Está en la página 1de 164

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

EVALUACIÓN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRÉDITO EN EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012

CURSO DOCENTE ALUMNA

: SEMINARIO DE TESIS : MIRIAN YEPEZ CHACON : KIARA VILLEGAS ROJAS

CUSCO - PERÚ

2013

DEDICATORIA A dios que siempre ilumina mi existencia a mi madre que con profundo amor y gratitud me guía y me da su apoyo incondicional en cada etapa de mi vida, a mis seres queridos que me acompañan y son gestores de cada uno de mis logros.

AGRADECIMIENTO Principalmente nuestro más grande agradecimiento a Dios por habernos permitido culminar exitosamente nuestros estudios universitarios. A la docente Mirian Yépez por habernos guiado con sus conocimientos y experiencia en el proceso de elaboración de nuestro trabajo, y darnos las guías necesarias para su exitosa finalización Agradezco a mi mamá por apoyarnos en nuestra aventura académica, por estar en todo momento y nunca dejarnos vence a mis hermanas por ser mi soporte diariamente. Los amo y los guardo en mi corazón. ¡¡¡Gracias eternamente, sin ustedes esto no hubiera sido posible!!

PRESENTACION SEÑOR DECANO DE LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES DE LA UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO. Pongo a su disposición el presente trabajo de investigación titulado: EVALUACIÓN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRÉDITO EN EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012 es el resultado de la investigación que se desarrollo bajo el asesoramiento de la docente MIRIAN YEPEZ CHACON. aplicando a la actividad empresarial que realizan los fabricantes de Muebles del Distrito de San Sebastianyasi aumentar la calidad de vida de estos fabricantes La Alumna Kiara Villegas Rojas .

INTRODUCCIÓN. La autora . Señor Decano CPCC Victor Acuña Loayza pongo a consideración el trabajo de investigaciónEVALUACIÓN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRÉDITO EN EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012con el siguiente contenido Capítulo I Introducción Capítulo II Marco Teórico Capítulo III Metodología Capitulo IV Resultados De La Aplicación De La encuesta Capítulo V Discusión Capítulo VI Conclusiones Y Sugerencia Atte.

RESUMEN El presente trabajo de investigación titulado “EVALUACIÓN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SOLICITA UN CRÉDITO EN EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012” se realiza con la finalidad de aplicar criterios y técnicas en las cuales la pequeñas empresas tengan conocimiento sobre las comisiones e intereses que cobra el Banco de Crédito del Perú por las moras que estas empresas usualmente cometen por la falta de información por parte de los colaboradores de la entidad financiera en el momento de otorgamiento de un préstamo. Cómo problema general es la evaluación crediticia en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 Como objetivo es determinar el grado de influencia de la evaluación crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 Como la hipótesis general es Demostrar el grado de influencia de la evaluación crediticia en los montos de aceptación para el otorgamiento de crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 El método utilizado es El método analítica descriptiva nos permite: Determinar el número de micro y pequeñas empresas y fabricantes particulares que elaboran los muebles en la zona del Distrito de San Sebastián. Analizar la situación, respecto a la productividad real de los fabricantes de muebles de madera. Las técnicas y fuentes utilizadas son: Observación directa, entrevista, encuesta. Todo esto se da en las Empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian de la Provincia del Cusco Por lo tanto con el fin de contribuir en la gestión financiera y proponer alternativas de solución ante los problemas del financiamiento de las empresas y que el presente trabajo de investigación sea como el aporte para la gestión de las Micro y Pequeñas empresas(Mypes)

ABSTRAC The present research work entitled " INFLUENCE IN CREDIT EVALUATION AND ACCEPTANCE OF CASH TO REQUESTING A SMALL BUSINESS CREDIT BANK CREDIT PERIOD Wanchaq DISTRICT PERU 2012" is made in order to apply criteria and techniques in which small businesses are aware of the fees and interest charged by the Banco de Credito del Peru by the blackberries that these companies usually committed by the lack of information by employees of the financial institution at the time of issuance of a loan. At the current juncture , the business activity of Cusco through the problem of incipient and precarious development, especially the Micro and Small Industrial companies , since they are not competitors as required by current times and less can be developed , on the issue in the city and in the region there is limited research study. This study 's main objective is to determine the degree of influence on increasing credit assessment moratorium Credit Bank of Peru culture agency period 2012 Wanchaq district , also in the study is analyzed and it is shown that for business there lending alternatives for renovation or acquisition of modern machinery . In terms of financial management there is a lack of criteria and techniques in managing profitability, liquidity , risk, and evaluating the company's financial structure . Also, the research shows , the analysis of the financial evaluation for the granting of credit as assessed before designed and structured according to criteria used by the Banco de Credito del Peru . So in order to contribute to the financial management and propose solutions to the problems of corporate financing and that the present research is as the contribution to the management of Micro and Small Enterprises ( MSEs )

DEDICATORIA AGRADECIMIENTO INTRODUCCIÓN RESUMEN ABSTRAC INDICE GENERAL

INDICE
UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO .......................................................................................................... 1 CAPITULO PRIMERO ............................................................................................................................... 12 INTRODUCCIÓN .................................................................................................................................. 12 1.1Planteamiento del problema. ................................................................................................... 12 1.2.Diagnóstico. .............................................................................................................................. 13 1.1.2.Pronostico. ............................................................................................................................ 15 1.1.3. Control de Pronóstico .......................................................................................................... 15 1.2.Formulación del problema. ...................................................................................................... 16 1.2.1. Problema General................................................................................................................ 16 1.2.2. Problemas específicos. ......................................................................................................... 16 1.3 Justificación del Estudio. ........................................................................................................ 16 1.3.1 Conveniencia. ........................................................................................................................ 17 1.3.2. Relevancia. ........................................................................................................................... 17 1.3.3 Implicancias prácticas........................................................................................................... 17 1.4. Objetivos. ................................................................................................................................ 17 1.4.1. Objetivo general. .................................................................................................................. 17 1.4.2. Objetivos específicos. ........................................................................................................... 18 1.5. Delimitación de estudio. ......................................................................................................... 18 1.5.1 Delimitación espacial. ........................................................................................................... 18 1.5.2 Delimitación temporal........................................................................................................... 18 CAPITULO SEGUNDO .............................................................................................................................. 19 MARCO TEORICO. ................................................................................................................................... 19

....1.............................................................. ...............................................................................3..................2................................................................. ......................5................................................... ............... ................................................... Población de estudio..........1.................................. ANTECEDENTES TEÓRICOS INTERNACIONALES ............. 38 3... Recolección de datos........... 35 METODO.................................................4...................5 Variables de estudio.................6................................................................................................................................. .............................6................. 19 La falta de cultura financiera............................................................... ....... BASES TEÓRICAS ..................5.........................................................2........... 33 INDICADORES .....................................................................................2 Determinación del tamaño de la muestra............................1.... 23 2.... ............ 36 3.............................................. Muestra.........................................................................................................................1......1....... ANTECEDENTES LOCALES................................... 35 3.... ..............................................................................................................................................1 Identificación de variables.................................... .....1..................................................................................... ......... 24 2.................... ................................................................................................ 35 3....................... 26 2.................................1 Enfoque de investigación........ o variable independiente) ................................... 32 2.............5.................................................. ........................................... Error! Bookmark not defined............... 33 2..................... variable X ............. 37 3..................................................................... Alcance de investigación............................................................3............... ...................5............. 32 2...... 36 3..................................................................................................... 38 3.........................................1 Hipótesis General................. .......................... 37 3..... Primera Variable (Causa...................................... ANTECEDENTES NACIONALES: .................................... Tipo de muestreo .............................................................................. Técnicas de recolección....................... 21 2.............................................5.... 38 a) OBSERVACION DIRECTA ............. 38 ............................ ................................. Hipótesis Específicos.........4 Hipótesis.............................. 28 2.... 21 El sobreendeudamiento pasivo ............................ 19 La enfermedad de un familiar.... 28 2................................................................ 33 CAPITULO TERCERO..................................................................................... 2............... 21 2...................2................................. Segunda Variable (efecto o variable Y o dependiente) ....... ........................................ 32 2................................................2.....Antecedentes de estudio .1. Diseño de investigación................................................................................................4.........2.............................. 19 a) b) c) Pérdida del empleo .......... 20 El sobre endeudamiento activo ...........................................................................................4............................................. 38 3......................................... OPERACIONALIZACION DE VARIABLES..2.......................

........................................................... 48 4............. 54 DISCUSION.......................................... Error! Bookmark not defined..................................................................................7........................................................................... ..........1 REFERIDOS AL OBJETIVO GENERAL ................................................................................ PARTE FINAL......... Grafico N°6 ............................ Descripción de los hallazgos originales y relevantes................... CUADRO N°6...................................................................................3 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 1 ................................................... 61 ANEXO 1...............b) c) d) ENTREVISTA: .........................6.................................................................................... CAPITULO QUINTO .... 60 CONCLUSIONES .. ............................................................. 60 RECOMENDACIONES ........................................... 39 FUENTES SECUNDARIAS: ........................ Instrumentos de recolección de datos...........1................................................. Instrumentos de recolección de datos............. Error! Bookmark not defined.......... Error! Bookmark not defined....................... 39 CAPITULO CUARTO .................2 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECÍFICO ............................................................................................................................................. ...................... Error! Bookmark not defined............... 40 4................. Error! Bookmark not defined................. 47 4.......................... Error! Bookmark not defined.............. 40 4................................. 39 3.............................3 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 2 .............................................................................. Confiabilidad y validez de instrumentos.......................... 40 RESULTADOS ........................ ...................................................................................................................................................................................................... 48 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS ................................................................................ Error! Bookmark not defined............ 39 ENCUESTA: .................. ........................................................ . 5................................................................... FACTORES QUE CONDICIONAN LA SITUACION REAL DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE WANCHAQError! Bookmark not defined.................................................................................................... .........................................................2... 47 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS ES: ............................... 3.........................................

EVALUACIÓN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRÉDITO EN EL BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012 .

monto. . Se trata de una poderosa herramienta para las personas y familias con menores ingresos económicos a los que se ayudan a afrontar las oportunidades y desafíos de vida. este efecto no solo se produce en nuestro país. A nivel mundial se vivido y vivimos con una gran cantidad de entes financieros como banco. El sector de las micro finanzas ha crecido rápidamente en los últimos años y hoy ofrece acceso a servicios financieros a millones de desfavorecidos por todo el mundo. La estadística ha relevado el incremento en cuanto a entidad de dicada al micro finanzas así mismo como los beneficio y de igual forma de dificultades de tasa.1Planteamiento del problema. Mypes entre otros el mundo de las micro finanzas que son normadas y reguladas de acurdo al ámbito y normatividad de cada país y mundo financiero. cooperativas.CAPITULO PRIMERO INTRODUCCIÓN 1. riesgo y morosidad.

especializada en micro finanzas. Tecnología para calificar a clientes en línea. esto se ha aumentado gradualmente lo que afecta las autonomías y el crecimiento de financiera.(Red Banc) Defensoría del Cliente. siendo importante este aspecto ya que a lo largo del tiempo en cliente no pueda o no cumpla con el pago oportuno de sus cuotas que sea por voluntad o capacidad de pago. rápidas y transparentes Permite integrar ahorro. Diagnóstico. Asociada al sistema nacional de cajeros automáticos del sistema financiero. . Creación y funcionamiento de la filial Banco microempresas. Convenios con servicios públicos y empresas del estado. crédito y pago Ofrece bajas tasas de interés para montos bajos y medios. 1. La misma figura se produce con las financieras en el Cusco. Uso Tecnologías de información de ultima generación Productos Únicos e innovadores Atención Simple. Se ha podido apreciar en esta tarea un factor en contra es la época transparencia y colaboración en algunas financieras en mostrar y decir al cliente información fiable y sin trucos que hace que los ingresos alguna vez sean mayores para la entidad y menos beneficios para los usuarios. flexible y versátil Bajos costos operacionales Operaciones simples. los cuales se procede a otorgar un crédito financiero realizando una evaluación crediticia que contiene diferentes aspectos acorde al tipo de crédito. Recurso Humano Capacitado y comprometido. En el Banco de Crédito del Perú no es ajeno ya que según la estadística muestra en cifras claras de un incremento los aportes de mora mes a mes ya sea por incumplimiento de los pagos o por falta de capacidad de pago. FORTALEZAS · · · · · · · · · · · · · · · Garantías del estado en sus transacciones. ente que vela por proteger al cliente normal a los entes financieros en el Perú. que es un sistema de resolución de conflictos entre los clientes y los bancos e instituciones financieras Implementación del Código de Conducta y Buenas Prácticas de Bancos e Instituciones Financieras.En nuestro país el órgano encargado de regular este sistema es SBS.2.

Ser una institución estatal.· Amplia red de sucursales a lo largo y ancho de todo el país OPORTUNIDADES · · · · · · · · Producto desconocido para entidades financieras y usuarios Requiere desarrollo de nueva plataforma tecnológica para operar con productos innovadores y atractivos. Ser una institución estatal. agresiva e innovadora. agresiva e innovadora. . DEBILIDADES: · · · · · · · · Producto desconocido para entidades financieras y usuarios Requiere desarrollo de nueva plataforma tecnológica para operar con productos innovadores y atractivos. Falta de cobertura en localidades pequeñas donde tiene presencia la competencia. Requiere crear alianzas estratégicas para ingresar al Mercado Requiere una gran campaña publicitaria de marketing distinta. Exceso de sucursales y oficinas pequeñas en un mismo barrio o comuna (a corta distancia una de otra). Exceso de sucursales y oficinas pequeñas en un mismo barrio o comuna (a corta distancia una de otra). Requiere crear alianzas estratégicas para ingresar al Mercado Requiere una gran campaña publicitaria de marketing distinta. situación que la hace estar en desventaja respecto de un banco privado. situación que la hace estar en desventaja respecto de un banco privado. Sucursales pequeñas u oficinas pequeñas que no pueden ofrecer todos los productos u ofrecen atención restringida. Falta de cobertura en localidades pequeñas donde tiene presencia la competencia. Sucursales pequeñas u oficinas pequeñas que no pueden ofrecer todos los productos u ofrecen atención restringida.

instituciones financieras de estas organizaciones. o usuarios que reúnen los requisitos para usar los productos del bancoestado. · · · 1. Fuerte penetración del mercado por grandes casas comerciales. refinanciamientos a mediano y largo plazos. operaciones de intercambio de deuda en diferentes monedas. por normativas administrativas. aplicación de tasas de interés subsidiadas.1.AMENAZAS · · · Resistencia del usuario o cliente al cambio y uso de productos nuevos. denominación de contratos en moneda extranjera con tipos de cambio preferenciales. con solo la tarjeta de crédito de estas organizaciones. y mecanismos de cobertura cambiaria.3. De no conocer la realidad como se van desarrollando el sistema de evaluación crediticia en el Banco de Crédito del Perú las empresasIndustriales de muebles de madera del Distrito de San Sebastianque representa una parte importante en el crecimiento económico en la región del Cusco provocara que los ingresos que tienen estipuladas estas pequeñas empresas sean menores a causa de la falta de información por parte del personal de plataforma del Banco de Crédito del Perú causando a su vez malestar en lasempresas madereras. . cajas de compensación etc. que permiten obtener microcréditos en horas. Pronostico. que en algún momento podrían quedar en posición de no pago. cooperativas. Control de Pronóstico Las medidas de asistencia a deudores generalmente incluyen: soporte técnico y financiero. Un importante sector del mercado de clientes que no tiene acceso a los productos del bancoestado. Excesivo endeudamiento de los clientes.1. Cobertura restringida solo a clientes. 1. Productos sustitutos del retail y casas comerciales.2.

1. ¿Cómo influye la evaluación crediticia en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? ¿Cuál es la aceptación de efectivo a una pequeña empresa en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? ¿Cómo las pequeñas empresa solicitan un crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? 1. 1. tasas de interés subsidiadas y asistencia técnica con el objeto de reestructurar los débitos. Algunos bancos apoyan a sus deudores insolventes con tipos de cambio preferenciales. se creó una comisión especial del gobierno. 1. Las razones que la causan y las soluciones tentativas para viabilizar la evaluación crediticia como indicador fundamental en los índices de morosidad. obligó a los bancos a otorgar tasas de interés subsidiadas y a reestructurar créditos a los deudores insolventes. se permitió la moratoria de pagos. de acuerdo con su solvencia y con su capacidad de pago. sin embargo. Problemas específicos. En el Banco de Crédito del Peru. se instrumentaron diversos programas de largo plazo tendientes a aumentar la capacidad de pago de los deudores.2.La SBS. Problema General ¿Cómo influye la evaluación crediticia en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? 1. Este programa incurrió en elevados costos administrativos. es con la finalidad de que los clientes paguen sus deudas a causa de un prestamos según el cronograma de pagos. la recuperación de créditos vencidos no tuvo el éxito que se esperaba.2.2.3 Justificación del Estudio. Para clasificar a cada deudor. Mientras se elaboraba dicha clasificación. Formulación del problema.2. Además el presente . principalmente a través del subsidio a las tasas de interés y la reestructuración de los pasivosse impusieron topes a las tasas de interés con el objeto de producir tasas reales negativas y así transferir parte de la riqueza de los depositantes a los deudores. lo que conllevara a un nivel monetario beneficiado el incremento de la financiera. La razón principal por las que se pretende investigar.

3.4.1. Objetivo general. 1. 1. y con el tiempo incrementara más las ventas de estas ya que con un buen financiamiento las pequeñas empresas mejoraran sus ingresos 1.3 Implicancias prácticas. 1. 1.2.4.3.5. quien teniendo conocimiento en comisiones bajara el nivel de pago hacia las entidades financieras. El trabajo de investigación que se desarrolla tiene compatibilidades ya que las pequeñas empresas con un buen financiamiento incrementan sus ventas y es incompatible en la falta de información sobre las comisiones e interesesque causa el personal de plataforma a las empresas 1. Esconveniente el presente trabajo de investigación y necesaria para especialistas en el área de finanzas y es útil para conocer la realidad en la que muchas empresas al no saber el monto de comisiones que cobra el Banco de Crédito Del Perú hace que estas empresas paguen mucho más a causa del desconocimiento y la falta de información por parte del personal de plataforma.  Determinar el grado de influencia de la evaluación crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 .trabajo de investigación quiere establecer por que ha aumentado los índices moratorios. Relevancia.1 Conveniencia. esto con la finalidad de mejoras que beneficie a la financiera y al cliente. retrasos e impagos en las cuotas de los prestamos colocados en la disminución de autonomía de gerencia y facturas asi como verificar la relación directa de la evaluación crediticia y sus impactos en sus índices de morosidad.3.3. El presente tema de investigación es importante para las pequeñas empresas del cusco. Utilidad metodológica La realización de este trabajo fue elaborado a un 100% con el apoyo de las fichas que estuvo bien diseñada para la elaboración de este trabajo de investigación. y fue de gran apoyo para todas las dudas que se tenía. Objetivos.

 Identificar el nivel de influencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú  Establecer los resultados de la morosidad por una buena evaluación crediticia 1.5.4. Objetivos específicos.5.2. Delimitación de estudio Evaluación crediticia y aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicitan un crédito en el banco de crédito del Perú distrito de wanchaq periodo 2012 1.1 Delimitación espacial Cusco-Distrito de wanchaq periodo 2012 1.2 Delimitación temporal 2012 .5.1.

Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico . Antecedentes de estudio En un estudio realizado por Noriega (2012) considera de acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en México y lo que ha investigado de la práctica internacional apunta a varias razones específicas por las cuales estas personas se encuentran en la condición sobre endeudados: a) Pérdida del empleo. b) La enfermedad de un familiar. generando un hoyo interminable de deuda.CAPITULO SEGUNDO MARCO TEORICO.

b) Calendarios de pago mal diseñados. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia. . De otro lado en la exposición presentada por The Smart companig (2010) considera que las causas del endeudamiento son: a) Los prestamos múltipleshechos a los clientes por una o más instituciones por falta de información sobre los riesgos del cliente. tomar nuevos préstamos para pagar los actuales. Tales como los accidentes. Esta forma de pensar hace que gastemos más de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional. Esta situación de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar más horas. La solución para este tipo de situaciones es la capacitación y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. así como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. enfermedades. se afecta la economía de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crédito.adecuada. desastres naturales. lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe más y con mayor cantidad de intereses. vender activos. reducir el consumo. incluyendo aquellos productivos. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas. c) La falta de cultura financiera. c) Análisis de pago inadecuado: la institución sustituye la gestión crediticia u análisis de pago por los activos puestos en garantía. Los calendarios de pago de los créditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. Las personas consideran la línea de crédito como parte de su ingreso disponible olvidándose del elevado costo de intereses. reduciendo así los activos del grupo familiar. Cuando enferma un familiar sin seguro. d) Eventos impredecibles. cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es común que el crédito en las tarjetas se va incrementando.

sanciones tributarias. tales como despido laboral. El Salvador. enfermedad de un hijo.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas. separación o divorcio. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. Septiembre 2006) “Investigación sobre la demanda de Crédito Bancario por parte de las pequeñas y medianas empresas en el Salvador. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. Juan Francisco.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. Lombardía. impidiendo hacer frente a la deuda. accidente . ANTECEDENTES TEÓRICOS INTERNACIONALES La tesis titulada:(AZAHAR LOPEZ. sanciones tributarias. Pero lo identificado . etc. enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges. Centroamérica  Se identificó que los análisis de riesgo realizados por los bancos. etc. El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adicción al consumo o cuando menos.” Azahar López. 2. etc. Sonia Altagracia Castillo Domínguez. enfermedad de un hijo. dentro de los cuales está el solicitar garantías. y por esta razón piden garantías a las MYPES.Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asunción excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los créditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). El sobreendeudamiento pasivo: Se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. debido a que la ley de bancos los faculta a tener los mecanismos necesarios que aseguren su liquidez.1. AÑO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador. no son los adecuados.1.

los costos por brindar crédito a las Mypes son mayores en relación a los costos por otorgar créditos a la gran empresa. en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluación de riesgo con que cuenta la banca comercial. debido a que es más fácil para los bancos manejar una cartera de préstamos con altos montos que manejar muchas carteras de préstamos con montos pequeños. Esta recomendación fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas..  Además. E. 46 (MATA.por las instituciones fue que los bancos pedían garantías para asegurar su ganancia lo cual no es tan acertado. Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas. (GUZMAN J. y que. 2010) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar básico la utilización de la tarjeta de crédito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y débiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado español Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solución futura . tales como. también deben mejorarse los sistemas de análisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestión. Mayor apoyo gubernamental a las Mypes. 2009) Creación de asociaciones y gremiales por parte de las Mypes. trámites menos burocráticos para otorgar el crédito. y consiste en que deben haber políticas de apoyo a las Mypes. tasas de interés preferentes para el sector.

en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluación de riesgo con que cuenta la banca comercial.1. Mayor apoyo gubernamental a las Mypes.2. (1995)) Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas. ANTECEDENTES NACIONALES: La tesis titulada “Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC “Nuestra Gente” en la localidad de Anta” presentada por el Br Elio Augusto Huamán Quispe _2004 considerando las siguientes conclusiones: (Quispe. (Pressman. también deben mejorarse los sistemas de análisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestión. 201O) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar básico la utilización de la tarjeta de crédito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y débiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado español Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solución futura.2.. 2004) Al revisar el nivel de calidad de los trámites realizados se identificó. y consiste en que deben haber . lo que podría traducir en que no están fidelizados en su totalidad (GUZMAN J. que estos trámites no se realizan de manera óptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfacción global en la atención por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crédito “Nuestro Gente” en la localidad de Anta. y que.Esta recomendación fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas. E.

se afecta la economía de la .políticas de apoyo a las Mypes. la falta de seriedad en el buen uso de los mismos. 2010) Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR. TITULO DEL TEXTO:EL SOBREEENDEUDAMINETO ACTUALIDADAUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AÑO DE EDICION:2010 EN LA (CHARCA. 2012) La tesis titulada “Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el año 2012. generando un hoyo interminable de deuda. (Ccopalimachi. (HINOJOSA. tales como. presentada por la Br Norma Ccopalimachi. trámites menos burocráticos para otorgar el crédito. 2010) Mayor apoyo gubernamental a las Mypes. tales como. ANTECEDENTES LOCALES. tasas de interés preferentes para el sector. EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. tasas de interés preferentes para el sector.3. trámites menos burocráticos para otorgar el crédito.2012 se ha encontrado la siguiente conclusión”  Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen préstamos en otras entidades financieras.como personas naturales. y consiste en que deben haber políticas de apoyo a las Mypes.1. 2. Cuando enferma un familiar sin seguro. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada.Esta recomendación fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas.

obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economía porque puede aumentar el riesgo de crédito. en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. AUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AÑO DE EDICION:2010 . causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. se define también el sobreendeudamiento como la dificultad.familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crédito. puede causar un riesgo “sistémico” para las micro finanzas. de pago de un compromiso de crédito contratado entre un cliente y una institución. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situación se da de manera crónica. ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UNPRESTAMO BANCARIOLIDIA ORMACHEA ROJI AÑO 2012 (ROJI. EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. 2010) El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. 2012 ) Esto. es decir. ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO. o falta. Aunque existen variaciones. el riesgo de un cliente no rembolsar su préstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones más graves. EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS MICAELA BUSTINZA HINOJOSA 2010 (HINOJOSA.

