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MEN PRINCIPAL

1 2 3 4 5 DATOS DEL PROBLEMA CONSTITUCIN ORGANIZACIN INVERSIONES OPERACIN AO 2013

FACTURAS DE COMPRAS
COSTO DE COMPRAS CONTROL DE EXISTENCIAS FACTURAS DE VENTAS CONTABILIDAD DE VENTAS PAGO DE CLIENTES REEMBOLSO CAJA MENOR COSTO DE VENTAS

6 NOMINA 7 LIBRO AUXILIARES 8 LIBROS PRINCIPALES

LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR LIBRO DE INVENTARIOS

9 HOJA DE TRABAJO

BALANCE DE PRUEBA HOJA DE TRABAJO NOTAS DE AJUSTES Y CIERRE

10 ESTADOS FINANCIEROS 11 DECISIONES AO SIGUIENTE

JUNTA DE SOCIOS DECLARACION DE RENTA PAGO DE DIVIDENDOS CE FV CC CONTROL DE EXISTENCIAS FACTURA DE VENTA COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

NC RC CP FC

NOTA DE CONTABILIDAD RECIBO DE CAJA COMPROBANTE DE PAGO FACTURA DE COMPRA

ISTENCIAS

DE CONTABILIDAD

1
No

CONSTITUCIN
FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO CDIGO

1.1 SOCIOS PROMOTORES 15-07-13 17,625,258 Andres Botero Santodomingo 4,525,800 Carlos Sarmiento Santodomingo 1.2 OBJETO SOCIAL 1.3 NOMBRE EMPRESA: Ciudad Direccin Telfono Correo COMPRA Y VENTA DE ELECTRODOMESTICOS PARA EL HOGAR ELECTRODOMSTICOS LTDA. NIT Bogot Cundinamarca Regimen Cra 14 No.19 - 29 Res. Facturacin 2872058 afierro@usco.edu.co Corte 800900100 Comn 1000012500 Fecha

235510 235510 413536

20-11-07

1.4 GASTOS PREOPERATIVOS 20-07-13 800900001 Fierro y Fierro Asociados Ltda.Estudio de factibilidad Retencin en la fuente 1.5 GASTOS LEGALES 21-07-13 800800100 Notaria Quinta de Bogota Registro Escritura 800800300 Cmara de Comercio de Bogota Registro Mercantil 1.6 INGRESO DE APORTES SOCIALES 21-07-13 17625258 Andres Botero Santodomingo Reembolso de gastos pagados en la constitucin 21-07-13 4525800 Carlos Sarmiento Santodomingo

10%

5,000,000 500,000

171012

1.50% 2.00%

1,500,000 2,000,000

171004 171004

50,000,000 8,000,000 50,000,000

311505 311505

2
No

ACTIVIDADES DE ORGANIZACIN
FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO CANT VALOR CDIGO

2.1 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 21-07-13 899800100 Banco Colombia 2.2 CONSTITUCION FONDO FIJO DE CAJA MENOR 21-07-13 26515400 Ana Consuelo Pea 2.3 GASTOS Y CARGOS ANTICIPADOS

14-00512-254-0

111005

Ch 01

Fondo fijo.

50,000

110510

22-07-13

7856852 Rocha Ltda.

CH 02

Arrendamiento. Impuesto a las ventas

3 0.1

1,500,000 150,000

170525 240802

3
No

ACTIVIDADES DE INVERSIN
FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO CDIGO

3.1 INVERSIONES FIJAS 23-07-13 800900800 xito S.A.

CH 03

Muebles y enseres

5,000,000

152405

4
No

ACTIVIDADES DE OPERACIN
FECHA CEDULA NOMBRES CANT VALOR TOTAL MUB P. VENTA CDIGO

4.1 COMPRA DE MERCANCIAS 24-07-13 899800600 CACHARRERIA MUNDIAL Fac 39552 Santaf de Bogot Cra 10 No. 110-58 Televisor 14 pulgadas Sonny 6 300,000 Televisor 20 pulgadas Philips 10 350,000 VHS Sonny 8 300,000 DVD Philips 12 400,000 Fac 12958 25-07-13 800800200 ALMACEN MACRO Santaf de Bogot Calle 90 No. 28-30 Juego de Sala Linea 8000 4 2,500,000 Juego de Alcoba Lnea 8000 4 1,500,000 Conchon Fantasia 140x 190 10 500,000 Fac 13854 25-07-13 800899300 ALMACENES XITO Santaf de Bogot Cra 26 No. 120-52 Lavadora Centrales 18 Libras 6 1,200,000 Lavadora Liverpool 20 libras 6 800,000 Hornos Microondas Philips 10 250,000 Equipo de sonido AIWA 10 1,200,000 26-07-13 Total compras Impuesto al valor agregado (-) Retencin en la fuente CH 04

12,500,000 1,800,000 3,500,000 2,400,000 4,800,000 21,000,000 10,000,000 6,000,000 5,000,000 26,500,000 7,200,000 4,800,000 2,500,000 12,000,000 60,000,000 9,600,000 2,100,000 INGRESOS 13,520,000 COSTO VENTA 10,400,000 30% 30% 30% 30% 1,560,000 1,040,000 325,000 1,560,000 30% 30% 30% 3,250,000 1,950,000 650,000 30% 30% 30% 30% 390,000 455,000 390,000 520,000

4.2 VENTAS DE MERCANCIAS NO ELABORADAS POR LA EMPRESA 26-07-13 17622100 Angel Maria Tierradentro Fac 001

Pitalito Huila Vend. Lavadora Centrales 18 Libras Conchon Fantasia 140x 190 Equipo de sonido AIWA 27-07-13 17600200 Roberto Lasso Fac 002 La Palermo Huila Vend. Lavadora Centrales 18 Libras Conchon Fantasia 140x 190 4785256 Julio Cesar Celis Mazabel Fac 003 Timana Huila Vend. VHS Sonny DVD Philips Televisor 20 pulgadas Philips Televisor 14 pulgadas Sonny 7520240 Fernando Adolfo Fierro C. Fac 004 Florencia Caquet Vend. Juego de Sala Linea 8000 Juego de Alcoba Lnea 8000 Hornos Microondas Philips Equipo de sonido AIWA

3 4 4

Oscar Lopez 1,560,000 650,000 1,560,000

4,680,000 2,600,000 6,240,000

3,600,000 2,000,000 4,800,000 5,100,000 3,600,000 1,500,000 6,400,000 1,500,000 2,000,000 1,400,000 1,500,000 14,100,000 5,000,000 4,500,000 1,000,000 3,600,000 36,000,000

6,630,000 Sandra Patricia Hernandez 3 1,560,000 4,680,000 3 650,000 1,950,000 8,320,000 Sandra Patricia Hernandez 390,000 1,950,000 520,000 2,600,000 455,000 1,820,000 390,000 1,950,000 18,330,000 2 3 4 3 Oscar Lopez 3,250,000 1,950,000 325,000 1,560,000 6,500,000 5,850,000 1,300,000 4,680,000 46,800,000 7,488,000 1,638,000 3,744,000 187,200 48,718,800 50,000 48,668,800

27-07-13

5 5 4 5

27-07-13

Total ventas Impuesto a las ventas (-) Retencin en la fuente (-) Impuesto a las ventas retenido (-) Impuesto de industria y comercio retenido Neto recibido en ventas 27-07-13 28-07-13 30-07-13 Saldo en caja general Consignacin efectivo en caja Gastos de aseo Correo portes y telegramas CH 05

111,005 111,005 529,525 523,540

22,000 16,000

Parqueaderos

6,000

529,565

5
No

GASTOS DE OPERACIN
FECHA CDULA NOMBRES CONCEPTO CDIGO

5.1 NOMINA

Ver archivo de nmina desde el men principal

2.5 CONTRATACION DE PERSONAL 01-12-07 26515458 Rosa Maria Martinez 01-12-07 26515400 Ana Consuelo Pea 01-12-07 26515460 Bertha Milena Celis 01-12-07 26500200 Sandra Patricia Hernandez 01-12-07 7776600 Oscar Lopez

Gerente Secretaria Tesorera Contadora Dependiente Dependiente

2,200,000 1,000,000 700,000 600,000 600,000

DATOS DE NOMINA
AO: SALARIO MINIMO MES. AUXILIO DE TRASPORTE. HORAS MES. EXTRA DIURNA HORAS EXTRA NOCTURNA MES RECARGO NOCTURNO SALUD EMPLEA PENSION DO SOLIDARIDAD. 2013 433,700 50,800 240 125.000% 175.000% 35.000% 4.000% 3.875% 1.00%

CARGA SOBRE LA NMINA


CONCEPTO SALUD PENSION RIESGOS CONFACA ICBF SENA CESANTIA INTERESES VACACIONES PRIMA TOTAL 12/1/2007 12/31/2007 12/31/2007 EMPLEADO EMPLEADOR 4.000% 8.500% 3.875% 11.625% 1.000% 4% 3% 2% 8.333% 1.000% 4.167% 8.333% 7.875% 51.958%

DATOS MENSUALES
PERODO DE LA NOMINA: FECHA DE PAGO

NOVEDADES DEL PERSONAl


No. 1 2 NOMBRES Rosa Maria Martinez Ana Consuelo Pea CARGO DIAS SUELDO AUXILIO TRABAJO EXTRA TRABAJO BASICO TRANSP DIURNO NOCTURNO Gerente 30 2,200,000 0 Secretaria Tesorera 30 1,000,000 0

3 4 5 6 7 8 9 10

Bertha Milena Celis Sandra Patricia Hernandez Oscar Lopez 0

Contadora Dependiente Dependiente

30 30 30

700,000 50,800 600,000 50,800 600,000 50,800

TASAS Y GRAVMENES
Impuesto al valor agregado Retencin en compras equipo Retencin honorarios Retencin arrendamientos Retencin compras mercancias Impuesto a las ventas retenido Impuesto de industria y comercio retenido 0.40% 187,200 16.0% 3.5% 10.0% 3.5% 3.5% 50.0% 0.4%

1. CONSTITUCIN
ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 01

CONTABILIDAD

DIA: 20 MES: 08 DETALLE: FECHA AO Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de constitucin, por concepto de estudio de factibilidad, por el socio Andres Botero. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1710 171012 2365 236515 2355 235510 Cargos Diferidos Estudios investigaciones y proyectos Retencin en la fuente Honorarios Deudas con accionistas o socios Socios REVISADO 5,000,000 5,000,000.00 500,000 500,000.00 4,500,000 4,500,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 02

CONTABILIDAD

DIA: 05 MES: 11 DETALLE: FECHA AO Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de constitucin, por concepto de registro de escritura en la notaria, por el socio Andres Botero. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1710 171004 2355 235510 Cargos diferidos Organizacin y preoperativos Deudas con accionistas o socios Socios 1,500,000 1,500,000.00 1,500,000 1,500,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE: DETALLE:

NOTA DE No. 03
FECHA DIA: 05

CONTABILIDAD
MES: 11 AO

Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de constitucin, por concepto de registro mercantil, por el socio Andres Botero.

CDIGO
1710 171004 2355 235510

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Cargos diferidos Organizacin y preoperativos Deudas con accionistas o socios Socios 2,000,000 2,000,000.00

CRDITOS

2,000,000 2,000,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: 0 Ciudad: Bogot. Fecha: Direccin: Calle 145 No. 15-27 La suma (en letas): CINCUENTA MILLONES DE PESOS DIA: 15

RECIBO DE CAJA No.


MES 11 AO

Por concepto de: Aportes de capital para la constitucin de la sociedad, ELECTRODOMESTICOS LTDA. Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers: Cajero:

CDIGO
1105 110505 3115 311505

CUENTAS
Caja Caja General Aportes sociales Andres Botero Santodomingo

PARCIAL
42,000,000

DBITOS
42,000,000.00

CRDITOS

42000000 42,000,000

Firma y Sello.

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 04
FECHA DIA: 05

CONTABILIDAD
MES: 11 AO

Registramos la cancelacin de los gastos hechos por el socio a nombre de la empresa CDIGO
2355 235510 3115 311505

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Deudas con accionistas o socios Socios Aportes sociales Andres Botero Santodomingo 8,000,000 8,000,000

CRDITOS

8,000,000.00 8,000,000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: Carlos Sarmiento Santodomingo Ciudad: Bogot. Fecha: Direccin: Calle 160 No. 20-47 La suma (en letas): C78CINCUENTA MILLONES DE PESOS DIA: 15

RECIBO DE CAJA No.


MES 11 AO

Por concepto de: Aportes de capital para la constitucin de la sociedad, ELECTRODOMESTICOS LTDA. Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers: Cajero:

CDIGO
1105 110505 3115 311505

CUENTAS
Caja Caja General Aportes sociales Carlos Sarmiento Santodomingo

PARCIAL
50,000,000

DBITOS
50,000,000.00

CRDITOS

50,000,000.00 50,000,000

Firma y Sello

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1105 110505 110505 1710 171004 171004 171012 2355 235510 2355 235510 235510 235510 2365 236515 3115 311505 311505 311505

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
92,000,000 RC-01 RC-02 NC-02 NC-03 NC-01 NC-04 NC-01 NC-02 NC-03 NC-01 RC-01 NC-04 RC-02 42,000,000.00 50,000,000.00 8,500,000 1,500,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 8,000,000 8,000,000.00

01
CRDITOS

7/21/2013 COMPROBANTE DE APERTURA CUENTAS No.


Caja Caja General Caja General Cargos diferidos Organizacin y preoperativos Organizacin y preoperativos Estudios investigaciones y proyectos Deudas con accionistas o socios Socios Deudas con accionistas o socios Socios Socios Socios Retencin en la fuente Honorarios Aportes sociales Andres Botero Santodomingo Andres Botero Santodomingo Carlos Sarmiento Santodomingo

8,000,000 4,500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 500,000 500,000.00 100,000,000 42,000,000.00 8,000,000.00 50,000,000.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

108,500,000 108,500,000 CONTABILIZADO

AUXILIAR

DIARIO

2. ORGANIZACIN
ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 05

CONTABILIDAD

DIA: 01 MES: 12 DETALLE: FECHA AO Apertura de la cuenta corriente con el efectivo recibido en la constitucin de la sociedad. Anexo consignacin y contrato de apertura de cuenta corriente. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1110 111005 1105 110505 Bancos Banco Nacional Caja Caja General REVISADO 92,000,000 92,000,000.00 92,000,000 92,000,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMSTICOS LTDA. No.

COMPROBANTE DE EGRESO
1
50000 26515400

CIUDAD: Bogot Cundinamarca FECHA: 7/21/2013 Valor $ PAGADO A: Ana Consuelo Pea C.C./ N.I.T. DIRECCIN: La suma de (en letras) DOSCIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto. CONSTITUCIN DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR PARA PAGOS CHICOS. CDIGO 1105 110510 1110 111005 CONCEPTO Caja Caja Menor Bancos Moneda Nacional PARCIAL 50,000.00

DBITOS 50,000

CRDITOS

50,000 50,000.00

CHEQUE No. Ch 01 BANCO. Banco Colombia CUENTA No. 14-00512-254-0 SUCURSAL. Neiva. OBSERVACIONES

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. 26515400 FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE: Causamos el arrendamiento anticipado. CDIGO
1705 170525 2408 240802 2365 236530 2335 233540

NOTA DE No. 06
FECHA DIA: 01

CONTABILIDAD
MES: 12 AO

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Impuesto al valor agregado IVA descontable Retencin en la fuente Arrendamientos Costos y gastos por pagar Arrendamientos REVISADO 1,500,000 1,500,000.00 150,000 150,000.00

CRDITOS

52,500 52,500.00 1,597,500 1,597,500.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMSTICOS LTDA. No.

COMPROBANTE DE EGRESO
2
1,500,000.00 7856852

CIUDAD: Bogot Cundinamarca FECHA: 7/22/2013 Valor $ PAGADO A: Rocha Ltda. C.C./ N.I.T. DIRECCIN: La suma de (en letras) UN MILLON QUINIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto. ARRENDAMIENTO DE LOS TRES MES PAGADO ANTICIPADAMENTES. CDIGO 2335 233540 1110 111005 CONCEPTO Costos y gastos por pagar Arrendamientos Bancos Moneda Nacional PARCIAL 1,597,500.00

DBITOS 1,597,500.00

CRDITOS

1,597,500 1,597,500.00

CHEQUE No. CH 02 BANCO. Banco Colombia CUENTA No. 14-00512-254-0 SUCURSAL. Bogot Cundinamarca OBSERVACIONES.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO:

7856852

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1110 111005 1105 110510 2335 233540 1705 170525 2408 240802 1105 111005 1110 111005 111005 2365 236530 2335 233540

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


92,000,000 NC-05 CP-01 CPNC-06 NC-06 NC-05 CP-01 CP-02 NC-06 NC-06 92,000,000.00 50,000 50,000.00 1,597,500 1,597,500.00 1,500,000 1,500,000.00 150,000 150,000.00

02
CRDITOS

7/21/2013 COMPROBANTE DE ORGANIZACIN CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Bancos Banco Nacional Caja Caja Menor Costos y gastos por pagar Arrendamientos Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Impuesto al valor agregado IVA descontable Caja Moneda Nacional Bancos Moneda Nacional Moneda Nacional Retencin en la fuente Arrendamientos Costos y gastos por pagar Arrendamientos

92,000,000 92,000,000.00 1,647,500 50,000.00 1,597,500 52,500 52,500 1,597,500 1,597,500 95,297,500 95,297,500 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE: Causamos la compra de muebles y enseres. CDIGO
1524 152405 5215 521570 2365 236540 2335 233595

NOTA DE No. 07
FECHA DIA: 01

CONTABILIDAD
MES: 12 AO

CUENTAS

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


5,000,000.00 5,000,000.00 800,000.00 800,000.00

CRDITOS

Equipo de oficina Muebles y enseres Impuestos IVA descontable Retencin en la fuente Compras Costos y gastos por pagar Otros REVISADO

175,000.00 175,000.00 5,625,000.00 5,625,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

COMPROBANTE DE EGRESO No. 03


5,000,000.00 800900800

CIUDAD: Bogot Cundinamarca FECHA: 7/23/2013 Valor $ PAGADO A: xito S.A. C.C./ N.I.T. DIRECCIN: La suma de (en letras) UN MILLON QUINIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto. COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES PARA LA OFICINA Y ALMACEN. CDIGO 2335 233595 1110 111005 CONCEPTO Costos y gastos por pagar Otros Bancos Moneda nacional PARCIAL 5,625,000.00

DBITOS 5,625,000.00

CRDITOS

5,625,000.00 5,625,000.00

CHEQUE No. CH 03 BANCO. Banco Colombia CUENTA No. 14-00512-254-0 SUCURSAL. Bogot Cundinamarca OBSERVACIONES.

EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. 800900800 FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1524 152405 5215 521570 2335 233595 2365 236540 2335 233595 1110 111005

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


5,000,000 NC- 07 NC- 07 CP-03 NC- 07 NC- 07 CP-03 5,000,000 800,000 800,000 5,625,000 5,625,000

03
CRDITOS

7/23/2013 COMPROBANTE DE INVERSIONES CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Equipo de oficina Muebles y enseres Impuestos IVA descontable Costos y gastos por pagar Otros Retencin en la fuente Compras Costos y gastos por pagar Otros Bancos Moneda nacional

175,000 175,000 5,625,000 5,625,000 5,625,000 5,625,000

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

11,425,000 11,425,000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

4. FACTURAS DE COMPRA
CACHARRERIA MUNDIAL
DIRECCIN: Cra 10 No. 110-58 Santaf de Bogot TELEFONO. 0 NIT: 899800600 VENDIDO A: ELECTRODOMSTICOS LTDA. CC./ NIT: 800900100 DIRECCIN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29
FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO:

FACTURA DE VENTA NO.


Rgimen. Comn Res. Facturacin 2005252525 Agente Autorretenedor. FECHA: 7/24/2013 CIUDAD: Bogot Cundinamarca VENDEDOR: X CANTIDAD V/R UNITARIO 6 300,000 10 350,000 8 300,000 12 400,000

REFERENC

ARTCULO Y/O SERVICIO Televisor 14 pulgadas Sonny Televisor 20 pulgadas Philips VHS Sonny DVD Philips

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL: $ IVA: $ Retencin en la Fuente $ Retencin del IVA $ Retencin del ICA $ NETO A PAGAR $ AUTORIZADO DESPACHADOR

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

ALMACEN MACRO
DIRECCIN: Calle 90 No. 28-30 Santaf de Bogot TELEFONO. 0 NIT: 0 VENDIDO A: ELECTRODOMSTICOS LTDA. CC./ NIT: 800900100 DIRECCIN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29
FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO:

FACTURA DE VENTA NO.


Rgimen. Comn Res. Facturacin 2005252000 Agente Autorretenedor. FECHA: CIUDAD: VENDEDOR: X CANTIDAD 4 4 10 7/25/2013 Bogot Cundinamarca

REFERENC

ARTCULO Y/O SERVICIO Juego de Sala Linea 8000 Juego de Alcoba Lnea 8000 Conchon Fantasia 140x 190

V/R UNITARIO 2,500,000 1,500,000 500,000

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL: $ IVA: $ Retencin en la Fuente $ Retencin del IVA $ Retencin del ICA $ NETO A PAGAR $ AUTORIZADO DESPACHADOR

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

ALMACENES XITO
DIRECCIN: Cra 26 No. 120-52 Santaf de Bogot TELEFONO. 0 NIT: 800899300 VENDIDO A: ELECTRODOMSTICOS LTDA. CC./ NIT: 800900100 DIRECCIN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29
FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO:

FACTURA DE VENTA NO.


Rgimen. Comn Res. Facturacin 2000052520 Agente Autorretenedor. FECHA: 7/25/2013 CIUDAD: Bogot Cundinamarca VENDEDOR: X CANTIDAD V/R UNITARIO 6 1,200,000 6 800,000 10 250,000 10 1,200,000

REFERENC

ARTCULO Y/O SERVICIO Lavadora Centrales 18 Libras Lavadora Liverpool 20 libras Hornos Microondas Philips Equipo de sonido AIWA

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL: $ IVA: $ Retencin en la Fuente $ Retencin del IVA $ Retencin del ICA $ NETO A PAGAR $ AUTORIZADO DESPACHADOR

Tipografia Celis ltda. NiT. 17200600

Fac 39552
7/24/2013

Cundinamarca

VALOR TOTAL 1,800,000 3,500,000 2,400,000 4,800,000

12,500,000 2,000,000 437,500

n del IVA $ n del ICA $ 14,062,500 CONTABILIZADO

Fac 12958
7/25/2013

Cundinamarca

VALOR TOTAL 10,000,000 6,000,000 5,000,000

21,000,000 3,360,000 735,000

n del IVA $ n del ICA $ 23,625,000 CONTABILIZADO

Fac 13854
7/25/2013

Cundinamarca

VALOR TOTAL 7,200,000 4,800,000 2,500,000 12,000,000

26,500,000 4,240,000 927,500

n del IVA $ n del ICA $ 29,812,500 CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 08

DIA: 01 MES: 12 DETALLE: FECHA AO Registro de la factura de compra 39552 de Cacharreria Mundial, por compra de mercancas a crdito. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1435 143536 2408 240801 2205 220505 2365 236540 Mercancias no fabricadas por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto descontable Proveedores nacionales Nacionales Retencin en la fuente Compras REVISADO 12,500,000 12,500,000.00 2,000,000 2,000,000.00 14,062,500 14,062,500.00 437,500 437,500.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 09

DIA: 01 MES: 12 DETALLE: FECHA AO Registro de la factura de compra No. 12958 del Almacen Macro por compra de mercancas a crdito. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA. CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1435 143536 2408 240801 2205 220505 2365 236540 Mercancias no fabricadas por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto descontable Proveedores nacionales Nacionales Retencin en la fuente Compras 21,000,000 21,000,000.00 3,360,000 3,360,000.00 23,625,000 23,625,000.00 735,000 735,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 10

DIA: 01 MES: 12 DETALLE: FECHA AO Registro de la factura de compra No. 13854 del Almacenes Exito por compra de mercancas a crdito. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS CRDITOS
1435 143536 2408 240801 Mercancias no fabricadas por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto descontable 26,500,000 26,500,000.00 4,240,000 4,240,000.00

2205 220505 2365 236540

Proveedores nacionales Nacionales Retencin en la fuente Compras REVISADO

29,812,500 29,812,500.00 927,500 927,500.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMSTICOS LTDA. No.

COMPROBANTE DE EGRESO
CE-04
67500000 0

CIUDAD: Neiva Huila. FECHA: 7/26/2013 Valor $ PAGADO A: 0 C.C./ N.I.T. DIRECCIN: La suma de (en letras) SESENTA Y SIETE MILLONES QUINIENTOS MIL. Por concepto. GIRADO AL TESORERO PARA EL PAGO DE LOS PROVEEDORES. CDIGO CONCEPTO PARCIAL 2205 Proveedores nacional 220505 Nacionales 67,500,000.00 1110 Bancos 111005 Moneda Nacional 67,500,000.00

DBITOS 67,500,000

CRDITOS

67,500,000

CHEQUE No. CH 04 BANCO. Banco Colombia CUENTA No. 14-00512-254-0 SUCURSAL. Neiva. OBSERVACIONES.

EFECTIVO.

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: 7/26/2013 CDIGO CUENTAS
1435 143536 143536 143536 2408 240801 240801 240801 2205 220505 1110

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
60,000,000 NC-08 NC-09 NC-10 NC-08 NC-09 NC-10 CP-04 12,500,000.00 21,000,000.00 26,500,000.00 9,600,000 2,000,000.00 3,360,000.00 4,240,000.00 67,500,000 67,500,000.00

04
CRDITOS

COMPROBANTE DE COMPRAS No.

Mercancias no fabricadas por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto descontable Impuesto descontable Impuesto descontable Proveedores nacional Nacionales Bancos

67,500,000

111005 2205 220505 220505 220505 2365 236540 236540 236540

Moneda Nacional Proveedores nacionales Nacionales Nacionales Nacionales Retencin en la fuente Compras Compras Compras

CP-04 NC-08 NC-09 NC-10 NC-08 NC-09 NC-10

67,500,000.00 67,500,000 14,062,500.00 23,625,000.00 29,812,500.00 2,100,000 437,500.00 735,000.00 927,500.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

137,100,000 137,100,000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

6. CONTROL DE EXISTENCIAS (COMPRAS Y VENTAS)


Artculo Localizacin Proveedor Televisor 14 pulgadas Sonny Referencia Unidad Mnimo 2 CACHARRERIA MUNDIAL Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 24/7/13 Fac 39552 300,000 6 1,800,000 27/7/13 Fac 003 300,000 0 5 1,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor

CONTROL DE EXISTENCIAS

Televisor 20 pulgadas Philips Referencia Unidad Mnimo 5 CACHARRERIA MUNDIAL Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 24/7/13 Fac 39552 350,000 10 3,500,000 27/7/13 Fac 003 350,000 0 4 1,400,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor VHS Sonny Unidad

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

2 CACHARRERIA MUNDIAL Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 24/7/13 Fac 39552 300,000 8 2,400,000 27/7/13 Fac 003 300,000 0 5 1,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

CONTROL DE EXISTENCIAS

Artculo Localizacin Proveedor

DVD Philips Unidad

2 CACHARRERIA MUNDIAL Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Cantidad Valor Unitario 24/7/13 Fac 39552 400,000 12 4,800,000 27/7/13 Fac 003 400,000 0 5 2,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Referencia Mnimo

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Juego de Sala Linea 8000

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

Unidad 2 ALMACEN MACRO Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 25/7/13 Fac 12958 2,500,000 4 10,000,000 27/7/13 Fac 004 2,500,000 0 2 5,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Juego de Alcoba Lnea 8000 Unidad

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

2 ALMACEN MACRO Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 25/7/13 Fac 12958 1,500,000 4 6,000,000 27/7/13 Fac 004 1,500,000 0 3 4,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Fecha Conchon Fantasia 140x 190 Unidad ALMACEN MACRO Valor Detalle Unitario ENTRADAS

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo SALIDAS

Fecha

Detalle

25/7/13 Fac 12958 26/7/13 Fac 001 27/7/13 Fac 002

Valor Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 500,000 10 5,000,000 500,000 0 4 2,000,000 500,000 0 3 1,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Fecha 25/7/13 26/7/13 27/7/13

CONTROL DE EXISTENCIAS

Lavadora Centrales 18 Libras Referencia Unidad Mnimo 2 ALMACENES XITO Valor ENTRADAS SALIDAS Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor Fac 13854 1,200,000 6 7,200,000 Fac 001 1,200,000 0 3 3,600,000 Fac 002 1,200,000 0 3 3,600,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Lavadora Liverpool 20 libras

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

Unidad 2 ALMACENES XITO Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 25/7/13 Fac 13854 800,000 6 4,800,000 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Hornos Microondas Philips Unidad

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

2 ALMACENES XITO Valor ENTRADAS SALIDAS Fecha Detalle Cantidad Valor Unitario Cantidad Valor 25/7/13 Fac 13854 250,000 10 2,500,000 27/7/13 Fac 004 250,000 0 4 1,000,000 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Artculo Localizacin Proveedor Fecha 25/7/13 26/7/13 27/7/13 Equipo de sonido AIWA Unidad

CONTROL DE EXISTENCIAS
Referencia Mnimo

2 ALMACENES XITO Valor ENTRADAS SALIDAS Detalle Cantidad Valor Cantidad Valor Unitario Fac 13854 1,200,000 10 12,000,000 Fac 001 1,200,000 0 4 4,800,000 Fac 004 1,200,000 0 3 3,600,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

CONTROL DE EXISTENCIAS

S Y VENTAS)
Mximo 6

SALDOS Cantidad Valor 6 1,800,000 1 300,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 10 3,500,000 6 2,100,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 8 2,400,000 3 900,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

10

SALDOS Cantidad Valor 12 4,800,000 7 2,800,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 4 10,000,000 2 5,000,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 4 6,000,000 1 1,500,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo SALDOS

10

Cantidad Valor 10 5,000,000 6 3,000,000 3 1,500,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 6 7,200,000 3 3,600,000 0 0

L DE EXISTENCIAS

Mximo

SALDOS Cantidad Valor 6 4,800,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

10

SALDOS Cantidad Valor 10 2,500,000 6 1,500,000

L DE EXISTENCIAS

Mximo

10

SALDOS Cantidad Valor 10 12,000,000 6 7,200,000 3 3,600,000

L DE EXISTENCIAS

7. FACTURA DE VENTAS
ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DIRECCIN:Cra 14 No.19 - 29 Bogot Cundinamarca TELEFONO. 2872058 NIT: 800900100 VENDIDO A: Angel Maria Tierradentro CC./ NIT 17622100
DIRECCIN A DESPACHAR FORMA DE PAGO: CONTADO

FACTURA DE VENTA
Rgimen Res. Facturacin FECHA CIUDAD VENDEDOR CANTIDAD 3 4 4 Comn 1000012500 14-1-00 Pitalito Huila Oscar Lopez V/R UNITARIO 1,560,000.00 650,000.00 1,560,000.00 39,406

Fac 001

X CREDITO REFERENC ARTCULO Y/O SERVICIO Lavadora Centrales 18 Libras Conchon Fantasia 140x 190 Equipo de sonido AIWA

VALOR TOTAL 4,680,000 2,600,000 6,240,000

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL $ 13,520,000 IVA $ 2,163,200 Retencin en la Fuente $ 473,200 Retencin del IVA $ 1,081,600 Retencin del ICA $ 54,080 NETO A PAGAR $ 14,074,320 AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DIRECCIN:Cra 14 No.19 - 29 Rocha Ltda. TELEFONO. 2872058 NIT: 800900100 VENDIDO A: Roberto Lasso CC./ NIT 17600200
DIRECCIN A DESPACHAR FORMA DE PAGO: CONTADO

FACTURA DE VENTA
Rgimen Comn Res. Facturacin ############# 39,406 FECHA CIUDAD VENDEDOR CANTIDAD 3 3

Fac 002

27-7-13 La Palermo Huila Sandra Patricia Hernandez V/R UNITARIO 1,560,000.00 650,000.00 VALOR TOTAL 4,680,000 1,950,000

X CREDITO REFERENC ARTCULO Y/O SERVICIO Lavadora Centrales 18 Libras Conchon Fantasia 140x 190

SON (En Letras):

SUBTOTAL $ IVA $

6,630,000 1,060,800

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

Retencin en la Fuente $ 232,050 Retencin del IVA $ 530,400 Retencin del ICA $ 26,520 NETO A PAGAR $ 6,901,830 AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DIRECCIN:Cra 14 No.19 - 29 ALMACEN MACRO TELEFONO. 2872058 NIT: 800900100 VENDIDO A: Julio Cesar Celis Mazabel CC./ NIT 4785256
DIRECCIN A DESPACHAR FORMA DE PAGO: CONTADO

FACTURA DE VENTA
Rgimen Comn Res. Facturacin ############# 39,406 FECHA CIUDAD VENDEDOR CANTIDAD 5 5 4 5

Fac 003

27-7-13 Timana Huila Sandra Patricia Hernandez V/R UNITARIO 390,000.00 520,000.00 455,000.00 390,000.00 VALOR TOTAL 1,950,000 2,600,000 1,820,000 1,950,000

X CREDITO REFERENC ARTCULO Y/O SERVICIO VHS Sonny DVD Philips Televisor 20 pulgadas Philips Televisor 14 pulgadas Sonny

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL $ 8,320,000 IVA $ 1,331,200 Retencin en la Fuente $ 291,200 Retencin del IVA $ 665,600 Retencin del ICA $ 33,280 NETO A PAGAR $ 8,661,120 AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DIRECCIN:Cra 14 No.19 - 29 Televisor 20 pulgadas Philips TELEFONO. 2872058 NIT: 800900100 VENDIDO A: Fernando Adolfo Fierro C. CC./ NIT 7520240
DIRECCIN A DESPACHAR FORMA DE PAGO: CONTADO

FACTURA DE VENTA
Rgimen Comn Res. Facturacin ############# 39,406 FECHA CIUDAD VENDEDOR CANTIDAD 2 3 4 3 27-7-13 Florencia Caquet Oscar Lopez V/R UNITARIO 3,250,000.00 1,950,000.00 325,000.00 1,560,000.00

Fac 004

REFERENC

X CREDITO ARTCULO Y/O SERVICIO Juego de Sala Linea 8000 Juego de Alcoba Lnea 8000 Hornos Microondas Philips Equipo de sonido AIWA

VALOR TOTAL 6,500,000 5,850,000 1,300,000 4,680,000

SON (En Letras): FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE

AUTORIZADO

DESPACHADO POR

SUBTOTAL $ 18,330,000 IVA $ 2,932,800 Retencin en la Fuente $ 641,550 Retencin del IVA $ 1,466,400 Retencin del ICA $ 73,320 NETO A PAGAR $ 19,081,530 AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO

Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

20,976,150

29,637,270

48,718,800

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 11


AO

DIA: 02 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra factura de venta 001. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
1305 130505 1355 135515 135517 135518 4135 413536 2408 240804 Clientes Nacionales Anticipos de impuestos y contribuciones Retencin en la fuente Impuesto a las ventas retenido Impuesto industria y comercio retenido Comercio al por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto sobre las ventas generado REVISADO 14,074,320 14,074,320.00 1,608,880 473,200.00 1,081,600.00 54,080.00

CRDITOS

13,520,000 13,520,000.00 2,163,200 2,163,200.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 12


AO

DIA: 03 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra factura de venta 002. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
1305 130505 1355 135515 135517 135518 4135 413536 2408 240804 Clientes Nacionales Anticipos de impuestos y contribuciones Retencin en la fuente Impuesto a las ventas retenido Impuesto industria y comercio retenido Comercio al por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto sobre las ventas generado REVISADO 6,901,830 6,901,830.00 788,970 232,050.00 530,400.00 26,520.00

CRDITOS

6,630,000 6,630,000.00 1,060,800 1,060,800.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 13


AO

DIA: 04 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra factura de venta 003. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
1305 130505 1355 135515 Clientes Nacionales Anticipos de impuestos y contribuciones Retencin en la fuente 8,661,120 8,661,120.00 990,080 291,200.00

CRDITOS

135517 135518 4135 413536 2408 240804

Impuesto a las ventas retenido Impuesto industria y comercio retenido Comercio al por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto sobre las ventas generado REVISADO

665,600.00 33,280.00 8,320,000 8,320,000.00 1,331,200 1,331,200.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 14


AO

DIA: 05 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra factura de venta 004. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
1305 130505 1355 135515 135517 135518 4135 413536 2408 240804 Clientes Nacionales Anticipos de impuestos y contribuciones Retencin en la fuente Impuesto a las ventas retenido Impuesto industria y comercio retenido Comercio al por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto sobre las ventas generado REVISADO 19,081,530 19,081,530.00 2,181,270 641,550.00 1,466,400.00 73,320.00

CRDITOS

18,330,000 18,330,000.00 2,932,800 2,932,800.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: Ciudad: Direccin: La suma (en letas): C.

RECIBO DE CAJA No.

Angel Maria Tierradentro Pitalito Huila Fecha: 7/26/2013 0 14,074,320 TRECE MILLONES QUINIENTOS TREINTA Y TRES MIL QUINIENTOS VEINTE PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto de: . Fac 001 Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers: CDIGO CUENTAS PARCIAL DBITOS CRDITOS Cajero: 1105 Caja 14,074,320.00 110,505 Caja general 14,074,320 1305 Clientes 14,074,320 130,505 Nacionales 14,074,320

Firma y Sello.

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: Ciudad: Direccin: La suma (en letas): C.

RECIBO DE CAJA No.

Roberto Lasso La Palermo Huila Fecha: 7/27/2013 0 6,901,830 SEIS MILLONES SEISCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL SEISCIENTOS TREINTA PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto de: . Fac 002 Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers: CDIGO CUENTAS PARCIAL DBITOS CRDITOS Cajero: 1105 Caja 6,901,830.00 110,505 Caja general 6,901,830 1305 Clientes 6,901,830 130,505 Nacionales 6,901,830

Firma y Sello.

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: Ciudad: Direccin: La suma (en letas): C.

RECIBO DE CAJA No.

Julio Cesar Celis Mazabel Timana Huila Fecha: 7/27/2013 0 8,661,120 OCHO MILLONES TRESCIENTOS VEINTIOCHO MIL TRESCIENTOS VEINTE PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto de: . Fac 003 Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers: CDIGO CUENTAS PARCIAL DBITOS CRDITOS Cajero: 1105 Caja 8,661,120.00 110,505 Caja general 8,661,120 1305 Clientes 8,661,120 130,505 Nacionales 8,661,120

Firma y Sello.

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
Recibido de: Ciudad: Direccin: La suma (en letas): C. Por concepto de: .

RECIBO DE CAJA No.

Fernando Adolfo Fierro C. Florencia Caquet Fecha: 7/27/2013 0 19,081,530 DIECIOCHO MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL TRESCIENTOS TREINTA PESOS MONEDA CORRIENTE. Fac 004

Cheque No.

Banco:

Sucursal:

Efectivo:

CDIGO
1105 110,505 1305 130,505

CUENTAS
Caja Caja general Clientes Nacionales

PARCIAL
19,081,530

DBITOS
19,081,530.00

CRDITOS

Bauchers: Cajero:

19,081,530 19,081,530

Firma y Sello.

Cdula: No:

Nit:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD No. 15


AO

DIA: 20 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra consignacin de las ventas. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES. DBITOS
1110 111005 1105 110505 Bancos Moneda nacional Caja Caja general 48,668,800 48,668,800.00

CRDITOS

48,668,800 48,668,800.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMSTICOS LTDA. No.

COMPROBANTE DE EGRESO
5
44,000.00 26515400

CIUDAD: Bogot Cundinamarca FECHA: 7/30/2013 Valor $ PAGADO A: Ana Consuelo Pea C.C./ N.I.T. DIRECCIN: La suma de (en letras) CUARENTA Y CUATRO MIL PESOS PESOS MONEDA CORRIENTE. Por concepto. REEMBOLSO DE CAJA MENOR. SEGN RELACIN ADJUNTA.

CDIGO
5235 523540 5295 529525 529565 1110 111005

CONCEPTO
Servicios Correo portes y telegramas Diversos Gastos de aseo Parqueaderos Bancos Moneda nacional

PARCIAL
16,000.00

DBITOS
16,000 28,000

CRDITOS

22,000.00 6,000.00 44,000 44,000.00

CHEQUE No. CH 05 BANCO. Banco Colombia CUENTA No. 14-00512-254-0 SUCURSAL. Bogot Cundinamarca OBSERVACIONES.

EFECTIVO.

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. 26515400 FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA CDIGO
1105 110505 110505 110505 110505 1110 111005 1355 135515 135515 135515 135515 135517 135517 135517 135517 135518 135518 135518 135518 5235 523540 5295 529525 529565 1105 110505 1110 111005 2408 240808 240808 240808 240808 4135 413536 413536

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
48,718,800 RC-03 RC-04 RC-05 RC-06 NC-11 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 CP-05 CP-05 CP-05 NC-11 CP-05 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 14,074,320.00 6,901,830.00 8,661,120.00 19,081,530.00 48,668,800 48,668,800.00 5,569,200 473,200.00 232,050.00 291,200.00 641,550.00 1,081,600.00 530,400.00 665,600.00 1,466,400.00 54,080.00 26,520.00 33,280.00 73,320.00 16,000 16,000.00 28,000 22,000.00 6,000.00

05
CRDITOS

7/27/2013 COMPROBANTE DE VENTAS CUENTAS No.


Caja Caja general Caja general Caja general Caja general Bancos Moneda nacional Anticipo de impuestos Retencin en la fuente Retencin en la fuente Retencin en la fuente Retencin en la fuente Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido Servicios Correo portes y telegramas Diversos Gastos de aseo Parqueaderos Caja Caja general Bancos Moneda nacional Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto generado Impuesto generado Impuesto generado Impuesto generado Comercio al por mayor y por menor Venta electrodomsticos y muebles Venta electrodomsticos y muebles

48,668,800 48,668,800.00 44,000 44,000.00 7,488,000 2,163,200.00 1,060,800.00 1,331,200.00 2,932,800.00 46,800,000 13,520,000.00 6,630,000.00

413536 413536

Venta electrodomsticos y muebles Venta electrodomsticos y muebles

NC-09 NC-10

8,320,000.00 18,330,000.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

103,000,800 103,000,800 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE CONTABILIDAD No. 016


FECHA DIA: 02 MES: 12 AO

Registro de el costo de venta de la factura 01 a favor de Angel Maria Tierradentro. CDIGO


6135 613536 1435 143536

CUENTAS

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


10,400,000 10,400,000.00

CRDITOS

Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles

10,400,000 10,400,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE CONTABILIDAD No. 017


FECHA DIA: 03 MES: 12 AO

Registro del costo de venta de la factura 02 a favor de Roberto Lasso. CDIGO


6135 613536 1435 143536

CUENTAS

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


5,100,000 5,100,000.00

CRDITOS

Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles

5,100,000 5,100,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE CONTABILIDAD No. 18


FECHA DIA: 04 MES: 12 AO

Registro del costo de venta de la factura 03 a favor de Julio Cesar Celis. CDIGO
6135 613536 1435 143536

CUENTAS

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


6,400,000 6,400,000.00

CRDITOS

Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles

6,400,000 6,400,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE CONTABILIDAD No. 19


FECHA DIA: 05 MES: 12 AO

Registro del costo de venta de la factura 04 a favor de Fernando Adolfo Fierro. CDIGO
6135 613536 1435 143536

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles 14,100,000 14,100,000.00

CRDITOS

14,100,000 14,100,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
6135 613536 613536 613536 613536 1435 143536 143536 143536 143536

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


DBITOS
36,000,000 NC-16 NC-17 NC-18 NC-19 NC-16 NC-17 NC-18 NC-19 10,400,000 5,100,000 6,400,000 14,100,000

06
CRDITOS

7/27/2013 COMPROBANTE DE COSTO DE VENTAS CUENTAS No. PARCIALES


Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles

36,000,000 10,400,000 5,100,000 6,400,000 14,100,000

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

36,000,000 36,000,000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

10. NOMINA

NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS


EMPRESA: PERODO DE PAGO:

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DE: SUELDO 12/1/2007 TIEMPO
DIAS HORAS SUELDO BASICO

AL: DEVENGADO

No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Nombres y Apellidos

BASICO

Rosa Maria Martinez 2,200,000 Ana Consuelo Pea 1,000,000 Bertha Milena Celis 700,000 Sandra Patricia Hernandez 600,000 Oscar Lopez 600,000 0 0

30 30 30 30 30 30

2,200,000 1,000,000 700,000 600,000 600,000 0

TOTALES PAGADOR

5,100,000 OBSERVACIONES

BASES PARA LA CONTABILIZACIN


CONCEPTOS
Salario Auxilio de transporte Total devengado

BASE

TOTAL
5,100,000 152,400 5,252,400

APORTES PATRONALES
Salud Pensiones Administradoras de riesgos Salario Salario Salario 433,500 592,875 51,000

APORTES PARAFISCALES
COMFAMILIAR I.C.B.F SENA Salario Salario Salario 204,000 153,000 102,000

PRESTACIONES SOCIALES
Cesantas Intereses sobre cesantas Vacaciones Prima de servicios Salario + (Auxilio Transporte) 437,700 Cesantas 51,000 Salario 212,500 Salario + (Auxilio Transporte) 437,700

NOTA DE CONTABILIDAD 01
TOTAL VALOR CARGA DE NOMINA PORCENTAJE CARGA DE NOMINA 7,927,675 50.93%

MINA

SECCION: 12/31/2007 DEVENGADO


HORAS ED HORAS E.N AUX. TRANS

TOTAL DEVENGADO

DEDUCCIONES.
Retencin Juzgados

0 0 50,800 50,800 50,800 0

0 OBSERVACIONES

152,400

2,200,000 1,000,000 750,800 650,800 650,800 0 0 0 0 0 5,252,400 PREPARADO POR

268,000

268,000 REVISADO POR

DEDUCCIONES.
Salud Pensin Solidaridad

TOTAL DEDUCCION

NETO PAGADO

RECIBI FIRMA

88,000 40,000 28,000 24,000 24,000 0 0 0 0 0 204,000

85,250 38,750 27,125 23,250 23,250 0 0 0 0 0 197,625

22,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22,000

463,250 78,750 55,125 47,250 47,250 0 0 0 0 0 691,625

1,736,750 921,250 695,675 603,550 603,550 0 0 0 0 0 4,560,775

APROBADO POR AUXILIARES

CONTABILIZADO DIARIO

11. NOTAS DE CONTABILIDAD SOBRE NMINA


ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 20
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Registramos los valores descontados de la nomina del mes de diciembre. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS
5,252,400 5,100,000 152,400 268,000 204,000 219,625 4,560,775 APROBADO

CDIGO CUENTAS

5205 Gastos de personal 520506 Sueldos 520527 Auxilio de transporte 2365 Retencin en la fuente 236505 Salarios y pagos laborales 2370 Retenciones y aportes de nomina 237005 Aportes a entidades promotoras de salud 2380 Acreedores varios 238030 Fondos de cesantias y pensiones 2505 Salarios por pagar 250505 Sueldos PREPARADO REVISADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 021


FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Se registra los aportes parafiscales sobre la nmina del mes de diciembre. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS
459,000 204,000 153,000 102,000 459,000

CDIGO CUENTAS
5205 520572 520575 520578 2370 237010

Gastos de personal Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Retenciones y aportes de nomina Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 022

CONTABILIDAD

DETALLE:

FECHA

DIA: 31

MES: 12

Se registra los aportes patronales sobre la nomina del mes de diciembre, ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS
1,077,375 433,500 592,875 51,000 433,500 51,000 592,875

CDIGO CUENTAS
5205 520569 520570 520568 2370 237005 237006 2380 238030

Gastos de personal Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes a administradoras de riesgo Retenciones y aportes de nomina Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a administradoras de riesgo Acreedores varios Fondos de cesantias y/o pensiones

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 023


FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Se registra las prestaciones sociales sobre la nomina del mes de diciembre. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS
1,138,900 437,700 51,000 212,500 437,700 437,700 51,000 212,500 437,700 APROBADO

CDIGO CUENTAS

5205 Gastos de personal 520530 Cesantias 520533 Intereses sobre cesantias 520539 Vacaciones 520536 Prima de servicios 2610 Para obligaciones laborales 261005 Cesantias 261010 Intereses sobre cesantias 261015 Vacaciones 261020 Prima de servicios PREPARADO REVISADO

CONTABILIZADO

COMPROBANTES DE PAGO
Trama original del cheque:

ELECTRODOMESTICOS LTDA. Calle 3 No. 2 - 27 Neiva Huila.


CIUDAD: FECHA:

COMPROBANTE DE EGRESO
No.
12/31/2007 Valor $

6
4,560,775

PAGADO A: Rosa Maria Martinez C.C./ N.I.T. DIRECCIN: Gerente La suma de (en letras) CUATRO MILLONES QUINIENTOS SESENTA MIL SETECIENTOS SETENTA Y CINCO PESOS MONEDA Por concepto. PAGO DE NOMINA. CDIGO CONCEPTO DBITOS 2505 Salarios por pagar 4,560,775 250505 Sueldos 4,560,775 1110 Bancos 111005 Banco Nacional 4,560,775

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

EFECTIVO.

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NMINA


ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: 31-12-07 CDIGO CUENTAS
5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 2505 250505 1110 1110 2365 236505 2370 237005

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES 5,100,000 152,400 437,700 51,000 437,700 212,500 51,000 433,500 592,875 204,000 153,000 102,000 4,560,775 CP-06 CP-06 NC-20 NC-20 4,560,775 4,560,775 268,000 204,000 DBITOS 7,927,675

COMPROBANTE DE NMINA No.


NC-20 NC-20 NC-23 NC-23 NC-23 NC-23 NC-22 NC-22 NC-22 NC-21 NC-21 NC-21

Gastos de personal Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a administradoras de riesgo Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Obligaciones laborales Sueldos Bancos Banco Nacional Retencin en la fuente Salarios y pagos laborales Retenciones y aportes de nomina Aportes a entidades promotoras de salud

237005 237006 237010 2380 238030 238030 2505 250505 2610 261005 261010 261015 261020

Aportes a entidades promotoras de salud Aportes administradoras de riesgo Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR Acreedores varios Fondos de cesantias y pensiones Fondos de cesantias y pensiones Obligaciones laborales Sueldos Para obligaciones laborales Cesantias Intereses sobre cesantias Vacaciones Prima de servicios

NC-22 NC-22 NC-21 NC-20 NC-22 NC-20 NC-23 NC-23 NC-23 NC-23

433,500 51,000 459,000 219,625 592,875 4,560,775 437,700 51,000 212,500 437,700 12,488,450 CONTABILIZADO AUXILIAR

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

E NMINA

CONTABILIDAD
AO: 02

iembre.

PRUEBA CRDITOS

268,000 204,000 219,625 4,560,775 CONTABILIZADO 0

CONTABILIDAD
AO: 02

ciembre.

PRUEBA CRDITOS

459,000

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD

AO: 02

embre,

PRUEBA CRDITOS

484,500

592,875

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 02

iciembre.

PRUEBA CRDITOS

1,138,900

0 CONTABILIZADO

BANTE DE EGRESO

TENTA Y CINCO PESOS MONEDA CRDITOS

4,560,775

CONTABILIZADO

DE NMINA

07
CRDITOS

4,560,775 268,000 1,147,500

812,500

4,560,775 1,138,900

12,488,450 CONTABILIZADO DIARIO

RESUMEN COMPROBANTES DE CONTABILDAD


ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1105 110505 110505 1710 171004 171004 171012 2355 235510 2355 235510 235510 235510 2365 236515 3115 311505 311505 311505

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
92,000,000 RC-01 RC-02 NC-02 NC-03 NC-01 NC-04 NC-01 NC-02 NC-03 NC-01 RC-01 NC-04 RC-02 42,000,000.00 50,000,000.00 8,500,000 1,500,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 8,000,000 8,000,000.00 4,500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 500,000.00 42,000,000.00 8,000,000.00 50,000,000.00

7/21/2013 COMPROBANTE DE APERTURA CUENTAS No.


Caja Caja General Caja General Cargos diferidos Organizacin y preoperativos Organizacin y preoperativos Estudios investigaciones y proyectos Deudas con accionistas o socios Socios Deudas con accionistas o socios Socios Socios Socios Retencin en la fuente Honorarios Aportes sociales Andres Botero Santodomingo Andres Botero Santodomingo Carlos Sarmiento Santodomingo

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

108,500,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1110 111005 1105 110510 2335 233540 1705 170525 2408 240802

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


92,000,000 NC-05 CP-01 CPNC-06 NC-06 92,000,000.00 50,000 50,000.00 1,597,500 1,597,500.00 1,500,000 1,500,000.00 150,000 150,000.00

7/21/2013 COMPROBANTE DE ORGANIZACIN CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Bancos Banco Nacional Caja Caja Menor Costos y gastos por pagar Arrendamientos Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Impuesto al valor agregado IVA descontable

1105 111005 1110 111005 111005 2365 236530 2335 233540

Caja Moneda Nacional Bancos Moneda Nacional Moneda Nacional Retencin en la fuente Arrendamientos Costos y gastos por pagar Arrendamientos

NC-05 CP-01 CP-02 NC-06 NC-06

92,000,000.00 50,000.00 1,597,500.00 52,500.00 1,597,500.00 95,297,500 CONTABILIZADO AUXILIAR

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1524 152405 5215 521570 2335 233595 2365 236540 2335 233595 1110 111005

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


5,000,000 NC- 07 NC- 07 CP-03 NC- 07 NC- 07 CP-03 5,000,000.00 800,000 800,000.00 5,625,000 5,625,000.00 175,000.00 5,625,000.00 5,625,000.00

7/23/2013 COMPROBANTE DE INVERSIONES CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Equipo de oficina Muebles y enseres Impuestos IVA descontable Costos y gastos por pagar Otros Retencin en la fuente Compras Costos y gastos por pagar Otros Bancos Moneda nacional

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

11,425,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1435 143536 143536 143536

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
60,000,000 NC-08 NC-09 NC-10 12,500,000.00 21,000,000.00 26,500,000.00

7/26/2013 COMPROBANTE DE COMPRAS CUENTAS No.


Mercancias no fabricadas por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles

2408 240801 240801 240801 2205 220505 1110 111005 2205 220505 220505 220505 2365 236540 236540 236540

Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto descontable Impuesto descontable Impuesto descontable Proveedores nacional Nacionales Bancos Moneda Nacional Proveedores nacionales Nacionales Nacionales Nacionales Retencin en la fuente Compras Compras Compras

9,600,000 NC-08 NC-09 NC-10 CP-04 CP-04 NC-08 NC-09 NC-10 NC-08 NC-09 NC-10 2,000,000.00 3,360,000.00 4,240,000.00 67,500,000 67,500,000.00 67,500,000.00 14,062,500.00 23,625,000.00 29,812,500.00 437,500.00 735,000.00 927,500.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

137,100,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
1105 110505 110505 110505 110505 1110 111005 1355 135515 135515 135515 135515 135517 135517 135517 135517 135518 135518 135518 135518 5235 523540

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
48,718,800 RC-03 RC-04 RC-05 RC-06 NC-11 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 CP-05 14,074,320.00 6,901,830.00 8,661,120.00 19,081,530.00 48,668,800 48,668,800.00 5,569,200 473,200.00 232,050.00 291,200.00 641,550.00 1,081,600.00 530,400.00 665,600.00 1,466,400.00 54,080.00 26,520.00 33,280.00 73,320.00 16,000 16,000.00

7/27/2013 COMPROBANTE DE VENTAS CUENTAS No.


Caja Caja general Caja general Caja general Caja general Bancos Moneda nacional Anticipo de impuestos Retencin en la fuente Retencin en la fuente Retencin en la fuente Retencin en la fuente Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido Impuesto a las ventas retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido I. de industria y comercio retenido Servicios Correo portes y telegramas

5295 529525 529565 1105 110505 1110 111005 2408 240808 240808 240808 240808 4135 413536 413536 413536 413536

Diversos Gastos de aseo Parqueaderos Caja Caja general Bancos Moneda nacional Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto generado Impuesto generado Impuesto generado Impuesto generado Comercio al por mayor y por menor Venta electrodomsticos y muebles Venta electrodomsticos y muebles Venta electrodomsticos y muebles Venta electrodomsticos y muebles

28,000 CP-05 CP-05 NC-11 CP-05 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 NC-07 NC-08 NC-09 NC-10 22,000.00 6,000.00 48,668,800.00 44,000.00 2,163,200.00 1,060,800.00 1,331,200.00 2,932,800.00 13,520,000.00 6,630,000.00 8,320,000.00 18,330,000.00 103,000,800 CONTABILIZADO AUXILIAR

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
6135 613536 613536 613536 613536 1435 143536 143536 143536 143536

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


36,000,000 NC-16 NC-17 NC-18 NC-19 NC-16 NC-17 NC-18 NC-19 10,400,000.00 5,100,000.00 6,400,000.00 14,100,000.00 10,400,000.00 5,100,000.00 6,400,000.00 14,100,000.00

7/27/2013 COMPROBANTE DE COSTO DE VENTAS CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


Comercio al por mayor y al por menor Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Mercancia no fabricada por la empresa Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

36,000,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA:

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.

12/31/2007 COMPROBANTE DE NMINA

CDIGO
5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 2505 250505 1110 1110 2365 236505 2370 237005 237005 237006 237010 2380 238030 238030 2505 250505 2610 261005 261010 261015 261020

CUENTAS
Gastos de personal Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a administradoras de riesgo Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Obligaciones laborales Sueldos Bancos Banco Nacional Retencin en la fuente Salarios y pagos laborales Retenciones y aportes de nomina Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a entidades promotoras de salud Aportes administradoras de riesgo Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR Acreedores varios Fondos de cesantias y pensiones Fondos de cesantias y pensiones Obligaciones laborales Sueldos Para obligaciones laborales Cesantias Intereses sobre cesantias Vacaciones Prima de servicios

No.
NC-16 NC-16 NC-19 NC-19 NC-19 NC-19 NC-18 NC-18 NC-18 NC-17 NC-17 NC-17 CP-06 CP-06

PARCIALES DBITOS
7,927,675 5,100,000.00 152,400.00 437,700.00 51,000.00 437,700.00 212,500.00 51,000.00 433,500.00 592,875.00 204,000.00 153,000.00 102,000.00 4,560,775 4,560,775.00 4,560,775.00 268,000.00

NC-16 NC-18 NC-18 NC-17 NC-16 NC-18 NC-16 NC-19 NC-19 NC-19 NC-19

204,000.00 433,500.00 51,000.00 459,000.00 219,625.00 592,875.00 4,560,775.00 437,700.00 51,000.00 212,500.00 437,700.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

12,488,450 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA. FECHA:


CDIGO 1110 111005 1365 12/31/2002 COMPROBANTE CUENTAS Bancos Moneda nacional Cuentas por cobrar trabajadores

COMPROBANTE CONTABILIDAD No. DE AJUSTES


No. NC-20 PARCIALES 615,000.00

DE

DBITOS 615,000 50,000

136530 5260 526010 5305 530505 5215 521505 5220 522010 5235 523525 523520 523535 523540 523550 5265 526515 526595 526595 5405 540505 1105 110505 1110 111005 4210 421005 1592 159215 2335 233540 233540 233550 1705 170525 1710 171004 171004 171012 2412 241205 2615 261505

Responsabilidades Depreciaciones Equipo de oficina Financieros Gastos bancarios Impuestos Industria y comercio tableros y avisos Arrendamientos Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Servicio telefnico Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem Caja Caja general Bancos Moneda nacional Financieros Intereses Depreciacin acumulada Equipo de oficina Costos y gastos por pagar Servicios pblicos Servicios pblicos Transporte, fletes y acarreos Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Cargos diferidos Gastos legales Gastos legales Estudios y proyectos De Industria y comercio Vigencia fiscal corriente Para obligaciones fiscales De renta y complementarios

NC-22 NC-21 NC-26 NC-23 NC-25 NC-25 NC-25 NC-25 NC-24 NC-24 NC-24 NC-27 NC-20 NC-21 NC-22 NC-25 NC-25 NC-25 NC-23 NC-24 NC-24 NC-24 NC-26 NC-27

50,000.00 40,000 40,000.00 120,000 120,000.00 187,200 187,200.00 500,000 500,000.00 230,000 35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 60,000.00 108,333 38,333.33 10,000.00 60,000.00 510,000 510,000.00 50,000.00 120,000.00 615,000.00 40,000.00 155,000.00 15,000.00 60,000.00 500,000.00 10,000.00 60,000.00 38,333.33 187,200.00 510,000.00

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

2,360,533 CONTABILIZADO AUXILIAR

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
FECHA: CDIGO
4135 413536 4210 421005 5905 590505 590505 590553 590554 590505 5905 590505 6135 613536 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 5215 521505 521570 5220 522010 5235 523525 523520 523535 523540 523540 523550 5260 526010 5265 526515 526595 526595 5295

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
46,800,000 NC-28 NC-29 NC-30 NC-31 NC-32 NC-33 NC-28 NC-29 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-32 46,800,000.00 615,000 615,000.00 47,415,000 36,000,000.00 9,837,208.33 120,000.00 510,000.00 947,791.67 47,415,000.00 36,000,000.00 5,100,000.00 152,400.00 437,700.00 51,000.00 437,700.00 212,500.00 51,000.00 433,500.00 592,875.00 204,000.00 153,000.00 102,000.00 187,200.00 800,000.00 500,000.00 35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 16,000.00 60,000.00 40,000.00 38,333.33 10,000.00 60,000.00

12/31/2007 COMPROBANTE DE CIERRE CUENTAS No.


Comercio por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Financieros Intereses Ganancias y prdidas Costo de ventas Gastos de ventas Gastos no operacionales Impuesto de renta y complementarios Ingresos operacionales Prdidas y ganancias Prdidas y ganancias. Costo de ventas Costo de electrodomsticos y muebles Gastos de personal Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a administradoras de riesgo Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Impuestos Industria y comercio tableros y avisos IVA descontable Arrendamientos Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Correo portes y telegramas Transporte, fletes y acarreos Depreciaciones Equipo de oficina Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Diversos

529525 529565 5305 530505 5405 540505 3605 360505

Gastos de aseo Parqueaderos Financieros Gastos bancarios Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem Ganancias y prdidas Presente ejercicio

NC-33

22,000.00 6,000.00 120,000.00 510,000.00 947,791.67

NC-33

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

94,830,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

BILDAD
01
CRDITOS

8,000,000

500,000 100,000,000

108,500,000 CONTABILIZADO DIARIO

J
02
CRDITOS

92,000,000

1,647,500 52,500 1,597,500

95,297,500 CONTABILIZADO DIARIO

J
03
CRDITOS

175,000 5,625,000 5,625,000

11,425,000 CONTABILIZADO DIARIO

J
04
CRDITOS

67,500,000 67,500,000

2,100,000

137,100,000 CONTABILIZADO DIARIO

J
05
CRDITOS

48,668,800 44,000 7,488,000

46,800,000

103,000,800 CONTABILIZADO DIARIO

J
06
CRDITOS

36,000,000

36,000,000 CONTABILIZADO DIARIO

J
07

CRDITOS

4,560,775 268,000 1,147,500

812,500

4,560,775 1,138,900

12,488,450 CONTABILIZADO DIARIO

J
08
CRDITOS

50,000 120,000 615,000 40,000 230,000

500,000 108,333

187,200 510,000

2,360,533 CONTABILIZADO DIARIO

09
CRDITOS

47,415,000 36,000,000 7,927,675

987,200

500,000 246,000

40,000 108,333

28,000

120,000 510,000 947,792

94,830,000 CONTABILIZADO DIARIO

1
No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 FECHA COMPROBANTE No. 01 1105 CAJA
DBITO CRDITO

21-07-13 Comprobante de apertura

92,000,000 92,000,000

21-07-13 Comprobante de organizacin 23-07-13 Comprobante de inversiones

02 03

50,000

92,000,000

26-07-13 Comprobante de compras 27-07-13 Comprobante de ventas

04 05

48,718,800

48,668,800

27-07-13 Comprobante de costo de ventas 31-12-07 Comprobante de nmina

06 07

48,768,800 31-12-02 Comprobante de ajustes 08

140,668,800 50,000

03-02-00 SUMAS QUE PASAN:

50,000

1
No. 1 2 3 FECHA COMPROBANTE SUMAS QUE VIENEN: No. 1105 CAJA
DEBITO CREDITO

50,000

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

31-12-07 Comprobante de cierre

09

50,000

DIARIO COLUMNARIO
2
1110 BANCOS
DBITO CRDITO DBITO

3
1305 CLIENTES
CRDITO DBITO

4 5
1435 INVENTARIOS
CRDITO

1705 GASTOS PAGADOS ANTICIPADO


DBITO

92,000,000

1,647,500 5,625,000

1,500,000

48,668,800

67,500,000 44,000

60,000,000

36,000,000 4,560,775

140,668,800 615,000

79,377,275 120,000

60,000,000 50,000

36,000,000

1,500,000

615,000

120,000

50,000

DIARIO COLUMNARIO
2
1110 BANCOS
DEBITO CREDITO DEBITO

3
1305 CLIENTES
CREDITO DEBITO

4
1435 INVENTARIOS
CREDITO

1705 GASTOS PAGADOS ANTICIPADO


DEBITO

615,000

120,000

50,000

615,000

120,000

50,000

1705 GASTOS PAGADOS ANTICIPADO


CRDITO

No. 1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

1710 CARGOS DIFERIDOS


DBITO CRDITO

2355 DEUDAS CON SOCIOS


DBITO CRDITO

4135 COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR


DBITO CRDITO

8,500,000 8,500,000

8,000,000 8,000,000

8,000,000 8,000,000

46,800,000

500,000

19 20 22 23 24 25 26 27 28 29

46,800,000 108,333

500,000

108,333

1705 GASTOS PAGADOS ANTICIPADO


CREDITO

No. 1 2 3

1710 CARGOS DIFERIDOS


DBITO CRDITO

2355 DEUDAS CON SOCIOS


DBITO CRDITO

4135 COMERCIO POR MAYOR Y POR MENOR


DBITO CRDITO

500,000

108,333

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 500,000 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 0 108,333 0 0

46,800,000

46,800,000

2408 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS


DBITO CRDITO

10
2205 PROVEEDORES
DBITO CRDITO

CUENTAS VARIAS 2365 Retencin en la fuente 3115 Aportes sociales

150,000

2335 Costos y gastos por pagar 2365 Retencin en la fuente 1524 5215 2335 2365 2365 1355 5235 5295 6135 5205 2505 2365 2370 2380 2610 5260 5305 5215 5220 5235 5265 5405 4210 1592 Equipo de oficina Impuestos Costos y gastos por pagar Retencin en la fuente Retencin en la fuente Anticipo de impuestos Servicios Diversos Comercio al por mayor y al por menor Gastos de personal Obligaciones laborales Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Para obligaciones laborales Depreciaciones Financieros Impuestos Arrendamientos Servicios Amortizaciones Impuesto de renta y complem Financieros Depreciacin acumulada

9,600,000 7,488,000

67,500,000

67,500,000

9,750,000

7,488,000

67,500,000

67,500,000

2408 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS


DBITO CRDITO

10
2205 PROVEEDORES
DBITO CRDITO

CUENTAS VARIAS VIENEN CUENTAS VARIAS 2335 Costos y gastos por pagar

2412 2615 4210 5905 6135 5205 5215 5220 5235 5260 5265 5295 5305 5405 3605 0 0 0 0

De Industria y comercio Para obligaciones fiscales Financieros Ganancias y prdidas Costo de ventas Gastos de personal Impuestos Arrendamientos Servicios Depreciaciones Amortizaciones Diversos Financieros Impuesto de renta y complem Ganancias y prdidas

FOLIO 1
11
No.
DBITO CRDITO

500,000 100,000,000 100,500,000 1,597,500 5,000,000 800,000 5,625,000 1,597,500 52,500

1 2 3 4 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

108,500,000 108,500,000 95,297,500 11,425,000 95,297,500 11,425,000

0 0 0

5,625,000 175,000 2,100,000

5,569,200 16,000 28,000 36,000,000 7,927,675 4,560,775

137,100,000 137,100,000 103,000,800 103,000,800

0 0

36,000,000 12,488,450

36,000,000 12,488,450

0 0 1,500,000 1,447,500 5,000,000 800,000 5,625,000 9,600,000 67,500,000 5,625,000 175,000 67,500,000 2,100,000 46,800,000 7,488,000

4,560,775 268,000 1,147,500 812,500 1,138,900 17,477,675

1,447,500 52,500

67,124,150 40,000 120,000 187,200 500,000 230,000 108,333 510,000

395,311,750 395,311,750

1,695,533

615,000 40,000 655,000

FOLIO 2
11
No.
DBITO CRDITO

5,569,200 16,000 28,000 36,000,000 7,929,199 4,789,775

4,789,775

1,695,533

655,000 230,000

1 2 3

2,360,533

2,360,533

39,000 1,147,500 812,500 1,140,424 0 145,804,674 139,117,199

187,200 510,000 615,000 47,415,000 47,415,000 36,000,000 7,927,675 987,200 500,000 246,000 40,000 108,333 28,000 120,000 510,000 947,792 96,412,200

4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

94,830,000

94,830,000

49,725,533

97,190,533

97,190,533

MAYOR Y BALANCES
No. CDIGO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 1105 1110 1365 1355 1435 1524 1592 1705 1710 2205 2335 2355 2365 2370 2380 2408 2412 2505 2610 2615 3115 4135 4210 5205 5215 5220 5235 5260 5265 5295 5305 5405 5905 6135 3605 NOMBRE DE LAS CUENTAS Caja Bancos Responsabilidades Anticipo de impuestos Inventarios Equipo de oficina Depreciacin acumulada Gastos pagados por anticipado Cargos Diferidos Proveedores Costos y gastos por pagar Deudas con socios Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas De industria y Comercio Obligaciones laborales Para obligaciones laborales Para obligaciones fiscales Aportes sociales Comercio por mayor y por menor Financieros Gastos de personal Impuestos Arrendamientos Servicios Depreciaciones Amortizaciones Diversos Financieros Impuesto de renta y complementa Ganancias y prdidas Comercio al por mayor y al por menor Utilidad del ejercicio PASAN SALDOS ANTERIORES
DBITO CRDITO

MES DE: APERTURA MOVIMIENTO


DBITO CRDITO

92,000,000

8,500,000

8,000,000

8,000,000 500,000

100,000,000

108,500,000 108,500,000

FOLIO 2
SALDOS ANTERIORES
DBITO CRDITO

MAYOR Y BALANCES
NOMBRE DE LAS CUENTAS MES DE: APERTURA MOVIMIENTO
DBITO CRDITO

No. CDIGO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

1105 1110 1365 1355 1435 1524 1592 1705 1710 2205 2335 2355 2365 2370 2380 2408 2412 2505 2610 2615 3115 4135 4210 5205 5215 5220 5235 5260 5265 5295 5305 5405 5905 6135 3605

Caja Bancos Responsabilidades Anticipo de impuestos Inventarios Equipo de oficina Depreciacin acumulada Gastos pagados por anticipado Cargos Diferidos Proveedores Costos y gastos por pagar Deudas con socios Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas De industria y Comercio Obligaciones laborales Para obligaciones laborales Para obligaciones fiscales Aportes sociales Comercio por mayor y por menor Financieros Gastos de personal Impuestos Arrendamientos Servicios Depreciaciones Amortizaciones Diversos Financieros Impuesto de renta y complementa Ganancias y prdidas Comercio al por mayor y al por menor Utilidad del ejercicio

50,000 61,786,525 0 50,000 0 5,569,200 0 24,000,000 0 5,000,000 0 0 40,000 1,000,000 0 8,391,667 0 0 0 0 230,000 0 0 0 3,095,500 0 1,147,500 0 812,500 0 -2,262,000 0 187,200 0 0 0 1,138,900 0 510,000 0 100,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 947,792 105,847,392 105,847,392

Y BALANCES
De 2007 SALDOS
DBITO CRDITO

No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

MES DE: DICIEMBRE MOVIMIENTO


DBITO CRDITO

De 2007 SALDOS
DBITO CRDITO

MES DE: MOVIMIENTO


DBITO

92,000,000

48,768,800 140,668,800 140,668,800 79,377,275 5,569,200 60,000,000 5,000,000 1,500,000 67,500,000 7,222,500 67,500,000 7,222,500 2,595,500 1,147,500 812,500 7,488,000 4,560,775 1,138,900

100,000 61,291,525 5,569,200 24,000,000 5,000,000 1,500,000 8,500,000 0 0 0 3,095,500 1,147,500 812,500 (2,262,000)

615,000 50,000

36,000,000

8,500,000

0 500,000

9,750,000 4,560,775

1,138,900 ########## 46,800,000 7,927,675 800,000 16,000

100,000,000

46,800,000 7,927,675 800,000 16,000

46,800,000 615,000 187,200 500,000 230,000 40,000 108,333 120,000 510,000 47,415,000

28,000

28,000

36,000,000

36,000,000 97,190,533

100,500,000 100,500,000

395,311,750 395,311,750 150,732,400 ########## okey

Y BALANCES
De 2008 SALDOS
DBITO CRDITO

No.

MES DE: DICIEMBRE MOVIMIENTO


DBITO CRDITO

De 2008 SALDOS
DBITO CRDITO

MES DE: MOVIMIENTO


DBITO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

32 0 0 0 0 0 0 0

J
382,823,300

FOLIO 1
AJUSTES Y CIERRE De 2007 MOVIMIENTO SALDOS
CRDITO DBITO CRDITO

No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 2 3 4

50,000 120,000

50,000 61,786,525 50,000 5,569,200 24,000,000 5,000,000 40,000 1,000,000 8,391,667 0 230,000 0 3,095,500 1,147,500 812,500 (2,262,000) 187,200 1,138,900 510,000 100,000,000 0 0

40,000 500,000 108,333 230,000

187,200

510,000

615,000 7,927,675 0 987,200 0 500,000 0 246,000 0 40,000 0 108,333 0 28,000 0 120,000 0 510,000 0 47,415,000 0 36,000,000 0 947,792 947,792 97,190,533 105,847,392 105,847,392

FOLIO 2
AJUSTES Y CIERRE De 2008 MOVIMIENTO SALDOS
CRDITO DBITO CRDITO

No.

1 5 5 6 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

32 0 0 0

J
0

J
0

BALANCE DE COMPROBACIN
ELECTRODOMSTICOS LTDA.

ACTIVOS VALOR 1105 Caja 100,000 1110 Bancos 61,291,525 1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 1435 Inventarios 24,000,000 1524 Equipo de oficina 5,000,000 1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000 1710 Cargos Diferidos 8,500,000 5205 Gastos de personal 7,927,675 5215 Impuestos 800,000 5235 Servicios 16,000 5295 Diversos 28,000 6135 Comercio al por mayor y al por menor36,000,000 TOTAL ACTIVOS 150,732,400

2365 2370 2380 2408 2610 3115 4135

PASIVOS Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas Para obligaciones laborales Aportes sociales Comercio por mayor y por menor

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Concepto

CONDICIONES DE AJUSTES: Cantidad En caja existe un faltante por valor de. El estracto bancario muestra nota dbito por concepto chequera El estracto bancario muestra nota crbito por concepto de intereses La depreciacin del equipo de oficina es a 120 De los gastos pagados por anticipado de arrendamiento 3 De los cargos diferidos de estudios y proyectos se amortizar a 36 Los gastos notariales se amortizarn a 12 Los gastos de registro mercantil. 1 No se ha pagado el servicio de acueducto y alcantarillado. No se ha pagado el servicio de energa elctrica. No se ha pagado el servicio de telgono. Se debe causar los servicios de portes y telegramas. Se debe causar los servicios de transporte, fletes y acarreos. Se liquid el impuesto de industria y comercio. 0.40% El impuesto de renta y complementarios. TOTAL AJUSTES.

meses. se causo un mes. meses meses. meses.

ACIN

TDA.

VALOR tencin en la fuente 3,095,500 tenciones y aportes de nomina 1,147,500 eedores varios 812,500 puestos gravmenes y tasas -2,262,000 ra obligaciones laborales 1,138,900 ortes sociales 100,000,000 mercio por mayor y por menor 46,800,000

150,732,400 Comprobante NC-20 NC-21 NC-21 NC-22 NC-23 NC-24 NC-24 NC-24 NC-25 NC-25 NC-25 NC-25 NC-25 NC-26 NC-20 Valor 50,000 120,000 615,000 40,000 500,000 38,333 10,000 60,000 35,000 40,000 80,000 15,000 60,000 187,200 510,000 2,360,533 Cdigos 136530 530505 111005 526010 522010 526515 526595 526595 523525 523520 523535 523540 523550 521505 540505

110505 111005 421005 159215 170525 171012 171004 171004 233540 233540 233540 233540 233550 241205 261505

HOJA DE TRABAJO DE LOS ESTADOS FINANC


Cdigo 1105 1365 1110 1355 1435 1592 1524 1705 1710 5205 5220 5215 5260 5265 5235 5405 5295 6135 2365 2370 2380 2408 2412 2615 2610 3115 4135 4210 2335 5305 5905 3605 CUENTAS Caja Responsabilidades Bancos Anticipo de impuestos Inventarios Depreciacin acumulada Equipo de oficina Gastos pagados por anticipado Cargos Diferidos Gastos de personal Arrendamientos Impuestos Depreciaciones Amortizaciones Servicios Impuesto de renta y complem Diversos Comercio al por mayor y al por menor Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas De Industria y Comercio Para obligaciones fiscales Para obligaciones laborales Aportes sociales Comercio por mayor y por menor Financieros Costos y gastos por pagar Financieros Ganancias y perdidas Utilidad del ejercicio Totales BALANCE DE PRUEBA Dbitos Crditos 100,000 61,291,525 5,569,200 24,000,000 5,000,000 1,500,000 8,500,000 7,927,675 800,000 500,000 187,200 40,000 108,333 230,000 510,000 AJUSTES Dbitos 50,000 615,000

16,000 28,000 36,000,000 3,095,500 1,147,500 812,500 (2,262,000)

1,138,900 100,000,000 46,800,000

120,000

150,732,400 150,732,400 0

2,360,533

TRABAJO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS


AJUSTES BALANCE AJUSTADO CIERRE BALANCE GENERAL Crditos Dbitos Crditos Dbitos Crditos Dbitos Crditos 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 120,000 61,786,525 61,786,525 5,569,200 5,569,200 24,000,000 24,000,000 40,000 40,000 40,000 5,000,000 5,000,000 500,000 1,000,000 1,000,000 108,333 8,391,667 8,391,667 7,927,675 7,927,675 500,000 500,000 987,200 987,200 40,000 40,000 108,333 108,333 246,000 246,000 510,000 510,000 28,000 28,000 36,000,000 36,000,000 3,095,500 3,095,500 1,147,500 1,147,500 812,500 812,500 (2,262,000) (2,262,000) 187,200 187,200 187,200 510,000 510,000 510,000 1,138,900 1,138,900 100,000,000 100,000,000 46,800,000 46,800,000 0 615,000 615,000 615,000 0 230,000 230,000 230,000 120,000 120,000 47,415,000 46,467,208 947,792 947,792 2,360,533 152,314,600 152,314,600 47,415,000 47,415,000 105,847,392 105,847,392 0 0 0 0

NOTAS DE CONTABILIDAD DE AJUSTES


ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 20
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Registra el faltante en caja mediante arqueo de caja a 30 de diciembre. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
1365 136530 1105 110505 Cuentas por cobrar trabajadores Responsabilidades Caja Caja general REVISADO 50,000 50,000.00 50,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 21

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra la chequera segn nota ddito bancaria. Cheques del 01-100 y nota crdito por concepto de intereses en cuenta corriente. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5305 530505 1110 111005 4210 421005 1110 111005 Financieros Gastos bancarios Bancos Moneda nacional Financieros Intereses Bancos Moneda nacional REVISADO 120,000 120,000.00 615,000 615,000.00 615,000.00 120,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 22

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra la depreciacin de equipo de oficina. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5260 526010 1592 Depreciaciones Equipo de oficina Depreciacin acumulada 40,000 40,000.00

159215

Equipo de oficina REVISADO

40,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 23
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Se amortizan los gastos de arrendamiento del presente mes. CDIGO CUENTAS


5220 522010 1705 170525

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA. No. PARCIALES DBITOS


500,000 500,000.00 500,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

Arrendamientos Construcciones y edificaciones Gastos pagados por anticipado Arrendamientos REVISADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 24
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Se registra la amortizacin de los gastos de organizacin y puesta en marcha de la sociedad y los estudios y proyectos de factibilidad. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5265 526515 526595 526595 1710 171004 171004 171012 Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Cargos diferidos Gastos legales Gastos legales Estudios y proyectos REVISADO 108,333 38,333.33 10,000.00 60,000.00 10,000.00 60,000.00 38,333.33 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 25

CONTABILIDAD
MES: 12

DIA: 31 DETALLE: FECHA Registra los gastos dejados de contabilizar a 31 de diciembre. CDIGO CUENTAS
5235 Servicios

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


230,000

523525 523520 523535 523540 523550 2335 233540 233540 233550

Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Transporte, fletes y acarreos Costos y gastos por pagar Servicios pblicos Servicios pblicos Transporte, fletes y acarreos

35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 60,000.00 155,000.00 15,000.00 60,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 26
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Registra el impuesto de Industria y Comercio sobre las ventas de la presene vigencia. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5215 521505 2412 241205 Impuestos Industria y comercio tableros y avisos De Industria y comercio Vigencia fiscal corriente REVISADO 187,200 187,200.00 187,200.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 27

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra el impuesto a las ventas de la presene vigencia de 2002. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA. CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5405 540505 2615 261505 Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem Para obligaciones fiscales De renta y complementarios REVISADO 510,000 510,000.00 510,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

NOTAS DE CONTABILIDAD DE CIERRE

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 28

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra el cierre de los ingresos operacionales (41) del presente ejercicio. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
4135 413536 4210 421005 5905 590505 Comercio por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Financieros Intereses Prdidas y ganancias Comercio al por mayor y al por menor REVISADO 46,800,000 46,800,000.00 615,000 615,000.00 47,415,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 29

CONTABILIDAD
MES: 12

DIA: 31 DETALLE: FECHA Registra el cierre de costos de ventas (61) del presente ejercicio.

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS


5905 590505 6135 613536 Ganancias y prdidas Costo de ventas Costo de ventas Costo de electrodomsticos y muebles REVISADO 36,000,000 36,000,000.00 36,000,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.
DETALLE:

NOTA DE No. 30
FECHA DIA: 31

CONTABILIDAD
MES: 12

Registra el cierre de los gastos de distribucin y ventas (52) del presente ejercicio. CDIGO CUENTAS
5905 590505 5205 520506 520527 520530 520533 520536

ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DBITOS


9,837,208

Ganancias y prdidas Gastos de ventas Gastos de personal Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses sobre cesantias Prima de servicios

5,100,000.00 152,400.00 437,700.00 51,000.00 437,700.00

520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 5215 521505 521570 5220 522010 5235 523525 523520 523535 523540 523540 523550 5260 526010 5265 526515 526595 526595 5295 529525 529565

Vacaciones Aportes a administradoras de riesgo Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Impuestos Industria y comercio tableros y avisos IVA descontable Arrendamientos Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Correo portes y telegramas Transporte, fletes y acarreos Depreciaciones Equipo de oficina Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Diversos Gastos de aseo Parqueaderos

212,500.00 51,000.00 433,500.00 592,875.00 204,000.00 153,000.00 102,000.00 187,200.00 800,000.00 500,000.00 35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 16,000.00 60,000.00 40,000.00 38,333.33 10,000.00 60,000.00 22,000.00 6,000.00

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 31

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra el cierre de la cuenta de gastos no operacionales (53) de la presente vigencia. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5905 590553 5305 530505 Ganancias y prdidas Gastos no operacionales Financieros Gastos bancarios REVISADO 120,000 120,000.00 120,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 32

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Registra el cierre de la cuenta de gastos por impuestos (54) de la presente vigencia. ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA. CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5905 590554 5405 540505 Ganancias y prdidas Impuesto de renta y complementarios Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem REVISADO 510,000 510,000.00 510,000.00 APROBADO CONTABILIZADO

PREPARADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

NOTA DE No. 33

CONTABILIDAD

DIA: 31 MES: 12 DETALLE: FECHA Se hace el cierre final de la cuenta puente Ganancias y Prdidas dando como resultado final ACOMPAESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CDIGO CUENTAS No. PARCIALES DBITOS
5905 590505 3605 360505 Ganancias y prdidas Ingresos operacionales Ganancias y prdidas Presente ejercicio 947,792 947,792 947,792

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD
ELECTRODOMSTICOS LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS
615,000 615,000.00 50,000 NC-20 NC-22 50,000.00 40,000 40,000.00

FECHA: 12/31/2002 COMPROBANTE DE AJUSTES CDIGO CUENTAS No.


1110 111005 1365 136530 5260 526010 Bancos Moneda nacional Cuentas por cobrar trabajadores Responsabilidades Depreciaciones Equipo de oficina

5305 530505 5215 521505 5220 522010 5235 523525 523520 523535 523540 523550 5265 526515 526595 526595 5405 540505 1105 110505 1110 111005 4210 421005 1592 159215 2335 233540 233540 233550 1705 170525 1710 171004 171004 171012 2412 241205 2615 261505

Financieros Gastos bancarios Impuestos Industria y comercio tableros y avisos Arrendamientos Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Servicio telefnico Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem Caja Caja general Bancos Moneda nacional Financieros Intereses Depreciacin acumulada Equipo de oficina Costos y gastos por pagar Servicios pblicos Servicios pblicos Transporte, fletes y acarreos Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Cargos diferidos Gastos legales Gastos legales Estudios y proyectos De Industria y comercio Vigencia fiscal corriente Para obligaciones fiscales De renta y complementarios

120,000 NC-21 NC-26 NC-23 NC-25 NC-25 NC-25 NC-25 NC-25 NC-24 NC-24 NC-24 NC-27 NC-20 120,000.00 187,200 187,200.00 500,000 500,000.00 230,000 35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 60,000.00 108,333 38,333.33 10,000.00 60,000.00 510,000 510,000.00 50,000.00 120,000.00 NC-21 NC-22 NC-25 NC-25 NC-25 NC-23 NC-24 NC-24 NC-24 NC-26 NC-27 615,000.00 40,000.00 155,000.00 15,000.00 60,000.00 500,000.00 10,000.00 60,000.00 38,333.33 187,200.00 510,000.00 2,360,533 CONTABILIZADO AUXILIAR

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

ELECTRODOMSTICOS LTDA.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.


PARCIALES DBITOS

FECHA: 12/31/2007 COMPROBANTE DE CIERRE CDIGO CUENTAS No.

4135 413536 4210 421005 5905 590505 590505 590553 590554 590505 5905 590505 6135 613536 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578 5215 521505 521570 5220 522010 5235 523525 523520 523535 523540 523540 523550 5260 526010 5265 526515 526595 526595 5295 529525 529565 5305 530505 5405 540505

Comercio por mayor y por menor Venta de electrodomsticos y muebles Financieros Intereses Ganancias y prdidas Costo de ventas Gastos de ventas Gastos no operacionales Impuesto de renta y complementarios Ingresos operacionales Prdidas y ganancias Prdidas y ganancias. Costo de ventas Costo de electrodomsticos y muebles Gastos de personal Sueldos Auxilio de transporte Cesantias Intereses sobre cesantias Prima de servicios Vacaciones Aportes a administradoras de riesgo Aportes a entidades promotoras de salud Aportes a fondos de pensiones y cesantias Aportes cajas de compensacin familiar Aportes ICBF Aportes SENA Impuestos Industria y comercio tableros y avisos IVA descontable Arrendamientos Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Energa electrica Servicio telefnico Portes y telegramas Correo portes y telegramas Transporte, fletes y acarreos Depreciaciones Equipo de oficina Amortizaciones Estudios y proyectos Otras Otras Diversos Gastos de aseo Parqueaderos Financieros Gastos bancarios Impuesto de renta y complem Impuesto de renta y complem

46,800,000 NC-28 46,800,000.00 615,000 615,000.00 47,415,000 NC-29 NC-30 NC-31 NC-32 NC-33 NC-28 NC-29 36,000,000.00 9,837,208.33 120,000.00 510,000.00 947,791.67 47,415,000.00 36,000,000.00 5,100,000.00 152,400.00 437,700.00 51,000.00 437,700.00 212,500.00 51,000.00 433,500.00 592,875.00 204,000.00 153,000.00 102,000.00 187,200.00 800,000.00 500,000.00 35,000.00 40,000.00 80,000.00 15,000.00 16,000.00 60,000.00 40,000.00 38,333.33 10,000.00 60,000.00 22,000.00 6,000.00 120,000.00 510,000.00

NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30

NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30 NC-30

NC-31 NC-32

3605 360505

Ganancias y prdidas Presente ejercicio

NC-33

947,791.67

PREPARADO

REVISADO

SUMAS IGUALES APROBADO

94,830,000 CONTABILIZADO AUXILIAR

CONTABILIDAD
AO: 07

A CRDITOS

50,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD

AO: 07 nota crdito por

A CRDITOS

615,000 120,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

A CRDITOS

40,000

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

A. CRDITOS

500,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

archa de la sociedad y

A CRDITOS

108,333

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

A CRDITOS

230,000

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

ene vigencia. CRDITOS

187,200 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

A. CRDITOS

510,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

io. A CRDITOS

47,415,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

A CRDITOS

36,000,000 0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD
AO: 07

e ejercicio. CRDITOS
47,415,000 7,927,675 47,415,000

987,200

500,000 246,000

40,000 108,333

28,000

0 CONTABILIZADO

CONTABILIDAD

AO: 07 ente vigencia. A CRDITOS

120,000

CONTABILIZADO

CONTABILIDAD

AO: 07 te vigencia. A. CRDITOS

510,000

CONTABILIZADO

CONTABILIDAD

AO: 07 omo resultado final A CRDITOS

947,792

CONTABILIZADO

08
CRDITOS

50,000 120,000 615,000 40,000 230,000

500,000 108,333

187,200 510,000

2,360,533 CONTABILIZADO DIARIO

09
CRDITOS

47,415,000 36,000,000 7,927,675

987,200

500,000 246,000

40,000 108,333

28,000

120,000 510,000

947,792

94,830,000 CONTABILIZADO DIARIO

LIBRO DE INVENTARIOS
CODIGO: NOMBRE::
No CDIGO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

DETALLE
INVENTARIO DE APERTURA DE LA SOCIEDAD 1/0/1900 Disponible Caja Caja General Bancos Banco nacional Deudores Anticipo de impuestos Retencin en la fuente Cuentas por cobrar trabajadores Responsabilidades Inventarios Venta de Electrodomsticos y muebles Venta de Electrodomsticos y muebles Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Depreciacin acumulada Equipo de oficina Diferidos Gastos pagados por anticipado Arrendamientos Cargos diferidos Organizacin y puesta en marcha TOTAL ACTIVOS Cuentas por pagar Costos y gastos por pagar Servicios pblicos Transporte, fletes y acarreos Retencin en la fuente Salarios y pagos laborales Honorarios Arrendamientos Compras Retenciones y aportes de nomina Aportes a entidades promotoras de salud Acreedores varios Fondos de cesantias y pensiones Impuestos gravmenes y tasas Impuesto generado De industria y Comercio

PARCIALITA

PARCIAL

11 1105 110505 1110 111005 13 1355 135515 1365 136530 14 1435 143536 15 1524 152405 1592 159215 17 1705 170525 1710 171005 23 2335 233540 233550 2365 236505 236515 236530 236540 2370 237005 2380 238030 24 2408 240808 2412

50,000 50000 61,786,525 61786525 5569200 5,569,200 50000 50,000 24,000,000 24000000 5000000 5,000,000 -40000 -40,000 1,000,000 1000000 8,391,667 8391666.667

230,000 170000 60,000 3095500 268,000 500000 52,500 2275000 1,147,500 1147500 812,500 812500 -2262000 -2,262,000 187200

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

241205 26 2610 261005 261010 261015 261020 2615 261505 31 3115 311505 3605 360505

Vigencia fiscal corriente Para obligaciones laborales Cesantias Intereses sobre cesantias Vacaciones Prima de servicios Para obligaciones fiscales De renta y complementarios Capital Social Aportes sociales Cuotas o partes de inters social Utilidad del ejercicio Presente ejercicio TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO INVENTARIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2005

187,200 1,138,900 437700 51,000 212500 437,700 510000 510,000 100,000,000 100000000 947,792 947791.6667

TOTAL

61836525

5,619,200

24000000

4,960,000

9391666.667

105,807,392 5285500

-2,074,800

1648900

100947791.7

105,807,392

ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE DE APERTURA ELECTRODOMSTICOS LTDA. 00-01-00
ACTIVOS CORRIENTES 1105 Caja TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE 1710 Cargos Diferidos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVOS TOTAL 92,000,000 92,000,000 8,500,000 8,500,000 100,500,000 PASIVOS 2365

3115 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

BALANCE DE COMPROBACIN ELECTRODOMSTICOS LTDA. 31-Diciembre de 2005


ACTIVOS CORRIENTES TOTAL 1105 Caja 100,000 1110 Bancos 61,291,525 1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 1435 Inventarios 24,000,000 1524 Equipo de oficina 5,000,000 1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000 1710 Cargos Diferidos 8,500,000 5205 Gastos de personal 7,927,675 5215 Impuestos 800,000 5235 Servicios 16,000 5295 Diversos 28,000 6135 Comercio al por mayor y al por menor 36,000,000 TOTAL ACTIVOS 150,732,400 PASIVOS 2365 2370 2380 2408 2610 3115 4135

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

BALANCE GENERAL ELECTRODOMSTICOS LTDA. 31-12-05


ACTIVOS CORRIENTES 1105 Caja 1110 Bancos 1365 Responsabilidades 1355 Anticipo de impuestos 1435 Inventarios 1524 Equipo de oficina 1592 Depreciacin acumulada 1705 Gastos pagados por anticipado 1710 Cargos Diferidos TOTAL 50,000 61,786,525 50,000 5,569,200 24,000,000 5,000,000 -40,000 1,000,000 8,391,667 PASIVOS 2335 2365 2370 2380 2408 2412 2610 2615 3115 3605 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS

105,807,392

ESTADO DE RESULTADOS ELECTRODOMSTICOS LTDA. 31-12-05


4135 6135 INGRESOS Comercio por mayor y por menor COSTO DE VENTAS Costo de ventas UTILIDAD BRUTA EN VENTAS EGRESOS OPERACIONALES Gastos de personal Impuestos Arrendamientos Servicios Depreciaciones Amortizaciones Diversos UTILIDAD OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Financieros EGRESOS NO OPERACIONALES Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto de renta y complem UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS CONTADOR 46,800,000 36,000,000

5205 5215 5220 5235 5260 5265 5295

7,927,675 987,200 500,000 246,000 40,000 108,333 28,000

4210 5305 5405 3605

615,000 120,000 510,000

GERENTE

ADOS FINANCIEROS

LANCE DE APERTURA TRODOMSTICOS LTDA. 00-01-00


PASIVOS Retencin en la fuente TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Aportes sociales TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL 500,000 500,000 100,000,000 100,000,000 100,500,000

NCE DE COMPROBACIN TRODOMSTICOS LTDA. 1-Diciembre de 2005


PASIVOS Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas Para obligaciones laborales Aportes sociales Comercio por mayor y por menor TOTAL 3,095,500 1,147,500 812,500 -2,262,000 1,138,900 100,000,000 46,800,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

150,732,400

J
BALANCE GENERAL ELECTRODOMESTICOS LTDA. NOVASOFT TOTAL 230,000 3,095,500 1,147,500 812,500 -2,262,000 187,200 1,138,900 510,000 100,000,000 947,792 105,807,392 50,000 61,557,525 5,569,200 50,000 24,000,000 5,000,000 -40,000 1,000,000 8,391,667 230,000 2,866,500 1,147,500 812,500 -2,262,000 187,200 1,140,424 510,000 100,000,000 946,268 105,578,392

ALANCE GENERAL TRODOMSTICOS LTDA. 31-12-05


PASIVOS Costos y gastos por pagar Retencin en la fuente Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Impuestos gravmenes y tasas De industria y Comercio Para obligaciones laborales Para obligaciones fiscales Aportes sociales Utilidad del ejercicio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

105,578,392

ADO DE RESULTADOS TRODOMSTICOS LTDA. 31-12-05


46,800,000 36,000,000 10,800,000 9,837,208

962,792 615,000 120,000 1,457,792 510,000 947,792 CONTADOR

GRUPO 11. DISPONIBLE


CUENTA: 1105 CAJA SUBCUENTA: AUXILIAR FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 2 11 2 Comprobante de contabilidad 2 Comprobante de contabilidad 3 Comprobante de contabilidad 4 Sumas 5 Saldo inicial 6 Saldo segn balance 7 Sumas iguales 8 1 1 3 Saldo inicial 9 10 CUENTA: 1105 CAJA SUBCUENTA: 110505 CAJA GENERAL AUXILIAR FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 2 11 2 Recibo de caja 2 2 11 2 Recibo de caja 3 Nota de contabilidad. 4 Recibo de caja por factura 01 5 Recibo de caja por factura 02 6 Recibo de caja por factura 03 7 Recibo de caja por factura 04 8 Nota de contabilidad por consignacin 9 10 CUENTA: 1105 CAJA SUBCUENTA: 110510 CAJA MENOR. AUXILIAR. FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 Comprobante de pago caja menor 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA:

COM. CON. 1 2 5

DEBITO 92,000,000 50,000 48,718,800 140768800 0 140,768,800

COM. DEBITO CON. 2 50,000,000.00 1 42,000,000.00

COM. CON.

DEBITO 50,000.00

1110

BANCOS

AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1110 SUBCUENTA: 111005 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

BANCOS NACIONAL
DETALLE COM. CON. DEBITO

12. INVERSIONES
CUENTA: 1205 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1205 SUBCUENTA: 120505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

13. DEUDORES
CUENTA: 1305 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1305 SUBCUENTA: 130505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4

CLIENTES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CLIENTES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1305 SUBCUENTA: 130510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

CLIENTES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

14. INVENTARIOS
CUENTA: 1435 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1435 SUBCUENTA: 143536 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E. ELECTRODOMSTICOS Y MUEBLES.


DETALLE COM. CON. DEBITO

9 10 CUENTA: 1435 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

15. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO


CUENTA: 1520 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1520 SUBCUENTA: 152005 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA:

MAQUINARIA Y EQUIPO.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

MAQUINARIA Y EQUIPO.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

1520

MAQUINARIA Y EQUIPO.

SUBCUENTA: 152010 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

16. INTANGIBLES
CUENTA: 1605 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1605 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR.

CREDITO MERCANTIL

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CREDITO MERCANTIL

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

1605

CREDITO MERCANTIL

No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

FECHA: DIA MES AO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

17. DIFERIDOS
CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUBCUENTA: AUXILIAR. COM. FECHA: No DETALLE DEBITO CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Comprobante de contabilidad. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUBCUENTA: 171004 Organizacin y preoperativos. AUXILIAR. COM. FECHA: No DETALLE DEBITO CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Registro de escritura 2 2 11 2 Registro Cmara de Comercio 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO SUBCUENTA: 171012 Estudios y proyectos AUXILIAR. COM. FECHA: No DETALLE DEBITO CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Estudio de factibilidad del proyecto

2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1710 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1710 SUBCUENTA: 171004 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1710 SUBCUENTA: 171012 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7

CARGOS DIFERIDOS.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CARGOS DIFERIDOS. ORGANIZACIN Y PREOPERATIVOS.


DETALLE COM. CON. DEBITO

CARGOS DIFERIDOS. ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYEC.


DETALLE COM. CON. DEBITO

8 9 10

19. VALORIZACIONES
CUENTA: 1905 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1905 SUBCUENTA: 190505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1910 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DE INVERSIONES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

DE INVERSIONES ACCIONES.
DETALLE COM. CON. DEBITO

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CUENTA: 1910 SUBCUENTA: 191012 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1910 SUBCUENTA: 191016 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1910 SUBCUENTA: 191020 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1995 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO


DETALLE COM. CON. DEBITO

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA


DETALLE COM. CON. DEBITO

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EQUIPO DE COMPUTACIN Y COMUNI.


DETALLE COM. CON. DEBITO

DE OTROS ACTIVOS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 1995 SUBCUENTA: 199505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DE OTROS ACTIVOS BIENES DE ARTE Y CULTURA.


DETALLE COM. CON. DEBITO

PONIBLE
LIBRO AUXILIAR
CRDITO 92,000,000 48,668,800 140,668,800 100000 140,768,800 100,000 SALDO 92,000,000 50,000 100,000

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 50,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 50,000.00 50,000.00

LIBRO AUXILIAR CONTROL

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

ONES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

RES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

RIOS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

ANTA Y EQUIPO
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

BLES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA

CRDITO

SALDO

DOS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO 0.0

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 0.00 0.00

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 0.00

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

CIONES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

GRUPO 21. OBLIGACIONES FINANCIERAS


CUENTA: 2105 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2105 SUBCUENTA: 210505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2105 SUBCUENTA: 210510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

BANCOS NACIONALES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO.

BANCOS NACIONALES SOBREGIROS


DETALLE COM. CON. DEBITO

BANCOS NACIONALES PAGARS


DETALLE COM. CON. DEBITO

CUENTA: 2195 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2195 SUBCUENTA: 219505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2195 SUBCUENTA: 219520 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

OTRAS OBLIGACIONES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

OTRAS OBLIGACIONES PARTICULARES


DETALLE COM. CON. DEBITO

OTRAS OBLIGACIONES SOCIOS O ACCIONISTAS


DETALLE COM. CON. DEBITO

22. PROVEEDORES
CUENTA: 2205 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2205 SUBCUENTA: 220505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2205 SUBCUENTA: 220510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

NACIONALES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

NACIONALES BOGOTA
DETALLE COM. CON. DEBITO

NACIONALES MEDELLIN
DETALLE COM. CON. DEBITO.

23. CUENTAS POR PAGAR


CUENTA: 2355 DEUDAS CON SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 2 8 2 Comprobante de contabilidad. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2355 DEUDAS CON SUBCUENTA: 235510 Socios AUXILIAR. 23551001 Andres Botero FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 15 7 2 Pretamo estudio de factibilidad. 2 2 8 2 Prstamo registro de escritura. 3 30 11 2 Prstamo registro mercantil. 4 30 11 2 Cancelacin por aporte social. 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2365 RETENCIN SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DETALLE DIA MES AO 1 2 8 2 Comprobante de contabilidad. 2 3 4 5 6 7 8 9 10

ACCIONISTAS O SOCIOS

COM. CON. 1

DEBITO

ACCIONISTAS O SOCIOS

COM. CON.

DEBITO

EN LA FUENTE.

COM. CON. 1

DEBITO

CUENTA: 2365 RETENCIN EN LA FUENTE. SUBCUENTA: 236515 Honorarios AUXILIAR. COM. FECHA: No DETALLE DIA MES AO CON. 1 2 8 2 Nota de contabilidad estudio factibilidad. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DEBITO.

24. IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS


CUENTA: 2404 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2404 SUBCUENTA: 240405 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS. VIGENCIA FISCAL CORRIENTE


DETALLE COM. CON. DEBITO

10 CUENTA: 2404 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

25. OBLIGACIONES LABORALES


CUENTA: 2505 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2505 SUBCUENTA: 250505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

SALARIOS POR PAGAR

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

SALARIOS POR PAGAR SUELDOS


DETALLE COM. CON. DEBITO

9 10 CUENTA: 2505 SUBCUENTA: 250510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2510 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2510 SUBCUENTA: 251005 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

SALARIOS POR PAGAR HORAS EXTRAS


DETALLE COM. CON. DEBITO

CESANTIAS CONSOLIDADAS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CESANTIAS CONSOLIDADAS LEY LABORAL ANTERIOR


DETALLE COM. CON. DEBITO

CUENTA: 2510 SUBCUENTA: 251010 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

CESANTIAS CONSOLIDADAS LEY 50/90 Y POSTERIORES.


DETALLE COM. CON. DEBITO

26. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES


CUENTA: 2605 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2605 SUBCUENTA: 260505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

PARA COSTOS Y GASTOS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

PARA COSTOS Y GASTOS INTERESES


DETALLE COM. CON. DEBITO

10 CUENTA: 2605 SUBCUENTA: 260510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

PARA COSTOS Y GASTOS COMISIONES


DETALLE COM. CON. DEBITO

27. DIFERIDOS
CUENTA: 2705 SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 2705 SUBCUENTA: 170505 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO INTERESES


DETALLE COM. CON. DEBITO

9 10 CUENTA: 2705 SUBCUENTA: 270510 AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO COMISIONES


DETALLE COM. CON. DEBITO

NANCIERAS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL.


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

S
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

GAR
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO 0

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 0.00 0.00 0.00 0.00

LIBRO AUXILIAR DE CONTROL


CRDITO SALDO 0

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 0

S Y TASAS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

RALES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

OVISIONES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

GRUPO 31. CAPITAL SOCIAL


CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES. SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DETALLE. COM. CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Comprobante de contabilidad. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES. SUBCUENTA: 311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES AUXILIAR. 31150501 Andres Botero Santodomingo FECHA: No DETALLE COM. CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Recibo de caja 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES. SUBCUENTA: 311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES AUXILIAR. 31150502 Carlos Sarmiento Santodomingo FECHA: No DETALLE COM. CON. DIA MES AO 1 2 11 2 Recibo de caja 2 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DEBITO

SOCIAL.
DEBITO

SOCIAL.
DEBITO

33. RESERVAS
CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

3305

RESERVAS OBLIGATORIAS.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

3305 330505

RESERVAS OBLIGATORIAS. RESERVA LEGAL


DETALLE COM. CON. DEBITO

3310

RESERVAS ESTATURIAS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

3310 331010

RESERVAS ESTATURIAS PARA REPOSICIN DE ACTIVOS


DETALLE COM. CON. DEBITO

34. REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

3405

AJUSTES POR INFLACIN

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

3405 340505

AJUSTES POR INFLACIN DE CAPITAL SOCIAL


DETALLE COM. CON. DEBITO

9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

3405 340510

AJUSTES POR INFLACIN DE SUPERAVIT DE CAPITAL SOCIAL


DETALLE COM. CON. DEBITO

3405 340515

AJUSTES POR INFLACIN DE RESERVAS


DETALLE COM. CON. DEBITO

3405 340520

AJUSTES POR INFLACIN DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANT


DETALLE COM. CON. DEBITO

36. RESULTADOS DEL EJERCICIO


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

3605

UTILIDAD DEL EJERCICIO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

3605 360505

UTILIDAD DEL EJERCICIO PRESENTE EJERCICIO


DETALLE COM. CON. DEBITO

3610

PRDIDA DEL EJERCICIO.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

3610 361005

PRDIDA DEL EJERCICIO. PERDIDAS DEL PRESENTE EJERCICIO


DETALLE COM. CON. DEBITO

38. SUPERVIT POR VALORIZACIONES


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

3805

DE INVERSIONES

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

3805 380505

DE INVERSIONES ACCIONES
DETALLE COM. CON. DEBITO

9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

3810

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

3810 381004

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS


DETALLE COM. CON. DEBITO

3895

OTROS ACTIVOS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

3895 389505

OTROS ACTIVOS BIENES DE ARTE Y CULTURA


DETALLE COM. CON. DEBITO

IAL
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO 100,000,000 SALDO 100,000,000

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

50,000,000.00 50,000,000.00

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO 0.00

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

RIMONIO
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

CICIO
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

ACIONES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

GRUPO 41. OPERACIONALES


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

4135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

DETALLE.

COM. CON.

DEBITO.

4135 413536

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME. VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUE


DETALLE. COM. CON. DEBITO.

4135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

DETALLE.

COM. CON.

DEBITO.

42. INGRESOS NO OPERACIONALES


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

4205

OTRAS VENTAS.

DETALLE.

COM. CON.

DEBITO.

4205 420515

OTRAS VENTAS. MATERIALES VARIOS.


DETALLE. COM. CON. DEBITO.

4210

FINANCIEROS.

DETALLE.

COM. CON.

DEBITO.

10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

4210 421005

FINANCIEROS. INTERESES.
DETALLE. COM. CON. DEBITO.

4220

ARRENDAMIENTOS.

DETALLE.

COM. CON.

DEBITO.

4220 422010

ARRENDAMIENTOS. CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS.


DETALLE. COM. CON. DEBITO.

ES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO. SALDO.

NALES
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO. SALDO.

GRUPO 51. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5105

GASTOS DE PERSONAL

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

5105 510506

GASTOS DE PERSONAL SUELDOS.


DETALLE COM. CON. DEBITO

5105 510515

GASTOS DE PERSONAL HORAS EXTRAS.


DETALLE COM. CON. DEBITO

CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5110

HONORARIOS.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

5110 511030

HONORARIOS. ASESORIA FINANCIERA.


DETALLE COM. CON. DEBITO

52. OPERACIONALES DE VENTAS


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9

5205

GASTOS DE PERSONAL.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5205 520506

GASTOS DE PERSONAL. SUELDOS.


DETALLE COM. CON. DEBITO

5205 520515

GASTOS DE PERSONAL. HORAS EXTRAS


DETALLE COM. CON. DEBITO

53. NO OPERACIONALES
CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8

5305

FINANCIEROS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5305 530505

FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS


DETALLE COM. CON. DEBITO

5305 530520

FINANCIEROS INTERESES
DETALLE COM. CON. DEBITO

54. IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7

5405

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENT-

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

5405 540505

IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTIMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTDETALLE COM. CON. DEBITO

59. GANANCIAS Y PRDIDAS


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6

5905

GANANCIAS Y PERDIDAS

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

5905 590505

GANANCIAS Y PERDIDAS GANANCIAS Y PERDIDAS.


DETALLE COM. CON. DEBITO

7 8 9 10

61. COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIN DE SERVICIOS


CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. FECHA: No DIA MES AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

6135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

DETALLE

COM. CON.

DEBITO

6135 613536

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME. VENTA DE ELECTRODOMSTICOS Y MU.


DETALLE COM. CON. DEBITO

ADMINISTRACIN
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR CONTROL


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

NTAS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

S
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

MENTARIOS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

AS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO

N DE SERVICIOS
LIBRO AUXILIAR CONTROL
CRDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE SUBCUENTA


CRDITO SALDO