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Balance General "SUPERMERCA

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de mar

2005 2006 2007

ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 34,735 7,441 106,484
Inversiones Financieras - - -
Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG - - -
Activos Financieros disponible para la venta - - -
Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento - - -
Activos por Instrumentos Financieros derivados - - -
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 8,113 10,536 18,461
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 2,354 1,587 1,891
Otras cuentas por cobrar (neto) 4,419 4,036 5,308
Existencias (neto) 94,643 115,656 136,848
Activos Biológicos - - -
Activos no corrientes mantenidos para la venta - - -
Gastos contratados por anticipado 4,076 4,321 5,262
Otros activos - - -
Total Activo Corriente 148,340 143,577 274,254

Activo No Corriente
Inversiones Financieras - - -
Activos Financieros disponible para la venta - - -
Activos por Instrumentos Financieros derivados - - -
Inversiones al método de participación - - -
Otras Inversiones Financieras - - -
Cuentas por cobrar comerciales 8,182 1,372 1,372
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) - - -
Otras cuentas por cobrar 8,108 7,835 10,343
Existencias (neto) - - -
Activos Biológicos - - -
Inversiones Inmobiliarias - - -
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 347,282 405,188 476,665
Activos Intangibles (neto) 12,702 12,662 6,510
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas 27,735 22,236 16,644
Crédito Mercantil 2,689 2,689 2,689
Otros activos 8,002 5,609 4,277
Total Activo No Corriente 414,700 457,591 518,500

TOTAL ACTIVO 563,040 601,168 792,754

(*) Cifras obtenidas del Balance General al 31 de diciembre de 2008 - cuarto trimestre
Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009 2005 2006 2007

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
58,921 17,585 Sobregiros Bancarios 13,435 46,595 610
- - Obligaciones Financieras 23,527 24,906 31,955
- - Cuentas por pagar comerciales 214,048 240,765 312,136
- - Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 1,947 613 526
- - Otras Cuentas por pagar 22,676 28,410 -
- - Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes - - -
18,262 8,791 Parte Corriente de Deudas a Largo Plazo - - 38,794
5,773 4,021 Provisiones - - -
10,862 8,641 Pasivos mantenidos para la venta - - -
196,482 189,993 Total Pasivo Corriente 275,633 341,289 384,021
- -
- - Pasivo No Corriente
5,486 7,683 Obligaciones Financieras 105,711 77,609 155,890
8,980 1,204 Cuentas por pagar comerciales - -
304,766 237,918 Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 7,192 2,781 2,867
Pasivo por IR y Participaciones Diferidos - - -
Otras cuentas por pagar - - -
- - Provisiones - - -
- - Ingresos diferidos (netos) 23,569 21,124 17,118
- -
- - TOTAL PASIVO 136,472 101,514 175,875
- -
1,217 1,217 Patrimonio Neto
- - Capital 212,504 212,504 289,804
4,813 4,948 Acciones de inversión - - -
- - Capital Adicional - - (14,689)
- - Resultados no realizados - - -
- - Reservas Legales - - -
610,509 628,873 Otras reservas - - -
10,634 12,142 Resultados acumulados (61,569) (54,139) (42,257)
13,985 12,775 Diferencias de Conversión - - -
2,689 2,689
- -
643,847 662,644 Total Patrimonio Neto 150,935 158,365 232,858

948,613 900,562 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 563,040 601,168 792,754


2008 2009

- -
46,277 46,289
411,584 360,261
3,999 964
- -
2,157 112
38,176 44,338
- -
- -
502,193 451,964

154,726 152,279
- -
2,955 3,126
3,854 3,821
- -
- -
18,942 18,345

682,670 629,535

294,620 295,845
- -
(7,177) (5,267)
- -
- -
- -
(21,500) (19,551)
- -

265,943 271,027

948,613 900,562
Análisis Vertical del Balance General "SUPER
Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo

2005 2006 2007 2008

ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 6.17% 1.24% 13.43% 6.21%
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento 0% 0% 0% 0%
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 1.44% 1.75% 2.33% 1.93%
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 0.42% 0.26% 0.24% 0.61%
Otras cuentas por cobrar (neto) 0.78% 0.67% 0.67% 1.15%
Existencias (neto) 16.81% 19.24% 17.26% 20.71%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%
Gastos contratados por anticipado 0.72% 0.72% 0.66% 0.58%
Otros activos 0.00% 0.00% 0.00% 0.95%
Total Activo Corriente 26.35% 23.88% 34.60% 32.13%

Activo No Corriente
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Inversiones al método de participación 0% 0% 0% 0%
Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales 1.45% 0.23% 0.17% 0.13%
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) 0% 0% 0% 0%
Otras cuentas por cobrar 1.44% 1.30% 1.30% 0.51%
Existencias (neto) 0% 0% 0% 0%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0% 0%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 61.68% 67.40% 60.13% 64.36%
Activos Intangibles (neto) 2.26% 2.11% 0.82% 1.12%
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas 4.93% 3.70% 2.10% 1.47%
Crédito Mercantil 0.48% 0.45% 0.34% 0.28%
Otros activos 1% 1% 1% 0%
Total Activo No Corriente 73.65% 76.12% 65.40% 67.87%

TOTAL ACTIVO 100% 100% 100% 100%


cal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
e diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2009 2005 2006 2007 2008

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
1.95% Sobregiros Bancarios 2% 8% 0% 0%
0% Obligaciones Financieras 4.18% 4.14% 4.03% 4.88%
0% Cuentas por pagar comerciales 38.02% 40.05% 39.37% 43.39%
0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 0.35% 0.10% 0.07% 0.42%
0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0.00% 0.00% 0.00% 0.23%
0% Otras Cuentas por pagar 0.00% 0.00% 4.89% 4.02%
0.98% Provisiones 0% 0% 0% 0%
0.45% Pasivos mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%
0.96% Total Pasivo Corriente 48.95% 56.77% 48.44% 52.94%
21.10%
0% Pasivo No Corriente
0% Obligaciones Financieras 18.78% 12.91% 19.66% 16.31%
0.85% Cuentas por pagar comerciales 0% 0% 0% 0%
0.13% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 1.28% 0.46% 0.36% 0.31%
26.42% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos 0.00% 0.00% 0.00% 0.41%
Otras cuentas por pagar 0% 0% 0% 0%
Provisiones 0% 0% 0% 0%
0% Ingresos diferidos (netos) 4.19% 3.51% 2.16% 2.00%
0%
0% TOTAL PASIVO 24.24% 16.89% 22.19% 71.97%
0%
0% Patrimonio Neto
0.14% Capital 37.74% 35.35% 36.56% 31.06%
0% Acciones de inversión 0% 0% 0% 0%
0.55% Capital Adicional 0.00% 0.00% -1.85% -0.76%
0% Resultados no realizados 0% 0% 0% 0%
0% Reservas Legales 0% 0% 0% 0%
0% Otras reservas 0% 0% 0% 0%
69.83% Resultados acumulados -10.94% -9.01% -5.33% -2.27%
1.35% Diferencias de Conversión 0% 0% 0% 0%
1.42%
0.30%
0%
73.58% Total Patrimonio Neto 26.81% 26.34% 29.37% 28.03%

100% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 100% 100% 100% 100%


2009

0%
5.14%
40.00%
0.11%
0.01%
4.92%
0%
0%
50.19%

16.91%
0%
0.35%
0.42%
0%
0%
2.04%

69.90%

32.85%
0%
-0.58%
0%
0%
0%
-2.17%
0%

30.10%

100%
Análisis Horizontal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUA
Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos

2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009

ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo -78.58% 1331.04% -44.67% -70.15%
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros al Valor Razonable con
0% 0% 0% 0%
cambios en PYG
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros mantenidos hasta el
0% 0% 0% 0%
vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 29.87% 75.22% -1.08% -51.86%
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas
-32.58% 19.16% 205.29% -30.35%
(neto)
Otras cuentas por cobrar (neto) -8.67% 31.52% 104.63% -20.45%
Existencias (neto) 22.20% 18.32% 43.58% -3.30%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%
Gastos contratados por anticipado 6.01% 21.78% 4.26% 40.05%
Otros activos 0% 0% 0% -86.59%
Total Activo Corriente 23.88% 34.60% 32.13% -222.66%

Activo No Corriente
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Inversiones al método de participación 0% 0% 0% 0%
Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales -83.23% 0.00% -11.30% 0.00%
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas
0% 0% 0% 0%
(neto)
Otras cuentas por cobrar -3.37% 32.01% -53.47% 0.55%
Existencias (neto) 0% 0% 0% 0%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0% 0%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 16.67% 17.64% 28.08% 3.01%
Activos Intangibles (neto) -0.31% -48.59% 63.35% 14.18%
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones
-19.83% -25.15% -15.98% -8.65%
diferidas
Crédito Mercantil 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Otros activos -29.91% -23.75% -100.00% 0.00%
Total Activo No Corriente 10.34% 13.31% 24.17% 2.92%

TOTAL ACTIVO 6.77% 31.87% 19.66% -5.07%


lance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios 247% -99% -100% 0%
Obligaciones Financieras 5.86% 28.30% 44.82% 0.03%
Cuentas por pagar comerciales 12.48% 29.64% 31.86% -12.47%
Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) -68.52% -14.19% 660.27% -75.89%
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0% 0% 0% -94.81%
Otras Cuentas por pagar 0.00% 0.00% -1.59% 16.14%
Provisiones 0% 0% 0% 0%
Pasivos mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%

Total Pasivo Corriente 23.82% 12.52% 30.77% -10.00%

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras -26.58% 100.87% -0.75% -1.58%
Cuentas por pagar comerciales 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Cuentas por pagar comerciales Relacionadas -61.33% 3.09% 3.07% 5.79%
Pasivo por IR y Participaciones Diferidos 0.00% 0.00% 0.00% -0.86%
Otras cuentas por pagar 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Provisiones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Ingresos diferidos (netos) -10.37% -18.96% 10.66% -3.15%

TOTAL PASIVO -25.62% 73.25% 288.16% -7.78%

Patrimonio Neto
Capital 0.00% 36.38% 1.66% 0.42%
Acciones de inversión 0% 0% 0% 0%
Capital Adicional 0.00% 0.00% -51.14% -26.61%
Resultados no realizados 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Reservas Legales 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Otras reservas 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Resultados acumulados -12.07% -21.95% -49.12% -9.07%
Diferencias de Conversión 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Total Patrimonio Neto 4.92% 47.04% 14.21% 1.91%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 6.77% 31.87% 19.66% -5.07%


Análisis de Tendencias del Balance General "SUPERM
Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (

2005 2006 2007 2008

ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo 100% 21.42% 1431.04% 55.33%
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros al Valor Razonable con
0% 0% 0% 0%
cambios en PYG
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros mantenidos hasta el
0% 0% 0% 0%
vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales (neto) 100% 129.87% 175.22% 98.92%
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas
100% 67.42% 119.16% 305.29%
(neto)
Otras cuentas por cobrar (neto) 100% 91.33% 131.52% 204.63%
Existencias (neto) 100% 122.20% 118.32% 143.58%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%
Gastos contratados por anticipado 100% 106.01% 121.78% 104.26%
Otros activos 0% 0% 0% 0%
Total Activo Corriente 100.00% 96.79% 191.02% 111.13%

Activo No Corriente
Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%
Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%
Inversiones al método de participación 0% 0% 0% 0%
Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%
Cuentas por cobrar comerciales #DIV/0! 16.77% 100.00% 88.70%
Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas
0% 0% 0% 0%
(neto)
Otras cuentas por cobrar 100% 96.63% 132.01% 46.53%
Existencias (neto) 0% 0% 0% 0%
Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%
Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0% 0%
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 100% 116.67% 117.64% 128.08%
Activos Intangibles (neto) 100% 99.69% 51.41% 163.35%
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones
100% 80.17% 74.85% 84.02%
diferidas
Crédito Mercantil 100% 100.00% 100.00% 100.00%
Otros activos 100% 70% 76% 0%
Total Activo No Corriente 100% 110.34% 113.31% 124.17%