2. es decir. causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. TITULO DEL TEXTO: AUGUSTO B. obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. 28 de abril de 2009 (AYULO. en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. 1903-1908 UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARÍA DELFINA ALVAREZ CALDERÓN AYULO AÑO: Lima. Renovación y Refinanciación: ATALA MELLADO DEL CAMPO AÑO EDICION: 2009 (CAMPO. Aunque existen variaciones. se define también el sobreendeudamiento como la dificultad. LEGUÍA.2. o falta. Esto. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economía porque puede aumentar el riesgo de crédito. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situación se da de manera crónica. 2012) El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. 28 de abril de 2009) . BASES TEÓRICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generación. el riesgo de un cliente no rembolsar su préstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones más graves. puede causar un riesgo “sistémico” para las micro finanzas. de pago de un compromiso de crédito contratado entre un cliente y una institución.

que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio. ni a las situaciones de hecho. pensión alimentaria. ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definición objetiva) o a las dificultades financieras (definición subjetiva) El primer enfoque. interesante desde un punto de vista estadístico. el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes. que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligacionesfinancieras. impuestos atrasados. porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo. En todo caso. La definición subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carácter global de las situaciones de sobreendeudamiento. la mayor ampliación del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensión y el número de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. En principio. TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA” AUTOR (RES) DELTEXTO:MIRIAN HUAMAN PRIETO AÑO:2009 –PERÚ (PRIETO. A partir de esta situación extrema. . etc. Por otra parte el hecho de que una familia se vea obligada a reducir. por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. identificable. parece defendible la opinión de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores. Por una parte las deudas son múltiples. debido al reembolso de deudas alguno de sus gastos en bienes de consumo denominadas “estratégicos”equivale casi a u sobreendeudamiento en forma de subconsumo. o dicho de otra manera.Encierra una gran dificultad determinar cuándo u consumidor se halla sobre endeudado. no tiene en cuenta las diferencias de la renta. parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva. crédito al consumo. crédito hipotecario. alquileres facturas de gas y electricidad. 2009 ) En efecto.

comúnmente de tipo salarial.TITULO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRÉDITO AUTOR(RES) DELTEXTO:WALTER OCHARAN FUENTES 2010 (FUENTES. AÑO DE EDICION: c) Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economía del hogar 2. las medidas para remediar el sobreendeudamiento deben de estar orientadas a permitir la recomposición de la economía familiar con cargo principalmente a esos ingresos futuros. variable X . 2010) Parece recomendable un concepto de sobreendeudamiento flexible adaptable a la casuísticay sobre todo que pongan en relación el patrimonio y los ingresos del deudor con la posibilidad real de hacer frente a sus compromisos. evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plástico. Tomando en cuenta la teoría expuesta. b) Débil cultura financiera.2. Primera Variable (Causa. se llega a la conclusión teórica que los principales aspectos que constituyen al crecimiento del sobreendeudamiento en las entidades financieras son tres: a) La pérdida de empleo. Segunda Variable (efecto o variable Y o dependiente)  Aceptacion y optencion de créditos . el mismo que se ve reflejado en una disminución de la capacidad de pago. Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. o variable independiente)  Evaluacion de creditos 2. Tratándose de “consumidores” que generalmente ofrecen con más bien la expectativa de sus ingresos futuros.1.

El sobreendeudamiento pasivo: Se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. Las personas consideran la línea de crédito como parte de su ingreso disponible olvidándose del elevado costo de intereses. La enfermedad de un familiar El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada.2. Cuando enferma un familiar sin seguro. etc. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. impidiendo hacer frente a la deuda. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas. se afecta la economía de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crédito. Pérdida del empleo. sanciones tributarias. etc.3 MARCO CONCEPTUAL El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. sanciones tributarias. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. Esta forma de pensar hace que . separación o divorcio. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. accidente . enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges. etc. enfermedad de un hijo.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. enfermedad de un hijo. Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. generando un hoyo interminable de deuda. tales como despido laboral. Lombardía. La falta de cultura financiera.

Eventos impredecibles. cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es común que el crédito en las tarjetas se va incrementando. La solución para este tipo de situaciones es la capacitación y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. Toscana y Castilla los problemas de . Tales como los accidentes. Calendarios de pago mal diseñados. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas. Análisis de pago inadecuado: la institución sustituye la gestión crediticia u análisis de pago por los activos puestos en garantía. Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asunción excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los créditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). vender activos. Esta situación de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar más horas. lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe más y con mayor cantidad de intereses. incluyendo aquellos productivos. así como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. enfermedades. desastres naturales. Lombardía. reducir el consumo.gastemos más de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. Los calendarios de pago de los créditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia. De otro lado en la exposición presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: Los prestamos múltiples hechos a los clientes por una o más instituciones por falta de información sobre los riesgos del cliente. tomar nuevos préstamos para pagar los actuales. reduciendo así los activos del grupo familiar.

) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . www. enfermedad de un hijo. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION 1.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges.com/bancos+comisiones 2. A continuación se detallan las tasas de interés por producto . accidente . separación o divorcio. A continuación se detallan las tasas de interés 5. Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. etc. Resolución S. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 4. sanciones tributarias. etc.4 MARCO LEGAL LISTADO DE LEYES. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. sanciones tributarias.sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. enfermedad de un hijo. El sobreendeudamiento pasivo: se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos.ask. impidiendo hacer frente a la deuda. 2. Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas 3.B. etc. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas.S. tales como despido laboral. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca.

5.5 Hipótesis. a partir del día 17 de Setiembre del 2012. A continuación se detallan las tasas de interés 8. 2. Demostrar el grado de influencia de la evaluación crediticia en los montos de aceptación para el otorgamiento crédito en el banco Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 2. Directiva N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.2.viabcp. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.com/tasasytarifas/tasas.6.5. http://www. Hipótesis Específicos.1 Hipótesis General. Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.aspx?ATAS=2 7. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2. Demostrar el nivel de incidencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluación crediticia Determinar la relación existe entre la relación crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crédito del Perú . para productos pasivos en Moneda Nacional. les comunicamos las tasas de interés vigentes.

5.2.      Nivel de incumplimiento de la obligación Calidad de servicio Grado de operatividad por parte del personal de paltaforma Niveles de eficiencia de recursos humanos Capacidad de pago de los usuario 2.1 Identificación de variables.2. Aceptación y obtención de créditos está en función a la previa evaluación crediticia 2.6.2 Relacional funcional   La evaluación de créditos está en función del nivel de ingresos que tienen una empresa y los antecedentes crediticios. OPERACIONALIZACION DE VARIABLES.6 Variables de estudio. HIPOTESIS VARIABLE VARIABLE INDICADORES INDICADORES INDEPENDIENTE DEPENDIENTE INDEPENDIENTES DEPENDIENTES VARIABLE INDEPENDIENTE = CAUSA GENERAL= X1 evaluación crediticia en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el Banco de Crédito del Perú distrito de wanchaq periodo 2012 VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO GENERAL=Y1 Incumplimiento de pago de cuotas INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA GENERAL= X1 Evaluación creditia INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO GENERAL=Y1 Pago de cuotas según cronograma de pagos HIPOTESIS GENERAL Demostar el grado de influencia de la evaluación crediticia en los montos de aceptación para el otorgamiento .6. 2.

HIPOTESIS VARIABLE ESPECIFICA INDEPENDIENTE 1 = CAUSA ESPECIFICA 1 = X11 Demostrar el Fecha de pago nivel de estipulado incidencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? crédito en el banco Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO ESPECIFICO 1=Y11 Incremento en la tasa de morosiodad en el Banco de Crédito del Perú INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA ESPECIFICA 1 = INDX11 Desconocimiento sobre la fecha de pago del préstamo otorgado por la entidad INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO ESPECIFICO 1 =INDY11 Incremento en el pago de la cuota HIPOTESIS VARIABLE ESPECIFICA INDEPENDIENTE 2 = CAUSA ESPECIFICA 2 = X12 Presentación de Determinar información el porcentaje de morosidad inoportuna en una buena evaluación VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO ESPECIFICO 2=Y12 Inadecuada toma de deciones INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA ESPECIFICA 2 = INDX12 La falta de comunicación del analista con el cliente INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO ESPECIFICO 2 =INDY12 Desconocimiento del manejo de los registros .

Identificar las relaciones de empresas Diseñar las políticas y las acciones y estrategias de intervención . Con el análisis y la evaluación detallada se pondrá la mejor alternativa a las pequeñas empresas para la adquisición de un crédito financiero en lo cual se utilizara los ENFOQUES METODOLOGICOS PROSPECTIVO Y RETROSPECTIVO de la investigación. 3.     Realizar un diagnostico situacional Identificar las nuevas ideas de desarrollo en el futuro.1 Enfoque de investigación. herramientas que nos permitieron .crediticia CAPITULO TERCERO METODO.

2.Finalmente se pondrá con criterios técnicos para el mejor desarrollo de la actividad con lo cual las micro y pequeñas empresas y fabricantes tendrán un mejor desarrollo profesional. respecto a la productividad real de los fabricantes de muebles de madera. es de acuerdo a las características del tema con la finalidad de establecer el cumplimiento de los objetivos que se ha propuesto para exigir y utilizar los siguientes métodos: 3. Alcance de investigación. que es materia de la investigación d) Identificar los factores positivos y negativos que se encuentran en el universo de investigación 3.3 METODO INDUCTIVO Este método nos permite realizar estudios y formular conclusiones particulares. .2. 3. c) Establecer las características de los fabricantes y su entorno. por esta razón la materia de investigación del presente método nos permite conocer la realidad de los fabricantes de muebles. el proceso lógico que se ha seguido para su desarrollo.2 METODOLOGIA ANALITICA DESCRIPTIVA: Este método descriptivo se utiliza con el objetivo de describir y analizar los aspectos elementales de el micro y pequeñas empresas y fabricantes de muebles de muebles de madera del Distrito de San Sebastián. El método analítica descriptiva nos permite: a) Determinar el numero de micro y pequeñas empresas y fabricantes particulares que elaboran los muebles en la zona del Distrito de San Sebastian. METODOLOGIA DEL DESARROLLO DE INVESTIGACION: En el presente trabajo de investigación.2. b) Analizar la situación. que nos facilita observar en forma directa los problemas que existen en la pequeñas empresas y fabricantes de muebles de San Sebastian.

y es la siguiente N= Z2Npq E2(N-1)+Z2pq Donde: n: Tamaño de la muestra N: Tamaño de la población:40 p: probabilidad de éxito 50% (0. La aplicación de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la población.4. Asimismo.3. la población o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeñas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian. Población de estudio. 3.por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la información para su respectivo análisis 3. Este método descriptivo se utiliza con el objetivo de describir y analizar los aspectos elementales de los micro y pequeñas empresas y fabricantes. Muestra. En la presenta investigación . de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la población.3. en la investigación el tamaño de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas. Diseño de investigación.5.50) . Por esta razón la materia de investigación del presnete método nos permite conocer la realidad de las pequeñas empresas que buscan un financiamiento. es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian.

fabricantes de muebles de madera en el Distrito de San Sebastian.96)2(0. Las técnicas y fuentes para la obtención y tratamiento de los datos para la consecución de los objetivos de la presente investigación academica son las siguientes:  OBSERVACION DIRECTA: .05)2(40-1)+(1.96 3.31 empresas 3. Técnicas de recolección.5) (0.5. Tipo de muestreo Tipo de muestra aleatorio 3.1. Recolección de datos. Para determinar la muestra de las micro y pequeñas empresas de los fabricantes de muebles del Distrito de San Sebastian se ha tomado en cuenta a los 40 fabricantes que vienes a ser el universo y aplicando la formula de muestra es: n = (1.5.q: Probabilidad de fracaso 50% (0.50)(0.50) n= 36.05) Z: Valor de la distribución normal para un intervalo de confianza del 95% cuyo valor 1.6.2 Determinación del tamaño de la muestra.1.5)*(0.50) E: Es el nivel o margen de error considerando por le investigador y es de 5%(0. es 36. El resultado de la aplicación de la formula.96)2*(40)*(0. 3.31 aproximando se hara encuesta a 36 pequeñas empresas.6.

con el objetivo de conocer la situación real del negocio.2 Instrumentos de recolección de datos La aplicación de esta encuesta es a la empresa industrial de muebles de maderera “Ciencianito” 3. Confiabilidad y validez de instrumentos. lo que nos facilitara obtener información de la gestión y desarrollo de la actividad empresarial. las deficiencias y dificultades en la administración de la empresa. conocer el pasado y la situación actual de las empresas y fabricantes de muebles. trabajos de investigación. 3. Se entrevistara a través de preguntas formuladas. todo ello nos ha permitido conocer el problema real de los fabricantes de muebles. En las visitas se ha observado directamente todo el proceso de la fabricación de muebles de todo tipo. normatividades y lineamientos relacionados al tema de investigación. .6.A través de esta técnica que facilita obtener información de primera mano a través de ello nos permite observar las actividades de las micro y pequeñas empresas yy fabricantes de muebles del distrito de San Sebastián.  FUENTES SECUNDARIAS: Se ha acudido también al suministro de información básica de: libros.  ENCUESTA: Es un mecanismo necesario que nos permite formular un cuestionario de preguntas y a través de ello indagar opiniones del empresario. asimismo. documentos de gestión institucional. hemos constatado la parte de gestión y otros. asimismo. gerente y/o dueños de la empresa. El trabajo de investigación se realizó al 95% de confiabilidad.7.  ENTREVISTA: Son los diálogos que se realizaran directamente con los gerentes y dueños de las empresas.

8. promedios.3. Plan de análisis de datos. Referidos al Objetivo Especifico 2 De acuerdo a los resultados obtenidos por las encuestas y entrevistas que se realizo a las pequeñas empresas industriales de madera del Distrito de San Sebastian se obtuvo que el 46% de las pequeñas empresas tienen índices de morosidad regulares ya que los colaboradores de Banco de Crédito del Perú no informaron las . sistematización (ordenamiento y clasificación) de los datos obtenidos por variables. Para el análisis de datos se utilizara la estadística descriptiva previa. 4.1 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 1 Según los resultados de las encuestas el 75% de los encuestados informa que para la obtención de un crédito los analistas evalúan los antecedentes crediticios y el nivel de ingresos que estas empresas tienen para según hacer el descargo respectivo de tal crédito. correlaciones) CAPITULO CUARTO RESULTADOS 4. indicadores e índices agrupados en cuadros y gráficos (barras. circulares) para una mejor interpretación (por porcentajes.2. frecuencias.

1. ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERA DE LA REGION DEL CUSCO Para el mejor análisis de la información de las Micro y pequeñas empresas de la industria manufacturera de la región del Cusco se realizó una investigación en las diferentes instituciones. 4. 5. Referidos al Objetivo General. La evaluación crediticia es el punto mas importante que ve una entidad financiera para el otorgamiento de un crédito ya que la entidad financiera antes del descargo de un crédito evalúa si la empresa tiene los ingresos necesarios para poder afrontar un crédito CAPITULO QUINTO: DISCUSION. el cual se ha recopilado información en diferentes .3. Descripción de los hallazgos originales y relevantes.implicancias que ocasionaba la falta de información de pagos puntuales por parte de estas pequeñas empresas industriales de madera.

y el 67. el cual se ha recopilado información en el Ministerio de Industria y Turismo Integración y Negociaciones Internacionales Comerciales del Cusco.74% 77 2. Del total de microempresas registradas. esta considerado con: 1989 Micro y Pequeñas empresas.33% 41 1. La Convención.siendo relevantes los distritos urbanos como son Wanchaq. los cuales se dedican en su gran mayoría a la fabricación de artesanía.72% 151 5. según el Ministerio de Industria y Turismo de la Región Cusco. La gran mayoría se encuentra en la provincia del Cusco con 1989 microempresas que representa el 70.Santiago y San Sebastián.39% 21 8. destacando las provincias de: Canchis. se encuentra centralizada en el parque Industrial de la provincia del Cusco.77% se hallan distribuidos en los distritos restantes.45% 72 2.33% y el resto se encuentra distribuidas en las 12 provincias de la región del Cusco. y la provincia de Espinar con mayor porcentaje de microempresas. Quispicanchis.00% 34 1. agrupadas en 89 rubros de diferentes producciones.23% se encuentran en el distrito del Cusco.instituciones.34% 18 8.64% 38 1. cada empresa tiene diferente giro de la actividad industria. fabricación de productos metálicos y no metálicos. siendo relevantes los distritos restantes. todas las MYPES. .34% 113 4. que según la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU).55% 23 0.828 microempresas registradas. Por otra parte de Cusco con sus siete distritos geográficos donde desempeñan 1989 microempresas en general.81% 209 7.20% 2828 100% DISTRIBUCION DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS DE LA PROVINCIA DEL CUSCO En orden re relevancia podemos señalar que la actividad empresarial e industrial de la provincia del Cusco. de los cuales el 32. realizado por la Organización de las Naciones Unidas (ONU) en la región del cusco se encuentran 2. tal como se muestra en el CUADRO N°3 CIUU TOTAL N° EMPRE SAS % CUSCO ANTA CALCA CANAS CANCH CHUM ESPIN LA CONV PARUR PAUCA QUISP URUBA TOTAL 1989 70.

79% SAN JERONI 97 4. Las características limitaciones de la producción y la situación actual de las maquinarias y equipos que presentan dichas empresas se mencionan en los siguientes aspectos. se muestra la distribución de MYPES por distrito de la provincia del Cusco y el porcentaje de participación que se observa en el siguiente Cuadro N°4 CUADRO N°4 MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERAS DE LA PROVINCIA DE CUSCO CIIU RUBRO 641 501 3610 PORCENTAJE 32.26% 29 1. limitada de trabajo. falta de capital para renovar las maquinarias. clasificación Industrial Internacional Uniforme de la (ONU).23% 25. escasa diferenciación en la propiedad . fabricantes de muebles de madera. En el cuadro N°4.Respecto a las Micro y pequeñas empresas. a) NIVEL DE EMPRESA: Desarrollan actividades productivas. con reducido tamaño de planta ya que cuentan con maquinarias antiguas que no responden a las exigencias de los clientes.20% SAN SEBAS 314 15.19% CUSCO WANCHAQ SANTIAGO 362 18. las . tecnificadas. tiene carácter heterogéneo. los cuales están considerados en el distrito de San Sebastián y forman parte de la (CIIU).46% TOTAL 1989 100% % 100% FACTORES QUE CONDICIONAN LA SITUACION REAL DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE WANCHAQ En el presente estudio se ha analizado las condiciones en las que atraviesan y el trabajo que realizan las pequeñas y micro empresas enfocando la situación de los recursos humanos . falta de capacitación en la gestión empresarial.88% POROY SAYLLA 45 2.

escala relación con las instituciones bancarias y financieras d) ASPECTO DE MERCADO PRODUCTO Y SERVICIO: No tiene fuerza para modificar condiciones de mercado no tine maquinarias modernas para diseñar otros productos y servicios. Informando que ha permitido conocer detalladamente para tener acceso a un nuevo tipo de financiamiento para la renovación y adquisición de maquinarias modernas que les permitirán competir con la mejor calidad de muebles y a precios razonablemente en la ciudad del Cusco. la capacidad del producto . Carencia de capital de trabajo y no esta determinando claramente. b) EN LA ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN: Es incipiente. la situación financiera. c) ASPECTO FINACIERO: Solamente cuenta con recursos económicos de familiares y amigos como fuente de financiamiento informal por el limitado acceso a instituciones financieras. . la mayoría de ellas están fuera de institucional de estado es decir los fabricantes de mueles trabajan informalmente.relaciones de trabajo no están protegidas. hay falta de imaginación talento del personal e el centro del trabajo.los objetivos propuestos en el plan de investigación se ha realizado una encuesta de gerente propietarios y trabajadores de las Micre y Pequeñas empresas (mypes) y fabricantes de mueble de madera del Distrito de San Sebastian de la ciudad del Cusco. Por todos estos motivos la realidad del Micro empresario del sector industrial de la fabricación de muebles de madera es bien conpleja y confusa porque requiere de mucha imaginación y creatividad ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN De acuerdo a . producto no estandarizado ni formulado. reducidad utilización de los canales de comercialización. desconocimiento del entorno condicionante y flexibilidad que permite rápida toma de decisiones. mano de obra poco calificada. etc. cuyo resultado se ha tabulado y procesado para obtener la información real de como se encuentra la capacidad instalada.

la capacidad de producción. cuyo resultado se ha tabulado y procesado para obtener la información real de como se ha tabulado y procesado para obtener la información real de cómo se encuentra la capacidad instalada la situación financiera. CUADRO N°5 . maquinaria y equipo dentro de los procesos de la gestión de la producción y de la gestión financiera a través de los indicadores que se presentan y midenn estadísticamente en cada cuadro. etc. Para ello se utilizaron los datos teóricos expuestos en el marco teórico conceptual efectuando una descripción de la dimensión. Asimismo se ha relacionado una interpretación relacionando a las maquinarias y equipos que es materia de las Micro y Pequeñas Empresas (MYPES) fabricantes de mueble del Distrito de San Sebastián y a continuación se muestra en los cuadros y gráficos el resultado de las encuestas.Para ello se utilizaron los datos técnicos expuestos en el marco teorico conceptual efectuando una descripción de la dimensión. maquinaria y equipo dentro de los procesos de la gestión de la producción y de la gestión financiera a través de los indicadores que se presentan y miden estadísticamente en cada cuadro. información que ha permitido conocer detalladamente para tener acceso a un nuevo tipo de financiamiento para la renovación y adquisición de maquinarias modernas que les permitirá competir con la mejor calidad de muebles y a precios razonables en la ciudad del cusco. ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN De acuerdo a los objetivos propuestos en el plan de investigación se ha analizado una encuesta a los gerentes propietarios y trabajadores de las Micro y Pequeñas empresas (MYPES) y fabricantes de mueble de madera del distrito de San Sebastián de la ciudad del Cusco. Asimismo se ha realizado una interpretación relaconada a maquinarias y equipos que es materia de las Micro y Pequeñas Empresas (mypes) fabricantes de muebles del distrito de San Sebastian a continuación se muestra en los cuadro y graficos el resultado de las encuestas.

