de coches, y que generalmente se realizan en el extranjero. Por tanto crdito sindicado sirve para financiar una compra-venta internacional. Nota: Ni el prstamo ni el crdito, jams se pueden hacer en documento privado, porque en ese casos el Banco no podra recurrir a la va ejecutiva (rpida), deben ser en escritura pblica.
- 37 -
6.3.
Contrato descuento Las partes son:
Banco (o entidad) descontante Descontatario; este normalmente es un empresario, tambin puede ser no empresario.
Mediante este contrato el Banco descontante adelanta al cliente descontatario el importe de un crdito. Ejemplo, letra, el efecto indica el propio da de vencimiento, es un compromiso de pago, se paga el valor nominal en la fecha de vencimiento. Ejemplo a un empresario le han pagado una lavadora con una letra, ocurre que en un determinado momento este empresario tiene problemas de liquidez porque muchos clientes efectan el pago con efectos de pago (letras de cambio) o pagar, para agilizar el pago est la figura del Banco descontante. Por tanto ante un problema de liquidez va al Banco y le dice que le descuente esos efectos, consiguiendo hacer lquidos los efectos pero no por el total, porque el Banco cobra una comisin de descuento, esta ser mayor o menor en funcin de la fecha de vencimiento, ejemplo si faltan 2 meses cobrar ms comisin que si faltan slo 15 das. No podemos confundir el descuento bancario con el Factoring, ya que el factoring es para cualquier tipo de crdito, no tendra que estar documentado ni en letras ni en pagar, adems no son todo entidades bancarias. Diferenciamos dentro del descuento bancario entre: Descuento comercial; es cuando detrs existe un negocio subyacente. Ejemplo compras lavadora y firmas una letra al empresario. Porque existe una operacin comercial subyacente. Normalmente es letra de cambio, tambin puede ser pagar. Descuento financiero: cuando es un crdito que tienes ante un tercero, pero que no hay un contrato subyacente, puede ser incluso a modo de favor, alguien que te concede un crdito a travs de letra de cambio o pagar. No existe negocio subyacente.
La letra de cambio contiene un derecho de crdito, es decir a exigir al vencimiento ese crdito, pero no siempre est unido a una operacin comercial. Siempre en el contrato de descuento existe una clusula salvo que llegue a buen fin, de forma que no quede totalmente separado el descontatario si finalmente no se produce el pago de esos efectos por los clientes (terceros), en este caso el Banco ir contra el descontatario. Si el Banco quisiera hacer lquidos con anterioridad los efectos puede recurrir a la figura del redescuento ante el Banco de Espaa.
- 38 -
Cuando el descontatario acude a la entidad descontatante con los efectos para realizar un descuento bancario, lo que realiza es que le transmite al Banco el derecho de crdito. Redescuento descuento que se practica entre una entidad bancaria (Banco descontatario) y el Banco de Espaa (Banco redescontante) esto permite desprenderse de estos activos financieros no monetarios, recibiendo a cambio liquidez. Es un contrato consensual porque este existe desde que las partes estn de acuerdo y lo firman. Obligaciones: Banco: 1. Efectuar el anticipo de la suma dineraria que es igual al importe total del crdito menos, o deducida la comisin. El Banco no slo se compromete a hacer entrega o abono del anticipo de dinero correspondiente, 2. Si no que tambin se compromete a respetar el plazo que media hasta el vencimiento del crdito, esto significa que no se compromete a dirigirse contra el descontatario hasta que no resulte infructuosa su tentativa de cobrar el crdito al vencimiento del mismo, clusula salvo buen fin que quiere decir que hasta que no llegue el vencimiento no puede el Banco recurrir a ella. Podra existir algn redescuento entre Bancos que no sean ninguno el Banco de Espaa? S, pero generalmente se recurre a este porque es rpido. Por tanto las obligaciones del Banco son: 1 Lo lgico es que el anticipo se efecte mediante un abono en la cuenta del cliente. 2 No reclamar el anticipo al cliente descontatario salvo que llegada la fecha de vencimiento resultara infructuoso el cobro del crdito, es decir que el obligado al pago del efecto no lo haga. 3 El Banco o entidad descontante tiene el llamado deber de diligencia, significa que el Banco debe intentar cobrar el crdito descontado cuando venza, llevando a cabo todos los actos o gestiones necesarios para que el crdito no prescriba ni resulte perjudicado. Normalmente estas gestiones son entre otras; presentarse a la aceptacin (el que compr la lavadora). Siempre que esta sea un librado aceptante, porque si en el momento del contrato este se librara (no aceptara), entonces en este caso el que tiene el derecho de cobro (Banco o empresa que vendi lavadora) puede recurrir a la va de reclamacin ordinaria no slo a la va judicial, y adems tambin a las acciones cambiarias. Que cuando se realiza el descuento el titular del descuento es el Banco descontante.
- 39 -
Cliente: Tiene que indicar al Banco si el descuento es comercial o financiero, porque en el 2 caso la comisin que cobra el Banco es ms alta. Mediante el descuento el cliente descontatario transmite al Banco el crdito que el tena con un tercero, pero el cliente no quedar totalmente desligado ni libre hasta que el tercer deudor pague al Banco, de modo que el Banco adquiere titularidad del crdito y se convierte en el nuevo acreedor del tercero, y por eso puede ejercitar todas las acciones que establece la Ley en relacin contra el efecto mercantil para cobrar el importe. El cliente tiene que pagar una comisin de descuento por el anticipo, que ser mayor o menor en funcin del tiempo mayor o menor que falte hasta el vencimiento del crdito. Si el tercero no paga al Banco el cliente descontatario est obligado a restituir el anticipo (devolverlo).
- 40 -
TEMA 7.- OPERACIONES BANCARIAS NEUTRAS O DE GESTIN 7.1. La transferencia bancaria
La transferencia bancaria es una tpica actividad de gestin de intermediacin bancaria, neutra (ni de pasivo ni de activo). Es una operacin que se explica teniendo en cuenta la existencia de dos cuentas bancarias pertenecientes a distintos titulares. En esta operacin existen: Un cliente ordenador u ordenante de la transferencia; que es quien autoriza a su Banco para que deduzca (detraiga) una determinada cantidad que es la de objeto de la transferencia. Suma transferida a la cuenta de otra persona. Una segunda persona, beneficiario de la transferencia
Tengamos en cuenta que se habla de transferencia interior o traspaso, cuando se hacen dentro de la misma entidad, an cuando sea entre cuentas. Cuando la transferencia se produce entre cuentas de la misma entidad, an cuando distinta oficina se habla de traspaso (tambin podemos llamarlo transferencia), sigue siendo transferencia. No se descarta la transferencia en la que intervienen 4 partes mnimo: ordenante + su entidad beneficiario + su entidad (distinta de la del ordenante)