TOTAL ACTIVO 100% 107% 132% 120%

Análisis de Tendencias - B/G


1600%
to al año base)

1400%

1200% Efectivo y equi-


valentes de efect-
1000% ivo
Análisis de Tendencias - B/G
1600%

Porcentaje (respecto al año base)


1400%

1200% Efectivo y equi-


valentes de efect-
1000% ivo
Otras cuentas por
800% cobrar a partes
relacionadas
600% Activos In-
tangibles
400%

200%

0%
2005 2006 2007 2008 2009
Tendencias del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2009 2005 2006 2007 2008

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
29.85% Sobregiros Bancarios 0% 347% 1% 0%
0% Obligaciones Financieras 100% 105.86% 128.30% 144.82%
0% Cuentas por pagar comerciales 100% 112.48% 129.64% 131.86%
0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 100% 31.48% 85.81% 760.27%
0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0% 0% 0% 0%
0% Otras Cuentas por pagar #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 98.41%
48.14% Provisiones 0% 0% 0% 0%
69.65% Pasivos mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%
79.55% Total Pasivo Corriente 100.00% 123.82% 112.52% 130.77%
96.70%
0% Pasivo No Corriente
0% Obligaciones Financieras 100% 73.42% 200.87% 99.25%
140.05% Cuentas por pagar comerciales 0% 0% 0% 0%
13.41% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 100% 38.67% 103.09% 103.07%
78.07% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Otras cuentas por pagar 0% 0% 0% 0%
Provisiones 0% 0% 0% 0%
0% Ingresos diferidos (netos) 100% 89.63% 81.04% 110.66%
0%
0% TOTAL PASIVO 100% 74.38% 173.25% 388.16%
0%
0% Patrimonio Neto
100.00% Capital 100% 100.00% 136.38% 101.66%
0.00% Acciones de inversión 0% 0% 0% 0%
102.80% Capital Adicional 0% 0.00% 0.00% 48.86%
0% Resultados no realizados 0% 0% 0% 0%
0% Reservas Legales 0% 0% 0% 0%
0% Otras reservas 0% 0% 0% 0%
103.01% Resultados acumulados 100% 87.93% 78.05% 50.88%
114.18% Diferencias de Conversión 0% 0% 0% 0%
91.35%
100.00%
0%
102.92% Total Patrimonio Neto 100% 104.92% 147.04% 114.21%

95% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 100% 106.77% 131.87% 119.66%

s - B/G

Efectivo y equi-
valentes de efect-
ivo
s - B/G

Efectivo y equi-
valentes de efect-
ivo
Otras cuentas por
cobrar a partes
relacionadas
Activos In-
tangibles

2009
2009

0%
100.03%
87.53%
24.11%
5.19%
116.14%
0%
0%
90.00%

98.42%
0%
105.79%
99.14%
0%
0%
96.85%

92.22%

100.42%
0%
73.39%
0%
0%
0%
90.93%
0%

101.91%

94.93%
Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007


Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 985,810 1,078,872 1,313,389
Otros ingresos operacionales - -
Total de Ingresos Brutos 985,810 1,078,872 1,313,389
Costo de Ventas (Operacionales) (736,465) (810,061) (990,652)
Otros Costos Operacionales - -
Total Costos Operacionales (736,465) (810,061) (990,652)
Utilidad Bruta 249,345 268,811 322,737
Gastos de Ventas (203,308) (222,318) (257,184)
Gastos de Administración (38,014) (36,426) (41,208)
Otros Ingresos 4,982 313 -
Otros Gastos (5,671) (3,292) (3,387)
Utilidad Operativa 7,334 7,088 20,958
Ingresos Financieros 586 4,084 507
Gastos Financieros (9,907) (11,592) (12,938)
Diferencia en cambio (7,533) 13,399 12,787
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta (9,520) 12,979 21,314
Participación de los trabajadores (530) (2,054) (2,114)
Impuesto a la Renta (1,829) (7,163) (7,318)

Utilidad Neta del Ejercicio (7,161) 3,762 11,882

Depreciación del Ejercicio 24,462 28,671 26,680


EBITDA 31,796 35,759 47,638
Tasa de Depreciación 6.58% 6.61% 5.30%
Tasa de Interés 7.67% 11.31% 6.89%
OS S.A."
)

2008 2009

1,762,317 466,987
- -
1,762,317 466,987
(1,316,178) (353,942)
- -
(1,316,178) (353,942)
446,139 113,045
(335,660) (89,875)
(46,055) (11,315)
- -
(1,981) (522)
62,443 11,333
1,909 337
(20,120) (5,033)
(8,587) (2,997)
35,645 3,640
(3,206) (376)
(11,966) (1,315)

20,473 1,949

7,496 10,560
69,939 21,893
1.21% 1.65%
10.01% 2.53%
Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007


Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 100% 100% 100%
Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%
Total de Ingresos Brutos 100% 100% 100%
Costo de Ventas (Operacionales) -74.71% -75.08% -75.43%
Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%
Total Costos Operacionales -74.71% -75.08% -75.43%
Utilidad Bruta 25.29% 24.92% 24.57%
Gastos de Ventas -20.62% -20.61% -19.58%
Gastos de Administración -3.86% -3.38% -3.14%
Otros Ingresos 1% 0% 0%
Otros Gastos -0.58% -0.31% -0.26%
Utilidad Operativa 0.74% 0.66% 1.60%
Ingresos Financieros 0.06% 0.38% 0.04%
Gastos Financieros -1.00% -1.07% -0.99%
Diferencia en cambio -0.76% 1.24% 0.97%
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -0.97% 1.20% 1.62%
Participación de los trabajadores -0.05% -0.19% -0.16%
Impuesto a la Renta -0.19% -0.66% -0.56%

Utilidad Neta del Ejercicio -0.73% 0.35% 0.90%


OS S.A."

2008 2009

100% 100%
0% 0%
100% 100%
-74.68% -75.79%
0% 0%
-74.68% -75.79%
25.32% 24.21%
-19.05% -19.25%
-2.61% -2.42%
0% 0%
-0.11% -0.11%
3.54% 2.43%
0.11% 0.07%
-1.14% -1.08%
-0.49% -0.64%
2.02% 0.78%
-0.18% -0.08%
-0.68% -0.28%

1.16% 0.42%
Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005-2006 2006-2007 2007-2008


Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 9.44% 21.74% 34.18%
Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%
Total de Ingresos Brutos 9.44% 21.74% 34.18%
Costo de Ventas (Operacionales) 9.99% 22.29% 32.86%
Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%
Total Costos Operacionales 9.99% 22.29% 32.86%
Utilidad Bruta 7.81% 20.06% 38.24%
Gastos de Ventas 9.35% 15.68% 30.51%
Gastos de Administración -4.18% 13.13% 11.76%
Otros Ingresos -93.72% -100.00% #DIV/0!
Otros Gastos -41.95% 2.89% -41.51%
Utilidad Operativa -3.35% 195.68% 197.94%
Ingresos Financieros 596.93% -87.59% 276.53%
Gastos Financieros 17.01% 11.61% 55.51%
Diferencia en cambio -277.87% -4.57% -167.15%
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -236.33% 64.22% 67.24%
Participación de los trabajadores 287.55% 2.92% 51.66%
Impuesto a la Renta 291.63% 2.16% 63.51%

Utilidad Neta del Ejercicio -152.53% 215.84% 72.30%


2008-2009

-73.50%
0%
-73.50%
-73.11%
0%
-73.11%
-74.66%
-73.22%
-75.43%
#DIV/0!
-73.65%
-81.85%
-82.35%
-74.99%
-65.10%
-89.79%
-88.27%
-89.01%