1% de los encuestados manifestaron que solicitan la fabricación de muebles directamente a la empresa. con estas afirmaciones se concluye que existe la demanda de muebles de madera por parte de la población del cusco.1 16 7 36 44.4% responden que a través de los establecimientos en el mercado solicitan la fabricación de muebles.4 19. Las afirmaciones de los encuestados se puede observar en la graficanumero 5 donde se observa claramente el resultado GRAFICO N°5 LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE: . asimismo un 36. Por otro lado aproximadamenteun 20% de los encuestados responden que la demanda procede en otros lugares de la provincia del Cusco.4 100 Fuente: Encuesta – setiembre 2013 En el presente cuadro se observa. quienes también solicitan la fabricación de mueble. que existe un mercado para seguir produciendo mas muebles y muchos micro empresarios y fabricantes de muebles de madera conocen y ya están visionando y planificando de seguir fabricando muebles de gran escala.LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE: RESPUESTAS Pedidos de muebles directamente a la empresa Pedidos de establecimientos o en el mercado Otros TOTAL FRECUENCIA VALIDO 13 36. Esta informacion nos permite determinar. la coyuntura económica les permite planificar e incrementar mas producción de muebles de madera y cada vez másestá disminuyendo la incertidumbre sobre la demanda. que del total de los encuestados un 44.

00% se concluyen . Haciendo una sumatoria entre regular y malo.50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Pedidos de muebles Pedidos de directamente a la estableciminetos o en empresa el mercado Otros fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°6 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS ES: RESPUESTAS MUY BUENO REGULAR MALO TOTAL FRECUENCIA 5 20 11 36 (%) VALIDO 13.90% de los fabricantes de muebles de madera.9 55. mientras que el 30. no es tan buena la productividad de las maquinarias y equipos. Solamente el 13.6 30. asimismo. razón por la cual no cumple oportunamente con los pedidos a pesar de que coyunturalmente la demanda de los productos y servicios existe. se observa que el 55. los clientes no son bien atendidos en cuanto a calidad del producto y servicio.6% de los propietarios tienen maquinarias no apropiadas para la producción a gran escala. porque tienen deficientes y obsoletas. para la producción enun equivalente de 86.6% de los encuestados afirman que el nivel de productividad es regular.setiembre 2013 Según los datos registrados de la encuesta en el cuadro N°6 la productividad de las maquinarias y equipos no es muy buena. tienenmaquinarias buenas y eficientes.6 100 Fuente: encuesta. lo que indica que no es eficiente la productividad de sus maquinarias en cuanto a calidad.

que requieren con urgencia la renovación de maquinaria y equipo para atender las demandas del mercado de muebles de madera. Grafico N°6 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 60 50 40 30 20 10 0 MUY BUENO REGULAR MALO Series1 fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°7 LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA QUE FABRICA MUEBLES ACTUALMENTE ES: RESPUESTAS De su total propiedad Alquilado en proceso de pago otro Total FENCUENCIA 36 0 0 0 36 (%) 100 0 0 0 100 fuente: encuesta-setiembre 2013 . con mayor claridad se observa en la grafica N°6 que existe el segmento de empresas que tendría una necesidad prioritaria del financiamiento. Asimismo.

8 TOTAL 36 100 fuente: encuesta-setiembre 2013 . Este dato revela que el cuadro anterior al igual que la mayoría de los microempresarios al ser dueños de este factor productivo (maquinariasy equipos) están en una situación financiera favorable para el endeudamiento y asi poder satisfacer las nuevas necesidades futuras de la capacidad productiva.Respecto a la condición de la propiedad sobre la maquinaria y equipos de producción se observa en el cuadro N°7 que el 100% de los encuestados afirman que las maquinarias y equipos son de total propieda. GRAFICO N°7 LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA FABRICA DE MUEBLES ACTUALMENTE ES: De su total propiedad 120 100 80 60 40 20 0 1 De su total propiedad fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°8 ¿CUALES SON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO O QUE MAQYUINARIAS SE NESECITAN MAS? RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO CORTADORA 34 97.8 OTROS 1 1. Se muestra en la grafica N°7 el resultado de la encuesta gráficamente.4 CEPILLADORA 1 1.

8% tienen otro tipo de mauiqnarias. en el cuadro N°8 se muestra que el 97. esta afirmación también indica que la inmensa mayoría tiene maquinarias cortadora.Del conjunto de las maquinarias y equipos que disponen los fabricantes de muebles de madera en la elaboración de muebles.4% respondieron que la cortadora es la herramienta de mayor uso. el 1. CUADRO N°8 ¿CUALES SON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO O QUE MAQYUINARIAS SE NESECITAN MAS? 120 100 80 60 40 20 0 Series1 Series2 fuente: encuesta-setiembre 2013 GRAFICO N°9 SUS MAUINARIAS ¿CUÁNTO TIEMPO DE ANTIGÜEDAD TIENE? .8% de encuestados respondieron que solamente utilizan la cepilladora y el 1. Con este análisis se demuestra que no todos los fabricantes tienen maquinarias completas para la producción de muebles.

Antigua:mas de 25 de uso semiantigua:entre 10 a 15% de uso moderno:menos de 5 años de uso fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°10 ¿QUÉ NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA? RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO COMPLETAR 2 6 CAMBIAR 30 83 AUMENTAR 4 11 TOTAL 36 100 fuente: encuesta-setiembre 2013 Con esta afirmaciones se demuestra que todos los fabricantes tienen el interés de completar. Para mayor detalle se muestra en el grafico N°10 GRAFICO N 10 ¿QUÉ NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA? . es decir la voluntad de poder contar con tecnologías nuevas o diferentes a las que ya tienen. hecho que orientara la demanda de ellos hacia la búsqueda de financiamiento para la adquisición de las maquinaria. cambiar y aumentar las maquinarias y equipos para fabricar muebles de mejor calidad.

En tal sentido se han considerado tres factores: la disponibilidad de encontrar la maquinaria en el mercado. el dinero y la informacion necesaria GRAFICO N°11 ¿QUÉ DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO? .COMPLETAR CAMBIAR AUMENTAR fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°11 ¿QUÉ DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO? RESPUESTAS NO EXISTE Y EQUIPO EN EL CUSCO FALTA DE DINERO EN EFECTIVO FALTA DE INFORMACION SOBRE CREDITOS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013 FRECUENCIA 11 24 1 36 (%)VALIDO 31 67 3 100 Cuando los empresarios toman decisión de adquirir nuevas unidades de maquinaria y equipo atraviesan por un conjunto de dificultades debido a su alto valor productivo y econommico como activo fijo en el mercado.

8% dijeron que si recibieron informacion y el 3 dijeron que tienen algo de referencia en el crédito bancario GRAFICO N°12 .NO EXISTE Y EQUIPO EN EL CUSCO FALTA DE DINERO EN EFECTIVO FALTA DE INFORMACION SOBRE CREDITOS fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°12 ¿LE HAN OFRECIDO CRÉDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIÓN DE MUEBLES? RESPUESTAS NUNCA UNA VEZ OTRAS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013 FRECUENCIA 34 1 1 36 (%)VALIDO 94 3 3 100 Los datos de la encuesta registrados en el cuadro n°12 indican una situación divergente acerca de una visita de un promotor de creditos a los micro y pequeños empresarios para facilitarle la informacion acerca de dicho servicio financiero.4% manifiestan que nunca le han ofrecido crédito bancario específicamente para adquirir maquinaria. el 2. Un 94.

quiere decir que los bancos los otorgo crédito y luego la recuperación fue rápida. un 23% de los enciuestados ha tenido acceso al crédito de largo plazo lo cual es bueno para financiarse y otros el 6% manifiestan que tienen otro tipo de financiamiento.¿LE HAN OFRECIDO CRÉDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIÓN DE MUEBLES? 100 80 60 40 20 0 NUNCA UNA VEZ OTRAS Series1 Series2 fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°13 ¿A QUE TIPO DE CRÉDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO? RESPUESTAS FRECUENCIA Crédito A LARGO PLAZO 8 Crédito A CORTO PLAZO 26 OTROS 2 TOTAL 36 fuente: encuesta-setiembre 2013 (%)VALIDO 23 71 6 100 El 71% de los fabricantes tienen acceso a creditos a corto plazo.pudo haber sido de los familiares o amigos .

GRAFICO N°13 ¿A QUE TIPO DE CRÉDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO? 80 60 40 20 0 Crédito A LARGO PLAZO Crédito A CORTO PLAZO OTROS Series1 Series2 fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N°14 ¿QUÉ INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRÉDITO? RESPUESTAS NO EXITEN CREDITOS A LARGO PLAZO PARA PAGAR TASA DE INTERES MUY ALTO OTROS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013 FRECUENCIA 10 24 2 36 (%)VALIDO 27 68 6 100 se muestra que el 68% de los fabricantes de muebles que han sido encuestados afirman que el costo del crédito es alto. un 27% afirma que para la adquisición de maquinarias no existe un crédito a largo plazo y el 6% indica que existe otras limitaciones. es decir que la tasa de interés sobre el préstamo es muy caro. tales como el tramite. garantías y otras condiciones lo que dificultan tener acceso al crédito bancario para adquiri maquinarias modernas .

GRAFICO N°14 ¿QUÉ INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRÉDITO? 80 70 60 50 40 30 20 10 0 NO EXITEN TASA DE CREDITOS A INTERES MUY LARGO PLAZO ALTO PARA PAGAR OTROS Series1 Series2 fuente: encuesta-setiembre 2013 5. se encuentra inscrito en el registro comercial N°12_68_2002 y su razón social actual es “Ciencianito EIRL” está ubicado en la prolongación de la avenida la Cultura Tercer paradero de San Sebastián. Provincia Y Departamento Del Cusco. con la razón social “Ciencianito EIRL”. La empresa de estudio se encuentra registrada para la superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) en el régimen general de tercera categoría. GIRO DEL NEGOCIO .2 EVALUACION DE LAS LIMITACIONES DE ESTUDIO ANALISIS DEL COSTO FINANCIERO PARA LA RENOVACION O EL CAMBIO TECNOLOGICO DE LAS MAQUINARIAS EN LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DESCRIPCION Y CARACTERIZACION DE LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA “EMPRESA EL CIENCIANITO” La industria de mueble de madera “Ciencianito EIRL” se constituyó el 20 de mayo del 2002. accionista mayoritario señor Jaime Mamani Bolívar y su esposa Karla UscaJiménez . mediante la escritura publica ante el notario público “Rufo Gaona Cisneros”.

Las microempresas industriales del Cusco. asimismo. puertas. e la gestión empresarial de sus negocios tienen opciones importantes. departamentos y mini-departamentos etc. Las condiciones de la empresa son: - Tasa impositiva: 30% Depreciación : 20% Costo de oportunidad del dinero es de 28 % efectiva anual DETERMINACION DEL COSTO DE OPORTUNIDAD PARA CUSCO . sin embargo requiere ser evaluado. EVALUACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO MAS ADECUADO Y MENOR COSTO PARA EL CAMBIO TECNOLÓGICO DE LAS MAQUINARIAS Evaluación de las alternativas para la adquisición de la maquinaria industrial moderno. Préstamo o crédito bancario CASO DEL ESTUDIO: Empresa industrial maderera “Ciencianito EIRL” del Cusco La empresa industrial maderera “Ciencianito EIRL” desea adquirir una nueva maquinaria de múltiple uso de trabajo cuyo precio es s/ 30000.la empresa “Ciencianito EIRL” se dedica a la fabricación de muebles. Su principal actividad es la comercialización y venta de tapicería para hogares modernos. Comparación critica con la literatura existente. ventanas y sillas de madera en general de todo tipo. 5. la producción de muebles es personalizada para los diferentes hogares. COMPARACION CRITICA DE LOS RESULTADOS CON LA TEORIA. para ello primero tendrá que conocer la estructura financiera de la empresa para luego evaluar financieramente con las siguientes opciones: 1.00 nuevos soles incluido igv del 18% estimándose su vida útil en 10 años. comprarlas con préstamo bancario. Recursos propios de la empresa 2.3. La venta lo realiza al contado y pocas veces al crédito con clientes formales. Se trata de elegir si tal adquisición del activo fijo se hará con: recursos propios de la empresa.

referencia tasa activa) (∞) riesgo : 3% anual (ᴕ) : inflación: 2.5% anual = 0.03)(1.025 CALCULO COK= [(1+r)(1+∞)(1+ᴕ)-1]*100 COK=[(1.75 COK=28% COMPRAS RECURSOS PROPIOS COMPRA CON CON FINANCIAMIENTO DEL BANCO DE CREDITO DEL PERÚ .21)(1.025)-1]*100 COK=27.Debido a que la economía peruana tiene desequilibrios y la región del cusco no es ajeno a estos cambios especialmente en el mercado. razón por la cual para determinar el costo de oportunidad se ha considerado el criterio de la cuantificación de tres variables que a continuación se detalla: (r): rentabilidad:21% anual ( libre de riesgo.

73 _Plazo del préstamo: 36 meses o 3 años _Igv (18%) s/4576.4 .00 préstamo: 22% efectiva anual. _Valor de venta s/ 25423.00 solicitado: _Precio de compra : _Tasa de interés del s/ 30000.27 _Número de cuotas _Costo de oportunidad mensuales de iguales o la empresa es : 28% vencidas _Cuota de repago por calcularse FUENTE: Banco de Crédito del Perú y encuestas 5. etc fue de gran apoyo esta fuente ._Préstamo s/30000.Ampliaciones de la investigación Fue de gran utilidad las estadísticas que se utilizo por el INEI ya que con esa población se sabiacual era la cantidad de empresas industriales de madera del departamento del Cusco y con las encuestas realizadas se supo que cantidad eran pequeñas empresas individules.

PARTE FINAL. Ha quedado determinado que el riesgo crediticio es un factor que hay que tener en cuenta en toda gestión empresarial. Las ventajas que brindan son relevantes cuyas tasas de interés son variadas de acuerdo a los préstamos. Un planeamiento adecuado minimiza el riesgo de las operaciones. CONCLUSIONES  Ha quedado demostrado que el financiamiento constituye una buena alternativa de crecimiento que pueden utilizar las micro y pequeñas empresas para obtener activos fijos. Los beneficios tributarios son importantes al ser deducibles los gastos por intereses Se ha determinado que el buen financiamiento del sistemas de gestión administrativa permite una buena evaluación y efectividad de sus operaciones crediticias con todo tipo de empresas con la misión de emitir informes oportunos para lograr un retorno oportuno de los créditos. Solo una mala gestión podría afectar a   .

referido a que se fiscalice el objeto del préstamo se haya utilizado para capital de trabajo en los rubros de materias primas o innovación de activos para la mejora de los productos y ofrecer productos de calidad y competitivos. Además el estado peruano debe promover con tasas preferenciales e incentivos tributarios para el fortalecimiento de ellas logrando un efecto social en la generación de puesto de trabajo.  . Implantar un control exigente en cuanto al otorgamiento del prestamos.las MYPES lo cual limitara sus posibilidades de poder obtener los recursos financieros que necesita para adquirir los activos fijos que necesita RECOMENDACIONES  Las entidades financieras deben brindar la información sobre el financiamiento como alternativa de crecimiento a las MYPES de una manera más agresiva porque hasta la fecha el rol que esta desempeñando no es muy notoria.

S. Ccopalimachi. (Septiembre 2006). N. cusco. (2012).)(GUZMAN . si tomamos en consideración la situación económica del país. INVESTIGACION SOBRE LA DEMANDA DE CREDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEÑAS EMPRESAS Y MEDIANAS EN EL SALVADOR. El Salvador. Renovación y Refinanciación.) Bibliografía AYULO.asimismo tener un control de los plazos de créditos que se da en las ventas lo que permite tener influjo operativo constante y cubrir con las obligaciones. AUGUSTO B. M. Procesos de Generación. (2012). (28 de abril de 2009).. A.  Siendo el financiamiento u producto que ofrecen las entidades financieras a sus clientes se recomienda una mayor difusión y flexibilidad en los requisitos que se solicita. LEGUÍA. . San Salvador. J. 1903-1908 UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL . REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS. D. B. Lima. Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras. AZAHAR LOPEZ. Deben evaluar la disminución de la tasa de interés activa es muy alta. Centroamérica.. J. (GUZMAN . con relación a las tasas internacionales. M. CAMPO. sin que esto aumente el riesgo crediticio. A. PERU.

ROJI. J. GUZMAN. F. D. EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. E. MADRID. C. O. EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR. J. CUSCO. ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. Quispe. RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA. (2010).. O. (2012 ). ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. H. “Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC “Nuestra Gente””. HINOJOSA. J. L. segunda. M. PRIMERA. (201O).CHARCA. CUSCO.f. GUZMAN. ( (1995)). PERU. en la localidad de Anta. M. (s. . (2009 ). EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. E. B. (2010).). PERÚ. (2009). (2010). J. PRIMERA. España: 3ra edición. W. ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO. E. J. GUZMAN. R. PRIETO. MATA. ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERASAÑO 201O DE EDICION: PRIMERA. Un enfoque práctico. L. NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAÑOL DE MEDIOS DE PAGO. EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD. Pressman. B. B. (2012 ). ROJI. (2010). ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO. . (2010). F. (2010). M. CHARCA. ( 2004). O. FUENTES. LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRÉDITO. HINOJOSA. cusco. S.

Instrumentos de recolección de datos. ENCUESTAS (10) Y ENTREVISTAS APLICADAS (10 ) ENCUESTA APLICADA A LOS CLIENTES A LOS GERENTES PROPIETARIOS Y TRABAJADORES DE LAS MICRO Y PEQUEÑAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN USUARIOS DEL BANCO DE CREDITO DEL PERU DEL SECTOR DE WANCHAQ PROVINCIA DEL CUSCO (ENCUESTA ANONIMA) .ANEXOS ANEXO 1.

6. 3. EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINAS Y EQUIPOS ES: ( ) Muy bueno ( ) Regular ( ) Malo ¿por qué? …………………………………………………………………….AGRADECEMOS SU COLABORACION POR LA INFORMACION RECIBIDA CUYA FINALIDAD ES MEJORAR LAS ALTERMATIVAS Y OPCIONES MAS ADECUADAS PARA LOS CLIENTES Y USIARIOS ACERCA DE LA COMISIONES E INTERES BANCARIOS QUE COBRA EL BANCO DE CREDITO DEL PERU A. LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA QUE FABRICA MUEBLES ACTUALMENTE ES SUYO: ( ) De su total propiedad ( ) En proceso de pago ( ) Otros…………………………………………………………………………. ¿CUÁLES CON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO QUE MAS SE NECESITAN? ( ) Cortadora ( ) Cepilladora ( ) Pulidora ( ) Otros………………………………………………………………………… 5. 2. SITUACION DE LAS MYPES DE SAN SEBASTIAN 1. SUS MAQUINARIAS ACTUALES ¿ CUANTO TIEMPO DE ANTIGÜEDAD TIENE? ( ) Antigua mas de 25 años de uso ( ) Semi antigua entre 10 a 15 años de uso ( ) Moderno: menos de 5 años de uso ( ) Otros……………………………………………………………………………. LA DEMANDA DE LOS MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVÉS DE: ( ) Pedidos de muebles directamente a la empresa ( ) En los establecimientos o en el mercado ( ) Otros………………………………………………………………………. ¿QUÉ DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO? . 4. ¿QUE NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA? ( ) Completar ( ) Cambiar ( ) Aumentar ( ) Otro 7.

( ) No existe maquinaria y equipo en ele Cusco ( ) Falta de dinero en efectivo ( ) Falta de información sobre créditos ( ) Otro……………………………………………………………………………. 8. ¿A QUE TIPO DE CRÉDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO? ( ) Crédito a largo plazo ( ) Crédito a corto plazo ( ) Otros…………………………………………………………………………… 10. . LE HAN OFRECIDO CRÉDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIÓN DE MUEBLES ( ) Nunca ( ) Una vez ( ) Varias veces ( ) Otros…………………………………………………………………………… 9. FECHA DE LA ENCUESTA………………………HORA……………………… SUPERVISOR…………………………………………………………………………. ¿QUÉ INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRÉDITO? ( ) No existen créditos a largo plazo para pagar ( ) Tasa de interés muy alto DATOS ADICIONALES A SER LLENADO POR EL ENCUESTADOR CONDICION DEL ENCUESTADO PROPIETARIO ( ) TAMAÑO DE LA EMPRESA INDIVIDUAL ( ) FAMILIAR( ) MICROEMPRESA( ) PEQUEÑA( ) GERENTE ( ) TRABAJADOR( ) UBICACIÓN DE LA EMPRESA……………………………………………………..

ANEXO 2. .ANEXO 2.PROCESO DE VALIDACIÓN DE INSTRUMENTOS.

100 80 80 60 40 20 0 NUNCA UNA VEZ OTRAS Series1 Series2 60 40 20 0 Series1 Series2 RESPUESTAS NO EXITEN CREDITOS A LARGO PLAZO PARA PAGAR TASA DE INTERES MUY ALTO OTROS TOTAL FRECUENCIA (%)VALIDO 10 24 2 36 27 68 6 100 RESPUESTAS Crédito A LARGO PLAZO Crédito A CORTO PLAZO OTROS TOTAL FRECUENCIA 8 26 2 36 (%)VALIDO 23 71 6 100 .

4 17 12 36 47.8 TOTAL 36 100 RESPUESTAS Antigua:mas de 25 de uso semi.2 33.antigua:entre 10 a 15% de uso moderno:menos de 5 años de uso TOTAL FRECUENCIA (%)VALIDO 7 19.8 OTROS 1 1.3 100 .RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO CORTADORA 34 97.4 CEPILLADORA 1 1.

34% 18 8.73 _igv (18%) s/4576.39% 8.27 _costo de oportunidad de la empresa es : 28% COMPRA CON FINANCIAMIENTO DEL BANCO DE CREDITO DEL Perú _prestamo solicitado: s/30000.00% 34 1.00 _valor de venta s/ 25423.00 _tasa de interes del prestamo: 22% efectiva anual.74% .64% 38 1. _plazo del prestamo: 36 meses o 3 años _ numero de cuotas mensuales iguales o vencidas _ cuota de repago por calcularse CIUU TOTAL N° EMPRESAS % CUSCO ANTA CALCA CANAS CANCH CHUM ESPIN LA CONV PARUR PAUCA QUISP URUBA TOTAL 1989 41 72 2.72% 151 5.55% 23 0.45% 7.33% 1.34% 113 4.COMPRAS CON RECURSOS PROPIOS _ Precio de compra : s/ 30000.81% 209 21 77 2.20% 100% 70.

ANEXO 3 Registro fotográficos. .

ANEXO 4 INFORMACION SECUNDARIA .

.