A esta se la denomina transferencia directa. Podran intervenir tambin entidades bancarias diferentes, Bancos distintos o el mismo. La operacin consiste en rigor en una transmisin de fondos ordenada por una persona o empresa (cualquier titular de una cuenta puede hacerla) de una cuenta bancaria a otra, entre 2 cuentas bancarias. Debemos tener en cuenta que la orden de transferencia se enmarca tpicamente dentro de lo que es la relacin simple del contrato de cuenta corriente, contratos bsicos de cuenta corriente. Por qu creemos que podemos dar esta orden a Banco (de transferir)? Es posible porque nos estamos moviendo en el mbito del contrato de cuenta corriente, porque eres titular de una cuenta. La orden de transferencia por tanto la ubicamos en el mbito de contrato de cuenta corriente, es otra de las ventajas que nos da tener cuenta corriente. Por lo dems, la transferencia es un contrato autnomo, supone efectuar un adeudo en la cuenta del ordenante, al tiempo que se produce un abono en la cuenta del beneficiario por el mismo importe. Tambin se caracteriza este contrato porque bien el ordenante o el beneficiario, generalmente el ordenante, habrn de pagar una comisin al Banco. Tambin que para que la transferencia pueda practicarse necesitamos que exista provisin de fondos (saldo suficiente) en la cuenta del ordenante,
- 41 -
salvo que excepcionalmente el Banco accediera a hacer una transferencia en descubierto, esto saldr muy caro para el ordenante. Este contrato evidentemente sirve tambin para la extincin de obligaciones de ambas partes, es decir todo pago de deuda se puede realizar a travs de transferencia, es decir se utiliza para obligaciones de pago, claro est que tambin se puede realizar a travs de tarjeta, metlico. 7.2. El giro bancario
Qu es un giro postal? Giro por una cantidad determinada, te cobran por ello en la oficina de correos, por la cantidad girada y por la distancia. Alguien que se acerca a una oficina de correo para enviar dinero a otra persona. Si esto lo llevamos al sector bancario, es exactamente igual, con la nica diferencia que en lugar de Oficina de correos es una Entidad bancaria del tipo que sea. Tambin existe aqu: - un ordenante; el que o bien tiene cuenta o a travs de ventanilla hace entrega de los fondos que quiere enviar a una segunda persona denominada - beneficiario Teniendo en cuenta que el beneficiario va a poder disponer de esos fondos: - acudiendo a ventanilla - o que le llegue a su domicilio, previamente indicado por el ordenante en la entidad bancaria Prctica: Raznense las siguientes cuestiones: 1. Qu entendemos por contratos de garanta y cul es la funcin que estos cumplen en el trfico bancario? 2. Qu entendemos por contrato de fianza y por qu aqu la garanta es de carcter personal? 3. Por qu en el contrato de fianza bancaria carece el fiador de responsabilidad subsidiaria? 4. Qu es bsicamente la hipoteca, y qu partes intervienen en el contrato de hipoteca? Quin es el llamado hipotecante no deudor? Ejemplo. 5. Qu es un contrato de prenda y qu tipo de bienes pueden ser pignorados (ofrecidos en prenda)? Identifquese a las partes de este contrato. Hay o no en este contrato desplazamiento de la posesin de los bienes? 6. Diferencias bsicas entre prstamo y crdito bancario. 7. Qu entendemos por descuento bancario, y qu partes intervienen en este contrato? 8. En qu consiste el redescuento y qu funcin cumple? 9. En qu consiste la transferencia bancaria?
- 42 -
1- Sirven para garantizara el cumplimiento de otro contrato principal (prstamo o crdito), es un contrato accesorio. Contratos garantas: fianza, hipoteca, prenda. No tienen sentido sino es para garantizar el cumplimiento de otro contrato (contrato principal). 2- Contrato accesorio a uno principal de prstamo o crdito. Fianza es una garanta personal, cuando es el patrimonio de un tercero el que garantiza ese prstamo o crdito. Banco hace referencia al beneficio de excusin o al de divisin (si son varios fiadores). El fiador su responsabilidad es solidaria (no subsidiaria). Responde en el mismo grado que el deudor principal. 3- Porque en caso de incumplimiento de la obligacin por el deudor principal, el Banco puede ir directamente contra el deudor secundario ya que hizo a este renunciar al beneficio de excusin. 4- La Hipoteca es una garanta real, se constituye sobre un bien inmueble para garantiza la devolucin de un prstamo o crdito (valor sirve como garanta) (Los bienes races no se pueden trasladar). Hipotecante no deudor; el bien hipotecado es propiedad de un tercero y no del prestatario (deudor hipotecario). Las partes son - Acreedor hipotecario (Banco) - Deudor hipotecario o Deudor hipotecante Cuando el bien hipotecado no pertenece al deudor principal sino a un tercero. 5- Garanta real, pero sobre un bien mueble (joyas, obras de arte,) existe un desplazamiento de la posesin del bien. Las partes son: deudor pignoraticio. No se entrega la propiedad. 6- Las diferencias bsicas son:
Partes: prestamista y prestatario Operacin activa para el Banco Prstamo Se conoce a priori la cantidad, se entrega en cuenta Intereses por el total. Crdito Partes: entidad acreditante y acreditado Se conoce el lmite mximo del que se dispone, se entrega poder de disponibilidad futura. Intereses: por lo dispuesto y comisin de disponibilidad
7- Descuento bancario: mediante este contrato el Banco descontante adelanta al cliente descontatario el importe de un crdito no vencido (importante). 8- Redescuento; descuento que se practica entre una entidad bancaria y el BE (entidad redescontante) (podra ser cualquier otra entidad, pero
- 43 -
generalmente es con el BE) Permite desprenderse al Banco de estos activos financieros no monetarios, recibiendo a cambio liquidez. 9- Transferencia bancaria; tpica actividad de gestin, neutra. Dos cuentas bancarias pertenecientes a distintos titulares. Las partes son: el cliente ordenador u ordenante y el beneficiario. Traspaso; dentro de la misma entidad. Transferencia; entre distintas entidades. Esquema: Contrato principal Prstamo Crdito Partes Prestamista (Bco) Prestatario Ent. Acreditante Acreditado
Contrato accesorio (garanta) Fianza Prenda Hipoteca Dos cuestiones: Cul es la funcin del redescuento? Solucionar dficit de liquidez
Partes Acreedor principal o A. afianzado Deudor principal Fiador o fiadores Deudor pignoraticio Acreedor pignoraticio (Banco) Deudor hipotecario Acreedor hipotecario
En qu caso el cliente que ha recurrido a una entidad bancaria, para practicar el descuento de un efecto, estar obligado a pagar al Banco restituyendo el anticipo que un da le dio este? Cuando el tercero que debe pagar el efecto no cumple con dicha obligacin. Con lo que la clusula de buen fin viene a decir; yo le recojo este efecto (Banco) pero usted no queda totalmente desvinculado hasta que no cobre del tercero librado aceptante. 7.3. El aval bancario
Sin perder la idea de la Fianza, fiador ana (avala) el contrato accesorio Fianza y que se convierte entre el acreedor pignoraticio (Banco) y l existe aqu es un tercero frente al Banco. Fianza garanta tpica normal