-90.48%
Análisis de Tendencias del Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."
Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007


Ingresos Operacionales
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 100% 109% 122%
Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%
Total de Ingresos Brutos 100% 109% 122%
Costo de Ventas (Operacionales) 100% 110% 122%
Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%
Total Costos Operacionales 100% 110% 122%
Utilidad Bruta 100% 108% 120%
Gastos de Ventas 100% 109% 116%
Gastos de Administración 100% 96% 113%
Otros Ingresos 100% 6% 0%
Otros Gastos 100% 58% 103%
Utilidad Operativa 100% 97% 296%
Ingresos Financieros 100% 697% 12%
Gastos Financieros 100% 117% 112%
Diferencia en cambio 100% -178% 95%
Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 100% -136% 164%
Participación de los trabajadores 100% 388% 103%
Impuesto a la Renta 100% 392% 102%

Utilidad Neta del Ejercicio 100% -53% 316%


DOS PERUANOS S.A."

Análisis de Tendencias - PyG


2008 2009

134% 26% 150%


0% 100%
125%
134% 26%
133% 27%
100%
0% 100% 75%
133% 27% 50%
138% 25%
25%
131% 27%
112% 25% 0%
2005 2006 2007 2008 2009 Colum Colum
#DIV/0! #DIV/0!
nJ nK
58% 26%
298% 18%
377% 18% Ventas Gastos de
156% 25%
Netas (In- Ventas
gresos Op-
-67% 35%
167% 10%
152% 12%
164% 11%

172% 10%
Ratios de Solvencia

2005 2006 2007 2008


Capital social sobre pasivo total 1.56 2.09 1.65 0.43
Estructura de capital 0.90 0.64 0.76 2.57
Endeudamiento total 0.24 0.17 0.22 0.72
Apalancamiento 3.73 3.80 3.40 3.57
Endeudamiento patrimonial 0.90 0.64 0.76 2.57
Activo circulante sobre pasivo total 1.09 1.41 1.56 0.45
Cobertura de intereses 0.74 0.61 1.62 3.10

Ratios de Liquidez

2005 2006 2007 2008


Ratio de circulante 0.54 0.42 0.71 0.61
Ratio de Margen de Seguridad -0.46 -0.58 -0.29 -0.39
Ratio de Prueba acida 0.18 0.07 0.34 0.19
Ratio de Liquidez inmediata 0.13 0.02 0.28 0.12

Ratios de Rentabilidad

2005 2006 2007 2008


Costo ventas sobre ventas netas 0.75 0.75 0.75 0.75
Margen utilidad bruta 0.25 0.25 0.25 0.25
Margen utilidad neta -0.01 0.00 0.01 0.01
Ratio de gastos operativos sobre ventas netas 0.25 0.24 0.23 0.22
Margen utilidad operativa 0.01 0.01 0.02 0.04
Ratio de costos totales sobre ventas netas 0.99 0.99 0.98 96%
ROE -4.74% 2.38% 5.10% 7.70%
ROA 0.49% 2.55% 3.13% 4.28%

Ratios de Gestión

2005 2006 2007 2008


Dias de cobro 4 4 6 4
Dias de pago 107 109 12 13
Rotacion de inventario 4 5 6 5
Ciclo Operativo 8 9 12 9
Ciclo de Efectivo -99 -100 0 -4
Rotacion de capital de trabajo -7.74 -5.46 -11.97 -8.93
Rotación de activos totales 1.75 1.79 1.66 1.86