A. Object Linking and Embedding Control Control de Enlace e Incrustación de Objetos OCX : .LISTADO DE ABREVIATURAS ASP : Active Server Page Página Activa del Servidor Sistema de Control de la Información del Cliente Librería de Enlace Dinámico Puntos por Pixel Protocolo de Transferencia de Archivos Lenguaje de Descripción de HiperTexto Máquinas de Negocio Internacional CICS : CustomerInformatio n Control System DLL : Dynamic Link Library Dots per Pixel File Transfer Protocol DPI FTP : : HTML : HyperTextMarkupLa nguage IBM : International Business Machines ICARD ID IIS : : : ID InstantCard Identificador Servidor de Información Internet Internet Information Server IS LOG NEXUS : : : Ingeniería de Software LOG Registro Operadora de Tarjetas de Crédito Nexus S.

PCN QA : : Proceso de Clientes Nuevos QualityAssistance Asistencia a la Calidad SAN SP : : Sistema de Autorizaciones de Nexus StoreProcedure Procedimiento Almacenado Lenguaje de Consulta Estructurado SQL : StructuredQueryLan guage SSAAW : Sistema de Seguridad y Administración de Aplicaciones Web UniformResourceLo cator Localizador Uniforme de Recursos Visual Basic URL : VB VP : : Visual Basic Sistema de Administración de Tarjetas VisionPlus World Wide Web Telaraña de Ambito Mundial WWW : .

II JULIO AGOSTO 2da 3ra 4ta 1ra 2da 3ra 4ta 1ra SETIEMBRE 2da 3ra 4ta . JUNIO 2da 3ra 4ta 1ra SEMESTRE 2013 . FICHA N° 6 APLIQUE LA CADENA CAUSAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULACIÓN DEL EFECTO EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN. FICHA N° 8 Identifique los INDICADORES DEL EFECTO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN EN POSITIVO. FICHA N° 7 Identifique los INDICADORES DE LA CAUSA DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN EN POSITIVO.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDADES 1ra FICHA N°1 FORMULACIÓN DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACIÓN FICHA N° 2 FORMULACIÓN DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACIÓN FICHA N° 3 PLANTEE LA JUSTIFICACIÓN DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN FICHA N° 5 APLIQUE LA CADENA CAUSAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULACIÓN DE LA CAUSA EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN.

FICHA Nª 9 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPCEIFICAS. Realice el escenario para identificar los problemas específicos. FICHA Nª 10 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPECIFICAS. FICHA N° 11 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPECIFICAS. FICHAS RESUMEN FICHA Nª 12 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 13 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 14 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 15 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. FICHA Nª 16

ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. FICHA Nª 17 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. FICHA Nª 18 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 19 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 20 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 21 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 22 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS FICHA Nª 23 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 24 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 25 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, FICHA Nª 26 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES,

FICHA Nª 27 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA Nª 28 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES,

FICHA Nª 29 EFECTO ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA Nª 30 EFECTO ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA Nª 31 EFECTO ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHAS TRANSCRIPCION FICHA Nª 12 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 13 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 14 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. FICHA Nª 15 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:

FICHA Nª 21 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS.ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. FICHA Nª 23 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. FICHA Nª 22 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. FICHA Nª 25 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. FICHA Nª 17 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. FICHA Nª 18 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. . FICHA Nª 19 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS FICHA Nª 20 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. FICHA Nª 24 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. FICHA Nª 16 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO.

RECOLECCIÓN DE FUENTE SECUNDARIA ELABORACIÓN DE ENCUESTAS ANÁLISIS DE RESULTADOS DE ENCUESTAS REDACCIÓN EN BORRADOR REDACCIÓN EN LIMPIO EPOSICIÓN . FICHA Nª 31 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES. FICHA Nª 29 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES.FICHA Nª 26 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES. FICHA Nª 27 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES. FICHA Nª 28 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES. FICHA Nª 30 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES.

00 . 15.00 S/. S/.00 S/.00 S/. 15. 109.00 S/. 150. 60.00 S/.00 S/.00 S/. 10.00 S/. 15.PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESO PROPIOS EMPRESA OTROS TOTAL EGRESOS COMPUTADORA TRANSPORTE MATERIALES Y SUMINISTROS IMPRESIONES GASTOS VARIOS MATERIAL BIBLIOGRÁFICO TOTAL TOTAL INGRESOS – EGRESOS S/.00 S/. 50.00 S/. 40.00 S/. 32. 150. 22.

O VARIABLE INDEPENDIENTE) DEL PROBLEMA OBSERVADO EN LA REALIDAD CONCRETA PARA ELABORAR SU TRABAJO DE INVESTIGACION. ESCRIBA EL EFECTO (VARIABLE Y1 O VARIABLE DEPENDIENTE ) DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION EXTRAIDO DE LA REALIDAD PARA SU TRABAJO DE INVESTIGACION Aceptacion y optencion de creditos LA RELACION FUNCIONAL ES DIRECTA O INVERSA: SI LA RELACION ES INVERSA: (ESCRIBA EN TEXTO) Cuanto mayor sea la evaluación de créditos por parte del personal de plataforma mayor será la aceptación y optencion de créditos. CUAL ES EL ÁREA GEOGRÁFICA DE ESTUDIO DE US TRABAJO DE INVESTIGACION Distrito de wanchaq periodo 2012-2013 CUSCO 3.FICHA 1 1. MENCIONE LA CAUSA (VARIABLE X1. APLIQUE LA RELACION FUNCIONAL DE LAS DOS VARIABLES ELEGIDAS POR USTEDES TOMANDO EN CUENTA LA RELACION FUNCIONAL Y1=f(X1) EFECTO ESTA EN FUNCION CAUSA: La aceptación y obtención de créditos esta en función de la evaluación de creditos 5. DETERMINE EL AREA CONTABLE DE SU TRABAJO DE INVESTIGACION Área Finanzas sección pagos del Banco de Crédito Del Perú 2. Evaluacion de creditos 4. .

UBIQUE LA INFORMACIÓN EN LA MATRIZ DE LA CONSISTENCIA 6. TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION: CÓDIGO: 009100090D PROBLE MAS OBJETI VOS HIPOTE SIS VARIABLE INDEPENDI ENTE NOMBRESY APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS VARIABL E DEPENDI ENTE INDICADOR ES INDEPENDI ENTES INDICADO RES DEPENDIE NTES CONCLUSI OTROS ONES TEMAS DESARROL (SE LOGRO DE P=O=H) LO DE LA INVESTIGA CIÓN DETERMIN LO QUE SE LOGROACIÓN DE COMPARE LA POBLACIÓN PG=OG=H G SUGEREN CIAS (NO SE LOGRO DE P=O=H) LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PG=OG=H G Las entidades financiera s deben brindar la informació n sobre el financiami ento como alternativa de crecimient o a las MYPES PROBLE MA GENERA L OBJETI VO GENER AL HIPOTE SIS GENER AL VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA GENERAL= X1 evaluación crediticia en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el Banco de Crédito del Perú distrito de wanchaq periodo 2012 ¿Cómo influye la evaluació n crediticia en la aceptacio n de efectivo a una pequeña empresa que d eterminar el grado de influencia de la evaluació n crediticia en el increment o moratorio Demosta r el grado de influenci a de la evaluació n crediticia en los montos de aceptaci ón para VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO GENERAL =Y1 Incumplimi ento de pago de cuotas INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA GENERAL= X1 Evaluación creditia INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO GENERAL =Y1 Pago de cuotas según cronograma de pagos Empresas madereras del Distrito de San Sebastian Ha quedado demostrad o que el financiamie nto constituye una buena alternativa de crecimiento que pueden utilizar las . MATRIZ DE CONSISTENCIA.

. Las fecha el ventajas rol que que está brindan son desempeñ relevantes ando no cuyas es muy tasas de notoria.solicitan un crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? del Banco de Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 el otorgami ento crédito en el banco Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 micro y de una pequeñas manera empresas más para agresiva obtener porque activos hasta la fijos. interés son Además el variadas de estado acuerdo a peruano los debe préstamosL promover os con tasas beneficios preferenci tributarios ales e son incentivos importantes tributarios al ser para el deducibles fortalecimi los gastos ento de por ellas intereses logrando un efecto social en la generació n de puesto de trabajo.

PROBLE MA ESPECIF ICO1 OBJETI VO ESPECI FICO 1 HIPOTE SIS ESPECI FICA 1 VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA ESPECIFIC A 1 = X11 VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO ESPECIFI CO 1=Y11 Incremento en la tasa de morosioda d en el Banco de Crédito del Perú INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA ESPECIFICA 1 = INDX11 Desconocimie nto sobre la fecha de pago del préstamo otorgado por la entidad ¿Cuál Identifiidentificar es Demostr el nivel de el nivel de ar el incidencia incidencia nivel de de la de la incidenci evaluació evaluació a de la n n evaluació crediticia crediticia n en la en la crediticia morosida morosidad en la d del del Banco morosida Banco De de Crédito d del Crédito del Perú Banco de del Perú? en la. Crédito del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? Fecha de pago estipulado INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO ESPECIFIC O1 =INDY11 Incremento en el pago de la cuota DETERMIN ACION DE LAMUESTR A LO QUE SE LOGROCOMPARE PE1=OE1= HE1 LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PE1=OE1= HE1 1. Empresas madereras del Distrito de San Sebastián Se ha determinad o que el buen financiamie nto del sistemas de gestión administrati va permite una buena evaluación y efectividad de sus operacione s crediticias con todo tipo de empresas con la misión de emitir informes oportunos para lograr .

sin que esto ¿En Estaesta que establecer Determin medida el los ar el nivel de resultad porcenta morosida os de la je de d es morosida morosida limitado d por d en una por una una buena buena buena evaluació evaluació evaluació n n n crediticia crediticia? crediticia Presentación de información inoportuna Metodos Cuantitativos Ha quedado determinad o que el riesgo crediticio es un factor que hay que tener en cuenta en toda gestión empresarial . Un planeamien to adecuado minimiza el riesgo de las operacione s.un retorno oportuno de los créditos. PROBLE MA ESPECIF ICO 2 OBJETI VO ESPECI FICO 2 HIPOTE SIS ESPECI FICA 2 VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA ESPECIFIC A 2 = X12 VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO ESPECIFI CO 2=Y12 Inadecuada toma de deciones INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA ESPECIFICA 2 = INDX12 La falta de comunicación del analista con el cliente INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO ESPECIFIC O2 =INDY12 Desconocim iento del manejo de los registros SELECCIÓN DE TÉCNICAS DE INVESTIGA CION LO QUE SE LOGROCOMPARE PE2=OE2= HE2 LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PE2=OE2= HE2 Siendo el financiami ento u producto que ofrecen las entidades financiera s a sus clientes se recomiend a una mayor difusión y flexibilidad en los requisitos que se solicita. Solo una .

Deben evaluar la disminució n de la tasa de interés activa es muy alta. si tomamos en considera ción la situación económic a del país. con relación a las tasas internacio nales.mala gestión podría afectar a las MYPES lo cual limitara sus posibilidad es de poder obtener los recursos financieros que necesita para adquirir los activos fijos que necesita aumente el riesgo crediticio. SELECCIÓN DE INSTRUME NTOS DE INVESTIGA CIÓN Bibliografías Tesis de compañeros con tesis .

RECOLECCI ÓN DE DATOS Análisis documental TIPO DE INVESTIGAC ION descriptiva CLASE DE INVESTIGAC ION Inductivo .parecidas.

FICHA 2 FORMULE EL PROBLEMA GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA ¿COMO AFECTA LA CAUSA EN NEGATIVO EN EL O SOBRE EL EFECTO EN NEGTIVO ¿Cómo influye la evaluación crediticia en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? 1. FORMULE LA HIPOTESIS GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA: LA CAUSA EN POSITIVO SE RELACIONA CON EL EFECTO EN POSITIVO. FORMULE EL TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA: CAUSA EN POSITIVO Y EFECTO EN POSITIVO MAS OBJETO DE STUDIO MAS AMBITO GEOGRAFICO MAS PERIODO ESTUDIADO La evaluación crediticia y en la aceptación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito en el banco de crédito del Perú distrito de wanchaq periodo 2012 2. FORMULE EL OBJETIVO GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULA SIGUIENTE : VERBO MAS INFLUENCIA DE LA CAUSA EN POSITIVO SOBRE O EN EL EFECTO EN POSITIVO Determinar el grado de influencia de la evaluación crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 3. Demostar el grado de influencia de la evaluación crediticia en los montos de aceptación para el otorgamiento crédito en el banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 FICHA Nº 3 FORMULACION DE LA JUSTIFICACION Cusco 26 de Junio 2013 .

1. Aplique la cadena causal tomando en cuenta la formulación DE LA CAUSA EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN . OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS. ¿Cuál es el aporte que realizara en su trabajo de investigación? Las entidades financieras deben brindar la información sobre el financiamiento como alternativa de crecimiento a las MYPES de una manera más agresiva porque hasta la fecha el rol que esta desempeñando no es muy notoria. ¿Cuál es la importancia dela elección de su trabajo de investigación El siguiente trabajo La evaluación crediticia y la aceptacion de efectivo a una pequeña empresa que solicitan un crédito en el banco de crédito del perú distrito de wanchaq periodo 2012 es importante ya que con esta modalidad muchas micro empresas puedan crecer a través de sus ventas y renovación de maquinarias 4.NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA JUSTIFICACIÓN DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN 1. Además el estado peruano debe promover con tasas preferenciales e incentivos tributarios para el fortalecimiento de ellas logrando un efecto social en la generación de puesto de trabajo. ¿Para qué prefiere la formulación del efecto en negativo de su trabajo de investigación? Se ha elegido el siguiente efecto: Aceptación y obtención de créditos Ya que atraves de este ítem las empresas pueden ver si realmente pueden acceder a un crédito para incrementar sus ventas y renueven sus maquinarias 3. ¿Por qué prefiere la formulación de causa en negativo de su trabajo de investigación? En el presente trabajo de investigación se ha formulado las siguientes causas: Evaluación de créditosquerealiza el personal de plataforma antes de otorgar un crédito a una pequeña empresa en el Banco de Crédito del Perú. 5. 2. ¿Quiénes serán beneficiados con los aportes que pretende realizar en su trabajo de investigación?  Las pequeñas y medianas empresas  Empleados  Público en general  FICHA Nº 5 FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 01 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS.

Determinar la relación que existe entre la relación crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crédito del Perú Ya que minetras mas créditos otorgados haya a las pequeñas empresas mayor será el ingreso para la entidad financiera y mayor serán los ingresos para la empresa FICHA Nº 6 FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 01 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOSKIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS. Aplique la cadena causal tomando en cuenta la formulación DEL EFECTO EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN ¿Por qué los clientes pagan de más por los créditos que otorga por el banco de crédito del Perú? Ya que los colaboradores del Banco de Crédito Del Perú no dan la información adecuada a los clientes al momento de otorgarles un crédito ¿Por qué los colaboradores no dan la información adecuada al momento de otorgar un crédito al cliente? Ya que hay mucha aglomeración de cliente en espera y el tiempo proporcionado para cada cliente es de 15 min en espera ¿Por qué hay mucha aglomeración de clientes en espera? Por quéno hay adecuado numero personal para abastecer la demanda .Demostrar el nivel de incidencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 Ya que de esta manera el banco hace un estudio estadístico sobre el nivel de incidencias para el otorgamiento de credito Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluación crediticia El banco antes del otorgamiento de un crédito realiza un análisis para ver si a la empresa a la cual se esta otorgando tenga un buen antecedente crediticio y se efectue el crédito respectivo. OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS. 1.

OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS. Código: 009100090D . OBJETIVOS. Identifique los INDICADORES DE LA CAUSA DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIÓN EN POSITIVO. grado  Tipo de operación          Ingresos Comisiones Gastos Clientes Información Canales alternos Banca por teléfono Cajeros Agentes FICHA Nª 9 ELABORACION PROBLEMAS. Utilizando estos términos colocar el NOMBRE de los indicadores determinados en la pregunta Nª1con: Nivel. FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 15 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS. Variación. Fluidez.      Escriba los INDICADORES. a. Nivel de incumplimiento de la obligación Calidad de servicio Grado de operatividad por parte del personal de paltaforma Niveles de eficiencia de recursos humanos Capacidad de pago de los usuarios b. HIPOTESIS ESPCECIFICAS.¿Por qué no hay adecuado número de personal para la atención al cliente? Porque la oficina es pequeña FICHA Nº 7.

Segunda Causa especifica ( segunda variable independiente secundaria) (X12) La falta de comunicación del analista con el cliente Enuncie los efectos secundarias en negativo de su trabajo de investigación (no debe estar fuera de este escenario).Nombres y apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Realice el escenario para identificar los problemas específicos.Primera Causa especifica (primera variable independiente secundaria) (X11) Desconocimiento sobre la fecha de pago del préstamo otorgado por la entidad 2.Segund Efecto especifico ( segunda variable dependiente secundaria) (Y12) Desconocimiento del manejo de los registros FICHA Nª 10 ELABORACION PROBLEMAS. Enuncie las causas secundarias en negativo de su trabajo de investigación (no debe estar fuera de este escenario).Primer Efecto especifico (primera variable dependiente secundaria) (Y11) Incremento en la tasa de morosidad en el Banco de Crédito del Perú 2. 1. Código: 009100090D Nombres y apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS . 1. OBJETIVOS. HIPOTESIS ESPCEIFICAS.

o (en el o la) o (para lograr el o la) PRIMER EFECTO ESPECÍFICO EN POSITIVO. HIPOTESIS ESPCEIFICAS.X11 Y11 ¿Cómo influye la evaluación crediticia en la aceptación IdentifiIdentificar el nivel de incidencia de la evaluación de efectivo a una pequeña empresa que solicita un crédito crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? X12 Y12 Determinar el grado de influencia de la evaluación ¿Cuál es el nivel de incidencia de la evaluación crediticia crediticia en el incremento moratorio del Banco de en la morosidad del Banco De Crédito del Perú? Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 FICHA Nª 10 ELABORACION PROBLEMAS. Aplique la siguiente fórmula para formular el SEGUNDO problema específico ¿Cómo afecta LA SEGUNDA CAUSA ESPECÍFICA EN NEGATIVO (sobre el o la). o (en el o la) SEGUNDO EFECTO ESPECÍFICO EN NEGATIVO? ¿Cómo afecta la aceptación de efectivo a una pequeña empresa en el Banco periodo 2012? 3. OBJETIVOS. o (en el o la) PRIMER EFECTO ESPECÍFICO EN NEGATIVO? ¿Cómo influye la evaluación crediticia en el Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? 2. de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq Aplique la siguiente fórmula para construir el PRIMER objetivo específico: Verbo más el grado de influencia DE LA PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (sobre el o la). Código: 009100090d Nombres y apellidos:KIARA VILLEGAS ROJAS 1. . Aplique la siguiente fórmula para elaborar el PRIMER problema específico ¿Cómo afecta LA PRIMERA CAUSA ESPECÍFICA EN NEGATIVO (sobre el o la).

Determinar el grado de influencia de la evaluación crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crédito del Perú agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 4. Demostar el grado de influencia de la evaluación crediticia en los montos de aceptación para el otorgamiento crédito en el banco Banco de Crédito Del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012 6. Código: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. .    5. Demostrar el nivel de incidencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú distrito de Wanchaq periodo 2012? Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluación crediticia Determinar la relación existe entre la relación crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crédito del Perú FICHA Nª 12 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. o (en el o la) o (para lograr el o la ) SEGUNDO EFECTO ESPECÍFICO EN POSITIVO. Aplique la siguiente fórmula para construir la PRIMERA hipótesis especifica: (el o la ) PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (se relaciona con el o la ) PRIMER EFECTO EN POSITIVO. Aplique la siguiente fórmula para construir el SEGUNDO objetivo específico: Verbo más el grado de influencia DE LA SEGUNDA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (sobre el o la). Identificar el nivel de incidencia de la evaluación crediticia en la morosidad del Banco de Crédito del Perú Establecer los resultados de la morosidad por una buena evaluación crediticia Establecer la relación existente la evaluación crediticia y el incremento moratorio del Banco de Crédito Del Perú Aplique la siguiente fórmula para construir la PRIMERA hipótesis especifica: (el o la ) PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (se relaciona con el o la ) PRIMER EFECTO EN POSITIVO.

Evaluación de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYME. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Azahar López. El Salvador. y consiste en que deben haber políticas de apoyo a las Mypes.  Mayor apoyo gubernamental a las Mypes. amigos y prestamistas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes.FICHA DE TRANSCRIPCION. Sonia Altagracia Castillo Domínguez. y que. AÑO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador. . COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S )(Nº de páginas: 1)     Desconocimiento del área financiera por parte de algunas de las Mypes. también deben mejorarse los sistemas de análisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestión. Esta recomendación fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas. Mal record crediticio. Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas. tasas de interés preferentes para el sector. Juan Francisco. préstamos de familiares. tales como. Centroamérica. Las líneas de crédito existentes son inadecuadas para algunas actividades económicas específicas . COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (Nº de páginas: 1 )    Identificar las características de la oferta de crédito para Mypes Salvadoreñas. Preferencia para trabajar con fondos propios. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: INVESTIGACIÓN SOBRE LA DEMANDA DE CRÉDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. COPIAR JUSTIFICACIÓN (Nº de páginas:__)  Creación de asociaciones y gremiales por parte de las Mypes. en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluación de riesgo con que cuenta la banca comercial. trámites menos burocráticos para otorgar el crédito.

mayor apoyo a las instituciones apéndices del gobierno que se dedican a brindar apoyo a las Mypes. otorguen tasas de interés preferenciales para este sector empresarial. Tres de las instituciones brindaron esta recomendación.COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL(ES) (Nº de páginas:_)  Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar básico la utilización de la tarjeta de crédito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y débiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado español Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solución futura    COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO(S )(Nº de páginas: _)   Confirmar la idoneidad del pilar básico de este nuevo enfoque Identificar palancas para apoyar la implantación del nuevo enfoque con especial énfasis en el posible nuevo papel a jugar por el comerciante Detectar barreras que pueden condicionar la rapidez o la eficacia en la implantación del nuevo enfoque en el mercado español Mejora de la eficiencia en costes Apuesta por la tecnología al servicio del cliente y de la gestión del riesgo Lucha contra la reducción de márgenes     HIPOTESIS: El gobierno debería también desarrollar sistemas de análisis de riesgo adecuados para que sean utilizados por la banca comercial. la cual consiste en modificar las políticas públicas ya establecidas. COPIAR CONCLUSIONES: Luego de haber concluido el estudio de la oferta de crédito bancario en El Salvador y de la demanda del mismo se . para que las instituciones que brindan crédito a las Mypes.  Fortalecimiento de instituciones de apoyo a las Mypes.