- 44 -
El aval bancario en cambio, aqu quien hace de fiador o avalista es el Banco, quien respalda es la entidad bancaria, y t cliente le pides al Banco que acte como avalista y por ello le pagars. Aquel contrato por el que una entidad de crdito (avalista) contrae frente a un tercero (que es el acreedor del cliente, de la relacin o contrato principal) la obligacin de pago de una deuda de su cliente (avalado o deudor principal), para el caso de que este ltimo incumpla. Ejemplo; cuando compramos una vivienda sobre plano, lo normal es dar primero una seal, y luego se hace un contrato privado y se indican en l una serie de plazos, cuando nos vayan a dar la llave se lleva a escritura pblica, y se pone en claro (en la materia) que t debes el precio de la vivienda menos los pagos que has hacho, las cantidades anticipadas, si por ejemplo la constructora quiebra, qu ocurre con esas cantidades? perderamos nuestras cantidades? Para evitar que los adquirientes puedan llegarse a ver en una situacin como esta, se les obliga que antes las cantidades que entregamos que tengan un aval bancario, de forma que podremos recuperar de ese Banco las cantidades entregadas, no dejando al adquiriente sin derechos, las cantidades anticipadas son protegidas por un aval bancario. Estas cantidades pueden ser protegidas por: - Mediante el aval bancario, el Banco responde por la constructora - Mediante un seguro, compaa de seguros que cubra la misma finalidad Normalmente la responsabilidad del Banco es solidaria, pero podra no serlo, es decir responder de la misma manera que el deudor principal, al igual que en la Fianza aqu tambin existe el beneficio de excusin. Aqu podra la entidad negarse o no al beneficio de excusin. El acreedor no podra dirigirse frente al Banco directamente, antes debe ir contra el deudor principal, ya que el Banco puede no renunciar al beneficio de excusin. En los casos en que t cliente (constructora) quieras que el Banco renuncie al Beneficio de excusin, esto conllevar a que la comisin que le pagas al Banco sea mayor, porque su responsabilidad es mayor al adquirir responsabilidad solidaria por asumir situacin de mayor riesgo. Ejemplo; te compras una casa sobre plano en una determinada constructora. Damos una seal (primera cantidad que damos), pero al adquirir vivienda sobre plano quiere decir que la adquiriremos en un futuro, y como esto lleva tiempo la constructora mientras tanto nos exigir x cantidad de dinero cantidades anticipadas en concepto de Anticipo han de ser deducidas del total. Pero con estas cantidades corremos el riesgo que la constructora se vea en quiebra. Para garantizar la devolucin de esas cantidades para eso se puede utilizar la figura del aval bancario, tambin podramos hacerlo con una compaa de seguros. Constructora va a su Banco y le pide que intervenga como avalista garantizndola con el tercero (nosotros), con lo que el Banco lo que hace es asumir esa obligacin de pago que realmente no es suya sino de su cliente (avalado o deudor principal constructora), para el caso de que este (el constructor) no pueda cumplir contigo. Es un contrato consensual y oneroso, porque se caracteriza entre otras cosas porque el cliente tiene que pagar comisin al Banco ms alta cuando se
- 45 -
la solicita a este responsabilidad solidaria, se formaliza por escrito en pliza intervenida por fedatario pblico y se indica en este todas las condiciones de la operacin: - cantidades avaladas - comisin a percibir por Banco avalista 7.4. Las tarjetas bancarias Reciben la denominacin genrica de Tarjeta de crdito. Nos facilitan los pagos en determinados establecimientos, y distintas aplicaciones y funciones que podemos realiza en los cajeros. La operacin se puede llevar a cabo en los TPV (terminal punto de venta) o data fono. Las tarjetas de crdito tienen una banda magntica, y un espacio para la firma (siempre debemos llevar firmado). La Banda magntica es la que permite la lectura en cualquier terminal; cajero, TPV, lo que hacen estas terminales es una lectura (para confirmar si existe saldo, los datos,). Nos facilitan los pagos en terceros establecimiento que no son entidades bancarias (ni el Banco que las emite). Aunque pertenecen a los Bancos estn emitidas por otras entidades, ejemplo; VISA, MASTERCARD, Es un instrumento de cobro y pago, y nos permite la operatoria en dos grandes sentidos: TPV (adquirir productos o servicios) y cajero (extraer dinero, consultar saldo,) Existe un vaco legal, no existe normativa que regule las tarjetas de crdito. Lo que s existe es un conjunto de normas que de alguna manera se han ido elaborando al margen de la Ley, y que constituyen buenos usos de las entidades bancarias. No existe normativa especfica. Pero esto no ha provocado que se use poco, su uso es masivo. Ventajas del uso de tarjeta: 1. Se evita el trasiego de efectivo, con todas las ventajas que ello supone; prdida del dinero, sustraccin del dinero, fiabilidad que tiene dicho instrumento, es bastante seguro, difcilmente se producen errores administrativos (ejemplo; cargo por duplicado). 2. Disminuye la carga administrativa de las entidades de crdito, porque nos permite operar sin el apoyo de las entidades de crdito, porque t mismo puedes sacar el dinero de la cuenta, sin necesidad de ir a ventanilla. Esto supone mucho ahorro en costes y tiempo a la entidad. 3. Son un instrumento seguro y cmodo para el cliente, porque nos permite prescindir de dinero en efectivo y efectuar los pagos mediante la tarjeta, en cualquier cajero que tengamos prximo. Tambin es seguro y cmodo para los propios Bancos porque se descargan de mucho trabajo. 4. Tambin es cmodo para las terceras empresas que admiten pago mediante la tarjeta, si es cierto que el admitirle supone pagar comisin que oscila entre un 0-3%, pero an as les compensa porque las tarjetas facilitan las compras por impulso, porque incrementa su volumen de negocio y adems porque est demostrado que aumentan las compras por
- 46 -
impulso, psicolgicamente el efecto es distinto al pagar con tarjeta que en dinero, es un efecto psicolgico ms leve, da la sensacin de que el precio es menor, porque no ves el dinero. Esto tambin interesa a las entidades emisoras. Debemos distinguir entre: Tarjetas bancarias: nos permiten operar en relacin con cuenta de crdito o de dbito, mbito bancario. Tarjetas comerciales: que emiten grandes empresas o establecimientos (Carrefour, El Corte Ingls,) nos permiten ventajas (descuentos, acumulacin de puntos), son simplemente tarjetas comerciales, no son bancarias. Las emiten tambin para fidelizar al cliente, llevan consigo ventajas como (uso de parking, descuentos,)
Siempre estn vinculadas a una cuenta, llamamos entonces cuenta asociada, en la que se reflejan los movimientos que hagas con la tarjeta. La tarjeta es un contacto; donde especifica el tipo, este por si solo no tendra sentido porque los movimientos que hagas con tarjeta deben reflejarse en la cuenta. No todas las tarjetas son de crdito, distinguimos:
Tarjeta de crdito:
Nos permite operar con ella, tanto a travs de TPV como cajero, an en el caso de no tener previsiones de fondo en la cuenta, de forma que ese dinero es del Banco y por tanto existe una concesin de crdito, por el cual debe pagar adems de las comisiones por el uso de tarjeta (ejemplo al utilizar en otra entidad o red (6000 de Cajas de Ahorros, 4B,)) por ese crdito. Las tarjetas salvo que t las utilices en cajero (TPC no cobran comisin) cuando sacamos dinero el uso es gratuito en el mismo cajero de la entidad de la tarjeta, la concesin es ms alta cuando por ejemplo con tarjeta de la Caja Extremadura saco dinero en Caja Madrid, aunque pertenece a la misma Red 6000.
Misma entidad y localidad la operativa en cajero suele ser gratuita
Distinta entidad, localidad o red la operativa en cajero suele no ser gratuita
La tarjeta de crdito implica no tener dinero, s una cuenta asociada, esta funciona a crdito de forma que cualquier pago que hagas con ella ese dinero es del Banco, o si sacas dinero tambin es del Banco, con lo cual este cargar adems de comisiones, tambin intereses. La tarjeta de crdito permite el cargo aplazado o diferido, por tanto el cargo no se hace en el mismo momento sino posterior, en funcin de los trminos del contrato (fin de mes,), por tanto el cargo no es inmediato.
- 47 -
Tarjeta de dbito:
Requiere la exigencia de provisin de fondos, toda vez que el cargo en la cuenta es automtico, casi siempre cuenta corriente y excepcionalmente libreta de ahorro. El cargo se produce automticamente, en el momento de la compra, extraccin de dinero,
Tarjetas MIXTAS:
Aqu el contrato ya indica que va a tener esa doble funcin, funciona a dbito siempre que tengamos provisin, pero si en algn momento no lo tienes funciona como crdito. Lo que implica que por aquellas cantidades que t dispongas (pagando o sacando dinero) tendr adems de la comisin unos intereses. Caractersticas bsicas de los distintos tipos de tarjeta: Tarjeta de dbito: o Es nominativa, personal; se inserta en la propia tarjeta el nombre y apellidos del titular. o Los cargos son automticos: o Es posible emitir lo que se denomina tarjeta de beneficiario, es cuando el titular pide al Banco que emitan una tarjeta para otra persona (ejemplo padre a hijo). Las operaciones que esta haga van a la cuenta del titular. o Las comisiones con el uso de este tipo de tarjetas es mnimo, por el uso en TPV (establecimientos comerciales, estos si pagan una comisin que va desde el 0 al 3%), pero el titular por usarla no paga comisin. Si existen comisiones al operar en cajeros (no las hay si es la misma oficina y red). Suele haber unas comisiones mnimas en el caso de la emisin (algunos Bancos no cobran), por mantenimiento, Por el uso en TPV nunca se cobran comisiones al cliente, distinto es lo que cobran al establecimiento mercantil que tendr un contrato en el que figuren las comisiones a pagar. o En el contrato de tarjeta la duracin es indefinida, nos renuevan la tarjeta peridicamente envindonosla por correo o retirndola en el Banco.
- 48 -
o El contrato de tarjeta es un contrato bancario de adhesin, las entidades los ofrecen en contratos tipo. Nada tiene que ver con el que vincule a la entidad emisora de la tarjeta con el establecimiento comercial.
Contrato de tarjeta bancaria vincula
Entidad bancaria Cliente (titular)
Contrato TPV
Entidad emisora tarjeta (VISA,) Establecimiento comercial
o Las entidades emisoras no siempre coinciden con las entidades bancarias, porque por ejemplo VISA emite para varias entidades. Nos permiten realizar pago con tarjeta porque la entidad emisora tiene contrato con el comercio. o TPV o Datfono lo otorga la entidad y debe estar en condiciones de uso, para ello evidentemente existe un contrato, debe existir vnculo jurdico entre el establecimiento comercial y la entidad, para que los pagos se puedan hacer. Generalmente en las puertas de acceso a los comercios aparecen los tipos de tarjetas que se admiten, esto tambin supone un tipo de reclamo. o Las tarjetas suelen incorporar seguros como algo aadido, existen variedades dependiendo de la entidad. o Derechos titular tarjeta; poder usarla en TPV y cajeros, a que la entidad le facilite el PIN de forma secreta y confidencial y que este sea modificable. o Obligaciones del titular de la tarjeta; precauciones con relacin al PINN, es un nmero de identificacin personal secreto, necesitamos conocerlo cuando operas en cajero, pero no siempre al utilizarlo en establecimientos donde generalmente ya no es necesario, debemos tenerlo en lugar secreto y no anotarlo en ningn sitio, porque eso facilita el uso fraudulento por parte de terceros, hay que ser diligente en el uso de la tarjeta, no debes hacer coincidir el PIN con una fecha significativa en nuestras vidas, para evitar el uso fraudulento, no debemos tener las tarjetas en cualquier lugar, no revelar el PIN, no anotarlo,al introducir el PIN tenemos 3 intentos. En caso de robo, prdida o extravo hay que comunicarlo, adems de a la Polica a la propia entidad bancaria la cual en su da te notific un nmero de atencin para ello, en los casos en los que la entidad no se encuentre en horario de atencin. Para evitar los riesgos que conlleva, adems de porque puede ser que te la hayan robado junto con el DNI facilitando an ms el riesgo. Las entidades
- 49 -
bancarias tienen un servicio permanente de atencin, el titular est obligado a conocer dicho nmero. Este servicio est las 24 horas 7 das a la semana los 365 das del ao. Debes comunicarlo en el menor tiempo posible, porque de lo contrario la entidad entender que estas actuando con negligencia. Por otro lado existe la obligacin de facilitar y acreditar la identidad en los establecimientos comerciales en los que se utiliza tarjeta, tambin el establecimiento tiene la obligacin de recabar nuestros datos a travs del DNI, para evitar que una persona distinta del titular pueda hacer ese pago. Algunas veces con la propia autorizacin, consentimiento del titular, ejemplo del padre a su hijo. Los establecimientos al no requerir los datos estn facilitando el uso fraudulento. Desde el momento en que el titular no da su identificacin existe negligencia por su parte. Otra obligacin del titular es la de firmar las facturas o justificantes de forma que con esto el establecimiento constata que es la misma firma que la del DNI y con la de la tarjeta. o Tener provisin de fondos en la cuenta asociada de lo contrario la tarjeta de dbito no est operativa y no funciona ni para hacer pagos ni en el cajero. o Responsabilidad por falta de notificacin por parte del titular en supuestos de prdida, robo o extravo para que un tercero no haga uso indebido, por causas de negligencia provocadas por el titular. o Obligaciones de la entidad con la tarjeta de dbito y con cualquier otro tipo:
No revelar el PIN Poner a disposicin del cliente un servicio de atencin