2005 2006 2007 2008


Carga fiscal 0.75 0.29 0.56 0.57
Carga de deuda -1.30 1.83 1.02 0.57

Ratios de Gestión
120

100 Dias de cobro


80 Dias de pago
Rotacion de
60 inventario
40 Rotacion de capital
de trabajo
20 Rotación de activos
totales
0

-20
2005 2006 2007 2008 2009
Ratios de Solvencia
2009 4.00
0.47
2.32 3.50 Endeud- Estructura de
0.70 amiento capital
3.00
3.32 total
Apalan- Activo circu-
2.32 2.50
camiento lante sobre
0.38 2.00
2.25 Endeudami- pasivo total
1.50 ento patri- Cobertura de
1.00 monial intereses
2009 0.50 Capital social
0.53
0.00 sobre pasivo
-0.47 total
Colu Colu Colu Colu Colu
0.09
0.04 mn C mn D mn E mn F mn
G

2009 Ratios de Liquidez


0.76
0.24
0.75
0.00 Ratio de circu-
0.22 0.50 lante
0.02
Ratio de Mar-
0.97 0.25
0.72% gen de Segur-
0.78% idad
0.00
Ratio de
Prueba acida
-0.25
2009 Ratio de Li-
7 quidez in-
48 -0.50
mediata
11
18 -0.75
-30 2005 2006 2007 2008 2009
-2.18
0.52
Ratios de Rentabilidad
2009
0.54
0.30
0.32 0.25 Margen util- ROE
0.20 idad neta ROA
0.15 Ratio de gas-
tos operativos
0.10 sobre ventas
Dias de cobro 0.05 Margen util-
Dias de pago idad oper-
0.00
ativa
Rotacion de
inventario -0.05
2005 2006 2007 2008 2009
Rotacion de capital
de trabajo
Rotación de activos
totales
Analisis Dupont 2008

Patrimonio 265,943.00

Multiplicador del Rotacion de


Capital 3.57 Activos Totales 1.86

ROE 7.70%

Rendimiento Margen de
sobre los activos 2.16% Utilidad Neta 1.16%
Activos Totales 948,613.00

Ventas 1,762,317.00

Ventas 1,762,317.00

Utilidad Neta 20,473.00


Estado de Pérdidas y Ganancias Grupo de Supermercados Wong 2005-2009

2005 2006 2007


Ventas netas 2.148.888 100% 2,403,958 100% 2,687,387 100%
Costo de Ventas 1.709.812 80% (1,918,011) 80% (2,133,186) 79%
Utilidad (Pérdida) Bruta 439.076 20% 485,947 20% 554,201 21%
Gastos de Administración 26.292 1% (25,065) 1% (24,687) 1%
Gastos de Ventas 344.801 16% (398,785) 17% (449,642) 17%
Utilidad antes de Operación 67.983 3% 62,097 3% 79,872 3%
Ingresos Financieros 5.478 0% 4,468 0% 10,308 0%
Gastos Financieros 27.882 1% (33,004) 1% (42,827) 2%
Ingresos diversos 10.635 0% 8,500 0% 6,458 0%
Gastos diversos 25.178 1% (21,235) 1% (38,967) 1%
Resultado atribuible a subsidiarias 2.792 0% 4,538 0% 1,385 0%
Ingresos Extraordinarios (neto) 267 0% - 0% - 0%
Utilidad antes de Diferencia en cambio 34.095 2% 25,364 1% 16,229 1%
REI o Diferencia de Cambio (10.301) 0% 20,277 1% 5,762 0%
Utilidad antes de Participaciones e IR 23.794 1% 45,641 2% 21,991 1%
Participaciones 2.172 0% (3,099) 0% (1,675) 0%
Impuesto a la Renta 8.191 0% (13,519) 1% (8,771) 0%
Utilidad Neta 13.431 1% 29,023 1% 11,545 0%

Grupo Supermercados Wong


INDICADORES FINANCIEROS 2005 2006 2007

Solvencia
Pasivo / Patrimonio 1.8 1.95 2.18
Total Pasivo / Total Activo 64% 66% 69%
Deuda Bancaria / Pasivo 0.37 0.39 0.4
Deuda LP / Patrimonio 0.39 0.45 0.34
CxC Comerciales / Patrimonio 1.01 1.03 1.1
Pasivo Corriente / Total Pasivos 0.77 0.75 0.82
Liquidez
Liquidez Corriente 0.63 0.6 0.47
Prueba Ácida 0.35 0.34 0.25
Liquidez Absoluta 0.04 0.03 0.09
Capital de trabajo -239717 -284318 -486194
Gestión
Total Gastos / Ingresos 17% 17.6% 17.7%
Gastos Financieros / Ingresos 1.3% 1.4% 1.6%
Rotación de Cobranzas 0.36 4.5 3.2
Rotación de Cuentas por Pagar 98.5 94.5 95.2
Rotación de Inventarios 32 30.1 28.7
Rentabilidad
Margen EBITDA 4.80% 4.10% 4.50%
Utilidad Neta / Ingresos Totales 0.63% 1.21% 0.43%
Utilidad de Operación / Ingresos Totales 3.16% 2.58% 2.97%
ROE 2.92% 6.10% 2.31%
ROA 1.06% 2.12% 0.75%
ong 2005-2009
Supermercados Peruanos S.A.
2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009
3,025,344 100% 728,710 100% 985,810 1,078,872 1,313,389 1,762,317 466,987
(2,402,477) 79% (578,537) 79% (736,465) (810,061) (990,652) (1,316,178) (353,942)
622,867 21% 150,173 21% 249,345 268,811 322,737 446,139 113,045
(135,972) 4% (23,731) 3% (38,014) (36,426) (41,208) (46,055) (11,315)
(480,316) 16% (94,906) 13% (203,308) (222,318) (257,184) (335,660) (89,875)
6,579 0% 31,536 4% 8,023 10,067 24,345 64,424 11,855
9,013 0% 352 0% 586 4,084 507 1,909 337
(33,665) 1% (7,458) 1% (9,907) (11,592) (12,938) (20,120) (5,033)
30,932 1% 2,396 0% 4,982 313 - - -
(76,670) 3% (103) 0% (5,671) (3,292) (3,387) (1,981) (522)
718 0% - 0% - - - - -
- 0% 141 0% - - - - -
(63,093) -2% 26,787 4% (1,987) (420) 8,527 44,232 6,637
(4,186) 0% 803 0% (7,533) 13,399 12,787 (8,587) (2,997)
(67,279) -2% 27,590 4% (9,520) 12,979 21,314 35,645 3,640
106 0% 1,728 0% (530) (2,054) (2,114) (3,206) (376)
(14,115) 0% 7,917 1% (1,829) (7,163) (7,318) (11,966) (1,315)
(53,270) -2% 17,944 2% (7,161) 3,762 11,882 20,473 1,949

dos Wong Supermercados Peruanos S.A.


2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009

1.93 1.85 2.66 2.8 2.4 2.57 2.32


66% 64.96% 90% 64% 76% 257% 232%
0.33 0.31 0.74 0.61 1.62 3.10 2.25
0.41 0.37 0.70 0.49 0.67 0.58 0.56
1 1 1.09 1.41 1.56 0.45 0.38
0.73 0.74 1.84 3.08 1.96 0.67 0.65

0.38 0.39 0.54 0.42 0.71 0.61 0.53


0.16 0.15 0.18 0.07 0.34 0.2 0.09
0.03 0.05 0.13 0.02 0.28 0.12 0.04
-507455 -498708 -126175 -197712 -109767 -197427 -214158

20.4% 16.3% 24% 24% 23% 22% 22%


1.1% 1.0% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%
3.4 2.4 3 3.5 5.06 3.7 1.7
87 92.9 106.7 109.9 115.9 120.3 111.4
24.7 29.1 46.3 51.4 49.7 53.7 48.3

5.40% 5.90% 3.92% 3.99% 4.19% 5.17% 4.96%


5.42% 5.95% -0.73% 0.35% 0.90% 1.18% 0.42%
0.22% 4.33% 0.81% 0.93% 1.85% 3.66% 2.54%
-9.63% -9.13% -4.53% 2.40% 6.07% 9.19% 3.06%
-3.27% -3.14% -1.33% 0.64% 1.70% 2.65% 0.97%