El gobierno debe crear un sistema de análisis de riesgo adecuado para las Mypes que conlleve a lo siguiente: mejores tasas de interés preferenciales. para que apoyen al sector. en donde explique que el sistema de evaluación de riego que el gobierno propone aumentara la demanda de crédito por parte de las Mypes. además la legislación existente para que los bancos ofrezcan crédito no tiene un tratamiento especial para Mypes. y en realidad no dan las ventajas que estas esperan. sino que son las condiciones de la oferta de crédito y las características empresariales internas las que hacen que la demanda no sea efectiva. debido a características internas de éstas empresas. 5. además que contenga un cronograma de pagos del préstamo y que este plan sea supervisado por las ONG y las gremiales empresariales para garantizar su consecución. debido a que. generando un plan de inversión. tales como.Las condiciones para acceder al crédito bancario limitan la demanda de este financiamiento a las Mypes.Se concluye que la banca comercial no es una banca especializada en Mypes. 2. 1. garantías flexibles. que le permita a las empresas conocer sus necesidades de crédito. que sea capaz de conceder crédito a tasas de interés preferenciales. 4. sino que únicamente tiene un departamento para agilizar los trámites de los servicios prestados a las Mypes . es un factor que genera la baja demanda de crédito bancario de este sector empresarial. líneas de crédito adecuadas para cada tipo de inversión a realizar. la falta de conocimientos. análisis de riesgo y de rentabilidad de cada empresa solicitante para saber qué tipo de requisitos poder exigirles y si es necesaria la presentación de garantías.La política pública debe estar orientada a brindar un mayor apoyo al sector Mypes para lo cual se necesita de una banca pública especializada en el sector Mypes.pueden plantear las siguientes conclusiones.Exhortación a las ONG y gremiales empresariales especializadas en Mypes. 3. 2.financieros precisos y la mala utilización de los recursos financieros por parte de las empresarias y los empresarios. . COPIAR SUGERENCIAS: Las sugerencias que el grupo proporciona para mejorar el acceso al crédito del sector Mypes son las siguientes: 1.El mal record crediticio con que cuentan algunas de las Mypes. y que posteriormente la Superintendencia del Sistema Financiero de capacitación a la banca comercial. y de qué tipo serian estas. los bancos realizan análisis de riesgo inadecuados.Se puede afirmar que la baja demanda de crédito bancario por parte de las Mypes no radica en un problema de necesidad de financiamiento por parte de este sector empresarial. sino que se enfoca a las empresas en general. en donde se les informe cuanto debe ser el monto a prestar a la banca. 3.

www. Características de la Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador: 1. Rogelio Stuart y Claudia Suaznábar. Estudio Nacional de Oferta Institucional de Financiamiento. UCA. Julia Evelin y Viertes. CONAMYPE.1 Aspectos metodológicos 2.      INDICE Página Indice Introducción I Capítulo I. Elcira. Departamento de Economía.BIBLIOGRAFIA           CONAMYPE. 28 de Febrero del 2005. Capítulo 6: El Acceso al Financiamiento. Marzo de 2006.1 Características de Las Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador 1. Dirigidos al Sector de las MIMYPES en El Salvador.. Oportunidades y desafíos de las MYPES salvadoreñas: Construyendo una agenda de desarrollo FUNDES/FUNDAPYME. Diciembre del 2004. Washington. Julia Evelin. Octubre de 2003. San Salvador. Martínez.elsalvadortrade. Informe de Desarrollo Económico y Social 2005: Hacia Un MIPYME más Competitiva. Financieras de Latinoamérica y el Caribe para la financiación de la Pequeñas y Medianas Empresas. Para la Micro y Pequeña Empresa.C. Desarrollo Emprendedor. San Salvador 2002. Estudio sobre la predisposición de las Entidades.html.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crédito de las Mypes . Martínez.com. Latina y la experiencia internacional. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promoción del desarrollo de las Mypes: 2.2 Las características de La Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador Capítulo II. América. un reto para la creación de empresas dinámicas. San Salvador. FUSADES/DEES.sv/instituciones/html/ampes. BID/ Fundes Internacional. FOMIN/BID. San Salvador. CONAMYPE. Mayo de2005. FELABAN. Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboración de Una Política Integral de desarrollo. Febrero de 2003. Julio de 2006. San Salvador. Estado actual y perspectivas de las Micro. Análisis de la Oferta de Productos y Servicios Financieros. D. Grupo DFC. Marzo del 2002. Estudio de Características de la Demanda de Financiamiento De los Micro y Pequeños Empresarios de El Salvador. Acceso de las pequeñas y medianas empresas a Financiamiento.

4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crédito bancario de las Mypes 2. ser nuestra motivación para seguir adelante. También. por estar en todo momento y nunca dejarnos vencer. sin ustedes esto no hubiera sido posible!!! . a mi mamá.5 Conclusiones del capítulo Página Capítulo III. a mi hermano por ser una fuente de inspiración en el ámbito académico. a mi papá a mi abuelita (Colacha) por su apoyo incondicional.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crédito bancario por parte las Mypes 3. agradecemos a la familia Castillo Domínguez.2 Factores que limitan el acceso al crédito bancario para las Mypes 3. Los amo. a mi hermana por ser mi soporte diariamente.3Características de la oferta de crédito del sistema bancario que limitan el crédito de las Mypes 2. Los quiero mucho y los guardo en mi corazón. Análisis de la oferta crediticia desde la óptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 3.5 Conclusiones del Capítulo Conclusiones Generales Recomendaciones Anexos Glosario de Términos Bibliografía DEDICATORIA Agradecemos a la familia Azahar López. por enseñarnos el sentido de la responsabilidad.1 Aspectos metodológicos 3. a mi papá (yoyo). a mi mamá por apoyarnos en nuestra aventura académica. ya que si no fuera de esta manera el presente trabajo no hubiera podido finalizarse.3 Razones de la baja demanda de crédito de las Mypes 3. por alimentar nuestros conocimientos y por su gran amor los cuales los hacen ser una familia excepcional.2. ¡¡¡Gracias eternamente.

FICHA DE TRANSCRIPCION.FICHA Nª 13 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAÑOL DE MEDIOS DE PAGO AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN:  Daniel Corral De La Mata AÑO DE EDICION: Madrid 2009 EDITORIAL: COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL(ES) (Nº de páginas:_)  Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar básico la utilización de la tarjeta de crédito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y débiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado español Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solución futura   COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO(S )(Nº de páginas: _)   Confirmar la idoneidad del pilar básico de este nuevo enfoque Identificar palancas para apoyar la implantación del nuevo enfoque con especial énfasis en el posible nuevo papel a jugar por el comerciante Detectar barreras que pueden condicionar la rapidez o la eficacia en la implantación del nuevo enfoque en el  . Código: 009100090d Nombres: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS.

Y los comerciantes. que llegaba al 30%. los resultados obtenidos en materia de financiación en tarjetas no parecen poner de manifiesto un éxito relevante de las mismas.5% del total de los saldos financiados al consumo.mercado español    Mejora de la eficiencia en costes Apuesta por la tecnología al servicio del cliente y de la gestión del riesgo Lucha contra la reducción de márgenes COPIAR HIPÓTESIS GENERAL(ES) (Nº de páginas:___)  LA CAÍDA DE LAS TASAS DE INTERCAMBIO HA TENIDO UN EFECTO NEGATIVO EN LOS RESULTADOS DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS ESPAÑOLAS El acuerdo subyace la idea de que en la medida en que las tasas de intercambio cedidas por las entidades adquirientes a las entidades emisoras sean menores. TOMANDO COMO REFERENCIA EL MODELO ANGLOSAJON. En definitiva el consumidor final ha sido el foco del tribunal de defensa de la competencia para la resolución de este contencioso. Antes de la compra : emisión de un mayor número de tarjetas revolving Después de la compra: inclusión de mensajes específicos en los extractos de tarjetas que recibe el . también lo deberían ser las tasas de descuento cobradas por las primeras a los comercios por las operaciones realizadas.  EL PRINCIPAL BENEFICIADO DE LA REBAJA DE LAS TASAS DE INTERAMBIO HA SIDO EL CONSUMIDOR FINAL. a su vez deberían trasladar ese inferior coste de precio de venta a pagar los consumidores. siempre tomando como referencia a otro país de nuestro entorno. Nos estamos refiriendo a la financiación del consumo que se soporta en tarjeta bancaria. Un análisis comparativo pormenorizado entre el mercado local y el reino unido tomando como referencia los principales sectores de actividad la existencia de oportunidades de mejora en practicantes todos ellos  LAS ENTIDADES FINANCIERAS DEBEN REENFOCAR EN LOS PROXIMOS EJERCICIOS SU ACTUAL MODELO DE NEGOCIOS. cifra muy inferior a la mostrada en la misma fecha por el reino unido. BASADO EN NIVELES DE FINANCIACION AL CONSUMO EN TARJETAS MUY SUPERIORES A LOS DEL MERCADO ESPAÑOL Acciones derivadas de la relación entre ‚entidad financiera y consumidor‛ tenemos que destacar que si bien es cierto que incipientemente se ha intentado el uso de estas acciones. Los saldos aplazados en tarjeta alcanzaron en el año 2007 el 12. EN FORMA DE UN MENOR PRECIO DE COMPRA Para este nuevo enfoque que se pudiere llevar a cabo nos hemos centrado en la mejora de aspectos que tradicionalmente han resultado ser más débiles en el sistema de medios de pago español.

De resultar valida la anterior hipótesis. Como se ha comentado anteriormente.consumidor Emisión de llamadas específicos en las boletas de compras que se obtienen en el tpv Emisión de llamadas desde un call center al consumidor Envíos de SMS del cliente   Acciones derivadas de la relación entre ‚comerciante y consumidor” Hasta el momento este tipo de acciones no han sido contempladas en ningún caso. COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (Nº de páginas: 1 )    Identificar las características de la oferta de crédito para Mypes Salvadoreñas. tanto las intersistemas (las que se repercuten entre entidades pertenecientes a diferentes redes) como las intresistemas entidades de una sola red).  COPIAR HIPOTESIS ESPECIFICO(S)(Nº de páginas: PERSECUCIONES DEL ACUERDO DEL 02/12/2005). Las líneas de crédito existentes son inadecuadas para algunas actividades económicas específicas .    . Preferencia para trabajar con fondos propios. préstamos de familiares. Afectación que el acuerdo ha podido tener sobre las entidades financieras. deberemos analizar cuáles pueden ser las palancas que ayuden a que le comerciante cambie su posicionamiento contrario al uso de tarjetas como medio de pago. Evaluación de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYME. El menor coste por la actividad adquiriente que se produce al ceder menos intercambio debe ser compensado por el menor descuento cobrado a los comerciantes que a la postre son los impulsores del acuerdo y que sin duda van a forzar a las entidades Merchant para que ese ahorro en forma de menor coste les sea repercutido. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes. COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S )(Nº de páginas: 1)     Desconocimiento del área financiera por parte de algunas de las Mypes. Las entidades financieras consideran que para lograr un incremento sustancial de la financiación en tarjeta bancaria deben retribuir al comerciante por su actividad prescriptora de dicha financiación. Mal record crediticio. En el nuevo enfoque de negocio basado en la financiación en tarjeta podría tener gran importancia la figura del comerciante. amigos y prestamistas. el pasado 02/12/2005 se estableció un acuerdo entre las principales asociaciones de comerciantes y las entidades financieras representadas por las tres redes que pretendían rebajar sustancialmente las tasas de intercambio.

. cuya magnitud si cabe se ha visto incrementada en los últimos tiempos como consecuencia del incremento de los impagos inherentes a la crisis económica que vivimos. CONCLUSIONES Las comisiones que las entidades financieras cargan a sus cuentas por el uso que estos hacen de su tarjeta tanto de cajeros propios (solo operativa a crédito puesto que la de débito no está gravada como en cajeros ajenos (operativa a débito y a crédito). aunque los mínimos se incrementan en 1. Esta entidad se basa principalmente en:  Garantía líquida que minimiza el riesgo de prestar al sector de Mi mypes. Conviene destacar que aunque en algunos casos las comisiones interbancarias han sido reguladas en niveles inferiores (como es el caso de las disposiciones de efectivo en cajero de otras redes) ese menor coste no parece haberse traducido en una menor comisión a cobrar a los clientes. los mínimos han sufrido incrementos mayores que los porcentajes.4 EUROS por operación en tanto que las intersistemas (diferentes redes) bajaron a comienzo del segundo semestre desde 2 euros a euro por transacción aproximadamente. En lo que respecta a las disposiciones de efectivo y débito y siguiendo con datos de tarifa máximas publicadas en Banco de España se observa como las tarifas porcentuales han variado ligeramente a la baja en lo que respecta a las redes ajenas y a disposiciones en el extranjero.  Canalización eficaz de políticas de promoción y desarrollo de Mi mypes.9%.  Formalización de la actividad empresarial. En general. Las variaciones más relevantes se han producido en las operaciones realizadas dentro de la misma entidad y también dentro de la misma red. Las comisiones por reclamaciones de deuda han representado una importante fuente de ingresos para las entidades financieras. COPIAR CONCLUSIONES: (Nº de páginas: __) Un sistema de garantías reciprocas es una institución financiera que otorga garantías.5% y 2. fianzas y servicios financieros además es especializada en la actividad de micro y mypes. avales. Barreras para la implantación del nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago‛ que tiene como finalidad básica el incremento de la financiación en tarjetas utilizando como palanca prescriptora del comerciante pudiera encontrar ciertas limitaciones. LAS TASAS INTRASISTEMA SUBIERON EN ENERO DE ESE AÑO DESDE 0.  Reducción de los costos de análisis de riesgo. De forma análoga a como sucede con las disposiciones a débito. son depósitos de recursos que respaldan operaciones financieras de las empresas afiliadas.

Estado actual y perspectivas de las Micro. un reto para la creación de empresas dinámicas. América Latina y la experiencia internacional.com. Las comisiones son percibidas de forma muy negativa por los consumidores. Washington. Elcira.     Copiar bibliografía general y especifica (Nº de páginas:__)   FOMIN/BID. 28 de Febrero del 2005.  Martínez. FUSADES/DEES. Intervenir en el momento de aceptar la tarjeta aunque la medida en que se supone una insatisfacción por cada extracción si dan muchos argumentos para prescindir de ella.sv/instituciones/html/ampes. FUNDES/FUNDAPYME. . San Salvador. Estudio sobre la predisposición de las Entidades. FELABAN. Oportunidades y desafíos de las MYPES salvadoreñas: Construyendo una agenda de desarrollo.C. Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboración de Una Política Integral de desarrollo. Marzo del 2002. Continúo proceso de supervisión por parte del banco de España por el que solo son admitidos aquellos incrementos de precio consecuencia de alzas en los costes de los mismos o como consecuencia de la presentación de servicios adicionales. Acceso de las pequeñas y medianas empresas al Financiamiento.. Departamento de Economía.com.  Grupo DFC. UCA. Julio de 2006. Julia Evelin.html. Mayo de 2006.COPIAR SUGERENCIAS: (Nº de páginas: ____)  Dado que el banco de España no publica datos agregados de este tipo de comisiones a nivel sector y con el fin de ver la evolución de las mismas se ha optado por analizar las variaciones para el periodo 2006 y 2008 de las tarifas publicadas. D. Diciembre del 2004. Marzo de 2006. Desarrollo Emprendedor. Capítulo 6: El Acceso al Financiamiento.elsalvadortrade.bancoagricola. Rogelio Stuart y Claudia Suaznábar. BID/Fundes Internacional. Julia Evelin y Viertes. Intervenir decididamente en la aceptación de la tarjeta y también en su cancelación. www. Informe de Desarrollo Económico y Social 2005: Hacia Un MIPYME más Competitiva. San Salvador 2002. Financieras de Latinoamérica y el Caribe para la financiación de la Pequeñas y Medianas Empresas. www. Martínez.

INDICE Página Indice Introducción I Capítulo I.com. www.com. Mayo de 2006.bancocuscatlan.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crédito de las Mypes 2.5 Conclusiones del Capítulo Conclusiones Generales Recomendaciones Anexos Glosario de Términos Bibliografía .bancosal.3 Razones de la baja demanda de crédito de las Mypes 3.sv. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promoción del desarrollo de las Mypes: 2. www.www.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crédito bancario por parte las Mypes 3.3Características de la oferta de crédito del sistema bancario que limitan el crédito de las Mypes 2.com. Análisis de la oferta crediticia desde la óptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 3. Características de la Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador: 1.2 Factores que limitan el acceso al crédito bancario para las Mypes 3.1 Características de Las Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador 1. Mayo de 2006. Mayo de 2006.2 Las características de La Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador Capítulo II.5 Conclusiones del capítulo Página Capítulo III.1 Aspectos metodológicos 2.1 Aspectos metodológicos 3.4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crédito bancario de las Mypes 2.bancoprocredit. Copiar índice del trabajo de investigación.

Pero las personas propietarias de las empresas. los gobiernos de América Latina. a mi papá (yoyo). ya que si no fuera de esta manera el presente trabajo no hubiera podido finalizarse. Julia Evelin Martínez por habernos guiado con sus Conocimientos y experiencia en el proceso de elaboración de nuestro trabajo de graduación. consideran .9% del Producto Interno Bruto y el 45. y en el caso particular de El Salvador.Copiar dedicatoria. y darnos las guías necesarias para su exitosa finalización. A la segunda lectora Licda. A las funcionarias y funcionarios de las instituciones entrevistadas. por enseñarnos el sentido de la responsabilidad. de las cuales son: Al Banco Interamericano de Desarrollo (BID). a mi mamá por apoyarnos en nuestra aventura académica. ¡¡¡Gracias eternamente. Además. y a las empresarias y empresarios de las Mypes por su contribución al estudio. Agradecemos a la familia Azahar López. También. por alimentar nuestros conocimientos y por su gran amor los cuales los hacen ser una familia excepcional. se está dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y políticas públicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes. Los quiero mucho y los guardo en mi corazón. A nuestra asesora Licda. a mi papá a mi abuelita (Colacha) por su apoyo incondicional. ya que representan aproximadamente el 32. es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promoción del desarrollo de las Mypes. a mi mamá. Según lo expuesto por las instituciones antes mencionadas. por el aporte brindado a la investigación. Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE) y la Fundación Salvadoreña para el Desarrollo Económico y Social (FUSADES). Xiomara Hernández. la Fundación para el Desarrollo Sostenible (FUNDES). a mi hermano por ser una fuente de inspiración en el ámbito académico. agradecemos a la familia Castillo Domínguez. sin ustedes esto no hubiera sido posible!!! Presentación Les presento el siguiente trabajo de pequeñas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economía de el país. a mi hermana por ser mi soporte diariamente. ser nuestra motivación para seguir adelante. por estar en todo momento y nunca dejarnos vencer. Dinora de Clímaco por ser nuestro contacto clave y apoyarnos con su experiencia sobre el tema. Fundación Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequeña y Mediana Empresa (FUNDAPYME). Por lo tanto. A la Sra. Principalmente nuestro más grande agradecimiento a Dios por habernos Permitido culminar exitosamente nuestros estudios universitarios. la falta de Acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreñas es el principal limitante para su desarrollo. Los amo.3% del empleo nacional.

por parte de las Mypes. identificadas por las instituciones relacionadas al desarrollo de las Mypes. prestan únicamente a empresas que puedan obtener garantías principalmente hipotecarias. y por tanto. y sin embargo su nivel de demanda de crédito es relativamente bajo en relación a la demanda potencial que podrían tener. buscan mayores utilidades. De tal manera. Resumen o abstrae Falta de políticas gubernamentales para el acceso al crédito de las Mypes. las funcionarias y los funcionarios de las instituciones entrevistadas identificaron a las condiciones para acceder al crédito bancario como un limitante para demandar este servicio financiero. y por lo tanto se necesita un cambio en la visión de estas políticas públicas. Esta característica de la oferta de crédito bancario fue identificada por todos los funcionarios y las funcionarias entrevistadas. se refiere a que las políticas públicas para mejorar el acceso al crédito a las Mypes son inadecuadas para estimular la demanda de crédito. Esta condición limita a la demanda de crédito ya que los bancos. 2. como la principal Limitante para el crédito de las Mypes. coincide con el sub-apartado 2.2.3 Características de la oferta de crédito del sistema Bancario que limitan el crédito de las Mypes. Este factor fue identificado por todas las funcionarias y los funcionarios de las instituciones entrevistadas. Estas características son: A) Condiciones impuestas por los bancos para acceder al crédito. consiste en que debido a las políticas de apertura externa del gobierno y a las nuevas empresas extranjeras establecidas en el país. en los factores atribuibles a la oferta. las Mypes no pueden vender sus productos. a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crédito como el segundo principal obstáculo para el desarrollo de sus Empresas. debido a que si la empresa que pidió el préstamo . prefieren esperar a obtener las suficientes ganancias y utilizar recursos propios. 39 A continuación se presentan las condiciones para acceder al crédito bancario y los limitantes que representan: Sistema de garantías impuestas por los bancos. En este sub-apartado. 3 El entorno como limitante del acceso al crédito de las Mypes.que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstáculo para el desarrollo de sus éllas. Fue identificado por una de las instituciones. no demandan crédito bancario porque es posible que no puedan cumplir con los pagos de los préstamos. pero de las Mypes que Demandaron crédito. También. que limitan el acceso al crédito de las Mypes. Este apartado presenta las características de la oferta de crédito bancaria. Según lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypesdeclararon haber tenido necesidades de crédito. el 91% lo obtuvo.

bien sea porque hay que incurrir en costos adicionales para conseguirlos. garantías prendarias (préstamos sobre el valor de vehículos y maquinarias) y fiadores (un tercero se hace responsable del préstamo en caso que el deudor del crédito no lo haga). o bien porque es imposible de obtenerlos. G. se pide a los bancos hacer un análisis de riesgo a aquellas empresas que soliciten crédito y se les permite a estas entidades financieras pedir garantías si ellas así lo consideran conveniente luego de haber hecho este análisis. Constancia de ingresos. las tasas de interés son mayores para las Mypes que para las grandes empresas. Estas tasas de interés hacen que los créditos tengan costos elevados. son un limitante para el acceso al crédito bancario porque. por lo tanto. C. FICHA Nª 14 . son difíciles de cumplir para las Mypes. Nomina vigente de la Junta Directiva (en caso de existir dicha junta). Estos requisitos. Tasas de interés desfavorables para las Mypes. Nomina de los accionistas de la sociedad (sí la empresa cuenta con accionistas). vendiéndolo. B. Estados financieros de cierre de los últimos tres años. con porcentaje de participación. D. Los requisitos exigidos por los bancos. Pero en el capítulo anterior se identificó que los bancos piden tres tipos de garantías. Las garantías presentadas en el párrafo anterior son las establecidas en el artículo 218 de la ley de bancos. el banco se asegura de recuperarla por medio del embargo del bien hipotecado. de acuerdo a los entrevistados. son difíciles de presentar para las Mypes que tienen dos o menos años de haber sido constituidas. debido a que estos bienes aumentan su valor con el tiempo. H. como para que las Mypes consideren demandar créditos bancarios. E.no pudo honrar la deuda. Los Requisitos exigidos por los bancos. Requisitos engorrosos exigidos por los bancos. Declaración de impuesto del IVA de los últimos tres años. En el artículo 59 de la misma ley. Certificados del inmueble ofrecido en garantía. Los bancos perciben mayores costos por la administración de créditos otorgados a las Mypes que por la administración de los créditos otorgados a la gran empresa. F. Estados financieros de comprobación del último mes. en la mayoría de los casos. y que limitan el acceso al crédito a las Mypes son: A. Declaración de impuestos sobre la renta de los últimos tres años. las cuales son: garantías hipotecarias (préstamos sobre el valor de bienes inmuebles). con anexos.

la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreñas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas.3% del empleo nacional. De tal manera. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes. la Fundación para el Desarrollo Sostenible (FUNDES).9% del Producto Interno Bruto y el 45. 2. de las cuales son: al Banco Interamericano de Desarrollo (BID). pero de las Mypes que demandaron crédito. Según lo expuesto por las instituciones antes mencionadas. . COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S ) 1. es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promoción del desarrollo de las Mypes. y en el caso particular de El Salvador.ELABORACION DE MARCO TEÓRICO Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS.Por lo tanto. pero esas necesidades no se podían estar traduciendo en demanda efectiva de crédito hacia las entidades financieras. a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crédito como el segundo principal obstáculo para el desarrollo de susIIIempresas. ya que representan aproximadamente el 32. Fundación Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequeña y Mediana Empresa (FUNDAPYME). el 91% lo obtuvo. Además. Identificar las características de la oferta de crédito para Mypessalvadoreñas. Por tanto. es posible que lo anterior se deba a las condiciones para acceder a la oferta de crédito bancario. FICHA DE TRANSCRIPCION. se está dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y políticas públicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes. Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE) y la Fundación Salvadoreña para elDesarrollo Económico y Social (FUSADES). los gobiernos de América Latina. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO: ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. las Mypes tienen necesidad de crédito. consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstáculo para el desarrollo de sus éllas. Por consiguiente. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN:JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN AÑO 201O DE EDICION:PRIMERA EDITORIAL: SAN SALVADOR COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (Nº de páginas:____230_______ Las pequeñas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economía de el país. Según lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypesdeclararon haber tenido necesidades de crédito. y sin embargo su nivel de demanda de crédito es relativamente bajo en relación a la demanda potencial que podrían tener.