permanente a fin de comunicar la prdida, robo o extravo de la tarjeta a los efectos de dejarla inactiva para evitar el uso fraudulento por terceros. De entregar justificante en cajero o de lo contrario comunicarlo, ejemplo no podemos dar justificante porque no hay papel. Obligacin de informar peridicamente de los cargos por operaciones efectuadas por esa tarjeta. Obligacin de responder ante el cliente cuando ste le comunic sin demora el robo o prdida de la tarjeta, pero no se procedi a desactivarla, en cuyo caso el banco estara obligado a reponer el dinero al cliente Ejemplo; Antes de cerciorarte del robo de tu tarjeta, alguien la ha utilizado en un establecimiento sin comparacin con la firma y sin pedir datos. En este caso qu ocurre, quin es el responsable? El establecimiento. Aunque el titular se lo exija al Banco el cual repone el saldo, y este posteriormente al establecimiento. Siempre que el cliente lo comunique con tiempo y no se demore. Tarjeta de crdito:
- 50 -
o Tienen un uso ms restringido, no se entregan a cualquier cliente, al contrario que en el caso de la tarjeta de dbito, la cual slo se utiliza si existe saldo y por tanto no plantea riesgo a la entidad, sin embargo en el caso de la tarjeta de crdito el Banco se lo piensa antes porque existe un contrato de crdito, un contrato subyacente, de forma que las disposiciones de dinero que hace el cliente tienen que pagar adems del dinero tambin unos intereses. No se concede a todo el mundo en su modalidad pura de tarjeta de crdito. o Los cargos son diferidos, no se hacen de forma automtica al utilizarla en el cajero o TPV, ser transcurrido un periodo de tiempo indicado en la tarjeta. o Se caracteriza por existir una liquidacin mensual en la cuenta asociada. o Existe una renovacin constante del crdito. Ejemplo por 6.000 euros (revolving) con lo que tambin es indefinido y el documento plstico peridico. o Lo normal es que exista lmite de extraccin diario, esto interesa al cliente, esto es para ambos tipos de tarjeta. El lmite es lo que podemos sacar por cajero al da. o Generalmente incorpora un seguro de vida. o Tambin puede existir tarjeta de beneficiario. o Los intereses son altos, porque existe un contrato de crdito subyacente. Cobran comisiones que son ms altas que las de la tarjeta de dbito. o Finalmente las tarjetas bancarias pueden funcionar con esa doble funcin de dbito y de crdito, tarjeta mixta. Este tipo de tarjetas es ventajoso, aunque lleve asociado un inters.
Monedero electrnico (a ttulo de curiosidad):

Es como una tarjeta que sirve para los micro-pagos, para el pago de pequeas compras, no lleva banda magntica sino un microchip que contiene informacin del saldo que existe en el monedero, de los datos del titular y la entidad emisora. El monedero electrnico se carga con un determinado saldo, con un mnimo de 60 euros y un mximo de 300 euros. Nos permite pagar compras, determinados pagos en lugares donde se admite con cargo al saldo. Dicho saldo va disminuyendo y se pueden ir haciendo recargas.
- 51 -
7.5.
Informaciones comerciales
Las informaciones comerciales son aquellas que las entidades de crdito se obligan a facilitar. Informacin bancaria de terceros, se obligan a facilitar del grado de solvencia. Es un tema muy delicado, porque si la informacin procede de un cliente hay que tener cuidado por el secreto profesional, es decir la entidad est obligado a mantener secreto profesional, del tipo y con qu trminos se facilita la informacin de esa persona. Esta persona puede reclamar por daos y perjuicios, an cuando se trate de un tercero, aunque no sea cliente. Las entidades bancarias ms all del deber de secreto estn obligadas a dar informacin a la autoridad judicial y a las Administraciones Pblicas para temas fiscales (Hacienda). 7.6. Mediacin en la emisin y oferta pblica de valores
Cuando compras y vendes valores, ya lo hagas a travs del mercado de valores o del ordinario, puedes acudir a una entidad bancaria para que intermedie en la operacin. Ejemplo una sociedad emite valores, y t ests interesado en adquirir acciones, vas al Banco y le pides que intermedie por ti en la compra, en el mercado de valores o en el de deuda pblica; letras del tesoro, pagars, lo que se denomina Mercado de Deuda Pblica. Puedes pedirle a la entidad que te compre valores, venda, Tambin tienes la posibilidad de recurrir a entidades distintas a las bancarias. Raznense las cuestiones siguientes: 1. Ventajas mediante el pago con tarjeta de crdito, y qu riesgos se evitan. 2. Obligaciones en relacin con el PIN (nmero de identificacin personal), tanto para el usuario, establecimiento y entidad bancaria. 3. Cmo se cargan los adeudos en las distintas tarjetas, segn sean de crdito o de dbito? (nos referimos a la cuenta asociada) 4. Por qu el contrato de tarjeta siempre est vinculado a una cuenta? 5. Principales usos y aplicaciones de la tarjeta. Y referencia a los principales problemas que pueden plantearse en relacin con el uso de tarjeta en general (TPV, cajeros)
- 52 -
1.- El trasiego de efectivo, prdida de dinero, sustraccin de dinero, seguridad porque difcilmente se producen errores administrativos, es fiable. Disminuye los cargos administrativos de las entidades de crdito, ahorro en costes y tiempo. Efectuar los pagos mediante tarjeta. Para los terceros establecimientos porque favorecen las compras por impulso. Permite operar con TPV y cajero. Instrumento de pago seguro, salvo problemas excepcionales. 2.- Titular de la tarjeta plstico es la materializacin del contrato por tanto tenemos unos derechos y obligaciones. El nmero de identificacin personal es secreto, por tanto: debemos mantenerlo en secreto y no revelarlo, no anotarlo en cualquier sitio, ser diligente en el uso de la tarjeta no dejarla en cualquier sitio, no hacer coincidir el nmero con una fecha significativa. Establecimientos deben exigir el DNI junto con la tarjeta debido a que ya no es habitual tener que marcar el PIN y se hace una lectura automtica, no deben marcar el PIN en lugar del cliente. Entidad no deben revelar el nmero, deben tener un servicio de atencin permanente para los casos de prdida, robo, 24 horas al da los 365 das al ao, dicho PIN nos lo deben facilitar por correo, en la misma entidad, a travs de un nmero 902 dando para ello unos datos. Al introducir mal por tercera vez el PIN el cajero se queda con la tarjeta, porque se entiende que se est haciendo un uso fraudulento. 3.- Tarjeta de dbito: exige provisin de fondos, el cargo en la cuenta es automtica en el mismo momento de la compra, casi siempre va asociada a una cuenta corriente excepcionalmente a una libreta de ahorro. Tarjeta de crdito no exigen provisin de fondos, exigen una cuenta asociada, cobran intereses por el crdito, el cargo es diferido; periodo de carencia est comprendido entre 15 y 45 das, depende de las polticas de las entidades, por tanto los cargos son diferidos. El lmite de disponibilidad en cajeros o TPV no significa que sea de crdito o dbito, sino es ms una medida de autocontrol y ante robo. 4.- Siempre est vinculado a una cuenta porque sta es el soporte bsico, tarjeta es un contrato accesorio. Es donde se reflejan los distintos movimientos, los pagos y cobros. A travs de la libreta vemos los distintos cargos. 5.- Usos o aplicaciones extraer dinero en cajeros, pagar en distintos establecimientos a travs de TPV, consulta de saldo, de los ltimos movimientos, Problemas sustraccin, robo, prdida, uso fraudulento, 7.7. Crdito documentario:
Es una operacin donde una entidad bancaria interviene como intermediario a fin de garantizar el pago de unas mercancas en un contrato internacional, tpicamente compraventa, en una operacin internacional que tpicamente es el contrato de compraventa. Qu ocurre en las compraventas internacionales?
- 53 -
Las partes, comprador y vendedor, estn ubicadas en pases e incluso continentes distintos. Las partes contratantes operan desde distinto pas y algunas veces continentes, se rigen por distinto derecho y por tanto existe una desconfianza recproca. Porque el comprador est ubicado en un pas donde rigen determinadas normativas, de forma que el vendedor no se arriesga a enviar las mercancas sino ha recibido antes el precio, lo mismo le ocurre al comprador (porque puede recibir la mercanca con daos, o lo que no haba pedido,) Un ejemplo paradigmtico es la compraventa de flotas de coches. Ejemplo un concesionario de Cceres que trae coches de Alemania. A la hora de entregar las contrapartes, dinero y cosa, existe incertidumbre, los riesgos en las operaciones transfronterizas son superiores en cuanto al cumplimiento de las partes, cada parte tiene desconfianza en cuanto al cumplimiento de la otra. Para limitar este nivel de desconfianza se recurre a la intermediacin de un Banco, de tal manera que el comprador se compromete en ese contrato de compraventa a que el pago de la mercanca se haga mediante el crdito documentario, luego el contrato subyacente de un crdito documentario es la compraventa internacional. Lo hacemos para garantizar el pago de las mercancas en un contrato de compraventa internacional. Una de las clusulas que dice que el pago de la mercanca se hace mediante el crdito documentario, de forma que esto obliga al comprador a acudir a una entidad para que este proceda a la apertura del crdito documentario, es poner en funcionamiento una lnea de crdito a favor del vendedor que recibe el nombre de beneficiario. Paga el Banco cuando recibe unos determinados documentos. El comprador hace de ordenante en beneficio de su vendedor, y el Banco lo que hace es que paga a este cuando recibe los documentos acreditativos de que las mercancas existen y que se han recibido. 18/05/2006 Interviene una entidad bancaria para limar la incertidumbre caracterstica de este tipo de operacin. Se celebra un crdito documentario porque existe un contrato de compraventa internacional. Para reducir considerablemente la incertidumbre, se recurre a la entidad de crdito. Una vez recibe los documentos acreditativos de esa mercanca, se entrega dinero, para que esto se pueda llevar a cabo, debe existir una clusula en el contrato de compraventa un referencia al crdito documentario. De forma que se garantiza el pago y la recepcin de las mercancas. Al intermediar la entidad bancaria las partes reducen ese nivel de incertidumbre, introducimos en el contrato de compraventa una clusula: El pago de las mercancas se har mediante la frmula de crdito documentario Esta desconfianza supone un freno para el libre comercio. Y el libre comercio sabemos que es positivo para las empresas y consumidores, supone ms oferta por tanto baja el precio y aumenta la calidad de los productos. Existe un contrato subyacente el de compraventa internacional. Condiciones:
- 54 -
La primera condicin es que debe estar establecida en el contrato de compraventa, porque aqu el comprador asume la obligacin de negociar con su Banco la apertura de un crdito documentario
Contrato subyacente Compraventa
Vendedor (Entregar mercanca)
Comprador (Pagar precio)
Beneficiario
Ordenante
Apertura de crdito
Banco emisor
Ordenante (comitente) Banco emisor (comisionista)
Contrato de comisin
En el contrato de compraventa las partes son comprador y vendedor, sus obligaciones bsicas son la entrega del precio y la cosa respectivamente. El comprador debe negociar con su Banco la apertura de un crdito documentario a favor del vendedor. Al Banco se le denomina Banco emisor, es el que pone en funcionamiento el crdito y es quien tiene que pagar al beneficiario (vendedor), de tal manera que lo que hace es acatar las rdenes de su ordenante. Por tanto el Banco tiene una obligacin, y va a tener que efectuar un contrato, porque la apertura de crdito es un acuerdo entre el ordenante y el Banco emisor, es un Contrato de comisin. En el contrato de comisin, el cliente ordenante (comitente) tiene que pagar al Banco (comisionista) una comisin. El Contrato de comisin vincula al cliente ordenante y al Banco emisor, que es quien recibe la orden de apertura del crdito documentario. Ahora el
- 55 -
Banco emisor realiza un contrato con el Beneficiario que se materializa en lo que se conoce como Carta de crdito, mediante esta carta el Banco lo que hace es ir pagando cantidades o el total al beneficiario, en la medida que va recibiendo los documentos acreditativos. Ahora el Banco se obliga con el beneficiario, ya que ahora las partes son el banco emisor y el beneficiario, tambin el banco puede designar a otro banco en el pas del beneficiario, hacindole a este la correspondiente provisin de fondos. Los bancos estn conectados mediante el sistema swift. Se compromete a pagar al beneficiario determinadas cantidades hasta coincidir con el precio de las mercancas o aceptacin de letras, segn vayan recibiendo los documentos acreditativos de la mercanca, por ejemplo un conocimiento de embarque martimo, areo por el medio de transporte que sea, a este documento que acredita que las mercancas se ponen en expedicin hacia un sitio x, a esto se le denomina conocimiento de embarque, seguramente existe una factura consular (el consulado correspondiente lo controla), plizas de seguro, todos estos documentos los recibe el Banco y mientras tanto no pagar. Cuando el Banco paga al beneficiario a cambio de los documentos acreditativos, recibe el nombre de pago contra documentos. El Banco acepta la operacin de apertura del crdito documentario porque t, ordenante, tienes provisin de fondos o porque lo vas a hacer. La existencia de un segundo, o tercer, banco, no origina ningn problema, el Banco emisor se compromete a pagar l, o los otros bancos, una vez reciba los documentos acreditativos. Carcter de irrevocable: Lo normal es que este tipo de crdito se concierte con carcter de irrevocable, de forma que el Banco una vez que procede a la apertura no se puede echar atrs. El Banco siempre que reciba los documentos acreditativos que t le has dicho que va a recibir l no podr negarse a pagar. Es de estricto cumplimiento para el banco. El banco lo que hace es un examen formal, asegurarse de que recibe todos los documentos que le haban indicado, recibir el juego de documentos completos indicados por el ordenante, no tiene que hacer un examen de legalidad ni de mercanca. Si aparentemente los documentos son vlidos y legales no necesita hacer nada ms. Ejemplo recibe una pliza que aparentemente es legal, pero lo ha podido hacer una empresa falsa. Por la carta de crdito no se paga ninguna comisin, en todo caso encarecer al ordenante, no al beneficiario o vendedor. Los papeles que entrega el vendedor al banco, pasarn por tantos bancos Vendedor Contrato de compraventa Comprador como existan hasta llegar al banco emisor del ordenante, lo lgico es que intervengan varios. Se paga en varias cantidades o todo de una vez. Existe una relacin triangular, porque estamos ante 3 contratos: contrato de compraventa, contrato de comisin y contrato de carta de crdito:
Beneficiario Banco emisor
Carta de crdito - 56 -
Contrato de comisin en el marco de crdito documentario
Cliente ordenante Banco emisor
Pagas comisin en funcin de la mayor o menor complicacin del crdito documentario; importe, documentos que tiene que recibir, Desde perspectiva estricta de comisin, las partes son comitente y comisionista.
Carta de crdito: Partes contratantes: o Beneficiario o Banco emisor Partes ejecutantes: o Beneficiario o Entidad de crdito; que podra ser en algn caso el Banco emisor pero que generalmente no lo es, porque el Banco emisor delegar la funcin de ejecutar, pero el que se vincula es el Banco emisor. Existe un vaco legal, no existe ninguna Ley que regule el crdito documentario en todo el mundo. Se rige por las reglas y usos uniformes del crdito documentario de la Cmara de Comercio Internacional, esta es una entidad privada de la que forman parte todas las Cmaras de Comercio de todo el mundo. No estn estas reglas hechas por tribunales. Son de 1993 la ltima revisin, la primera fue del 1933. Las partes que quieran celebrar un crdito documentario se rigen por estas reglas. En 2001 ha salido algo en relacin con la entrega documentaria electrnica (versin electrnica), es decir todo el proceso del crdito documentario a travs de va electrnica. Raznense las cuestiones siguientes: 1. Cul es la funcin? La aplicacin que tiene en el trfico el contrato de crdito documentario. 2. Puede prescindirse en este tipo de contrato de la intervencin de una entidad de crdito. 3. Por qu existe una relacin triangular, a nivel contractual, en la operacin de crdito documentario? 4. Identifquese el contrato subyacente y las partes intervinientes en el mismo. 5. Finalidad a que responde el contrato de comisin incluido dentro de la operacin de crdito documentario y sus partes. 6. Finalidad de la carta de crdito y las partes. 7. Difernciese el contrato de apertura de crdito con respecto a un contrato (de prstamo normal) de prstamo bancario.
- 57 -
8. Si tiene que tener la condicin, necesariamente de empresario el solicitante del crdito documentario. 1.- Sirve para las operaciones de CV internacional (ejemplo: flota de vehculos) 2.- No, es el banco emisor el cual procede a la apertura de crdito, recibe documentos acreditativos, 3.- Porque existen tres contratos: - vendedor comprador compraventa - Banco emisor ordenante contrato de comisin (el ordenante se dirige al Banco, y ste procede a la apertura de crdito) - Beneficiario Banco emisor carta de crdito 4.- El contrato subyacente es el de Compraventa. Las partes son comprador y vendedor. 5.- El ordenante da instrucciones al Banco emisor para que proceda a la apertura de crdito documentario (mediante contrato de comisin) a favor de un tercero. 6.- Contrato que el Banco emisor hace con el beneficiario. Carta de crdito; banco emisor y beneficiario. 7.- Prstamo; operacin de activo, vincula a la entidad de crdito y al cliente (no tiene porque ser un empresario), Apertura de crdito; vincula al ordenante y al Banco emisor, 8.- S. Una de las partes es una entidad de crdito por tanto ya existe una figura de empresario, porque es una empresa bancaria. Y la otra parte va a ser una empresa que compra fuera y posteriormente vende, ejemplo concesionario de coches.
- 58 -

APuntes Derecho Bancario

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

APuntes Derecho Bancario

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

1o Disposiciones del C de Comercio Art. 2 del C.Comercio 2o Usos Comercio

- C de Comercio + Ley Mercantil - Restantes leyes mercantiles

- Ley - Costumbre - Principios generales del derecho

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

TEMA 2.- LAS ENTIDADES DE CRDITO

La Banca comenz como Casa de Empeo (Mercader de Venecia) -5-

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Los Establecimientos financieros de crdito:

Entidad bancaria propia

Establecimientos Fnos de cdt

Las Financieras, con mbito operativo limitado, es una entidad de crdito

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

TEMA 3.- Rgimen del Banco de Espaa 3.1. Naturaleza

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Clasificacin de los contratos bancarios.

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Obligaciones de las partes:

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Entidad acreditante (Banco) Acreditado (cliente)

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Contrato descuento Las partes son:

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

TEMA 7.- OPERACIONES BANCARIAS NEUTRAS O DE GESTIN 7.1. La transferencia bancaria

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Derecho Bancario y Burstil

Misma entidad y localidad la operativa en cajero suele ser gratuita