Además. Así pues. estas definiciones contienen criterios de clasificación de las empresas que más se adecúan a la disponibilidad de información estadística . A continuación se señalan las características de las Mypes en El Salvador.IIIIII 3. se realizó un estudio de la oferta de crédito hacia las Mypes desde la perspectiva de las empresarias y los empresarios. se presentan las características de la oferta de crédito a las Mypes. COPIAR JUSTIFICACIÓN En El Salvador. COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL En El Salvador existen diferentes definiciones sobre el significado de PYME. FUSADES (2005) y Resultados de la encuesta económica 2002. y sus principales características. 1 Informe de Desarrollo Económico 2005: ‚Hacia una MIPYME más competitiva‛. En el presente capítulo se identifican las características de la oferta de crédito para las pequeñas y medianas empresas en El Salvador. se utilizó el documento ‚Resultados de La Encuesta Económica 2002‛ realizado por la Dirección Nacional de Estadísticas y Censos (DIGESTYC). 2 1. el capítulo presenta diferentes definiciones sobre las unidades empresariales llamadas Mypes. realizado por FUSADES. seguidamente se muestra la importancia que tienen las Mypes en la generación de El Empleo Nacional y el Producto Interno Bruto (PIB). que en adelante se denominaran como Mypes. También.7% del total de establecimientos1. Evaluación de la oferta crediticia desde la perspectiva de los empresarios y empresarias del sector PYME. Las definiciones y los criterios utilizados varían entre las distintas instituciones públicas o privadas relacionadas con el desarrollo de las Mypes. Para realizar este apartado se toma como base el documento ‚Oportunidades y Desafíos de las Mypes Salvadoreñas: Construyendo una Agenda de Desarrollo‛. En este apartado se dará a conocer que se entiende por PYME en El Salvador. realizado por FUNDES/FUNDAPYME en el año 2002. En primer lugar. la importancia de éstas. y de las instituciones relacionadas a las Mypes. Para concretizar los objetivos antes mencionados. se utilizará el Informe de Desarrollo Económico 2005: ‚Hacia una MIPYME más competitiva‛.1 Características de las Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador. con la intención de analizar la incidencia de las condiciones para acceder al crédito y sus implicaciones en la demanda efectiva de crédito de las Mypes. siendo sus autoras Julia Evelin Martínez y ElciraViéytez. las empresas de pequeña escala dominan el parque empresarial del país debido a que representan el 1. En segundo lugar.

Las empresas identificaron que los factores específicos asociados al funcionamiento del Estado son: · Tiempo invertido en la realización de trámites ante instituciones gubernamentales. Según FUNDAPYME (2002). a los bancoscomerciales que tengan banca especializada en Mypes y que concretamente ofrezcan crédito a este sector. Este obstáculo es el tercero en la jerarquía de aspectos que obstaculizan al desarrollo de las Mypes. mayoritariamente a pequeñas empresas. garantías y plazos de cancelación). Para concretizar este apartado. montos. · Tramite de aduanas para la importación de bienes. las cuales obstaculizan la entrada o permanencia de las Mypes dentro del mercado. Por lo tanto. tasas de interés. · Número de trámites realizados ante instituciones gubernamentales. Además. el 72% 12 del crédito hacia las Mypes fue otorgado por los Bancos Comerciales4. tiempo de desembolso. Para efectos de la investigación se considerará como oferta de crédito para las Mypes a los bancos comerciales. · Discrecionalidad de los funcionarios públicos en la aplicación de reglamentos y en la realización de trámites. que la reducción de las personas ocupadas en el sector agropecuario podría deberse a que los ocupados y las ocupadas en éste sector se están dedicando a actividades no agrícolas. · Bajo nivel de formación de empleados públicos responsables de los trámites. Este apartado incluye a todos aquellos factores que constituyen barreras administrativas o burocráticas impuestas por el Estado. se tomó como base el documento ‚Análisis de la oferta de productos y servicios . para identificar la presencia de los bancos en cada departamento del país. COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO Para definir a las Mypes únicamente se ha tomado el criterio de número de trabajadores. debido a que la mayoría de bases de datos disponibles en el país ordenan a las empresas a partir del número de empleados. COPIAR HIPOTESIS ESPECIFICO En este apartado se identifica como oferta de crédito. Se tomo únicamente este criterio con fines prácticos. COPIAR HIPÓTESIS GENERAl Es importante mencionar. los ocupados y las ocupadas del sector agropecuario dejan de trabajar en éste sector y pasan a formar parte de las Mypes. comisiones. Por tanto se identificarán que tipos de créditos se brindan y bajo que condiciones se otorgan (requisitos. se presenta la distribución geográfica de la oferta de crédito a Mypes.oficial.

financieros al sector MIMypesen El Salvador‛ realizado por CONAMYPE. . tratando de hacerlos más atractivos para las empresas. ya que al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de dichas instituciones financieras. COPIAR CONCLUSIONES: De la investigación que se realizó. fiel cumplimiento. Banco Uno y Banco de América Central. En su mayoría este tipo de crédito es utilizado para cubrir necesidades de capital de trabajo. COPIAR SUGERENCIAS: (Nº de páginas: 4) El estudio realizado muestra que los servicios más demandados por las Mypes es el crédito y ahorro. 17 De la investigación es posible identificar que los bancos. D. Garantías Bancarias: Disponibilidades contingentes destinadas a respaldar licitaciones. Estos bancos son: Banco Cuscatlan. destinados a cubrir operaciones inmediatas y temporales de capital de trabajo entre otras. Dichos tipos de créditos son: A. Al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de los bancos que atienden a las Mypes. clasifica a las empresas de manera diferente a la hora de conceder el crédito. B. 18 Los créditos tienen una primera división. buena obra y otros. Los Bancos ofrecen diferentes tipos de crédito. contratos. se observó que cada una de estas entidades financieras. ya que la base real son los ingresos reportados por las empresas en los últimos años. Banco Agrícola. El Banco PROMERICA y el Banco Uno han sido excluidos de este estudio. Pero en su granmayoría los funcionarios y las funcionarias de los bancos respondieron que el servicio más demandado es el crédito. al momento de proporcionar el crédito. sino que los créditos se manejan en forma de créditos personales. que una vez concluido se convierten en un crédito decreciente de mediano o largo plazo. que se refiere al solicitante: personas naturales y personas jurídicas. la mayoría de los bancos dijo tener un departamento apropiado para atender a las Mypes y contar con una o varias sucursales para atender a los empresarios y empresarias del sector. Scotiabank. C. Los créditos también se dividen por su uso. Banco ProCredit. Se hizo una investigación de campo en dos etapas: La primera etapa comprende una visita a los bancos comerciales para identificar cuales de estos tienen departamentos especializados en Mypes. Banco PROMERICA. Banco Salvadoreño. dijeron que los bancos no contaban con un departamento especializado para Mypes. se realizó un estudio de campo en base a entrevistas a funcionarios y funcionarias de las entidades financieras que conforman la oferta de crédito hacia las Mypes. A demás. Líneas Rotativas: Desembolsos parciales de acuerdo a las necesidades de liquidez que la empresa tenga. Líneas de Crédito Fija: Financiamiento por medio de desembolsos parciales de acuerdo al avance del proyecto. Crédito Decreciente: Es un crédito a corto plazo (6 a 12 meses) que se paga en cuotas parciales. el tamaño de la empresa no es el determinante para dar o no ese servicio financiero. éstas pueden ser mensuales o trimestrales aplicables a capital e intereses. ofertas.

Estudio Nacional de Oferta Institucional de Financiamientopara la Micro y Pequeña Empresa. 1 G. San Salvador. Los abonos a capital dan margen para nuevos retiros. un reto para la creación de empresas dinámicas.sv. San Salvador. bancoagricola. Desarrollo Emprendedor. Martínez. Julio de 2006. UCA. Elcira. Copiar bibliografía general y especifica BIBLIOGRAFIA CONAMYPE. Rogelio Stuart y Claudia Suaznábar. Mayo de 2006. etc. BID/ Fundes Internacional. Estudio de Características de la Demanda de Financiamiento de los Micro y Pequeños Empresarios de El Salvador. D. Líneas de Sobregiro: Financiamiento a corto plazo disponible en su cuenta corriente. Línea de Crédito al Vencimiento: También es un crédito a corto plazo. Acceso de las pequeñas y medianas empresas al financiamiento. para cubrir las necesidades transitorias de efectivo. También puede definirse como un monto predeterminado que está disponible al cliente como sobregiro en su Cuenta Corriente. Capítulo 6: El Acceso al financiamiento.. San Salvador.com. esto no quiere decir que para todos los casos se conceden solo este tipo de créditos. Grupo DFC. H. Martínez. el capital lo paga de una sola vez en la fecha del vencimiento.html. San Salvador. Departamento de Economía. Los principales créditos que ofrecen los bancos en estudio son las líneas crédito decreciente y las líneas de crédito rotativo. maquinarias. Análisis de la Oferta de Productos y Servicios Financieros Dirigidos al Sector de las MIMYPES en El Salvador. América Latina y la experiencia internacional. Mayo de 2006. Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboración de una Política Integral de desarrollo. bancoprocredit. Estudio sobre la predisposición de las Entidades Financieras de Latinoamérica y el Caribe para la financiación de la Pequeñas y Medianas Empresas. . Línea de Crédito por Factoraje Nacional: Es un crédito para financiar las cuentas por cobrar de su empresa. Mayo de 2005. respaldado a través de documentos como: letras de cambio. Febrero de 2003.C. Julia Evelin y Viéytez. 28 de Febrero del 2005. Informe de Desarrollo Económico y Social 2005: Hacia un MIPYME más Competitiva. FUNDES/FUNDAPYME.com. Diciembre del 2004 FUSADES/DEES. iones/html/ampes. como: terrenos. Marzo de 2006. Marzo del 2002. Octubre de 2003. bancocuscatlan. los intereses pueden pagarse mensualmente. Líneas de Crédito para Inversión: Tiene como objetivo financiar la inversión en activos fijos de su empresa. FOMIN/BID. CONAMYPE. Mayo de 2006. F.E. Washington. FELABAN. construcciones. pagarés.com. CONAMYPE. flota de vehículos y equipos en general. Julia Evelin. Oportunidades y desafíos de las MYPES salvadoreñas: Construyendo una agenda de desarrollo. San Salvador 2002. Estado actual y perspectivas de las Micro.

bancosal.com, Mayo de 2006. conamype.gob.sv, Mayo de 2006. scotiabank.com.sv, Mayo de 2006. Copiar índice del trabajo de investigación. INDICE Página Indice Introducción I Capítulo I. Características de la Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador 1 1.1 Características de Las Pequeñas y Medianas Empresas en El Salvador 2 1.2 Las características de La Oferta de Crédito a las Mypes en El Salvador 11 Capítulo II. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promoción del desarrollo de las Mypes 31 2.1 Aspectos metodológicos 32 2.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crédito de las Mypes 34 2.3 Características de la oferta de crédito del sistema bancario que limitan el crédito de las Mypes 38 2.4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crédito bancario de las Mypes 43 2.5 Conclusiones del capítulo 45 Página Capítulo III. Análisis de la oferta crediticia desde la óptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 48 3.1 Aspectos metodológicos 49 3.2 Factores que limitan el acceso al crédito bancario para las Mypes 51 3.3 Razones de la baja demanda de crédito de las Mypes 58 3.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crédito bancario por parte las Mypes 60 3.5 Conclusiones del Capítulo 62 Conclusiones Generales 65 Recomendaciones 66 Anexos Glosario de Términos Bibliografía Copiar dedicatoria. Copiar presentación Las pequeñas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economía de el país, ya que representan aproximadamente el 32.9% del Producto Interno Bruto y el 45.3% del empleo nacional. Por lo tanto, los gobiernos de América Latina, y en el caso particular de El Salvador, se está dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y políticas públicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes.

Además, es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promoción del desarrollo de las Mypes, de las cuales son: al Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundación para el Desarrollo Sostenible (FUNDES), Fundación Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequeña y Mediana Empresa (FUNDAPYME), Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE) y la Fundación Salvadoreña para el Desarrollo Económico y Social (FUSADES). Según lo expuesto por las instituciones antes mencionadas, la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreñas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas, consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstáculo para el desarrollo de sus éllas. Según lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypes declararon haber tenido necesidades de crédito, pero de las Mypes que demandaron crédito, el 91% lo obtuvo. De tal manera, a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crédito como el segundo principal obstáculo para el desarrollo de sus empresas, y sin embargo su nivel de demanda de crédito es relativamente bajo en relación a la demanda potencial que podrían tener. Por tanto, las Mypes tienen necesidad de crédito, pero esas necesidades no se podían estar traduciendo en demanda efectiva de crédito hacia las entidades financieras. Por consiguiente, es posible que lo anterior se deba a las condiciones para acceder a la oferta de crédito bancario. De tal manera, la investigación trata de comprobar la hipótesis de trabajo que considera a las condiciones bajo las cuales se ofrece crédito a las Mypes las causantes que las necesidades de recursos financieros de éstas, no se traduzcan en demanda efectiva de crédito. Así pues, el objetivo general de la investigación es que a partir de las características de oferta de crédito hacia las Mypes, se busca identificar los principales factores que determinen qué las necesidades de financiamiento de las pequeñas y medianas empresas salvadoreñas no se traducen en una demanda efectiva de crédito. Para cumplir con el objetivo general de la investigación, se han establecido los siguientes objetivos específicos: 1. Identificar las características de la oferta de crédito para Mypes salvadoreñas. 2. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes. IIII Resumen o abstrae En el presente capítulo, se expuso la visión de los empresarios y las empresarias de las Mypes respecto a la demanda de crédito bancario de este sector empresarial en El Salvador. Después de efectuar entrevistas a diez empresarias y empresarios de Mypes relacionados con gremiales, se identificó que los principales obstáculos que hacen que la demanda de crédito de las Mypes sea baja son: las condiciones bajo las cuales la banca presta a las Mypes, y el mal record crediticio de estas empresas. 63 Es importante mencionar, que existen coincidencias y divergencias en las entrevistas con las instituciones de apoyo a las Mypes y a las empresas en cuestión, las cuales resultaría importante destacar. Las principales coincidencias que se pueden identificar como limitantes para la demanda de crédito por parte de las Mypes, son: La mayoría de las instituciones así como las Mypes, considera que las garantías son impuestas de manera inadecuada, y son muy difíciles de obtener por parte de las Mypes.

Además, tanto las instituciones así como la mayoría de los empresarios y empresarias de las Mypes, relacionan las tasas de interés con el mal record crediticio de las empresas; debido a que según los ejemplos que los entrevistados y las entrevistadas expusieron, mencionan que siempre que ellos honran sus deudas a tiempo o se atrasan en los pagos, las tasas de interés variaron, a favor o en contra respectivamente. Para el caso de los requisitos, las personas entrevistadas tanto de las instituciones así como de las Mypes, declararon que estos requisitos son Difíciles de obtener, especialmente por la informalidad de algunas de las empresas, de las cuales 8,300 de un total de 13,000 son informales, por lo tanto cumplir con los requisitos necesarios representa costos adicionales para las Mypes. Pero sin embargo, una proporción significativa de las instituciones entrevistadas y de las empresas, consideran que son las mismas Mypes las que propician las condiciones inadecuadas para acceder al crédito impuestas por los bancos, debido a que por su falta de conocimientos en finanzas y su mala utilización de los recursos, muchas de estas empresas tienen un mal record crediticio y que por tanto, los bancos actúan frente a esta situación imponiendo tasas de interés inadecuadas, y garantías difíciles de obtener para las Mypes. Existen también ciertas divergencias en cuanto a la opinión de las instituciones y de las empresas, las cuales son: Los sistemas de análisis de riesgos utilizados por la banca, según la opinión de los funcionarios y funcionarias de las instituciones, no son los adecuados ya que no se enfocan en cada empresa de manera específica sino que lo hacen de manera general. Pero ningún empresario o empresaria entrevistada menciono esto como obstáculo. Por otra parte, las instituciones consideran que las líneas de crédito son un obstáculo para el desarrollo de las Mypes, ya que no son ofrecidas a las nuevas empresas. Pero las empresarias y los empresarios entrevistados, expresan que las líneas de crédito cubren satisfactoriamente sus necesidades de financiamiento. Eso puede deberse a que las empresas entrevistadas ya tenían más de un año de estar establecidas como Mypes

FICHA Nª 15 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. Código: 009100090D Nombres y Apellidos:KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN :EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS AUTOR: MICAELA BUSTINZA HINOJOSA AÑO DE EDICION:2010 En el trabajo de investigación titulado: Antecedentes de estudio En un estudio realizado por Noriega (2012) considera de acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en México y lo que ha investigado de la práctica internacional apunta a varias razones específicas por las cuales estas personas se encuentran en la condición sobre endeudados: Pérdida del empleo. Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las

Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asunción excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los créditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). reducir el consumo. incluyendo aquellos productivos. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada. Tales como los accidentes. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas. De otro lado en la exposición presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: PROBLEMA GENERAL Los prestamos múltiples hechos a los clientes por una o más instituciones por falta de información sobre los riesgos del cliente. Eventos impredecibles. cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es común que el crédito en las tarjetas se va incrementando. Análisis de pago inadecuado: la institución sustituye la gestión crediticia u análisis de pago por los activos puestos en garantía. PROBLEMA ESPECIFICO Calendarios de pago mal diseñados. Cuando enferma un familiar sin seguro. se afecta la economía de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crédito. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. tomar nuevos préstamos para pagar los actuales. Los calendarios de pago de los créditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. reduciendo así los activos del grupo familiar. vender activos. La enfermedad de un familiar. así como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. generando un hoyo interminable de deuda. . La solución para este tipo de situaciones es la capacitación y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales.tarjetas de crédito. d) La falta de cultura financiera. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia. enfermedades. Las personas consideran la línea de crédito como parte de su ingreso disponible olvidándose del elevado costo de intereses. desastres naturales HIPOTESIS Esta situación de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar más horas. Esta forma de pensar hace que gastemos más de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional. Lombardía. lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe más y con mayor cantidad de intereses.

etc. los costos por brindar crédito a las Mypes son mayores en relación a los costos por otorgar créditos a la gran empresa. sanciones tributarias. impidiendo hacer frente a la deuda.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA. 2. ANTECEDENTES TEÓRICOS INTERNACIONALES La tesis titulada ‚Investigación sobre la demanda de Crédito Bancario por parte de las pequeñas y medianas empresas en el Salvador. debido a que la ley de bancos los faculta a tener los mecanismos necesarios que aseguren su liquidez. enfermedad de un hijo. accidente . FICHA Nª 16 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO.1.1. enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges.‛  Se identificó que los análisis de riesgo realizados por los bancos. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. tales como despido laboral. etc. y por esta razón piden garantías a las MYPES. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. Pero lo identificado por las instituciones fue que los bancos pedían garantías para asegurar su ganancia lo cual no es tan acertado. sanciones tributarias. debido a que es más fácil para los bancos manejar una cartera de préstamos con altos montos que manejar muchas carteras de préstamos con montos pequeños.2012 se ha encontrado la siguiente conclusión . no son los adecuados. etc.El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. dentro de los cuales está el solicitar garantías. enfermedad de un hijo. separación o divorcio.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. RECOMENDACIONES Además. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el año 2012 AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Br Norma Ccopalimachi.

las medidas para remediar el sobreendeudamiento deben de estar orientadas a permitir la . de pago de un compromiso de crédito contratado entre un cliente y una institución. es decir. causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. o falta. porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo. en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. comúnmente de tipo salarial. ni a las situaciones de hecho. PROBLEMAS GENERALES: En efecto. En todo caso. parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situación se da de manera crónica. que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio.como personas naturales.2.2012 se ha encontrado la siguiente conclusión‛  Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen préstamos en otras entidades financieras. por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. interesante desde un punto de vista estadístico. el riesgo de un cliente no rembolsar su préstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones más graves. presentada por la Br Norma Ccopalimachi. ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definición objetiva) o a las dificultades financieras (definición subjetiva) PROBLEMAS ESPECÍFICOS: El primer enfoque.1. la mayor ampliación del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensión y el número de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. ANTECEDENTES LOCALES. no tiene en cuenta las diferencias de la renta. BASES TEÓRICAS El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo.AÑO: 2012 2. Aunque existen variaciones. puede causar un riesgo ‚sistémico‛ para las micro finanzas. obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. 2. Por otra parte el hecho de que una familia se vea obligada a reducir. Encierra una gran dificultad determinar cuándo u consumidor se halla sobre endeudado. etc. Tratándose de ‚consumidores‛ que generalmente ofrecen con más bien la expectativa de sus ingresos futuros. debido al reembolso de deudas alguno de sus gastos en bienes de consumo denominadas ‚estratégicos‛ equivale casi a u sobreendeudamiento en forma de sub consumo. parece defendible la opinión de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores. La definición subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carácter global de las situaciones de sobreendeudamiento.3. Parece recomendable un concepto de sobreendeudamiento flexible adaptable a la casuística y sobre todo que pongan en relación el patrimonio y los ingresos del deudor con la posibilidad real de hacer frente a sus compromisos. crédito al consumo. impuestos atrasados. o dicho de otra manera. A partir de esta situación extrema. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economía porque puede aumentar el riesgo de crédito. pensión alimentaria. En principio. la falta de seriedad en el buen uso de los mismos. crédito hipotecario. Esto. alquileres facturas de gas y electricidad. se define también el sobreendeudamiento como la dificultad. que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligaciones financieras. el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes. identificable. Por una parte las deudas son múltiples. La tesis titulada ‚Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el año 2012 .

ANTECEDENTES NACIONALES La tesis en la localidad de Anta‛ presentada por el Br Elio Augusto Huamán Quispe _2004 considerando las siguientes conclusiones: Al revisar el nivel de calidad de los trámites realizados se identificó.recomposición de la economía familiar con cargo principalmente a esos ingresos futuros. que estos trámites no se realizan de manera óptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfacción global en la atención por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crédito FICHA Nª 18 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. . Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. el mismo que se ve reflejado en una disminución de la capacidad de pago. CONCLUSIONES: Tomando en cuenta la teoría expuesta. se llega a la conclusión teórica que los principales aspectos que constituyen al crecimiento del sobreendeudamiento en las entidades financieras son tres: d) La pérdida de empleo. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN ‚Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC ‚Nuestra Gente‛ AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN Elio Augusto Huamán Quispe AÑO: 2004 2. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA.2.1. e) Débil cultura financiera. Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economía del hogar f) FICHA Nª 17 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plástico.

o dicho de otra manera. en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. BASES TEÓRICAS El sobreendeudamiento de personas o familias: se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTOEl sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios AUTOR: NELY ABARCA SANCHEZ AÑO DE EDICION: 2010 2. parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Crédito al Consumo La Estadística aplicada a un problema AUTOR(RES) DELTEXTO:Zoraida Nieto Murillo . es decir. de pago de un compromiso de crédito contratado entre un cliente y una institución. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economía porque puede aumentar el riesgo de crédito. En todo caso. En principio.Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. Esto. identificable. la mayor ampliación del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensión y el número de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. Código:009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. Encierra una gran dificultad determinar cuándo u consumidor se halla sobre endeudado. puede causar un riesgo ‚sistémico‛ para las micro finanzas. FICHA Nª 19 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. o falta. parece defendible la opinión de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores. A partir de esta situación extrema. porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo. que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio. el riesgo de un cliente no rembolsar su préstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones más graves. se define también el sobreendeudamiento como la dificultad.2. causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situación se da de manera crónica. Aunque existen variaciones.

AÑO DE EDICION: 2012

Para la aplicacion de la tecnicacreditscoring utilizamos una base de datos de tarjetas de credito que por condencialidad cambiaremos los nombres de algunas variables, fechas y demas. Llamaremos a la fuente Empresa de Credito" para referirnos a la institucion donde se generaron los datos. Para tener un modelo de originacion que clasique los clientes en buenos o malos se requiere tener una base de datos apropiada que contenga las variables independientes y la variable clase. Para obtener la base de datos apropiada se sigue un proceso que tiene un alto costo de tiempo, ya que se requiere limpiar,crear nuevas variables, relacionar datos, etc. Para estos efectos utilizamos Excel y Acces. La base de datos con la que trabajamos es un segmento de la poblacion total crediticia de la Empresa de Credito". En particular nuestros objetos de estudios son estudiantes universitarios que los hacen diferentes al resto de los clientes. Utilizamos dos bases, una que contiene los registros de las solicitudes Autorizadas" y otra que contiene el numero de pagos vencidos (PV) de estos clientes en los meses siguientes a su contratacion. Cabe mencionar que en clientes de poblacion abierta se utiliza una tercera base con los datos de buro de credito y esta base no existeinformacion de la poblacion de estudiantes universitarios. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación, para demostrar los siguiente: Generar una scorecard es una combinacion de ciencia y arte (Simbaqueba,2004); este es un trabajo que debe ser realizado en equipo de todos los implicados en el proceso de generacion e implementacion. La realizacion de esta tesis, no se hizo en equipo, pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas, las cuales aparecen en la bibliografia. De todos los capitulos que conforman la tesis, el mas interesante es el cinco, pues en el se presenta un problema practico, con datos reales, correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia, y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores.

FICHA Nª 20 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO :Localización del Sistema SAP en la Gestión de Procesos de Generación, Renovación y Refinanciación de Letras de Cambio en la Empresa Peruana

AUTOR(RES) DELTEXTO: Sylma Nirvana Huerta García AÑO: PERÚ 2007

SAP es la principal empresa de software empresarial del mundo. Cuenta con más de 29.800 clientes en más de 120 países, 12.000 millones de usuarios, 100.600 instalaciones de software y más de 1.500 partners; tal es así que se ha convertido en el tercer proveedor de software independiente más importante a nivel mundial. SAP fue fundada el 01 de Abril de 1972 por cinco personas: Wellenreuther, Hopp, Hector, Plattner y Táchira, cinco programadores de IBM que decidieron apostar por una idea nueva. Siendo empleados en la empresa multinacional IBM habían desarrollado un paquete de contabilidad financiera que funcionaba en bloques para un cliente de IBM (Naturin), como el producto funcionaba muy bien solicitaron a la compañía que la adoptara y promoviera como una aplicación de la empresa pero no aceptaron. De esta manera los 5 colegas decidieron emprender su camino de manera independiente y luchar por lo que creían. ‚Nos fuimos con el único objetivo de desarrollar software estándar‛. SAP compró los derechos a Naturin y empezó con el diseño e implementación de un sistema financiero en tiempo real. Simultáneamente desarrollaron un sistema de administración de materiales para una empresa cliente; pero esta vez se reservaron los derechos de propiedad para SAP. Con el dinero obtenido llegaron a culminar con el desarrollo del sistema financiero contable. Posteriormente, el sistema de administración de materiales se convirtió en un paquete estándar. Estos dos sistemas desarrollados se constituyeron en los primeros módulos de lo que se llamó el sistema R, que posteriormente se renombró para distinguirlo mejor de sus sucesores R/2 y R/3. La letra ‚R‛ viene de ‘real-time data procesing’ (procesamiento de datos en forma real) que es la base de la filosofía SAP. [TIS.com] siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación, para demostrar los siguiente:__ La presente Tesis tiene por objeto realizar el análisis, diseño e implementación de un Módulo automatizado de Generación y Refinanciación de Letras de Cambio, aplicando el Sistema Alemán SAP R/3 (Sistemas, Aplicaciones y Productos), módulo de finanzas, adaptado al caso real de una empresa peruana. Accesoriamente, busca proveer a éstas de una herramienta que les facilite la gestión integral y contabilización financiera de las letras de cambio, así como diversificar y optimizar los servicios demandados por los clientes, en términos de economía de recursos y rapidez en la atención. Esta propuesta nace en vista de que el módulo de Finanzas de SAP R/3 no responde del todo a las características reales de las empresas peruanas que se desenvuelven en un ambiente económico relativamente incierto en lo que a realización de las facturas se refiere, por cuanto dicho sistema original no prevé la generación de letras por factura o grupos de facturas, y mucho menos considera la refinanciación de letras de cambio, al responderse su estructura a un modelo estándar de empresa occidental fundada en la confianza, donde las letras de cambio son usadas como último recurso de cobro después de lo cual se considera a la deuda como incobrable y se da inicio a los procesos legales respectivos de recupero de fondos. En tal sentido, se reveló el imperativo de realizar una adaptación del sistema estandarizado SAP R/3 a las necesidades financieras de las empresas peruanas a fin de contribuir a una mejor administración y gestión crediticia de éstas y, por

ende, a su mayor competitividad global. FICHA Nª 21 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS, Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generación, Renovación y Refinanciación AUTOR(RES) DELTEXTO :ATALA MELLADO DEL CAMPO AÑO EDICION:2009

Información "on-line" Esta característica significa que la información se encuentra disponible al momento, sin necesidad de esperar largos procesos de actualización y procesamiento habituales de otros sistemas. • Jerarquía de la información Gracias a esta forma de organizar la información, se tiene la posibilidad de obtener informes desde diferentes vistas. • Integración es la característica más destacable e importante de SAP R/3 y significa que la información se comparte entre todos los módulos que lo requieran; es decir, la información circula a través de todas las áreas de la empresa. Esta integración se logra por la alimentación de una base de datos común; por lo tanto hay que tener en cuenta que toda información que se introduce repercutirá, en tiempo real, a todos los demás usuarios que cuenten con acceso a la misma. Este hecho implica que la información siempre deber estar actualizada, completa y por supuesto, debe ser correcta. El sistema R/3 esta formado por distintos módulos que funcionan de forma integrada. Además, dispone de su propio lenguaje de programación de cuarta generación denominado. Arquitectura del sistema la arquitectura que se describe a continuación es una fusión y resumen de varios capítulos de los libros titulados Implementación de SAP R/3 [IMP 2000] y Edición especial SAP R/3 [EES 1999], que se toman como referencia. El sistema SAP R/3 está basado en un diseño sólido que utiliza el principio de software modular cliente/servidor de varios niveles y sus componentes arquitectónicos son los procesos y módulos de software capaces de ofrecer servicios de cliente/servidor y de aplicaciones. El software básico de R/3 es el conjunto de programas y herramientas que funciona como interfaz con el sistema operativo de la computadora, con la base de datos, con los protocolos de comunicaciones y con las

Como se han utilizado diagramas de flujo de datos para modelar las especificaciones de requisitos de usuario. FICHA Nª 22 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. El modelo lógico de la BD así como el diccionario de datos se encuentran en los anexos A y B. para demostrar los siguiente FICHA Nª 23 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. por cuanto permitió una mayor comprensión de las interrelaciones entre los subsistemas de SAP y los procesos que abarcan la generación y refinanciación de letras de peruanas y de otras realidades similares.) funcionen exactamente del mismo modo. es útil la siguiente clasificación de sistemas: • La metodología de análisis y de diseño escogida resultó idónea. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. independientemente del sistema operativo o de la base de datos que estén instalados en el sistema. Un diagrama de flujo de datos muestra cómo se mueven los datos en la empresa y los almacenes en donde se guardan. Se eligió éste considerando que el esquema lógico refleja la estructura de los datos a almacenar que maneja la empresa. CO. etc. En tal sentido: • Cada almacén de datos debe corresponder con una o varias entidades completas. PP. • Los atributos en los flujos de datos deben corresponder a alguna entidad.interfaces de presentación. . Este software permite que las aplicaciones de R/3 (FI. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO:ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO AUTOR(RES) DELTEXTO:LIDIA ORMACHEA ROJI El tipo de base de datos que se presenta a continuación corresponde a un modelo lógico. se opto por este tipo de modelado para comprobar la consistencia e integridad del esquema lógico desarrollado. SD.

El autor señala que Leguía cultivó desde temprano sus inquietudes en adquirir conocimientos. debido a la numerosa inmigración alemana que se extendió en todo el país sureño. y. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. idioma que dominaba. donde vivió muy austeramente mientras lo capacitaron para la administración bursátil.Código:009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. Sobre el mismo tema. lo que le permitió llegar al grado de sargento y pelear en la batalla de Miraflores. 5historia. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO :AUGUSTO B. una carrera que constaba de cuatro. Al estallar la guerra. LEGUÍA. piensa. aunque sin demostrarlo. Capuñay. 20. Leguía terminó su carrera comercial aprendiendo técnicas en el puerto chileno.10 empeño que luego cosechó en una vida exitosa de hombre forjado por sí mismo como empresario. BASES TEORICAS . FICHA Nª 24 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. 1903-1908 UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARÍA DELFINA ALVAREZ CALDERÓN AYULO AÑO: Lima. Vida y obra del constructor. y que ellos fueron el fruto de lecturas selectas entretejidas con Dávalos y Lissón. se enroló como voluntario con el objeto de recibir instrucción militar. y. 28 de abril de 2009 TITULO DE SISTEMA DEL COLEGIO AL ÉXITO EN LA ACTIVIDAD PRIVADA Según indica Capuñay. que también aprendió alemán. En diciembre de 1878 salió de Chile a los 15 años para regresar a Lambayeque y poco tiempo después12 comenzó a trabajar en la firma Prevost. Sánchez estima que Leguía aprendió ante todo el inglés. pese a no haber pasado por aulas universitarias. sus habilidades personales le permitieron completar a la edad de 15 -en dos años.con la que podría desempeñarse en cargos más altos. Leguía. p. cumplidos los 17.

septiembre de 2007 TITULO DE PRINCIPIO: CONJUNTO DE INSTITUCIONES Y ORGANIZACIONES PÚBLICAS Es un conjunto de instituciones y organizaciones públicas y privadas que tienen como función principal canalizar recursos financieros de ciertas personas que disponen de excedentes. instituciones y economías domésticas y posibilita su traslado hacia otras empresas y economías domésticas deficitarias. son los responsables de medir y evaluar constantemente el Riesgo de Crédito. Decreto 19-2002. FICHA Nª 25 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. entre las que están las sociedades anónimas. para proyectos de inversión o financiación de gastos corrientes y planes de consumo. administran y dirigen el ahorro y la inversión. dentro de una unidad política y económica‛. como instituciones financieras. ‚es el conjunto de instituciones que generan. que son fiscalizadas por la Superintendencia de Administración Tributaria. tomando acciones preventivas y correctivas que minimicen las pérdidas que puedan afectar substancialmente la situación financiera. pero no están reconocidas ni son autorizadas por la Junta Monetaria.El sistema financiero canaliza el ahorro o excedente producido por las empresas. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. para demostrar los siguiente:__ El Consejo de Administración y la Gerencia General por medio del Departamento de Riesgos de una Institución Bancaria. hacia aquellas personas individuales y jurídicas que los necesitan. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ AUTOR(RES) DELTEXTO:MIRIAN HUAMAN PRIETO AÑO:2009 –PERÚ TITULO DE PRINCIPIOSistema Financiero no Regulado: Está formado por instituciones constituidas como sociedades mercantiles.TITULO DEL TEXTO: ‚LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ AUTOR(RES) DELTEXTO:MARIA LIDIA MORALES GUERRA AÑO DE EDICION: Guatemala. por consecuencia no . como lo amplía el artículo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. recogen. en otras palabras. así como al propio Estado.

lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe más y con mayor cantidad de intereses. Calendarios de pago mal diseñados. De otro lado en la exposición presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: Los prestamos múltiples hechos a los clientes por una o más instituciones por falta de información sobre los riesgos del cliente.son inspeccionadas por la Superintendencia de Bancos. cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es común que el crédito en las tarjetas se va incrementando. Cooperativas. Casas de Empeño. generando un hoyo interminable de deuda. Organizaciones No Gubernamentales ONG’s siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS TITULO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRÉDITO AUTOR(RES) DELTEXTO:WALTER OCHARAN FUENTES AÑO DE EDICION: 2010 FICHA DE RESUMEN COMENTADA. Financiadoras o Financieras Comerciales. se afecta la economía de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crédito. Entre las cuales se mencionan. Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. Cuando enferma un familiar sin seguro. Arrendadoras. para demostrar los siguiente FICHA Nª 26 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Las personas consideran la línea de crédito como parte de su ingreso disponible olvidándose del elevado costo de intereses. Los calendarios de pago de los créditos no son acordes con los ciclos de negocios . Pérdida del empleo. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada. Esta forma de pensar hace que gastemos más de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional. La solución para este tipo de situaciones es la capacitación y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. La enfermedad de un familiar. La falta de cultura financiera. así como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender.

sanciones tributarias. desastres naturales. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. reducir el consumo.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges. Lombardía. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. separación o divorcio. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia. Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asunción excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los créditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges. FICHA Nª 27 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. enfermedad de un hijo. enfermedades. TITULO DEL TEXTO:EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AÑO DE EDICION:2010 El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. Lombardía. tomar nuevos préstamos para pagar los actuales.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los .del cliente. enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges. Análisis de pago inadecuado: la institución sustituye la gestión crediticia u análisis de pago por los activos puestos en garantía. etc. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas. El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas. enfermedad de un hijo. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. vender activos. Eventos impredecibles. incluyendo aquellos productivos. accidente . CONCEPTOS Y DEFINICIONES. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de ideas consumistas. enfermedad de un hijo. Esta situación de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar más horas. etc. etc. tales como despido laboral. Tales como los accidentes. accidente . reduciendo así los activos del grupo familiar.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. impidiendo hacer frente a la deuda. sanciones tributarias. tales como despido laboral. etc. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia. impidiendo hacer frente a la deuda. sanciones tributarias.

Estos riesgos operacionales pueden ser de conducta. Las fallas en las operaciones pueden originar grandes pérdidas financieras por errores humanos. incapacidad para responder de manera pronta o hacer que los intereses de la empresa se vean comprometidos de alguna manera. sanciones tributarias. Riesgo de Reputación: Surge por fallas operacionales. cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano. etc. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA.cónyuges.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. sobre todo a las entidades financieras. infraestructura y de procedimientos. fraudes. así como. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes. acreedores y el mercado en general. no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado. Riesgo Legal: Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos. enfermedad de un hijo. etc. Este tipo de riesgo es particularmente dañino. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Las empresas son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de información. debido a una asesoría incorrecta. . TITULO DEL TEXTO:RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CREDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: FRANKLIN MELO VALDERRAMA AÑO DE EDICION:2012 Riesgo Operacional: se refiere a fallas que se pueden presentar por inadecuados controles internos o malas decisiones en el ámbito corporativo. nuevos tipos de instrumentos y negociaciones. FICHA Nª 28 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. separación o divorcio. FICHA Nª 29 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES.

así como. lo cual puede conducir a que la institución tenga graves pérdidas FICHA Nª 30 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. debido a una asesoría incorrecta. no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan pérdidas excesivas. Las empresas son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de información.CONCEPTOS Y DEFINICIONES. realiza operaciones o tiene recursos invertidos. para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano. TITULO DEL TEXTO:RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO: KARINA FLORES LOMA AÑO DE EDICION: 2010 Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes pérdidas. Riesgo de Tasa de Interés Es la disminución que puede ocurrir en el valor de los activos o del patrimonio de una entidad. con las cuales una institución financiera. TITULO DEL TEXTO:RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO:EDUARDO ARANA CURPO AÑO DE EDICION:2012 Riesgo Legal: Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos. nuevos tipos de instrumentos y negociaciones. debido a las variaciones en las tasas de interés. . Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas. por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente.

Riesgo Tecnológico Son las pérdidas potenciales de una Institución. cambio de datos sin autorización y diseminación de la información confidencial o privada.• Riesgo de Reputación Surge por fallas operacionales. omisiones y mal uso de los equipos a través de la vulnerabilidad de los sistemas computarizados FICHA Nª 31 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. más allá de los límites autorizados. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan pérdidas excesivas. con las cuales una institución financiera. cuando no están siendo administradas con la integridad y calidad que se espera. realiza operaciones o tiene recursos . así como por incumplimiento de los estándares éticos y profesionales en el sector financiero . incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente. Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas. Este tipo de riesgo es particularmente dañino. debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes. debido a razones físicas o lógicas. para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. desperfectos en los equipos de cómputo. por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA.) o errores. sobre todo a las entidades financieras. etc. implica la pérdida de datos. acreedores y el mercado en general. Las amenazas son factores físicos (caídas de los sistemas informáticos. TITULO DEL TEXTO:RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO: YOSIRO ESPINOZA MONTES AÑO DE EDICION : 2010 Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes pérdidas. como consecuencia de la materialización de una amenaza ante la vulnerabilidad de un sistema computarizado. La confianza del público en las entidades financieras puede disminuir o dañar su reputación y 26 solvencia.

Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas Resolución S. desperfectos en los equipos de cómputo. etc. implica la pérdida de datos. sobre todo a las entidades financieras. como consecuencia de la materialización de una amenaza ante la vulnerabilidad de un sistema computarizado. más allá de los límites autorizados.) o errores. Las amenazas son factores físicos (caídas de los sistemas informáticos. 3. cuando no están siendo administradas con la integridad y calidad que se espera.ask. FICHA DE TRANSCRIPCION: MARCO LEGAL. Este tipo de riesgo es particularmente dañino. acreedores y el mercado en general. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 .B. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca. REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION: www.S. • Riesgo de Reputación Surge por fallas operacionales. incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. cambio de datos sin autorización y diseminación de la información confidencial o privada. debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes. RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE :LISTADO DE LEYES . La confianza del público en las entidades financieras puede disminuir o dañar su reputación y 26 solvencia. debido a razones físicas o lógicas. Código:_009100090D Nombres y Apellidos:_KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliación de la información encontrada.invertidos. omisiones y mal uso de los equipos a través de la vulnerabilidad de los sistemas computarizados FICHA Nª 32 ELABORACION DE MARCO LEGAL.com/bancos+comisiones 1. así como por incumplimiento de los estándares éticos y profesionales en el sector financiero . Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 2. LISTADO DE LEYES. Riesgo Tecnológico Son las pérdidas potenciales de una Institución.

82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. a partir del día 17 de Setiembre del 2012.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . A continuación se detallan las tasas de interés por producto Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. Para mayor información consultar en www.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. . 4. www.2. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 3. LISTADO DE LEYES. para productos pasivos en Moneda Nacional. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuación se detallan las tasas de interés 4. Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION: http://www.com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) 2. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. Directiva N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.ask. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2.com/bancos+comisiones _____________________________________________________________________________________________ 1. 3. A continuación se detallan las tasas de interés 2. les comunicamos las tasas de interés vigentes. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.005%. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. LISTADO DE LEYES. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.viabcp.Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.2. 3.aspx?ATAS=2 1.

2. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-055-12 | 17/09/2012 2. Directiva . les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.com/bancos+comisiones 1. FICHA DE TRANSCRIPCION:MARCO LEGAL RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE :LISTADO DE REGLAMENTOS . Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas Resolución S. 3. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.aspx?ATAS=2 1. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 4.ask.viabcp. Código:_009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliación de la información encontrada. Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca.com/tasasytarifas/tasas. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 2. REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www.FICHA Nª 33 ELABORACION DE MARCO LEGAL. LISTADO DE LEYES. LISTADO DE LEYES.S. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION _http://www.B.

Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) .com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. .ask. :Link www. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 3. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0.2. a partir del día 17 de Setiembre del 2012.viabcp. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . FICHA DE TRANSCRIPCION:MARCO LEGAL.005%. Para mayor información consultar en www. LISTADO DE LEYES. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 4. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliación de la información encontrada. les comunicamos las tasas de interés vigentes.com/bancos+comisiones 1. para productos pasivos en Moneda Nacional. RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE : LISTADO DE ULTIMAS MODIFICACIONES. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. 3. 2. Directiva 3. FICHA Nª 34 ELABORACION DE MARCO LEGAL.. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) .

Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. LISTADO DE LEYES. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. Directiva 4.com/bancos+comisiones 1. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. LISTADO DE LEYES. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 4.ask.aspx?ATAS=2 1. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.S. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.1.com/tasasytarifas/tasas. . LISTADO DE LEYES. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca. Directiva 3. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.viabcp. 2. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. para productos pasivos en Moneda Nacional. a partir del día 17 de Setiembre del 2012. Directiva 3. 3. REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2. A continuación se detallan las tasas de interés por producto N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos las tasas de interés vigentes. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas Resolución S. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 2.B. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.

DESARROLLADO EN SU TRABAJO DE LISTADO DE LEYES.ask. SELECCIÓN DEL MARCO LEGAL QUE SERÁ INVESTIGACION DE: LISTADO DE LEYES. Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas Resolución S. REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION: www. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca.2. 3.viabcp. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha Nº 32 anotando el respectivo LINK. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME .ask.005%. Para mayor información consultar en www. Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.B.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) .com/bancos+comisiones 1.www. . (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.S. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL. 2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . FICHA Nª 35 ELABORACION DE MARCO LEGAL.com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. para su posterior información ampliada. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. 3.2.com/bancos+comisiones 1. 4.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0.

Directiva 3.viabcp. les comunicamos las tasas de interés vigentes.aspx?ATAS=2 1. Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. LISTADO DE LEYES.com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. Código: 009100090D . REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION http://www.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. a partir del día 17 de Setiembre del 2012.com/bancos+comisiones 1. 3.005%. para productos pasivos en Moneda Nacional. FICHA Nª 36 ELABORACION DE MARCO LEGAL. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. Para mayor información consultar en www. Directiva 4. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.2.ask.viabcp.2. Directiva 3. www. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.LISTADO DE LEYES. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . 2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2. A continuación se detallan las tasas de interés por producto N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.com/tasasytarifas/tasas.

com/bancos+comisiones 1. LISTADO DE LEYES. 2. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.B. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.ask. SELECCIÓN DEL MARCO LEGAL QUE SERÁ INVESTIGACION DE: LISTADO DE NORMAS. Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . les comunicamos las tasas de interés vigentes. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 6. para productos pasivos en Moneda Nacional. Directiva 7. REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 4. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 2.com/tasasytarifas/tasas. DESARROLLADO EN SU TRABAJO DE LISTADO DE LEYES.Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha Nº 32 anotando el respectivo LINK. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www.aspx?ATAS=2 5. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL. Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas Resolución S. les comunicamos que a partir . 3. N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca. para su posterior información ampliada. A continuación se detallan las tasas de interés N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. a partir del día 17 de Setiembre del 2012. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.S.viabcp.

Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. para su posterior información ampliada. www. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 3. Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2. Reglamento de la ley que regula la participación de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas públicas . EN SU TRABAJO DE LISTADO DE LEYES. A continuación se detallan las tasas de interés 8.005%.2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . LISTADO DE LEYES.del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0.com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. Para mayor información consultar en www. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. SELECCIÓN DEL MARCO LEGAL QUE SERÁ DESARROLLADO INVESTIGACION DE: LISTADO DE ULTIMAS MODIFICACIONES.2.ask. FICHA Nª 37 ELABORACION DE MARCO LEGAL.com/bancos+comisiones 1. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha Nº 32 anotando el respectivo LINK. 2.viabcp. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL.ask. 3. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www.com/bancos+comisiones 1.

Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 3. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . N° 8181 – 2012 El Superintendente de Banca. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 4.com/ Información de Productos/ Información sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) . Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.B. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. para productos pasivos en Moneda Nacional. les comunicamos las tasas de interés vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . Directiva N°:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. les comunicamos las tasas de interés vigentes. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www.S. 4.viabcp. 3. les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarán en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos. 2.com/tasasytarifas/tasas.820 (DL Nº 716 Ley de Protección al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario están afectos al ITF cuya tasa es de 0. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. A continuación se detallan las tasas de interés por producto 2. LISTADO DE LEYES. REGLAMENTOS Y ÚLTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.viabcp. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.ask. 3. Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. LISTADO DE LEYES. A continuación se detallan las tasas de interés Directiva N°:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.2. Resolución S.com/bancos+comisiones 1. a partir del día 17 de Setiembre del 2012. www. les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de interés para productos activos.005%. Para mayor información consultar en www.aspx?ATAS=2 1. A continuación se detallan las tasas de interés por producto Directiva N°:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas.

EMPRESAS INDUSTRIALES QUE FABRICAN MUEBLES 2. 3. la población o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeñas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2. FICHA DESARROLLADA DE: UNIVERSO. la aplicación de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la . Previa consulta realizada del material alcanzado por el docente en el presente semestre y consultar con lo desarrollado en Metodología de Investigación.2.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) . POBLACION Y MUESTRA QUE SERÁ DESARROLLADO EN SU TRABAJO DE INVESTIGACION 1. Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE POBLACION plantee la poblacion adecuado del trabajo de investigación personalizado.por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la información para su respectivo análisis Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE MUESTRA plantee la muestra adecuado del trabajo de investigación personalizado Muestra. Población de estudio. FICHA Nª 38 ELABORACION DE MARCO LEGAL. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el UNIVERSO. (*)Tarifas denominadas en dólares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/. En la presenta investigación .2. Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE UNIVERSO plantee el Universo adecuado del trabajo de investigación personalizado. POBLACIOON Y MUESTRA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.82 (DL N°716 Ley de Protección al Consumidor) .

y es la siguiente FICHA Nª 39 ELABORACION DE MATRIZ DE CONSISTENCIA. es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian. Asimismo. Asimismo. y es la siguiente . la aplicación de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la población. En la presenta investigación . Población de estudio.población. objetivos e hipótesis generales en la matriz de consistencia FICHA DESARROLLADA DE: MATRIZ DE CONSISTENCIA Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE UNIVERSO plantee el Universo adecuado del trabajo de investigación personalizado EMPRESAS INDUSTRIALES QUE FABRICAN MUEBLES Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE POBLACION plantee la poblacion adecuado del trabajo de investigación personalizado. la población o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeñas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian. en la investigación el tamaño de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Copie y pegue los problemas. de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la población. de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la población.por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la información para su respectivo análisis Tomando en cuenta el dominio teórico referente a la SELECCIÓN DE MUESTRA plantee la muestra adecuado del trabajo de investigación personalizado Muestra. es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian. en la investigación el tamaño de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas.

mayor apoyo a las instituciones apéndices del gobierno que se dedican a brindar apoyo a las Mypes. Juan Francisco. Código: 009100090d. (los) autor(s) Azahar López. FICHA RESUMEN COMENTADA. Centroamérica. . para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Identificar las características de la oferta de crédito para Mypes Salvadoreñas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes. ANTECEDENTES TEORICOS INVESTIGACIÓN SOBRE LA DEMANDA DE CRÉDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. En el trabajo de investigación titulado: INVESTIGACIÓN SOBRE LA DEMANDA DE CRÉDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. Sonia Altagracia Castillo Domínguez. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS.FICHA Nª 12 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. Sonia Altagracia Castillo Domínguez. Juan Francisco. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Azahar López. AÑO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador. El Salvador. aportan los siguiente: Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema español de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar básico la utilización de la tarjeta de crédito como instrumento financiador de operaciones de consumo El gobierno debería también desarrollar sistemas de análisis de riesgo adecuados para que sean utilizados por la banca comercial.

amigos y prestamistas llegando a las siguientes conclusiones . avales. préstamos de familiares. FICHA Nª 14 . FICHA RESUMEN COMENTADA. Preferencia para trabajar con fondos propios. recomendaciones: Un sistema de garantías reciprocas es una institución financiera que otorga garantías. Se concluye que la banca comercial no es una banca especializada en Mypes. FICHA Nª 13 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. Código: 009100090d. y en realidad no dan las ventajas que estas esperan. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS.llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: mencionar lo más importante Se puede afirmar que la baja demanda de crédito bancario por parte de las Mypes no radica en un problema de necesidad de financiamiento por parte de este sector empresarial. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAÑOL DE MEDIOS DE PAGO AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Daniel Corral De La Mata AÑO DE EDICION: Madrid 2009 En el trabajo de investigación titulado: NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAÑOL DE MEDIOS DE PAGO (los) autor(s) : Daniel Corral De La Mata aportan los siguiente: medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Evaluación de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYMELas líneas de crédito existentes son inadecuadas para algunas actividades económicas específicas. fianzas y servicios financieros además es especializada en la actividad de micro y mypes Recomendaciones Las comisiones que las entidades financieras cargan a sus cuentas por el uso que estos hacen de su tarjeta tanto de cajeros propios (solo operativa a crédito puesto que la de débito no está gravada como en cajeros ajenos (operativa a débito y a crédito). sino que únicamente tiene un departamento para agilizar los trámites de los servicios prestados a las Mypes . sino que son las condiciones de la oferta de crédito y las características empresariales internas las que hacen que la demanda no sea efectiva.

el (los) autor(s) JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN aportan los siguiente: la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreñas es el principal limitante para su desarrollo. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. Código: 009100090d. Pero en su gran mayoría los funcionarios y las funcionarias de los bancos respondieron que el servicio más demandado es el crédito. FICHA RESUMEN COMENTADA. FICHA RESUMEN COMENTADA. ya que al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de dichas instituciones financieras. la mayoría de los bancos dijo tener un departamento apropiado para atender a las Mypes y contar con una o varias sucursales para atender a los empresarios y empresarias del sector. FICHA Nª 15 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. Código: 009100090d.ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA LA CAUSA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. El Banco PROMERICA y el Banco Uno han sido excluidos de este estudio. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS . sino que los créditos se manejan en forma de créditos personales. llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: De la investigación que se realizó. El estudio realizado muestra que los servicios más demandados por las Mypes es el crédito y ahorro. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promoción del desarrollo del sector Mypes. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN AÑO DE EDICION: 201O EDITORIAL: SAN SALVADOR En el trabajo de investigación titulado ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Identificar las características de la oferta de crédito para Mypes salvadoreñas. Pero las personas propietarias de las empresas. consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstáculo para el desarrollo. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. dijeron que los bancos no contaban con un departamento especializado para Mypes.

los costos por brindar crédito a las Mypes son mayores en relación a los costos por otorgar créditos a la gran empresa. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el año 2012 AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Br Norma Ccopalimachi.ENTIDADES FINANCIERAS AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: MICAELA BUSTINZA HINOJOSA AÑO DE EDICION:2010 En el trabajo de investigación titulado: EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS el (los) autor(s) MICAELA BUSTINZA HINOJOSA aportan los siguiente: De acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en México y lo que ha investigado de la práctica internacional apunta a varias razones específicas por las cuales estas personas se encuentran en la condición sobre endeudados: para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Los prestamos múltiples hechos a los clientes por una o más instituciones por falta de información sobre los riesgos del cliente. Los calendarios de pago de los créditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: Además. FICHA RESUMEN COMENTADA. la falta de seriedad en el buen uso de los mismos. . el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes. FICHA Nª 16 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO.2012 AÑO DE EDICION: 2012 En el trabajo de investigación titulado Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el año 2012 el (los) autor(s) Br Norma Ccopalimachi. así como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. Calendarios de pago mal diseñados. Código: 009100090d.2012 aportan los siguiente: Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen préstamos en otras entidades financieras. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. debido a que es más fácil para los bancos manejar una cartera de préstamos con altos montos que manejar muchas carteras de préstamos con montos pequeños. para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: En efecto. ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definición objetiva) o a las dificultades financieras.

evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plástico. que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligaciones financieras. llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: Débil cultura financiera.El primer enfoque. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. que estos trámites no se realizan de manera óptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfacción global en la atención por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crédito para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: sentir la satisfacción global en la atención por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crédito llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: sentir la satisfacción global en la atención por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crédito FICHA Nª 18 . no tiene en cuenta las diferencias de la renta. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: ‚Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC ‚Nuestra Gente‛ AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: Elio Augusto Huamán Quispe AÑO DE EDICION: 2004 En el trabajo de investigación titulado: ‚Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC ‚Nuestra Gente‛ el (los) autor(s): Elio Augusto Huamán Quispe aportan los siguiente: Al revisar el nivel de calidad de los trámites realizados se identificó. ni a las situaciones de hecho. FICHA RESUMEN COMENTADA. Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economía del hogar FICHA Nª 17 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: ANTECEDENTES TEÓRICOS PARA EL EFECTO. Código: 009100090d. Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. La definición subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carácter global de las situaciones de sobreendeudamiento. interesante desde un punto de vista estadístico.

Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA Nª 19 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios AUTOR(RES) DELTEXTO : NELY ABARCA SANCHEZ AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DE TEORIA: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios El (los) Autor(es) : NELY ABARCA SANCHEZ en el texto titulado: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios plasma la siguiente teoría : El sobreendeudamiento de personas o familias: se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. es decir. Código: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS . FICHA DE RESUMEN COMENTADA. o falta. que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. Aunque existen variaciones. Código: 009100090d. se define también el sobreendeudamiento como la dificultad. de pago de un compromiso de crédito contratado entre un cliente y una institución. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situación se da de manera crónica.ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. o dicho de otra manera. parece defendible la opinión de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores. para demostrar los siguiente: En todo caso.

pues en el se presenta un problema practico. De todos los capitulos que conforman la tesis. el mas interesante es el cinco. el mas interesante es el cinco. plasma la siguiente teoría : Siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. La realizacion de esta tesis. con datos reales. no se hizo en equipo. De todos los capitulos que conforman la tesis. correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia. pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas. las cuales aparecen en la bibliografia. las cuales aparecen en la bibliografia. y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores. pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. este es un trabajo que debe ser realizado en equipo de todos los implicados en el proceso de generacion e implementacion. para demostrar los siguiente: Generar una scorecard es una combinacion de ciencia y arte (Simbaqueba. correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Crédito al Consumo La Estadística aplicada a un problema AUTOR(RES) DELTEXTO: Zoraida Nieto Murillo AÑO DE EDICION: 2012 TITULO DEL TEXTO: Crédito al Consumo La Estadística aplicada a un problema El (los) Autor(es) : Zoraida Nieto Murillo En el texto titulado: Crédito al Consumo La Estadística aplicada a un problema. no se hizo en equipo. con datos reales.FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS .2004). y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores. pues en el se presenta un problema practico. para demostrar los siguiente: La realizacion de esta tesis. FICHA Nª 20 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS.

Renovación Refinanciación plasma la siguiente filosofía: La integración se logra por la alimentación de una base de datos común.600 instalaciones de software y más de 1.500 partners. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. 12. FICHA Nª 21 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS.000 millones de usuarios. 100. tal es así que se ha convertido en el tercer proveedor de software independiente más importante a nivel mundial. Renovación y Refinanciación El (los) Autor(es): ATALA MELLADO DEL CAMPO en el texto titulado: Procesos de Generación. por lo tanto hay que tener en cuenta que toda información que se introduce repercutirá. Renovación y Refinanciación de Letras de Cambio en la Empresa Peruana El (los) Autor(es):Sylma Nirvana Huerta García en el texto titulado: Localización del Sistema SAP en la Gestión de Procesos de Generación. completa y por supuesto. debe ser . a todos los demás usuarios que cuenten con acceso a la misma. en tiempo real. Cuenta con más de 29.TITULO DEL TEXTO: Localización del Sistema SAP en la Gestión de Procesos de Generación. Renovación y Refinanciación de Letras de Cambio en la Empresa Peruana plasma la siguiente filosofia: SAP es la principal empresa de software empresarial del mundo. Renovación y Refinanciación de Letras de Cambio en la Empresa Peruana AUTOR(RES) DELTEXTO :Sylma Nirvana Huerta García AÑO DE EDICION: 2007 TITULO DE FILOSOFIA: Teoría de laLocalización del Sistema SAP en la Gestión de Procesos de Generación. como el producto funcionaba muy bien solicitaron a la compañía que la adoptara y promoviera como una aplicación de la empresa pero no aceptaron. Este hecho implica que la información siempre deber estar actualizada.800 clientes en más de 120 países. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generación. para demostrar los siguiente: Siendo empleados en la empresa multinacional IBM habían desarrollado un paquete de contabilidad financiera que funcionaba en bloques para un cliente de IBM (Naturin). Renovación y Refinanciación AUTOR(RES) DELTEXTO: ATALA MELLADO DEL CAMPO AÑO DE EDICION: 2009 TITULO DE FILOSOFIA: TeoríaProcesos de Generación. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación.

etc. independientemente del sistema operativo o de la base de datos que estén instalados en el sistema. para demostrar los siguiente: El software básico de R/3 es el conjunto de programas y herramientas que funciona como interfaz con el sistema operativo de la computadora. PP. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. • Los atributos en los flujos de datos deben corresponder a alguna entidad. para demostrar los siguiente:__ La metodología de análisis y de diseño escogida resultó idónea. . para demostrar los siguiente FICHA Nª 23 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. por cuanto permitió una mayor comprensión de las interrelaciones entre los subsistemas de SAP y los procesos que abarcan la generación y refinanciación de letras de peruanas y de otras realidades similares. ROJI siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN AUTOR(RES) DELTEXTO: LIDIA ORMACHEA ROJI AÑO DE EDICION:2009 PRESTAMO BANCARIO TITULO DE SISTEMA: Sistemas sobre atributos en los flujos de datos para u préstamo bancario El Autor(es):LIDIA ORMACHEA en el texto titulado: ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO es útil la siguiente clasificación de sistemas: • Cada almacén de datos debe corresponder con una o varias entidades completas. con los protocolos de comunicaciones y con las interfaces de presentación. CO.) funcionen exactamente del mismo modo. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. con la base de datos. Este software permite que las aplicaciones de R/3 (FI.correcta. SD. FICHA Nª 22 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación.

Leguía terminó su carrera comercial aprendiendo técnicas en el puerto chileno. FICHA Nª 24 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. para demostrar los siguiente: Sobre el mismo tema.con la que podría desempeñarse en cargos más altos. 1903-1908 UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL es útil la siguiente clasificación de sistemas: TITULO DE SISTEMA DEL COLEGIO AL ÉXITO EN LA ACTIVIDAD PRIVADA Según indica Capuñay. y. El autor señala que Leguía cultivó desde temprano sus inquietudes en adquirir conocimientos. sus habilidades personales le permitieron completar a la edad de 15 -en dos años. piensa. donde vivió muy austeramente mientras lo capacitaron para la administración bursátil. Sánchez estima que Leguía aprendió ante todo el inglés. 1903-1908 UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARÍA DELFINA ALVAREZ CALDERÓN AYULO AÑO DE EDICION: Lima. una carrera que constaba de cuatro. Leguía. que también aprendió alemán. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: AUGUSTO B. 28 de abril de 2009 TITULO DE SISTEMA:SISTEMA DE UN POLÍTICO CON VISIÓN EMPRESARIAL El (los) Autor(es): MARÍA DELFINA ALVAREZ CALDERÓN AYULO en el texto titulado: AUGUSTO B. idioma que dominaba. septiembre de 2007 TITULO DE PRINCIPIO: ADMINISTRACION DEL RIESGO CREDITICIO El (los) Autor(es): MARIA LIDIA MORALES GUERRA . y que ellos fueron el fruto de lecturas selectas entretejidas con Dávalos y Lissón. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: ‚LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ AUTOR(RES) DELTEXTO : MARIA LIDIA MORALES GUERRA AÑO DE EDICION: Guatemala. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. aunque sin demostrarlo. LEGUÍA.Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. debido a la numerosa inmigración alemana que se extendió en todo el país sureño. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. y. LEGUÍA.

así como al propio Estado. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. son los responsables de medir y evaluar constantemente el Riesgo de Crédito. El sistema financiero canaliza el ahorro o excedente producido por las empresas. recogen. siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. tomando acciones preventivas y correctivas que minimicen las pérdidas que puedan afectar substancialmente la situación financiera. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ AUTOR(RES) DELTEXTO : MIRIAN HUAMAN PRIETO AÑO DE EDICION 2009 – PERÚ TITULO DE PRINCIPIO: Sistema Financiero no Regulado El (los) Autor(es): Mirian Huamán Prieto En el texto titulado: .en el texto titulado: ‚LA ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ el siguiente principio : CONJUNTO DE INSTITUCIONES Y ORGANIZACIONES PÚBLICAS Es un conjunto de instituciones y organizaciones públicas y privadas que tienen como función principal canalizar recursos financieros de ciertas personas que disponen de excedentes. instituciones y economías domésticas y posibilita su traslado hacia otras empresas y economías domésticas deficitarias. hacia aquellas personas individuales y jurídicas que los necesitan. administran y dirigen el ahorro y la inversión. para proyectos de inversión o financiación de gastos corrientes y planes de consumo. para demostrar los siguiente: El Consejo de Administración y la Gerencia General por medio del Departamento de Riesgos de una Institución Bancaria. como lo amplía el artículo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. dentro de una unidad política y económica‛. ‚es el conjunto de instituciones que generan. FICHA Nª 25 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO: BASES TEÓRICAS. en otras palabras. Decreto 19-2002.

Cooperativas. para demostrar los siguiente FICHA Nª 26 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRÉDITO AUTOR(RES) DELTEXTO WALTER OCHARAN FUENTES AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRÉDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: WALTER OCHARAN FUENTES AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO : Pérdida del empleo. por consecuencia no son inspeccionadas por la Superintendencia de Bancos siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. Casas de Empeño. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. como instituciones financieras.RIESGO DE CRÉDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIÓN BANCARIA‛ el siguiente principio : Sistema Financiero no Regulado Está formado por instituciones constituidas como sociedades mercantiles. Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar . para demostrar los siguiente: Entre las cuales se mencionan. entre las que están las sociedades anónimas. que son fiscalizadas por la Superintendencia de Administración Tributaria. Organizaciones No Gubernamentales ONG’s siendo útil y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigación. Financiadoras o Financieras Comerciales. Arrendadoras. pero no están reconocidas ni son autorizadas por la Junta Monetaria. CONCEPTOS Y DEFINICIONES.

Lombardía. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada. Cuando enferma un familiar así la formación contable se define el término de la siguiente manera La enfermedad de un familiar. con el consumo irreflexivo Según un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las áreas territoriales de Escocia.los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. El costo de gasto medico en México es similar a economías donde el salario promedio es mucho más elevado no tenemos una cultura del seguro médico adecuada. Es la razón más común lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crédito. Cuando enferma un familiar Pérdida del empleo. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Las causas de la adicción se encuentran en la actitud acrítica frente a la publicidad y en la aceptación de valores de . TITULO DEL TEXTO: EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR(RES) DELTEXTO: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO: EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR(RES) DELTEXTO :JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION Tomando en cuenta el concepto de los autores : JOJHAN FERNANDEZ CHARCA El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adicción al consumo o cuando menos. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. La enfermedad de un familiar. generando un hoyo interminable de deuda. generando un hoyo interminable de deuda. Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adicción a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patológicos. FICHA Nª 27 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES.

ideas consumistas. enfermedad de un hijo. así la formación contable se define el término sobreendeudamiento pasivo FICHA Nª 28 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. asunción de gastos imprevistos ( incremento de la familia. etc. etc. accidente . enfermedad de un hijo. .) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cónyuges. TITULO DEL TEXTO: RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CREDITO AUTOR(RES) DELTEXTO : FRANKLIN MELO VALDERRAMA AÑO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CRÉDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: FRANKLIN MELO VALDERRAMA AÑO DE EDICION:2012 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION Tomando en cuenta el concepto de los autores : FRANKLIN MELO VALDERRAMA riesgo operacional así la formación contable se define de la siguiente manera : riesgo operacional el término FICHA Nª 29 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. enfermedad o fallecimiento de uno de los cónyuges. sanciones tributarias. separación o divorcio. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos. sanciones tributarias. impidiendo hacer frente a la deuda. tales como despido laboral. etc. CONCEPTOS Y DEFINICIONES.

debido a una asesoría incorrecta. no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado. TITULO DEL TEXTO: RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO EDUARDO ARANA CURPO AÑO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO: EDUARDO ARANA CURPO AÑO DE EDICION: 2012 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION) Tomando en cuenta el concepto de los autores: EDUARDO ARANA CURPO así la formación contable se define el término: Riesgo Legal de la siguiente manera : Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos. por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente. para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros.TITULO DEL TEXTO: Riesgo crediticio y las implicancias de este AUTOR(RES) DELTEXTO: Karina Flores Loma AÑO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: Riesgo crediticio y las implicancias de este AUTOR(RES) DELTEXTO : KARINA FLORES LOMA AÑO DE EDICION: 2010 autores: KARINA FLORES LOMA Tomando en cuenta el concepto de los autores : Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes pérdidas. para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente. FICHA Nª 30 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan pérdidas excesivas. así la formación contable se define el término: Riesgo de Liquidez de la siguiente manera : Es la posibilidad que se produzcan pérdidas excesivas. Las empresas .

CONCEPTOS Y DEFINICIONES. realiza operaciones o tiene recursos invertidos. con las cuales una institución financiera. por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente. TITULO DEL TEXTO: RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO : YOSIRO ESPINOZA MONTES AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO : YOSIRO ESPINOZA MONTES AÑO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION) Tomando en cuenta el concepto de los autores : Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes pérdidas. así como. FICHA Nª 31 ELABORACION DE MARCO TEÓRICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES. . cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano. Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas. por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió. nuevos tipos de instrumentos y negociaciones.son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de información. para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan pérdidas excesivas. Código: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA.