GUIA DE EXAMEN 1 1.- Explica el Trmino, condicin. Obligacin, Representacin, Poder y mandato.

Termino es un acontecimiento futuro de realizacin siempre cierta. Condicin: es un acontecimiento futuro de realizacin incierta condicin suspensiva, la cual es aquella que de su cumplimiento depende la existencia de la obligacin. Condicin resolutoria cuando de su cumplimiento se extingue una obligacin, regresando las cosas al estado anterior que guardaban. Representacin: extensin de la personalidad la facultad que tiene una persona de actuar y obligar y decidir sobre un negocio por cuenta de otra. La representacin puede ser legal, voluntaria, necesaria Mandato: el mandato es un contrato establecido en el cdigo civil en donde un mandante se obliga a ejecutar por cuanta del mandante, actos que este le encarga. El mandato es un contrato escrito o verbal pero distinto de la representacin, pues puede haber mandato sin representacin El poder es la manifestacin unilateral de la voluntad por la cual una persona le otorga ciertas facultades a otra persona llamada apoderado actuando siempre a nombre del representado y se requiere de un documento que acredite la calidad de apoderado 2.- Que documentos no son ttulos de Crdito Los boletos, contraseas, fichas o los documentos que no estn destinados para circular, sino que solo sirvan para identificar a quien tiene derecho a exigir la prestacin que en ellos se consigna, por lo tanto no pueden endosarse 3.- Como se clasifican los Ttulos de Crdito Pueden ser nominativos: los que establecen o denominan el nombre especifico del titular del derecho literal en el. Al portador: puede cobrarlo cualquiera que lo tenga o lo porte el cual ser el titular. 4.- Cuales son los ttulos Nominativos y cules son sus formas de transmitirlos Los ttulos nominativos son los que estn expedidos a favor de una persona especfica que se consigna en el texto del documento Pueden transmitirse de 2 maneras: por endoso y por sesin ordinaria. 5.- Explica en qu consiste la Cesin Ordinaria y su diferencia con el endoso La sesin ordinaria se trata de un contrato y se entrega el titulo por medio de este para liberarse de una deuda o una obligacin.

El titulo es transmitido con todo y obligaciones derivadas del ttulo, es decir se transmite sin modificarse desde su creacin, la subrogacin es sustituir al adquirente de todos los derechos. Sin embargo puede ser oponibles excepciones personales que el obligado pueda oponrselas al autor antes de la transmisin, tales como la excepcin de personalidad. La sesin ordinaria se consta en un documento separado del ttulo y el endoso consta en el mismo documento o con otro pero adherido al mismo 6.- Cuales son las formalidades del endoso
nombre del endosatario

la firma del endosante o el que suscriba el endoso a su ruego o en su nombre la clase de endoso lugar y fecha 7.- formas de suplir los requisitos del endoso de conformidad al artculo 30 de LTyOC La omisin de alguno de los requisitos trae consecuencias diversas Si falta el 1ro puede que est en blanco y con la firma del endosatario puede escribir su nombre cualquier persona Si falta el 2do es nulo el titulo El 3ro se presume que es endoso en propiedad El 4to presume que fue llevado a cabo en el domicilio del endosante y la fecha en el da en que el endosante adquiri el documento 8.- caracterstica tpica del endoso Art. 31 Debe ser puro y simple (si otras implicaciones) por lo que las condiciones que se establezcan respecto a l se tendrn por no puestas. No puede haber endosos parciales. 9.- Explica los TIPOS DE ENDOSO En propiedad: es la transmisin a ttulo de propiedad que hace el beneficiario de los derechos incorporados en el titulo de crdito a favor de un tercero llamado endosatario. Este es el nuevo titular de los derechos incorporados en el titulo que se transmite. El endoso en propiedad cede todos los derechos para que el endosatario pueda cobrar el titulo En procuracin o al cobro: es la transmisin del ttulo por medio de la cual se faculta al endosatario en calidad de mandatario respecto a los derechos incorporados en el titulo de crdito para exhibirlo a la aceptacin y exigirlo judicialmente o extrajudicialmente.

En garanta. Es el endoso que da al endosatario el carcter de acreedor prendario sobre los derechos incorporados en el titulo de crdito. En retorno: es la transmisin de los derechos incorporados en el titulo que hace el ltimo tenedor a favor del beneficiario original o primer endosante. En blanco: es la transmisin y entrega del ttulo con la sola firma del endosante. 10.- Cuales son los efectos del endoso posterior al vencimiento La ley establece que cuando el titulo se vence, es decir cuando su cumplimiento se vuelve exigible ya no puede transmitirse en una figura igual al endoso, que como ya habamos visto que el endoso es aquel que se transfiere pura y simplemente y que consta en el mismo documento. En cambio solo puede ser por sesin ordinaria, es decir que el titulo se transfiere con un documento separado del ttulo y que atrae todas las excepciones personales, podra decirse que todo lo malo que arrastre el documento afecta directamente al cesionario al contrario del endoso que por ser un titulo ejecutivo no afecta lo malo. 11.- Explica el significado Por recibo de su valor Art. 40 LTyOC Cuando se anota dentro del documento un recibo que ampara una cantidad a favor de cualquiera de los obligados anteriores, cuyo nombre se consigna en el recibo. Ello sucede cuando alguno de los obligados se responsabiliza frente a su ltimo tenedor. 12.- Caractersticas del Propietario de los ttulos nominativos Art. 37, 38 y 43 Son aquellos en donde el titulo esta expedido a favor de una persona determinada. Sin embargo cuando existe un endoso, cabe la posibilidad de que el tenedor del ttulo tambin sea el propietario en virtud de que exista una serie ininterrumpida de endosos, los cuales justificaran su derecho al ttulo. Sin embargo puede oponrsele un mejor derecho cuando el tenedor incurra en mala fe o culpa grave respecto del derecho que argumenta sobre el titulo 13.- Consecuencia del teste en los endosos y recibos en los Ttulos de Crdito Art. 41 No tienen valor alguno y el propietario puede testar los endosos y recibos posteriores a la adquisicin, pero nunca los anteriores. 14.- Causas de culpa y mala fe de conformidad con el artculo 43 de la LTyOC Argumentar un derecho inferior a otro que imposibilita el cobro del titulo Cuando de existir la obligacin de registrar el ttulo, el que lo adquiera no aparezca en dicho registro como propietario

O bien cuando el titulo es robado o si esta extraviado y el que lo posee tiene conocimiento de las publicaciones pertinentes La mala fe aparece cuando, de lo dispuesto en el articulo 44 f V acerca de la notificacin a las bolsas para evitar la transferencia del ttulo, existiendo tambin la suspensin del ttulo este se negocia en bolsa se reputa de mala fe 15.-Procedimiento para la cancelacin de un ttulo de crdito nominativos en el caso de extravo o robo Art. 42, 44,45,46,47,48,49,50,51,56,57,58,59, 60, 61 62 y 63 Deben existir elementos, pruebas o medios materiales para probar el robo, el extravi o la destruccin de los ttulos de crdito de que se traten adems de que no estn prescritos, si el titulo se cancela muere para el mundo jurdico y el que sufra el robo o extravi de un titulo de crdito puede pedir que se reivindique, pedir su cancelacin, pudiendo en este ltimo caso pedir su pago, reposicin{on o restitucin o la suspensin del cumplimiento de las obligaciones consignadas en el titulo. 16.- Consecuencias por la destruccin total, mutilacin o deterioro grave, robo o extravo de ttulos nominativos Art. 65, 66, 67,68 El tenedor puede pedir su cancelacin, pago o reposicin si hay mutilacin pero la mutilacin no afecta los requisitos y menciones esenciales no se necesita cancelarlo para que el juez lo suscriba de nuevo, aunque los terceros se nieguen a hacerlo. 17.- A que se denomina Ttulos al portador, y su forma de transmisin y suscripcin Art. 69, 70, 71 Los ttulos al portador son aquellos que no estn expedidos a favor de persona determinada, contengan o no la clausula al portador son aquellos que tambin se transmiten por simple tradicin, ya que no es necesario su endoso. La presentacin del ttulo obliga a cubrirlo a favor de quien se lo presente, aun pese a que haya entrado en circulacin contra la voluntad del suscriptor. 18.- Requisito para circular los ttulos al portador Art. 72 Cuando los ttulos al portador supongan una obligacin de pagar dinero, solo podrn ser puestos en circulacin si alguna ley expresamente lo permite y con estricto apego a las reglas correspondientes, pues de no ser as, tales documentos no darn a su tenedor las acciones propias de los ttulos de crdito, pero al emisor se le impondr una multa por importe igual al mencionado en los ttulos de que se trate.

19.- Solucin para el caso de prdida o extravo de los ttulos al portador. Art. 74 y 75 Quien haya sufrido la prdida o robo de un titulo al portador puede pedir que se notifiquen al emisor o librador, por el juez del lugar donde deba hacerse el pago. la notificacin obliga al emisor o librador a cubrir el principal e intereses del ttulo al denunciante, despus de prescritas las acciones que nazcan del mismo, siempre que antes no se presente a cobrarlos un poseedor de buena fe, en este ltimo caso, el pago debe hacerse al portador, quedando liberados para con el denunciante el emisor o el librador. Cuando un titulo al portador no est en condiciones de circular por haber sido destruido o mutilado en parte, el tenedor puede pedir su cancelacin y reposicin conforme al procedimiento previsto para los ttulos nominativos. 20.- Explica brevemente los elementos de los TITULOS DE CREDITO Incorporacin: que se les atribuye un derecho literal derivado de la suscripcin del documento o de quien lo firma, materializndose este derecho en el mismo documento, lo cual hace que a la presentacin del mismo se exija el primero. Literalidad: derivado de lo exigible del documento es lo que se encuentra expresamente anotado en el Autonoma: es decir que el documento vale por si mismo sin necesidad de la celebracin de algn otro acto jurdico que permita su existencia. Legitimacin: se refiere a la facultad que tiene la persona para hacer exigible el cobro siendo de forma nominativa o quien porte el documento. Circulacin: es decir es un medio de transaccin patrimonial de una persona a otras con fines econmicos 21.- Explica brevemente cuando procede la prescripcin y caducidad en los ttulos de crdito Prescripcin de la accin Letra La accin cambiaria prescribe en tres aos contados: I. a partir del da del vencimiento de la letra, o en su defecto; II. desde que concluyan los plazos a que se refieren los artculos 93 y 128 Pagare La accin cambiaria prescribe en tres aos contados: I. a partir del da del vencimiento de la letra, o en su defecto; II. desde que concluyan los plazos a que se refieren los artculos 93 y 128

cheque

Las acciones a que se refiere el artculo anterior prescriben en seis meses contados: I. II. desde que concluye el plazo de presentacin, las del ltimo tenedor del documento; y desde el da siguiente a aquel en que paguen el cheque, las de los endosantes y las de los avalistas. Caducidad de la accin Letra 1.-En va directa caduca por lo que establece el art. 160 2.- En va de regreso por lo que establece el art. 161. 3.- Art.163 Pagare 1.-En va directa caduca por lo que establece el art. 160 2.- En va de regreso por lo que establece el art. 161. 3.- el protesto por falta de pago debe levantarse en el domicilio fijado en el documento, y su omision, cuando la persona que haya de hacer el pago no sea el suscriptor mismo, producira la caducidad de las acciones que por el pagare competan al tenedor contra los endosantes y contra el suscriptor. cheque Por no haberse presentado o protestado el cheque en la forma y plazos previstos en este captulo, caducan: I. II. III. las acciones de regreso del ltimo tenedor contra los endosantes o avalistas; las acciones de regreso de los endosantes o avalistas entre s, y la accin directa contra el librador y contra sus avalistas, si prueban que durante el trmino de presentacin tuvo aquel fondos suficientes en poder del librado y que el cheque dejo de pagarse por causa ajena al librador sobrevenida con posterioridad a dicho termino.

22.- Enumera los tipos de vencimiento en los ttulos de crdito (checar apuntes) vencimiento a la vista vencimiento cierto tiempo vista

 vencimiento a cierto tiempo fecha vencimiento a da fijo 23.- Explica el vencimiento a la vista y a cierto tiempo vista a la vista: cuando el acreedor ensea el documento para cobro a cierto tiempo vista: pasado el tiempo se ensea el documento para el cobro, por ejemplo despus de un mes 24.- Explica el vencimiento a cierto tiempo fecha y a da fijo a cierto tiempo fecha: despus de la fecha estipulada para el cobro se puede cobrar el titulo, por ejemplo a partir del 15 de octubre a da fijo: el da estipulado para el cobro del titulo se tiene que cobrar, es decir, si el da 15 se cobra ese da es el nico para cobrar. 25.- Explica la diferencia entre pago y quita. El pago en ttulos de crdito es aquel que se lleva a cabo contra el documento, al acreedor legtimo, ya sea en virtud de titulo nominativo, de endosos, o al portador, el tenedor del ttulo deber retenerlo hasta que se haya cubierto la cantidad anotada en el documento. La quita es cuando se anota dentro del documento un abono que representa un pago parcial, es decir que no se ha cubierto ntegramente el valor total del documento 27.- Enumera los elementos que integran LA LETRA La letra de cambio debe contener: I. la mencin de ser letra de cambio, inserta en el texto del documento; II. la expresin del lugar y del da, mes y ao en que se suscribe; la orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero; III. el nombre del girado; IV. el lugar y la poca del pago; V. el nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago; y VI. la firma del girador o de la persona que suscriba a su ruego o en su nombre. 28.- Explica la ACEPTACION (art. 97, 98, 99,100, 101, lugar de la aceptacin Art. 91, 92 La aceptacin: es la firma o expresin del girado, que se hace constar en el documento, mediante el cual, asume la obligacin del pago en la forma ordenada por el girador. El lugar de la aceptacin: la letra debe presentarse para su cumplimiento en el lugar y direccin designados, a falta de tal mencin en el domicilio o en la

residencia del girado y si se mencionan varios lugares podr la aceptacin, el tenedor podr optar por cualquiera de ellos. La letra contuviere indicacin de otras personas a quienes deba exigirse la aceptacin en defecto del girado, deber el tenedor, previos protestos con respecto a los que se negaren, reclamar la aceptacin de las dems personas indicadas, el tenedor que no cumpla la obligacin anterior, perder la accin cambiaria por falta de aceptacin. 29.- Reglas de la aceptacin cuando la letra es a cierto tiempo vista y a da fijo art.93, 94 A cierto tiempo vista: la letra debe presentarse para su aceptacin dentro de los 6 mese que sigan a su fecha, si bien cualquiera de los obligados puede reducir ese plazo siempre que lo anote en el documento, por su parte el girador puede ampliarlo e incluso prohibir la presentacin de la letra antes de cierta fecha y cuando el tenedor no presente la letra en el citado plazo legal o en el indicado por cualquiera de los obligados perder la accin cambiaria en contra de todos ellos o bien solo en contra del que haya hecho la indicacin y en contra de los posteriores. A da fijo: la prestacin ser potestativa salvo que el girador la hubiere exigido con indicacin de un plazo determinado para la presentacin y el girador puede prohibir la presentacin antes de la fecha determinada, en el caso de presentacin potestativa el tenedor podr realizarla a ms tardar el ltimo da hbil anterior al del vencimiento. 30.- Reglas de la aceptacin en relacin al lugar de pago Art.95, 96 si el girador ha indicado en la letra de cambio un lugar de pago distinto del domicilio del girado, el aceptante deber precisar el nombre de la persona que ha de pagarla, pues ante su silencio se entender que queda obligado a cubrir su importe en el lugar designado para el pago. Si la letra es pagadera en el domicilio del girado, al aceptarla este ultimo puede sealar un domicilio diferente para el pago, siempre que se encuentre en la misma plaza, a menos que el girador haya sealado expresamente alguna plaza para tal efecto 31.- Explica LA ACEPTACION POR INTERVENCIN, Quienes la pueden realizar y sus requisitos y consecuencias art.102, 103, 104, 105, 106,107 El girado que no acepto, pero cambie de opinin y acepte, pero ya no como girado, es decir, convirtindose en obligado absoluto frente a todos los tenedores del ttulo. Requisitos:

1. El girador o cualquier otro obligado puede mencionar otras personas a quienes debe presentarse la letra para su aceptacin. 2. El tenedor est obligado a admitir la aceptacin de los inventores, pero puede rehusar o admitir la aceptacin por intervencin del girado que no acepto, de cualquiera otra persona ya obligada en la letra o de un tercero. 3. El aceptante por intervencin debe designar a la persona cuyo favor lo la hace, ya que de no hacerlo se entender que participa por el girador, aunque la recomendacin haya sido hecha por un endosante. 4. Si una persona participa por intervencin da lugar a que se extinga la accin cambiaria derivada de la no aceptacin, pero solo en contra de la persona a cuyo favor se otorga y en contra de los endosantes posteriores y de sus avalistas. 5. El aceptante por intervencin asume el papel de obligado principal y queda obligado frente al tenedor y a todos los signatarios posteriores a la persona por la que intervino. Consecuencias: 1. El aceptante debe dar inmediato aviso de su intervencin a la persona en cuyo favor la presto. 2. Esta ltima, as como los endosantes previos, el girador y los avalistas de todos pueden exigir al tenedor que a pesar de la intervencin, les reciba el pago de la letra, con la entrega de la misma. 32.- Explica el PROTESTO y enumera los tipos de protesto Es una figura que procede cuando en el documento se advierte que no ha sido pagado oportunamente o no haber sido aceptado, lo que significa una advertencia fehaciente que el documento ha incurrido en mora , lo que ayuda a evitar la caducidad de las acciones de regreso contra los obligados indirectos respecto del documento. Protesto por falta de pago Protesto por falta de aceptacin 33.- Explica el procedimiento para realizar el protesto, art. 139, 140, 141, 142, 143, 144,145, en relacin con los artculos 148 y 149 En el protesto la letra fue presentada en tiempo, pero el obligado no pago o pago parcialmente o no la acepto. Solo es necesario cuando se presentan endosantes o avalistas de ellos.

La falta de firma del girado, hace que el documento carezca de obligado principal, lo que deja sin certeza a los futuros tomadores, entonces no servira el protesto si no hay aceptacin. El girador puede establecer la clausula sin protesto sin gastos u otra equivalente, es decir que los tenedores no necesitan recurrir a esta figura para conservar la accin cambiaria de regreso 34.- Consecuencias del protesto en las letras a la vista art.146 Solo se protestan por falta de pago, lo mismo para las letras cuando para la aceptacin sea potestativa 35.- Explica la figura del AVAL, Art. 109, 110, 111, 112, 113,114,115,116. El aval es un tercero ajeno al ttulo o a las personas que firman en el titulo mediante este se garantiza en todo o en parte el pago de la letra de cambio el aval puede presentarse por cualquiera de los que hayan intervenido en la letra y por personas extraas a ella el aval debe constar en hoja adherida o en la letra con la expresin por aval y la firma de quien lo presta y la sola firma puesta se le atribuir como aval, ya que no dice lo contrario el aval garantiza todo el importe de la letra a falta de mencin de cantidad el aval debe indicar la persona por quien se presta, a falta d ello garantiza las obligaciones del aceptante y si hubiere las del girador. El avalista que paga la letra tiene accin cambiaria contra el avalado y contra los obligados para con este en virtud de la letra y la accin contra el avalista estar sujeta a los mismo trminos y condiciones a que se sujeta la accin contra el avalado. 36. Explica la diferencia entre duplicados, copias, grupos y series en la letra de cambio (ver apuntes) art. 117,118,121,122,123 Duplicados. Son copia o una reproduccin exacta de un documento que tienen la caracterstica de original y se expiden siempre y cuando no haya clausula nica. El tenedor (dueo del ttulo) podr expedir uno o ms ejemplares, sealando cual es la nica y cules son los duplicados; ya que si no se seala que es duplicado, tiene el efecto de ser original y crea otra deuda nueva, independiente y autnoma. Por lo cual se deber poner en cada duplicado si es 1 de su original, 2de su original 3 de su original, etc., (art.117). Los duplicados sirven para el cobro, ya que si un duplicado es pagado libera la deuda de todos los otros (art.118). En los duplicados que sean expedidos por el tenedor se deber tener copia de cada documento que se tramite (art.122). Adems los duplicados se firman como si fueren originales. (art.123).

Las copias. Son documentos con una reproduccin exactamente igual a la de su original, no genera la caracterstica de original; por lo cual no sirven para el cobro, no es un medio probatorio, no tiene validez. En cambio la copia certificada es aquella que avala y otorgada por un Fedatario Pblico. Los duplicados y copias se utilizan para la letra y el pagar. Las series y los grupos consisten en una sola deuda, se distribuye o reparte en diferentes pagos con vencimiento, cada uno, en distintas fechas, para lo cual se emite una diferente letra por cada uno de los pagos que se haban de hacer, la deuda se divide entre el numero de letras y cada una se emite por un monto igual a la parte del total que le corresponda y cada una de ellas constituyen la misma deuda que pertenecen al mismo grupo de documentos y cada una se numera en el orden de la fecha que le corresponda en la serie de todos los pagos concertados. 37.- Explica la diferencia entre vencimientos anticipados y vencimientos sucesivos. Vencimiento anticipado: consiste en que el texto de una serie de letras se establece, de manera expresa, en caso de que alguna no se pague todas las siguientes se entendern vencidas, esto es, si alguna no se paga las siguientes vencen anticipadamente. Vencimiento sucesivo: consiste en que en una sola letra, no en una serie se establece expresamente que la cantidad consignada se pagara en parcialidades y en fechas diferentes, de manera que en cada pago hecho en el da que le corresponda, se escribir el pago parcial efectuado por el deudor y el acreedor retendr la letra hasta que se pague la ultima parcialidad. 38. Explica el PAGO y el PAGO POR INTERVENCIN. Art. 129, 130,131, 132, 133, 134, 135, 136, 137, 138 (44,45). El pago debe hacerse precisamente contra su entrega en el caso de la letra (art.129). En caso de que es pago sea parcial el tenedor no puede rechazar el pago parcial y si lo rechaza lo consigno. El pago parcial que se haga debe ponerse la cantidad obrada en la letra y dando por separado el recibo correspondiente. En el caso del pago parcial el tenedor debe tener el documento hasta que page la totalidad e integridad del documento. El tenedor no est obligado a recibir el pago antes de su vencimiento y si lo realiza el girado es responsable de la validez del pago. El pago se puede realizar por: pago total, pago parcial, pago por intervencin, novacin de deuda y prescripcin negativa. El pago por intervencin. Es el pago que realiza un sujeto que no aparece o interviene, solo interviene exclusivamente en el pago. Segn el art. 133 si la letra no es pagada por el girado puede ser pagada por intervencin en el siguiente orden: 1. El aceptante por intervencin 2. El recomendatario 3. Un tercero. El pago por intervencin se debe realizar en:

*El da que se solicito el pago o al da siguiente *Por el acto de protesto. Cuando se haga el pago por intervencin, se debe sealar que el pago es por intervencin, donde el tenedor deber darle el ttulo. 39. Explica el concepto de PAGARE y enumera los elementos que los integran. El pagar es un titulo de crdito abstracto, en el cual una persona denominada suscriptor (aceptante) tiene la obligacin de pagar en un lugar y fecha determinados una suma de dinero determinada a otra persona denominada beneficiario(acreedor). Los elementos que integran al pagare son: I. II. III. IV. V. VI. La mencin de ser pagare, inserta en el texto del documento. La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero. El nombre de la persona ha quien ha de hacerse el pago. La poca y el lugar del pago. La fecha y el lugar en que se suscriba el documento. La firma de suscriptor o de la persona que firme a su ruego o en su nombre.

40. Explica el PAGARE DOMICILIADO. El pagare domiciliado es aquel pagare donde se establece el domicilio en que se va hacer el pago, es decir, se determina el lugar del pago. El lugar se va a convenir por el acreedor y aceptante, el cual debe ser en una rea distinta al domicilio del acreedor. As mismo se presume que si se designa domiciliatario, pero no domicilio el pagare deber presentarse en el domicilio del suscriptor (pagare domiciliatario). 41. Explica el protesto en el PAGARE y como funciona LOS REDITOS EN EL PAGARE. El protesto en el pagare es una figura para exigir el cumplimiento de pago de pago. Es un requerimiento por la inconformidad del pago, el cual debe realizarse en el lugar fijado en el documento, travs de un Fedatario Pblico. El protesto debe realizarse 2 das hbiles despus de la fecha de su vencimiento; de lo contrario si no realiza el protesto el acreedor producir la caducidad de acciones que por el pagare contra endosatarios (en propiedad) y suscriptor solo que no sea parte la obligacin principal, el protesto se va a realizar a personas ajenas al pago en la obligacin principal y no se puede realizar contra el aceptante ni el acreedor de a obligacin principal. En el protesto se puede: aceptar que ser en 2 das hbiles antes de su vencimiento; y en el caso para pagarla dos das hbiles posteriores a la fecha de su vencimiento. Los rditos en el pagare se pueden pactar libremente, siempre y cuando no sean excesivos, ya que podran ser considerados como leoninos. El Banco de Mxico maneja el 3% al 13%. 42. Utilidad prctica del Pagar.

El pagare es una figura ms noble, ya que solo tiene dos elementos personales que son: el acreedor y el deudor aceptante. Adems los intereses son libre de pactar de pactar el porcentaje, solo que no se debe abusar, sino sufrira de defecto e leoninos o dolosos. Se aplica actualmente: en documentacin de prstamos, prstamo quirografario. Contrato pagare, como garanta colateral, doble garanta bancaria, etc. 43. Explica las CLAUSULAS ESPECIALES que se pueden admitir en el Pagar. Las clausula especiales son aquellos elementos (o clausulas adicionales o accesorias circunstanciales que se ponen en el documento; ya que si no se prevn en el documento no tienen el carcter de obligatorias. P/E: Que se cobre en una plaza distinta al del deudor, el pago que sea en moneda extranjera. Estas clausulas van ms all de lo mnimo obligatorio. 44. Explica la ACEPTACIN en el Pagar. La aceptacin es llevada a cabo por el suscriptor del pagare se considerara como aceptante, cuando el suscriptor acepta la obligacin de pagar una determinada suma de dinero, en tiempo y lugar establecidos; as como que la aceptacin debe contener la firma y debe decir acepto para que se lleve cabo; aunque con la sola firma tiene validez el pagare, adems en caso de que la persona no sabe o pueda firmar o no puede escribir, firmara a su ruego otra persona ante un fedatario o un corredor publico titulado. El aceptante es responsable por la aceptacin y del pago del pagar sin clausula alguna que lo pueda eximir de su responsabilidad. En caso de la falta de aceptacin se realiza el protesto dentro de los dos das hbiles que sigan a de la presentacin, pero siempre antes de la fecha de su vencimiento. El protesto debe hacerse en una hoja adherida al pagare o al reverso del pagare ante un fedatario o corredor pblico. 45. Definicin y caractersticas especiales del CHEQUE. Art.175. El cheque es un titulo por virtud del cual una persona, denominada librador da una orden incondicional de pago a otro sujeto denominado librado, el cual solo puede ser una institucin de crdito (banco) para pagar ala vista (nica forma de vencimiento) una suma determinada de dinero a favor del beneficiario, que puede ser una persona determinada (librador, del librado, o bien, de un tercero) o el portador de ese titulo de crdito.
1. El cheque solo puede ser expedido a cargo de una Institucin de Crdito.

2. La existencia de un contrato de depsito bancario de dinero (contrato de cheque o contrato de cuentas de cheques). 3. El cheque solo puede ser expedido por quien teniendo fondos disponibles en una institucin de crdito, sea autorizado por esta para librar cheques a su cargo.

4. La autorizacin de la expedicin del cheque ser vlida cuando la institucin de crdito proporcione al librador: Esqueletos especiales para la expedicin de cheques. O le acredite la suma disponible en cuenta de depsito a la vista.
5. El cheque es un instrumento de pago. (Quien libra un cheque realiza un pago).

6. El cheque puede girarse a la misma orden del mismo librado (El que debe realizar el pago tambin puede ser beneficiario.). 7. Solo hay revocacin despus de los plazos de presentacin. 8. Debe existir una obligacin legal de provisin previa. 9. No se puede pactar intereses en el titulo mismo. 10. Se puede emitir al portador. 11. No existe la necesidad de la aceptacin de la obligacin cambiaria para que se perfeccione. El vencimiento del ttulo se da exclusivamente a la vista. 12. Su plazo de presentacin para el vencimiento a la vista es de: -15 das para cobros en plaza. -1 mes si son expedidos y pagaderos en la Repblica. -3 meses cualquier otro. 13. Para levantar personalmente el protesto no es una obligacin para el beneficiario. 14. El plazo para su prescripcin de ttulos y acciones directas es de 6 meses. 15. El librador y el beneficiario pueden ser la misma persona fsica o moral (art.179, tercer prrafo, LGTOC), caso en el cual al llenarlo por el librador insertara el texto a favor de m mismo. 46. Requisitos que se debe contener en el Cheque. Art.176 y como suple la Ley la falta de alguno. El cheque debe contener: 1. La mencin de ser cheque, inserta en el texto del documento 2. El lugar y la fecha en que se expide 3. La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero

4. El nombre del librado 5. El lugar del pago 6. La firma del librador. La ley suple a falta de alguno de sus requisitos del cheque, en el caso de la fraccin II y V. En lo que atae a la fraccin II respecto del lugar, existen bancos que en los cheques en ocasiones vienen dos o ms domicilios. Y segn lo establecido en el art. 180: el cheque debe ser pres entrando para su pago en direccin en el indicada, y a falta de esa indicacin debe serlo en el principal establecimiento que el librado tenga en el lugar del pago. Y en el caso de la Fraccin V, que se refiere al lugar del pago se seala en el art. 181 que los cheques debern presentarse para su pago: I. II. III. IV. Dentro de 15 das naturales que sigan al de su fecha, si fueren pagaderos al mismo lugar de su expedicin. Dentro de1 mes si fueren expedidos y pagaderos en el territorio nacional Dentro de 3 meses, si fueren expedidos en el extranjero y pagaderos en territorio nacional. Dentro de 3 meses, cuando son expedidos en territorio nacional y pagadero en el extranjero, siempre no fijen otros plazos del lugar de presentacin.

47.- explica brevemente los plazos para la presentacin del cheque Los cheques debern presentarse para su pago: I. II. III. IV. dentro de los 15 das naturales que sigan al de su fecha, si fueren pagaderos en el lugar de su emisin; dentro de un mes, si fueren expedidos y pagaderos en cualquier lugar del territorio nacional; dentro de tres meses, si fueren expedidos en el extranjero y pagaderos en el territorio nacional; y dentro de tres meses, si son expedidos dentro del territorio nacional y pagaderos en el extranjero, siempre que no fijen otro plazo las leyes del lugar de presentacin.

48. Enumera los diferentes TIPOS DE CHEQUE.

1. Cheque nominativo

2. Cheque al Portador 3. Cheque cruzado

4. Cheque con la clausula para abono en cuenta 5. Cheque no negociable 6. Cheque de caja o de banco 7. Cheque de ventanilla 8. Cheque de viajero 9. Cheque certificado 10. Giros bancarios 49.-explica en que consiste las condiciones salvo buen cobro y para abono en cuenta salvo buen cobro: que un cheque tenga fondos cuando se cobre. Para abono en cuenta: el banco respectivo deber abstenerse de pagar en efectivo el importe del documento y solo se pueda depositar en la cuenta que el beneficiario tenga. 50.- requisitos para el libramiento del cheque Solo se puede libar contra una institucin de crdito autorizada para ello Solo lo puede librar la persona que tenga celebrado un contrato de depsito de dinero a la vista en cuenta corriente de cheques con el banco librado. Solo se puede librar cuando el librador tenga fondos suficientes en su cuenta. 51.- explica brevemente el funcionamiento de la cmara de compensacin Su funcionamiento consiste en ser el centro de acopio y punto de convergencia al que acuden todos los bancos tanto a cobrar los cheques que le deben los otros bancos como a pagar los que a su vez el acab debiendo ese da. 52. Cmo funciona la REPRESENTACIN para la expedicin del CHEQUE. La representacin para la expedicin del Cheque funciona por medio de una persona la cual es diferente a la duea o verdadera titular de la cuenta, y la cual tiene facultades para poder emitir un cheque lo cual debe otorgarse y avalarse por medio de un Fedatario Pblico. 53. Funcionamiento de la REVOCACIN DEL CHEQUE. La principal caracterstica de la naturaleza del pago del cheque, desde el punto de vista que genera la obligacin cambiaria, consiste en que una vez librado no se puede revocar. Solo en los cheques ordinarios (caja) y los cheques certificados la regla de la revocacin es aplicable. El funcionamiento de la revocacin del cheque funciona mediante su devolucin de cualquier cheque y en si no se trata de una revocacin en esencia, pues no se revoca ni el pago, ni su obligacin, sino que su emisin y creacin (experimentaron un aborto); ya que antes de que el cheque sea cobrado el titular

debe avisar a la institucin bancaria que sea revocado, lo cual se debe presentar mediante un escrito para que proceda la cancelacin del cheque, es decir, dejar sin efectos al cheque. 54. Explica el PROCEDIMIENTO Y CONSECUENCIAS LEGALES DEL PROTESTO EN EL CHEQUE. El protesto en el caso del cheque es mediante la Cmara de Compensacin y no ante un Fedatario Pblico; ya que las anotaciones que realice la Cmara de Compensacin surten los efectos del Protesto. Para el protesto:
El cheque debe ser presentado en tiempo y no pagado por el librado.

Se debe protestar mximo el segundo da hbil que siga al plazo de su presentacin. En caso de pago parcial, el protesto solo se levantara por la parte no pagada El cheque presentado en la Cmara de Compensacin y el librado rehsa total o parcialmente su pago La Cmara certificara en el cheque dicha circunstancia y que fue presentado en tiempo Todas las anotaciones realizadas por el librado y la Cmara surtirn como efectos del protesto.
Devolucin del cheque por fondos insuficientes o por la falta de ellos. (Se incurre en delito de fraude).

Puede tener como consecuencias:

Las anotaciones por la Cmara de Compensacin.

55. Explica la PRESCRIPCIN Y CADUCIDAD del cheque. La prescripcin del Cheque consiste en la accin que debe intentarse en los 6 meses siguientes a la fecha en que concluya el plazo de presentacin, ya que este es el trmino de prescripcin tanto para la accin directa como la de regreso. Las acciones que prescriben en 6 meses contados a partir de que:
Concluya el plazo de presentacin, las del ltimo tenedor del documento

Desde el da siguiente a aquel en que paguen el cheque, la de los endosantes y la de los avalistas.

(En el supuesto de que las acciones directa y de regreso no caduquen, es decir, el cheque no pagado y protestado y presentado en tiempo) La caducidad en el cheque la genera solo 3 causas o motivos: Por no haber protestado el cheque por falta de pago Por no haberse presentado para su cobro, en los plazos sealados

Porque en el caso de la accin directa, cuando no se protesto ni se presento a tiempo y se prueba que el librador tuvo fondos suficientes para cubrir el cheque, tanto en la va de regreso como en la directa pueden caducar.

56. CONSECUENCIAS LEGALES para el caso de que EL CHEQUE PAGUE UN TTULO DE CRDITO.
Debe recibirlo contra el libramiento, aunque,

Debe conservarlo en depsito hasta que el banco page el cheque Si el cheque no se paga, el depsito del ttulo se acaba y el librador debe reintegrarlo. En caso de reintegrar, tiene como motivo que el acreedor pueda no con base en el cheque si no en otro ttulo, ejercitar la accin cambiaria contra el librador que no pago el titulo ni tuvo fondos en el banco para cubrir el cheque. El deudor no se puede liberar de una obligacin exhibiendo un cheque

Gua de Examen 2
1. Definicin y funcionamiento del REPORTO El contrato por virtud del cual el REPORTADOR adquiere la propiedad de los ttulos de crdito a cambio de una suma de dinero, pero se obliga a transferir al reportado otros ttulos de la misma especie y la misma suma de dinero ms un premio, despus del plazo convenido y su funcionamiento es el siguiente: El reportado entrega Dinero vs. Entrega de ttulos que hace el Reportado; pasa el tiempo. El Reportador regresa los ttulos vs. El Dinero que entrega a ste el reportado, ms el premio pactado.

2. Caractersticas del reporto Contrato real, ya que se perfecciona por la entrega de los ttulos y si son nominativos por su endoso; en estricto derecho no hay reporto cuando no se da el elemento real que es la entrega Ejemplo: En los CETES. Es formal, constar por escrito, contener los nombres del reportado y del reportador, la clase de ttulos y los datos para su identificacin. El perodo mximo que puede durar un reporto es de 45 das, es un contrato a corto plazo, si no se fija la vigencia, la ley suple y dice:

Si el contrato se celebr dentro de los primeros veinte das del mes, vence el ltimo de ese mes. Si se celebr dentro de los ltimos 10 das de ese mes, vence el da ltimo del mes siguiente.

Se puede prorrogar las veces que se quiera. La propiedad que adquiere el reportador es compleja, porque el reportado le transmite una propiedad limitada, toda vez que mientras el reportador tenga en su propiedad los ttulos, los frutos se producen para el reportado y las cargas las soporta el reportado.

3. Explica los tres tipos de operaciones bancarias Pasivas: Deudas del banco, ya que el banco le debe dinero a sus depositantes. Activas: Es lo que se le debe al banco por los crditos que otorga a los particulares, el dueo del dinero es el banco Neutras: Son los servicios que el banco nos brinda, ni le debo, ni me debe, un ejemplo son las cajas de seguridad.

4. Explica del depsito bancario de dinero y cules pueden ser Depsito bancario de dinero: Este depsito es irregular y es el depsito de una suma determinada de dinero en moneda nacional o en divisas o en monedas extranjeras, transfiere la propiedad al depositario y lo obliga a restituir la suma depositada en la misma especie, salvo los depsitos regular, constituidos en caja, saco o sobre cerrado, no transfieren la propiedad al depositario y su retiro quedar sujeto a los trminos y condiciones que en el contrato se hayan sealado. Es regular, cuando el depositario tiene la obligacin de devolver la misma cosa. Es irregular, cuando se transfiere la propiedad y el depositario solo tiene la obligacin de devolver otro tanto de la misma especie.

5. Explica las formas en que puede efectuarse el depsito bancario de dinero: Mediante una cuenta de cheques.- En este caso, se rige por el contrato de cheque que se suscribe con el banco, es retirable el depsito a la vista, para lo cual se dispone mediante el libramiento de cheques. Asimismo, se pueden realizar remesas (redepsitos), mediante depsitos que se efecten amparados por relaciones en las que se describa el efectivo o el documento depositado (ficha de depsito).

 Depsito a plazo fijo; slo se puede retirar una vez vencido el plazo, este tipo de depsito est amparado por un documento que entrega el banco y que puede tener dos naturalezas distintas, mediante la entrega de una constancia del depsito que solo es un medio de prueba y no un ttulo de crdito, o bien, mediante la entrega de un certificado de depsito bancario de dinero. (CEDE). Depsito retirable previo aviso. En la prctica se encuentra en desuso. Se sustituye por los depsitos a das preestablecidos. Se preestablece en qu das se va a retirar el dinero. Depsito en cuentas de ahorro; es un depsito a la vista (se puede retirar en cualquier momento), los depsitos y retiros se consignan en una libreta entregada por el banco. (V. gr. El libretn BBV) o mediante procedimientos electrnicos de una tarjeta de ahorro.

En los depsitos se pueden pactar intereses que, de acuerdo con el artculo 273 de la LGTOC, stos empiezan a generarse desde el da posterior del depsito y hasta el da anterior al retiro, pero en la prctica no es as.
6. Explica el depsito bancario de ttulos de crdito, y que tipos regula la Ley

Depsito bancario de ttulos de crdito: El depsito es regular, una persona entrega ttulos de crdito para su guarda y custodia a una institucin de crdito y sta se obliga a guardarlos y entregarlos al depositante, sin embargo se puede pactar que sta disponga de ellos con la obligacin de restituir otros tantos de la misma especie. Y los tipos son:

Depsito bancario de ttulos simple: El banco depositario se obliga a la guarda y conservacin fsica de los mismos. Depsito bancario en administracin.- El banco, adems de la custodia y conservacin fsica de los ttulos, se encuentra obligado a ejercitar los derechos incorporados en los mismos, por cuenta del depositante.

7. Explica el depsito en almacenes generales de depsito

Deposito de almacenes generales de depsito: Es la operacin o contrato en virtud del cual el depositante entrega mercancas en depsito a un almacenador autorizado o almacn general de depsito, quien se obliga a devolver los mismos u otros de la misma especie, dependiendo la naturaleza del depsito porque el depsito de mercancas en AGD, puede ser de dos clases, dependiendo de la naturaleza de las mercancas.
8. Explica el depsito regular e irregular de mercancas en los almacenes generales de deposito

DEPSITO REGULAR DE MERCANCAS O DE MERCANCIAS INDIVIDUALMENTE DESIGNADAS: Es aqul en el que el riesgo de la cosa (la

prdida o destruccin), corre a cargo del depositante y el almacn solo responde de la prdida o menoscabo que los mismos sufran por su culpa. el almacn no est obligado a asegurarlas sino que la obligacin es del depositante. Si se descomponen o causan peligro o dao a los almacenes o dems mercancas, el almacn est facultado para vender los mismos previa autorizacin de la autoridad sanitaria y con intervencin de un corredor.

DEPSITO IRREGULAR DE MERCANCAS O DE MERCANCIAS GENERICAS: Es aquel donde el almacn adquiere la propiedad de los bienes depositados y solo est obligado a devolver otro tanto de la misma especie. Para determinar la especie que va a devolver el almacn, se establecen las caractersticas de la mercanca, y a veces se guarda una muestra. El almacn deber tener una cantidad de las mercancas que est amparado en los contratos. En este caso, el almacn es responsable de los daos intrnsecos a la mercanca, salvo las mermas naturales, prdida o deterioro de las mercancas por el transcurso de tiempo, o transportacin o movimiento. El almacn est obligado a contratar un seguro de las mercancas contra incendio.

9. Explica la duracin del contrato de depsito en los almacenes generales de depsito.

La duracin del depsito, es la que se pacte libremente, sin embargo cuando estn sujetas las mercancas a pago de impuestos, el mximo ser el que seale la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y si no lo seala, ser de dos aos.
10. Explica el descuento de crdito en libros

El descuento de crditos en libros: Es la operacin en virtud de la cual el descontador adquiere del descontatario un crdito a cargo de un tercero, mediante el pago de contado del mismo (crdito), menos una tasa de descuento. En la prctica este contrato estrictamente bancario se encuentra en desuso y nicamente se encuentra en la Ley, por lo que se ha comentado que es letra muerta.
11. Define la apertura de crdito y da sus caractersticas.

La apertura de crdito, es el contrato por medio del cual una persona llamada acreditante se obliga con otro llamado acreditado a poner a su disposicin una cantidad de dinero determinada o a contraer por cuenta de ste una obligacin, quedando obligado el acreditado a restituir a aqul las sumas de que disponga o a cubrirlo oportunamente por el importe de la operacin ms intereses, prestaciones, gastos y comisiones que estipulen.

Las caractersticas de dicho contrato son: Consensual, oneroso, bilateral y principal; se perfecciona por el consentimiento y se ejecuta cuando el acreditante pone a disposicin el dinero o lo utiliza a favor del acreditado.
12. Formas de terminacin del contrato de apertura de crdito I. Cuando el acreditado dispuso de la totalidad del importe, a menos que el crdito se haya abierto en cuenta corriente. Por la expiracin del trmino convenido, o por la notificacin de haberse dado por concluido el contrato, conforme al artculo 294 cuando no se hubiere fijado plazo. El plazo se fija en el contrato y el artculo 294 trae una previsin que se llama la denuncia del contrato. La terminacin de los contratos de crdito por lo general es unilateral y sin necesidad de ningn juicio previo, que se llama PACTO COMISORIO EXPRESO, apoyado por la ley y en derecho civil se discute si unilateralmente se puede terminar un contrato. Las partes pueden convenir en que una o ambas partes pueden denunciar el contrato. Por falta o disminucin de las garantas pactadas a menos que el acreditado las sustituya o incremente como se pacta. Por hallarse cualquiera de las partes en estado de suspensin de pagos, liquidacin judicial o quiebra. Si es persona fsica el acreditado, su muerte, interdiccin, inhabilitacin o ausencia produce la terminacin del crdito, si es persona moral el acreditado, su disolucin produce la terminacin del crdito.

II.

III.

IV.

V.

VI.

13. enumera las clases de apertura de crdito Por su objeto se clasifican:

En aperturas de crdito de dinero o de firma: De dinero cuando el acreditando recibe directamente del acreditante una cantidad de dinero. De firma cuando el acreditante utiliza el dinero en beneficio del acreditado para el pago de compromisos que este adquiere con su firma. Por su forma de disposicin, el crdito puede ser simple o en cuenta corriente:

 El crdito es simple cuando el acreditado puede disponer de hasta el monto determinado por una sola vez. Es en cuenta corriente, cuando el acreditado puede efectuar disposiciones y abonos, reinstalndose el monto del crdito al efectuar un abono para efectuar nuevas disposiciones. 14. Explica el concepto y la naturaleza jurdica de las tarjetas de crdito

La tarjeta de crdito es un instrumento que se utiliza como forma de disposicin de un crdito en cuenta corriente abierto por un banco o casa comercial acreditante a una persona fsica o moral acreditada. En cuanto a naturaleza jurdica, tiene naturaleza propia.
15. Explica el funcionamiento de las tarjetas de dbito y su diferencia con las tarjetas de crdito La tarjeta de dbito o de ahorro, es un instrumento que se utiliza para disponer de depsitos bancarios de dinero constituidos en un banco. Tarjetas de crdito son prestamos de dinero por parte del banco

16. Como se clasifican las tarjetas de crdito y la caracterstica principal de cada una

Las tarjetas de crdito se clasifican en cuanto a su expedicin en bancarias y comerciales:

Las tarjetas de crdito bancarias, son las expedidas en los bancos y se subclasifican en: Directas.- Cuando el emisor es el que aparece y es el que otorga el crdito. Indirectas.- Cuando la tarjeta de crdito es promovida por un servidor, quien aparece en la tarjeta y el crdito est otorgado por una entidad distinta.

Las tarjetas de crdito comerciales, son las que expiden los comerciantes. tarjetas de crdito de asociados o de afinidad. Ejemplo: Serfin - Aeromxico. 17. Explica brevemente el funcionamiento de VISA Y MASTER CARD.

Lo que hacen es llevar la contabilidad de todas las tarjetas de crdito, estados de cuenta y establecimientos afiliados.
18. Explica crdito documentario o documentado O CONFIRMADO DE ACUERDO A NUESTRA LEY.

El crdito confirmado se otorga como obligacin directa del acreditante hacia un tercero, debe contar por escrito y no podr ser revocado por el q pidi el crdito.
19. Explica la diferencia entre apertura de cuenta y cuenta corriente

El c.c.c. es un contrato bilateral y la apertura de crdito es unilateral. En la apertura de crdito hay una cuanta definida, en el c.c.c. no hay cuanta definida. El c.c.c. es oneroso y conmutativo, adems no es necesario que conste por escrito, sin embargo debe de haber un acuerdo entre las partes respecto del rgimen de asiento.
20. Cules son los crditos para la productividad y sus caractersticas 21. Enumera y explica brevemente los tipos de crdito de habilitacin y avi. En el avo agrcola, el aviado invierte en semillas, fumigantes, etctera. En el avo industrial, el aviado destina el crdito a las materias primas o insumos que sean necesarios para la produccin de los productos que fabrica.

22. Caractersticas principales del Crdito de habilitacin o avo I. El destino que es producto de capital del trabajo (el dinero que necesita la empresa para producir). Est destinada a dar ese capital de trabajo.

II. Deben constar por escrito III. Garanta natural, son las propias materias primas y materiales adquiridos, as como los productos aunque sean naturales o pendientes. IV. Las empresas pueden ser de cualquier naturaleza. V. Quien concede el crdito se llama aviador y el acreditado es el aviado. VI. Se dice que es un crdito especial prendario, o sea el destino, es para lo que ahora se denomina capital de trabajo (incremento del activo circulante) bsicamente para la adquisicin de materias primas y el pago de salarios.

Adems y por lo que respecta a la prenda, los bienes en que se invierte el crdito, quedan en garanta prendaria a favor del acreditante. 23. Requisitos mnimos que debe contener el contrato de habilitacin o avo A. Expresarn el objeto de la operacin, duracin del crdito y la forma de disposicin. B. Fijar los bienes que se fijen como garanta. C. Se consignar en contrato privado. D. Se registra en el Registro de Hipotecas el cual a la fecha no opera. en la prctica, no se hace en contrato privado, sino que se ratifican las firmas ante el Registrador. Hoy por hoy, esta clase de contratos se registran ante Notara o Corredor, por lo que se vuelven documentos pblicos. 24. Di cual es la prelacin de pago en los crditos de refaccionarios, de habilitacin o avo e hipotecarios

La prelacin del crdito, se siguen las reglas del artculo 328 GLTOC, es decir, los crditos de habilitacin o avo, se pagaran con preferencia a los refaccionarios y ambos, con preferencia a los hipotecarios inscritos con posterioridad a aquellos.
25. Explica brevemente cual es el destino que debe darse al crdito de habilitacin o avo.

Si el destino del crdito es para el pago de salarios o la adquisicin de materias primas, por lo que es una obligacin del acreditante, es decir el banco tiene que cuidar que el importe se utilice en los objetos determinados en el contrato y si no lo vigila se pierde la garanta prendaria y en el caso del crdito refaccionario perdern la garanta hipotecaria.
26. Define el crdito refaccionario y sus caractersticas principales

Es la apertura de crdito con destino a la adquisicin de: -Maquinaria -Inmuebles -o a la realizacin de obras necesarias para la produccin de la empresa que se garantiza con los inmuebles adquiridos y los bienes que formen parte de sta. Caractersticas:
A. Expresarn el objeto de la operacin, duracin del crdito y la forma de disposicin. B. Fijar los bienes que se fijen como garanta.

C. Se consignar en contrato privado. D. Se registra en el Registro de Hipotecas el cual a la fecha no opera. en la prctica, no se hace en contrato privado, sino que se ratifican las firmas ante el Registrador. Hoy por hoy, esta clase de contratos se registran ante Notara o Corredor, por lo que se vuelven documentos pblicos. 27. Define el arrendamiento financiero y sus caractersticas principales

Contrato en el cual una la arrendadora financiera obliga a adquirir determinados bienes y se compromete a otorgar el uso o el goce temporal de un bien al arrendatario, ya sea persona fsica o moral, obligndose este ltimo a pagar una renta peridica que cubra el valor original del bien, ms la carga financiera, y los gastos adicionales que contemple el contrato.
Caractersticas: El arrendador se compromete a poner a la disposicin del arrendatario un material conforme sus indicaciones y deseos Los pagos, cuyo importe ha sido objeto de un acuerdo, son escalonados en un perodo convenido. El arrendatario est obligado a cumplir con el plazo convenido. Se debe determinar la vida del bien. Al final del plazo estipulado el arrendatario tendr la opcin de comprar el bien a un precio menor del mercado, mismo que se puede fijar desde el inicio del contrato, devolverlo o prorrogar el plazo del contrato por periodos inferiores. 28. Define y explica el funcionamiento del fideicomiso

El fideicomitente destina ciertos bienes a un fin lcito determinado, encomendando la realizacin de ese fin a una institucin fiduciaria
29. Di cuales son los fideicomisos nulos y los fideicomisos prohibidos Fideicomisos prohibidos: Quedan prohibidos: i.- los fideicomisos secretos; ii.- aquellos en los cuales el beneficio se conceda a diversas personas sucesivamente que deban substituirse por muerte de la anterior, salvo el caso de que la substitucion se realice en favor de personas que esten vivas o concebidas ya, a la muerte del fideicomitente; y

iii.- aquellos cuya duracion sea mayor de 30 aos, cuando se designe como beneficiario a una persona juridica que no sea de orden publico o institucion de beneficencia. sin embargo, pueden constituirse con duracion mayor de 30 aos cuando el fin del fideicomiso sea el mantenimiento de museos de caracter cientifico o artistico que no tengan fines de lucro. Fideicomisos nulos

Cuando se constituya a favor del fidusuario

30. Explica el depsito mercantil

Es un contrato por el cual el depositario se obliga hacia el depositante a recibir la cosa, mueble o inmueble que aqul le confa, y a guardarla para restituirla cuando la pida el depositante.

OPERACIONES DE CREDITO

CREDITO: Es igual a confianza El crdito es el cambio de un bien presente por una promesa de pago El crdito le permite obtener un bien desembolsando poco o nada de dinero propio y pagar por ese bien en determinado plazo. Hoy en da, casi todos usamos crdito de una forma u otra. SE LLAMAN OPERACIONES DE CRDITO En sentido amplio a todas las operaciones reguladas por la LGTOC. En sentido estricto son solo aquellas que implican una apertura de crdito. La Ley de Ttulos y operaciones de Crdito regula las siguientes operaciones de Crdito: 1.-REPORTO 2.- DEPOSITO A.- Depsito Bancario de Dinero B.- Depsito Bancario de Ttulos C.-Depsito de Mercancas en Almacenes Generales de Depsito 3.-CREDITO A.- Descuento de Crdito en libros B.- CREDITOS C.- APERTURA DE CREDITOS D.-CUENTA CORRIENTE

CARTAS DE CREDITO CREDITO CONFIRMADO CREDITO DE HABILITACION O AVIO CREDITO REFACCIONARIO 4.- PRENDA PRENDA SIN TRANSMISION DE POSESIN 5.- FIDEICOMISO A- fideicomiso de garanta 6.-Arrendamiento financiero 7.- Factoraje financiero

Estudio Particular REPORTO

DEFINICION DE DICCIONARIO.Proporcionar una cosa un beneficio o una satisfaccin. Dar una cosa beneficio y satisfaccin o problemas y disgustos a una persona. Transmitir o comunicar noticias.

DEFINICION JURIDICA El reporto, es una operacin que ha cado en materia burstil. Se define como: El contrato por virtud del cual el REPORTADOR adquiere la propiedad de los ttulos de crdito a cambio de una suma de dinero, pero se obliga a transferir al reportado otros ttulos de la misma especie y la misma suma de dinero ms un premio, despus del plazo convenido. Artculo 259 LGTOC. Ejemplo:
El reportado entrega Dinero vs. Entrega de ttulos que hace el

Reportado; pasa el tiempo y el

Reportador regresa los ttulos vs. El Dinero que entrega a

ste el reportado, ms el premio pactado.

El deudor en este contrato es de reportado y el acreedor es el reportador, por lo que en principio el premio queda a favor del reportador . As las cosas, el reportador adquiere ttulos de crdito y entrega una suma de dinero y tiene que devolver otros ms o menos de la misma especie y recibe la suma de dinero que dio mas un premio. El reporto es una opcin burstil y crediticia, normalmente se usa para financiamiento en precio, el reporto es una opcin a corto plazo.

DURACIN DEL REPORTO. En trminos de lo establecido por el artculo 265 LGTOC, el plazo mximo que se puede pactar es de 45 das, se puede prorrogar una o varias veces, con la simple mencin prorrogado. Toda clusula en contrario se tendr por no puesta. A falta de plazo sealado, si el reporto se celebr entre el primero y antes del veinte del mes, terminar el ltimo da del mes en cuestin y si se celebr despus del veinte, terminar el ltimo da del mes siguiente. Artculo 264 LGTOC. Es menester comentar que las casas de bolsa celebran reporto por ms tiempo, toda vez que la CNBV, autoriza reporto hasta por 180 das, situacin totalmente contraria a la Ley. NATURALEZA JURDICA DEL REPORTO. Al respecto, se ha comentado que la naturaleza jurdica del reporto es: 1. Teora del prstamo.- Afirma que el reporto es un prstamo con inters y garanta prendaria, toda vez que el reportador da un prstamo al reportado, ste le va a pagar un inters que es el premio y mientras tanto le da en garanta unos ttulos de crdito. 2. Pacto de retroventa.- Sugiere que el reporto lo es, por virtud de que el reportador le compra los ttulos al reportado y al mismo tiempo est pactando la retroventa, es decir volvrselos a vender en un tiempo posterior. Esta corriente no aplica en derecho mexicano, puesto que el artculo 2302 del Cdigo Civil para el Distrito Federal, de aplicacin supletoria a la LGTOC, prohibe la retroventa, por lo que en todo caso, los seguidores de esta corriente sealan que el reporto es una venta con una promesa de venta, ya que el reportado vende sus ttulos y el reportador le promete venderle otros ttulos de la misma especie. 3. Son dos compraventas. Por lo anterior, no estamos de acuerdo con ninguna de las anteriores teoras, toda vez que el reporto tiene una naturaleza jurdica propia y no debe buscarse adecuarlo a otra figura jurdica.

A mayor abundamiento, el reporto es la propiedad que adquiere el reportador, propiedad sui generis, porque adquiere la propiedad los ttulos, pero se tienen frutos o cargas que corren a cargo del reportado. Artculos 261, 262, 263 LGTOC. 4.- CARACTERSTICAS DEL REPORTO. 1.- En trminos del artculo 259 in fine LGTOC un contrato real, ya que se perfecciona por la entrega de los ttulos y si son nominativos por su endoso; en estricto derecho no hay reporto cuando no se da el elemento real que es la entrega Ejemplo: En los CETES. 2.- - Es formal, constar por escrito, contener los nombres del reportado y del reportador, la clase de ttulos y los datos para su identificacin. (Artculo 260 LGTOC). 3.- El perodo mximo que puede durar un reporto es de 45 das, es un contrato a corto plazo, si no se fija la vigencia, la ley suple y dice: a) Si el contrato se celebr dentro de los primeros veinte das del mes, vence el ltimo de ese mes. b) Si se celebr dentro de los ltimos 10 das de ese mes, vence el da ltimo del mes siguiente. 4.- Se puede prorrogar las veces que se quiera. 5.- La propiedad que adquiere el reportador es compleja, porque el reportado le transmite una propiedad limitada, toda vez que mientras el reportador tenga en su propiedad los ttulos, los frutos se producen para el reportado y las cargas las soporta el reportado. 6.- ABANDONO DEL REPORTO.- Si al da siguiente hbil no se prrroga el contrato o el reportado no liquida la operacin, se tendr por abandonada la operacin y el reportador se quedara con los ttulos y la proporcin que adquiere es plena y cobrar las diferencias al reportado.

GENERALIDADES DE LAS OPERACIONES DE CRDITO Y BANCARIAS LGTOC. Las operaciones bancarias, son aquellas que no estn reguladas en la LGTOC, sino en la Ley de Instituciones de Crdito, sin embargo los bancos efectan las operaciones que estn reguladas en la LGTOC. Una operacin de crdito es bancaria, cuando en la operacin interviene una institucin de crdito, es decir un banco. V.gr. El descuento en crdito de libros, es una operacin que slo la pueden realizar los bancos. Asimismo, los bancos realizan 3 tipos de operaciones bancarias, mismas que se encuentran en el artculo 30 de la LIC. 1.- Operaciones bancarias pasivas.- Son todas aquellas que implican para la institucin de crdito, la creacin de un pasivo en su contra mismo que le permite la captacin de recursos. V.gr. Operaciones de depsito, toda vez que les crea un pasivo al banco, este debe ese dinero a sus depositantes. 2.- Operaciones activas.- Son aquellas que le crean un activo al banco y las utiliza como medio para colocar recursos y prstamos de dinero. V.gr. Apertura de crdito. Es menester comentar que el banco tiene una funcin de intermediador, entre los acreedores que depositan su dinero y los deudores a quienes se les otorgan prstamos. 3.- Operaciones neutras.- El banco en este caso, presta un servicio cuando acta como fiduciario, servicio de caja de seguridad, servicio de cobranzas, etctera.

DEPSITO MERCANTIL. De conformidad con la teora del acto de comercio el depsito ser mercantil cuando el objeto, el sujeto o el fin, lleven determinadas caractersticas. Al respecto el artculo 332 del C. Co. establece que se estima mercantil el depsito si las cosas depositadas son objeto de comercio o si se hace a consecuencia de una operacin mercantil. Por su parte y supletoriamente hablando, el concepto depsito lo proporciona el enunciado del artculo 2516 del C. C., al establecer que es un contrato por el cual el depositario se obliga hacia el depositante a recibir la cosa, mueble o inmueble que aqul le confa, y a guardarla para restituirla cuando la pida el depositante. A mayor abundamiento, la LGTOC de los artculos 267 a 287, regula tres tipos de depsito, a saber:

Depsito bancario de dinero. Depsito bancario de ttulos. Depsito de mercancas en almacenes generales de depsito.
Los dos primeros tipos de depsito, nicamente los pueden realizar los bancos. 1. DEPSITO BANCARIO DE DINERO. El depsito bancario de dinero puede ser: regular o irregular. Es regular, cuando el depositario tiene la obligacin de devolver la misma cosa.

Es irregular, cuando se transfiere la propiedad y el depositario solo tiene la obligacin de devolver otro tanto de la misma especie. El depsito bancario de dinero irregular, lo previene el artculo 267 LGTOC y estatuye que el depsito de una suma determinada de dinero en moneda nacional o en divisas o en monedas extranjeras, transfiere la propiedad al depositario y lo obliga a restituir la suma depositada en la misma especie, salvo lo dispuesto en el artculo 268 de la misma ley. De conformidad con el artculo 268 de la citada ley, excepcionalmente cabe el depsito regular, el cual consiste en constituirlo en caja, saco o sobre cerrado, sin transferir la propiedad al depositario y su retiro quedar sujeto a los trminos y condiciones que en el contrato mismo se hayan sealado. El depsito bancario de dinero puede efectuarse de diversas maneras, a saber: 1. Mediante una cuenta de cheques.- En este caso, se rige por el contrato de cheque que se suscribe con el banco, es retirable el depsito a la vista, para lo cual se dispone mediante el libramiento de cheques. Asimismo, se pueden realizar remesas (redepsitos), mediante depsitos que se efecten amparados por relaciones en las que se describa el efectivo o el documento depositado (ficha de depsito). 2. Depsito a plazo fijo; slo se puede retirar una vez vencido el plazo, este tipo de depsito est amparado por un documento que entrega el banco y que puede tener dos naturalezas distintas, mediante la entrega de una constancia del depsito que solo es un medio de prueba y no un ttulo de crdito, o bien, mediante la entrega de un certificado de depsito bancario de dinero. (CEDE). 3. Depsito retirable previo aviso. En la prctica se encuentra en desuso. Se sustituye por los depsitos a das preestablecidos. Se preestablece en qu das se va a retirar el dinero. 4. Depsito en cuentas de ahorro; es un depsito a la vista (se puede retirar en cualquier momento), los depsitos y retiros se consignan en una libreta entregada por el banco. (V. gr. El libretn BBV) o mediante procedimientos electrnicos de una tarjeta de ahorro. En los depsitos se pueden pactar intereses que, de acuerdo con el artculo 273 de la LGTOC, stos empiezan a generarse desde el da posterior del depsito y hasta el da anterior al retiro, pero en la prctica no es as.

2.- DEPSITO BANCARIO DE TTULOS. El depsito es regular, una persona entrega ttulos de crdito para su guarda y custodia a una institucin de crdito y sta se obliga a guardarlos y entregarlos al depositante, sin embargo se puede pactar que sta disponga de ellos con la obligacin de restituir otros tantos de la misma especie. (Artculo 276 LGTOC). Por lo tanto el depsito es regular, salvo pacto en contrario. El depsito bancario regular de ttulo puede ser de dos tipos. a).- Depsito bancario de ttulos simple: El banco depositario se obliga a la guarda y conservacin fsica de los mismos. b).- Depsito bancario en administracin.- El banco, adems de la custodia y conservacin fsica de los ttulos, se encuentra obligado a ejercitar los derechos incorporados en los mismos, por cuenta del depositante. Artculo 278 LGTOC. Este tipo de depsitos bancarios ya no funciona y ha entrado en desuso a raz de la creacin de la S.D. INDEVAL, S.A. de C.V., Institucin para el Depsito de Valores, como depositario centralizado en los mercados de valores. 3.- DEPSITO DE MERCANCA EN ALMACENES GENERALES DE DEPSITO. Se caracteriza porque la institucin depositaria es un almacn general de depsito autorizado (AGD) y constituido debidamente en trminos de la Ley de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito (LOAAC). El depsito de mercancas se encuentra ligado en dos figuras.- El almacn general de depsito como organizacin auxiliar del crdito, se encuentra regulado por la LOAAC, en lo que concierne a su constitucin y funcionamiento y en cuanto a la LGTOC, se regula atendiendo a los ttulos de crdito que emite, denominados certificado de depsito y bono de prenda, a partir de un depsito de mercancas. Por tanto, por lo que se refiere a la operacin de depsito, se aplican las disposiciones de la LGTOC, en la parte relativa a las operaciones de crdito. Paralelamente a lo anterior, se emite un ttulo de crdito, un certificado de depsito o bono de prenda, ttulos que se encuentran regulados en la parte de ttulos de crdito de la multicitada Ley.

Depsito de mercancas en AGD. Es la operacin o contrato en virtud del cual el depositante entrega mercancas en depsito a un almacenador autorizado o almacn general de depsito, quien se obliga a devolver los mismos u otros de la misma especie, dependiendo la naturaleza del depsito porque el depsito de mercancas en AGD, puede ser de dos clases, dependiendo de la naturaleza de las mercancas. a) DEPSITO REGULAR DE MERCANCAS. Es depsito regular o de mercancas individualmente designadas, aqul en el que el riesgo de la cosa (la prdida o destruccin), corre a cargo del depositante y el almacn solo responde de la prdida o menoscabo que los mismos sufran por su culpa. Artculo 281 LGTOC. Tratndose de estas mercancas, el almacn no est obligado a asegurarlas sino que la obligacin es del depositante. Si se descomponen o causan peligro o dao a los almacenes o dems mercancas, el almacn est facultado para vender los mismos previa autorizacin de la autoridad sanitaria y con intervencin de un corredor. (252 LGTOC). b) DEPSITO IRREGULAR DE MERCANCAS. En el depsito irregular o de mercancas genricas, el almacn adquiere la propiedad de los bienes depositados y solo est obligado a devolver otro tanto de la misma especie. Para determinar la especie que va a devolver el almacn, se establecen las caractersticas de la mercanca, y a veces se guarda una muestra. (Artculo 281 LGTOC). De conformidad con el artculo 283 LGTOC, en el depsito irregular, el almacn deber tener una cantidad de las mercancas que est amparado en los contratos. En este caso, el almacn es responsable de los daos intrnsecos a la mercanca, salvo las mermas naturales, prdida o deterioro de las mercancas por el transcurso de tiempo, o transportacin o movimiento. Asimismo, el almacn est obligado a contratar un seguro de las mercancas contra incendio. Artculo 284 LGTOC. 4.- DURACIN DEL DEPSITO.

En cumplimiento a lo establecido por el artculo 286 LGTOC, la duracin del depsito, es la que se pacte libremente, sin embargo cuando estn sujetas las mercancas a pago de impuestos, el mximo ser el que seale la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y si no lo seala, ser de dos aos. Por ltimo solo resta comentar que como consecuencia de la operacin del depsito de mercancas, el almacn emite los ttulos de crdito denominados certificados de epsito y bono de prenda, mismos que se encuentran regulados por las disposiciones generales de los ttulos de crdito y por las especiales insertas en los artculos 229 a 251 de la Ley que nos ocupa

EL DESCUENTO. El descuento en su connotacin gramatical, no est regulado en la LGTOC. LA LGTOC slo regula una especie de descuento Y ES El Descuento De Crditos En Libros. El descuento de crditos en libros Es la operacin en virtud de la cual el descontador adquiere del descontatario un crdito a cargo de un tercero, mediante el pago de contado del mismo (crdito), menos una tasa de descuento. En la prctica este contrato estrictamente bancario se encuentra en desuso y nicamente se encuentra en la Ley, por lo que se ha comentado que es letra muerta. 1.- ELEMENTOS PERSONALES. Descontador.- Que es el banco Descontatario del ttulo.- Es el cliente del banco

El descuento es un derecho de crdito, de una persona acreedor para exigirle a un deudor el cumplimiento de una obligacin de hacer o no hacer (es lo contrario a una obligacin). 2.- NATURALEZA JURDICA. Las teoras que se han propuesto al respecto son las siguientes: 1. Teora del mutuo con garanta prendaria.- Sostiene que el descontador le da una cantidad en mutuo al descontatario y el crdito queda en garanta prendaria del pago del prstamo. 2. Teora de la compraventa.- El descontador le compra el crdito al descontatario. No obstante lo anterior, el descuento tiene su naturaleza jurdica propia. El descontador adquiere del descontatario el crdito y ste es subsidiario responsable del crdito.

3.- UTILIDADES PRCTICAS. 1. Como medio para ejercer un crdito, los bancos abren a las empresas una lnea de crdito. 2. Factoraje Financiero.- En Mxico, esta es una operacin de crdito de descuento o documentos que incorporan derechos. 3. En la adquisicin de deuda pblica (intercambio de deuda pblica por inversin) la tasa de descuento est de acuerdo con la calidad del deudor. Mxico nunca ha pagado su deuda, nuestra deuda externa se puede adquirir a descuento (cualquier inversionista). 4.- EL DESCUENTO DE CRDITO EN LIBROS. Los comerciantes tienen en sus libros cuentas por cobrar, el banco (descontador) le paga por adelantado esos crditos con un descuento. 5.- REQUISITOS DEL DESCUENTO DE CRDITO EN LIBROS.

De conformidad con el artculo 288 de la LGTOC, los requisitos del descuento de crditos en libros son los siguientes: 1. Que el crdito sea a plazo fijo (exigibles a trmino o plazo fijo). 2. Que el deudor manifieste por escrito, su conformidad con el importe del crdito. 3. Que la opcin de descuento se haga constar en una pliza a la que se agreguen documentos descontados y tambin poner el tipo de inters pactado, as como los trminos y condiciones de pago. 4. Para proteccin del banco, el descontatario debe girar letras a la orden de aqul, a cargo de los deudores, y se las dar al banco descontador. No se notifica a los deudores del descuento, hay una previsin en la ley en donde se establece que el descontatario se considerar como mandatario del descontador. Artculo 289 LGTOC. Por su parte, el artculo 290 de dicha Ley, limita a ser una operacin bancaria. Solo las instituciones de crdito pueden realizar estas operaciones.

LA APERTURA DE CRDITO.

NOCIONES PREVIAS. El mutuo, el prstamo y la apertura de crdito, son contratos que transmiten la propiedad de cosas, sin embargo el ltimo se caracteriza por que exclusivamente transfiere la propiedad de una suma de dinero. El contrato de Mutuo lo regula el C.C. del artculo 2384 al 2397. El contrato mercantil de Prstamo, lo contemplan los artculos 358 a 364 del C. Co. 358.

Por otro lado, la madre de todos los crditos es la apertura del mismo, porque es lo esencial en todo tipo de crdito. CONCEPTO DE APERTURA DE CRDITO. La apertura de crdito, es el contrato por medio del cual una persona llamada acreditante se obliga con otro llamado acreditado a poner a su disposicin una cantidad de dinero determinada o a contraer por cuenta de ste una obligacin, quedando obligado el acreditado a restituir a aqul las sumas de que disponga o a cubrirlo oportunamente por el importe de la operacin ms intereses, prestaciones, gastos y comisiones que estipulen (Artculo 291 LGTOC). Las caractersticas de dicho contrato son: Consensual, oneroso, bilateral y principal; se perfecciona por el consentimiento y se ejecuta cuando el acreditante pone a disposicin el dinero o lo utiliza a favor del acreditado. No es una operacin netamente bancaria, ya que existen tiendas comerciales que abren un crdito a favor de sus clientes V.gr. El Palacio de Hierro. FINALIDADES DE LA APERTURA DE CRDITO. 1. La concesin del crdito mismo, el acreditante pone a disposicin una suma de dinero, en la forma y tiempo convenidos, y la cantidad que se haya pactado, si no hay convenio de cantidad, el acreditante puede establecer la cantidad o limitarla. Si no hay cuanta determinada corresponde al acreditante fijarla, salvo pacto en contrario, dentro del monto del crdito quedan incluidos los accesorios (intereses, gastos y comisiones). UTILIZACIN DEL CRDITO. En la utilizacin del crdito, el acreditado no est obligado a utilizar el crdito sin embargo, se puede pactar que pagar una comisin sobre las cantidades no utilizadas, las cuales se denominan comisiones, ms cantidades no dispuestas. FORMA DE DISPOSICIN DEL CRDITO.

En las cuentas de crdito se pacta la forma de disposicin de ste; si no se pacta nada, se entiende que la disposicin es a la vista. Artculo 295 LGTOC. Ejemplo: Apertura de crdito para disponer mediante tarjeta de crdito. - Mediante el uso de la tarjeta plstica en tiendas. - Mediante el uso de la tarjeta plstica en cajeros. - En efectivo en los bancos. - Por telfono. OBLIGACIN DEL ACREDITADO. Obligacin de restituir o, en su caso, a reestructurar el crdito siempre y cuando se haya pactado en el contrato, si no se pact nada, la obligacin de restituir ser cuando termina el plazo de disposicin del crdito o, en su defecto, dentro del mes siguiente que siga a la extincin del crdito. Artculo 300 LGTOC. COMISIONES E INTERESES EN LA APERTURA DE CRDITO. Por lo que hace a las comisiones se pagarn stas con los intereses en la forma y trminos en que se pacte, normalmente las comisiones son fijas, con porcentaje fijo, y las ms usuales son las siguientes: 1. Comisin por apertura de crdito (estudian la solicitud). 2. Comisin por pre pago. 3. Comisin por disposiciones en efectivo (tarjeta de crdito). 4. Comisiones anuales (tarjeta de crdito). En cuanto a los intereses, es eventual que sean fijos, normalmente son variables agregando ciertos puntos porcentuales a una tasa lder y tasa como el Costo de Captacin Porcentual Promedio que publica el Banco de Mxico cada mes que es el promedio que le cost a los bancos captar dinero, tasa de colocacin de CETES, de CEDES, de la TIIE o de tasas interbancarias, lo que se cobran entre los bancos. TERMINACIN DEL CRDITO. Al hacer mencin de la terminacin del crdito, nos referimos hasta qu momento el acreditado puede disponer de el.

Por lo anterior, el crdito se extingue por diversas causas y de acuerdo con el Artculo 301 LGTOC, son las siguientes: I. Cuando el acreditado dispuso de la totalidad del importe, a menos que el crdito se haya abierto en cuenta corriente. II. Por la expiracin del trmino convenido, o por la notificacin de haberse dado por concluido el contrato, conforme al artculo 294 cuando no se hubiere fijado plazo. El plazo se fija en el contrato y el artculo 294 trae una previsin que se llama la denuncia del contrato. La terminacin de los contratos de crdito por lo general es unilateral y sin necesidad de ningn juicio previo, que se llama PACTO COMISORIO EXPRESO, apoyado por la ley y en derecho civil se discute si unilateralmente se puede terminar un contrato. III. Las partes pueden convenir en que una o ambas partes pueden denunciar el contrato. IV. Por falta o disminucin de las garantas pactadas a menos que el acreditado las sustituya o incremente como se pacta. V. Por hallarse cualquiera de las partes en estado de suspensin de pagos, liquidacin judicial o quiebra. VI. Si es persona fsica el acreditado, su muerte, interdiccin, inhabilitacin o ausencia produce la terminacin del crdito, si es persona moral el acreditado, su disolucin produce la terminacin del crdito. Una vez que termina el crdito, el acreditado debe pagar segn lo pactado. CLASES DE APERTURAS DE CRDITO. Existen dos clasificaciones importantes de las aperturas de crdito y son:

1. Por su objeto se clasifican: En aperturas de crdito de dinero o de firma:

De dinero cuando el acreditando recibe directamente del acreditante una cantidad de dinero. De firma cuando el acreditante utiliza el dinero en beneficio del acreditado para el pago de compromisos que este adquiere con su firma. Por su forma de disposicin, el crdito puede ser simple o en cuenta corriente: El crdito es simple cuando el acreditado puede disponer de hasta el monto determinado por una sola vez. Es en cuenta corriente, cuando el acreditado puede efectuar disposiciones y abonos, reinstalndose el monto del crdito al efectuar un abono para efectuar nuevas disposiciones. En la apertura de crdito pueden subsistir como accesorios cualquier tipo de garantas, tanto reales como personales, se puede garantizar el pago puntual, con hipoteca, prenda, fianza, etctera. En todas las aperturas de crdito, generalmente se pide un tipo de garanta. Una especie es: Las Tarjeta De Crdito. No est regulada en ninguna Ley (no existe como institucin jurdica la tarjeta de crdito), sino que se encuentra regulada como un contrato de apertura de crdito en cuenta corriente. La tarjeta de crdito es una forma de disposicin del crdito. Solo hay reglas de operacin emitidas por el Banco de Mxico, y publicadas el 18 de diciembre de 1995, estas reglas nica y exclusivamente regulan a las tarjetas de crdito bancarias y no son aplicables a las tarjetas de crdito no bancarias, en cuanto a su concepto. Concepto y naturaleza jurdica. La tarjeta de crdito es un instrumento que se utiliza como forma de disposicin de un crdito en cuenta corriente abierto por un banco o casa comercial acreditante a una persona fsica o moral acreditada.

En cuanto a naturaleza jurdica, tiene naturaleza propia.

Existe una variante que NO ES TARJETA DE CRDITO, esta es: Tarjeta De Dbito O De Ahorro. La tarjeta de dbito o de ahorro, es un instrumento que se utiliza para disponer de depsitos bancarios de dinero constituidos en un banco. En la actualidad han ido evolucionando las cosas y hoy por hoy las tarjetas de crdito se pueden convertir en tarjetas de dbito. Tienen una naturaleza mixta, son tarjetas de dbito y de crdito. Mecanismos de operacin por tarjetas de crdito. A.-En las tarjetas de crdito el contrato de apertura de crdito se abre en cuenta corriente, tiene un plazo mnimo de un ao, el acreditante pagar por cuenta del tarjetahabiente, bienes y/o servicios y solamente se puede pagar con la tarjeta de crdito el importe de pagars, de efectivos, etctera. B.- Al tarjetahabiente se le da un NIP. C.- Las formas bsicas de disponer de la tarjeta de crdito son: Se puede disponer por medio de establecimientos afiliados o por va telefnica. Mediante una tarjeta de crdito con un nmero de cuenta. Se dispone tambin en cajeros automticos en RED con el uso de la tarjeta de crdito y el nmero de NIP. Se dispone en el banco emisor en efectivo. D.- Normalmente se pactan comisiones por la apertura de crdito, comisiones anuales por el uso de la tarjeta de crdito, etctera. Tambin se pactan intereses, se opta por no pagar el importe total de los gastos a la fecha del cobro y que en caso de mora, se pactan intereses moratorios y gastos de cobranza. Clasificacin de las tarjetas de crdito. Las tarjetas de crdito se clasifican en cuanto a su expedicin en bancarias y comerciales: - Las tarjetas de crdito bancarias, son las expedidas en los bancos. - Las tarjetas de crdito comerciales, son las que expiden los comerciantes.

Dentro de las bancarias, existe una subclasificacin y es: Tarjetas de crdito directas o indirectas. - Directas.- Cuando el emisor es el que aparece y es el que otorga el crdito. - Indirectas.- Cuando la tarjeta de crdito es promovida por un servidor, quien aparece en la tarjeta y el crdito est otorgado por una entidad distinta. Asimismo, existen tarjetas de crdito de asociados o de afinidad. Ejemplo: Serfin Aeromxico. Tarjetas De Uso Semejante A Las De Crdito. Existen operadoras de tarjetas de crdito como Visa y Master Card. Lo que hacen es llevar la contabilidad de todas las tarjetas de crdito, estados de cuenta y establecimientos afiliados. Es un sistema mundial de Visa y Master Card. Otro caso de la tarjeta semejante a la de crdito es la American Express, la cual es una tarjeta de servicios.

EL CRDITO DOCUMENTARIO. El crdito documentario (es una apertura de crdito) es un crdito que sirve para que el importador tenga dinero a fin de pagar las mercancas al recibirlas, tambin se utiliza para operaciones de comercio interno. Es el contrato de apertura de crdito en el que el acreditante se obliga a pagar el bien o aceptar letras a favor de un tercero por cuenta del acreditado, contra la presentacin de ciertos documentos anexos generalmente a letras documentales. La LGTOC no regula el crdito documentario, solo una especie que es el crdito confirmado. Se le denomina crdito confirmado, toda vez que interviene un tercer banco confirmante hacia un tercero. El contrato de crdito debe constituir por escrito y una vez otorgado el crdito es irrevocable. Artculo 317 LGTOC. CLASES DE CRDITO. Simple; el banco acreditante directamente acepta las letras y le paga al tercero proveedor. Confirmado; otro banco adems del acreditante confirma al tercero proveedor que el acreditante otorga el crdito y adems el confirmante garantiza el pago subsidiario. Forma En Que Funciona. El acreditado solicita al banco el crdito, firma solicitud, importe, plazo, clase crdito, etctera. Posteriormente, el banco concede el crdito y lo enva al confirmante e indica los documentos para cobrar el crdito y, el acreditado deber pagar. Reglas y usos uniformes relativos a los crditos documentarios ms o menos regula toda la operacin de estos crditos entre los pases, las cuales se dividen en: Diversas clases de documentos.
Conocimiento de embarque.

Seguros. Facturas comerciales.

EL CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE NOCIONES PREVIAS. No es lo mismo el contrato en cuenta corriente, que la apertura de crdito en cuenta corriente, ni tampoco la cuenta corriente en cheques. El c.c.c. se encuentra contemplado como una operacin de crdito aunque en realidad no implica una apertura de crdito, tiene una naturaleza sui generis. El artculo 302 LGTOC, proporciona el concepto, a saber: En virtud del contrato de cuenta corriente, los crditos derivados de las mesas recprocas de las partes se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y slo el saldo que resulte a la clausura de la cuenta constituye un crdito exigible y disponible. De lo anterior se desprende que en el presente contrato, existen dos partes que se denominan cada una cuentacorrientista y celebran un c.c.c. en virtud del cual se hacen cargos y abonos recprocos en su cuenta y solo pueden ser exigibles los saldos que resulten. Caractersticas, Diferencias Y Regulacin, Del Contrato De Cuenta Corriente Y La Apertura De Credito. El c.c.c. es un contrato bilateral y la apertura de crdito es unilateral. En la apertura de crdito hay una cuanta definida, en el c.c.c. no hay cuanta definida. El c.c.c. es oneroso y conmutativo, adems no es necesario que conste por escrito, sin embargo debe de haber un acuerdo entre las partes respecto del rgimen de asiento. Cierre O Clausura De La Cuenta.

En principio y de conformidad con lo establecido por el artculo 308 LGTOC, la cuenta se cierra cada seis meses salvo pacto en contrario y la clausura de la cuenta, no implica la terminacin del contrato. Si no cuadran los nmeros, los cuentacorrientistas deben llegar a un acuerdo y en caso de haber inconformidad, el que est en desacuerdo se va a la va judicial para rectificar errores, omisiones y duplicidades. Esta accin prescribe en seis meses a partir del cierre de la cuenta. Artculo 309 LGTOC. Asimismo, es imprescindible mencionar que cada vez que se cierre la cuenta se vuelve a empezar, hasta que termine el c.c.c. Terminacin Del Contrato De Cuenta Corriente. En trminos de lo establecido por el artculo 310 LGTOC, las causas de terminacin del contrato de cuenta corriente son las siguientes: Cuando vence el plazo establecido. - Si no hay plazo de terminacin, cualquiera de los cuentacorrientistas podr en cada poca de clausura de la cuenta, denunciar el contrato dando aviso al otro por lo menos diez das antes de la fecha de clausura. La muerte o incapacidad de los cuentacorrientistas no implica la terminacin del contrato que nos ocupa, sino por peticin de sus herederos o representantes o la otra parte, opten por su terminacin.

CRDITO DE HABILITACIN O AVO Y DE LOS REFACCIONARIOS.

NOCIONES PREVIAS. Los crditos a la produccin son: 1.-- De habilitacin o avo.

2.- - Crdito refaccionario.

Estos crditos a la produccin son un grupo de aperturas de crdito que se caracterizan por su destino y por su garanta. Destino del crdito.- El acreditado no dispone a su albedro, estn destinados a recursos especficos. Garanta.- El producto de la inversin constituye la garanta natural del crdito. 2.- CRDITO DE HABILITACIN O AVO. Es la apertura de crdito en la que el importe del mismo tiene que invertirse en la adquisicin de materias primas y materiales, jornales, salarios y gastos directos de explotacin de la empresa, quedando garantizado el crdito con las materias primas y materiales adquiridos y con los frutos y productos. Artculo 321 alude al destino del crdito, aunque sean futuros o pendientes de acuerdo con el artculo 322 (garanta). Existen dos tipos de crdito de avo, AGRCOLA INDUSTRIAL. En el avo agrcola, el aviado invierte en semillas, fumigantes, etctera. En el avo industrial, el aviado destina el crdito a las materias primas o insumos que sean necesarios para la produccin de los productos que fabrica. a) CARACTERSTICAS. 1. El destino que es producto de capital del trabajo (el dinero que necesita la empresa para producir). Est destinada a dar ese capital de trabajo. 2. Garanta natural, son las propias materias primas y materiales adquiridos, as como los productos aunque sean naturales o pendientes.

3.- Las empresas pueden ser de cualquier naturaleza. 4.- Quien concede el crdito se llama aviador y el acreditado es el aviado. 5.- Se dice que es un crdito especial prendario, o sea el destino, es para lo que ahora se denomina capital de trabajo (incremento del activo circulante) bsicamente para la adquisicin de materias primas y el pago de salarios. Adems y por lo que respecta a la prenda, los bienes en que se invierte el crdito, quedan en garanta prendaria a favor del acreditante. Son pocos casos en materia mercantil, en que la prenda queda en poder del deudor. Artculo 329 LGOTC. En la prctica, esta garanta natural no funciona, toda vez que es muy difcil para el aviador perseguir la prenda, por lo que normalmente pide otro tipo de garantas reales, colaterales o personales. Artculo 331 LGTOC. 6.-La garanta natural es preferente, frente a terceros tiene prelacin el crdito frente a otros crditos por tener una garanta real prendaria. Artculo 328 LGTOC.

Los de habilitacin o avo son preferentes a los refaccionarios y ambos a los hipotecarios.
7.- En cuanto a la forma y de conformidad con el artculo 326 LGTOC, el contrato de avo o refaccionario, deben constar por escrito y contener como mnimo de requisitos los siguientes: A.- Expresarn el objeto de la operacin, duracin del crdito y la forma de disposicin. B.-. Fijar los bienes que se fijen como garanta. C.-. Se consignar en contrato privado. 4. Se registra en el Registro de Hipotecas el cual a la fecha no opera. D.-En la prctica, no se hace en contrato privado, sino que se ratifican las firmas ante el Registrador. Hoy por hoy, esta clase de contratos se registran ante Notara o Corredor, por lo que se vuelven un documentos pblicos. 8.- En cumplimiento a lo establecido por el artculo 334 fraccin VII LGTOC, la garanta natural del crdito queda constituida en el momento en que queda inscrito el contrato en el

Registro Pblico del Comercio, por lo que la prenda queda constituida cuando se inscribe el contrato. 9.- OTRA GARANTA ADICIONAL.- Existe la posibilidad de que el acreditado suscriba pagars a favor del acreditante, sin embargo, debemos tomar en cuenta la autonoma y abstraccin de pagars como ttulos de crdito, por lo que el legislador cre el artculo 325 en el cual da la posibilidad de que se suscriban esos pagars, pero obliga a que estos se den causados y adems se debe insertar que provienen de un crdito de avo. Es menester comentar que el artculo 325 LGTOC, al autorizar un crdito refaccionario o de avo, implica que stos puedan ser un crditos simples o en cuenta corriente. Reiterando que un crdito es simple, cuando se dispone por una sola vez y en el crdito en cuenta corriente, se pueden hacer pagos o remesas y se pude volver a disponer hasta la totalidad del crdito. 10.- DESTINO.- Si el destino del crdito es para el pago de salarios o la adquisicin de materias primas, por lo que es una obligacin del acreditante, es decir el banco tiene que cuidar que el importe se utilice en los objetos determinados en el contrato y si no lo vigila se pierde la garanta prendaria y en el caso del crdito refaccionario perdern la garanta hipotecaria. Artculo 327 primer prrafo LGTOC. 11.- Asimismo, el acreditarte tiene derecho de nombrar un interventor corriendo los gastos a su cargo, normalmente se pacta en contrario, y si el interventor se da cuenta que el importe del crdito se est utilizando para fines distintos de los pactados, el acreedor puede rescindir el contrato y exigir el reembolso inmediato del crdito con sus intereses. Artculo 327 segundo prrafo LGTOC. En caso de que el acreditado no vigile el destino del crdito, la LGTOC, en su artculo 237, previene como sancin que ste pierda las garantas naturales del crdito, incluso si el aviador cede o transmite el avo, o endosa los pagars, contina con la obligacin de vigilar y cuidar las garantas. En este caso, el aviador endosante, actuar como mandatario del endosatario de los pagars.

CRDITO REFACCIONARIO. a) CONCEPTO. Es la apertura de crdito con destino a la adquisicin de maquinaria, de inmuebles o a la realizacin de obras necesarias para la produccin de la empresa con garanta sobre los inmuebles adquiridos y los bienes que formen parte de sta. Este crdito est dirigido a la adquisicin de bienes de activo fijo o bienes de capital, lo que distingue del crdito de avo porque aqu hay ms permanencia en los bienes. No obstante lo anterior, hay dos casos de excepcin previstos por la Ley y son: Obtener el crdito refaccionario para crditos fiscales y, Obtener dicho crdito por adeudos que existan por adquisicin de bienes muebles o inmuebles para pagar la construccin de los mismos, siempre y cuando se hayan adquirido dentro del ao anterior a la fecha del contrato. Artculo 323 LGTOC. b) FORMALIDAD DEL CONTRATO.

En cuanto a la forma del contrato, es igual que el contrato de habilitacin o avo, con la diferencia que aqu, si dentro de los bienes se incluyen inmuebles hay que inscribir dicho contrato en el Registro Pblico de la Propiedad, toda vez que el Registro de Hipotecas ya no existe. 326 LGTOC. - Constar por escrito, el objeto y la forma en que el beneficiario podr disponer de dicho crdito. - Fijar los bienes que se afecten en garanta, ya que son el producto de la inversin. - Todo lo que implique una apertura de crdito. - En la prctica se otorga ante Notario o Corredor o se ratifica ante los mismos funcionarios. - Sern inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad, si son bienes inmuebles o en el Registro Pblico del Comercio si no son muebles. c) GARANTAS EN EL CONTRATO REFACCIONARIO. En cuanto a la garanta de los contratos refaccionarios, esta se constituye sobre el producto de la inversin, ya sea a travs de fincas, construcciones, edificios o muebles inmovilizados. La propia LGTOC establece en su artculo 332 que la garanta natural comprende: I. El terreno. II. Los edificios y construcciones que ya existan o edificados con posterioridad a l. III. Las accesiones y mejoras permanentes. IV. Los muebles inmovilizados y animales designados como pie de cra, si se trata de garanta de predios rsticos destinados total o parcialmente al ramo de la ganadera. V. Si los bienes se destruyen y el seguro paga, la indemnizacin queda en garanta. Aqu, s es sencillo perseguir y ejecutar la garanta, al igual que en la habilitacin o avo, ya que el acreditante puede pedir al acreditado suscriba pagars causales en los trminos del

artculo 325 LGTOC, identificando su procedencia, de una manera que queden suficientemente identificados, si se endosa el pagar, implica la responsabilidad solidaria. Igualmente que en los crditos de habilitacin o avo, es obligacin del acreditado destinar el crdito al bien convenido, el acreditante debe vigilar el cumplimiento de esa obligacin, puede nombrar para esto a un interventor, si no lo designa, pierde la garanta natural. Artculo 327 LGTOC. En cuanto a la prelacin del crdito, se siguen las reglas del artculo 328 GLTOC, es decir, los crditos de habilitacin o avo, se pagaran con preferencia a los refaccionarios y ambos, con preferencia a los hipotecarios inscritos con posterioridad a aquellos. No obstante el fundamento anterior, el artculo 333 LGTOC reafirma esa preferencia, al sealar que el acreedor tendr preferencia sobre todos los dems acreedores del deudor, con excepcin de los llamados de dominio y de los acreedores por crditos hipotecarios inscritos con anterioridad. Asimismo, es menester comentar que normalmente en los crditos refaccionarios ya tampoco se utiliza la garanta natural, lo que se hace es constituir hipoteca industrial, sobre la unidad industrial del acreditado en los trminos de la Ley de Instituciones de Crdito. Es el artculo 51 LIC, el que comprende la hipoteca industrial al establecer que las hipotecas constituidas a favor de instituciones de crdito sobre la unidad completa de una empresa industrial, agrcola, ganadera o de servicios debern comprender las concesiones respectivas, en su caso. Asimismo, la hipoteca industrial abarca todos los elementos materiales, muebles o inmuebles afectos a la explotacin, considerados en su unidad. La base de la hipoteca industrial es la hipoteca civil como contrato de garanta real bienes inmuebles o bienes que por destino pueden ser hipotecados. Lo anterior, por la virtud de que los bancos no se conforman con la garanta natural y constituyen la hipoteca industrial en trminos antes sealados. J.- CARTAS DE CRDITO. Son una operacin de crdito que no se aceptan ni son protestables, tampoco son ttulos de crdito. Artculo 312 LGTOC.

1.- CONCEPTO. Es una orden pago expresada en un documento girado por una persona llamada dador al destinatario, para que ste ponga a disposicin de una persona determinada llamada beneficiario, una cantidad fija de dinero o varias cantidades indeterminadas pero comprendidas dentro de un mximo cuyo lmite se seala en el documento. 2.- ELEMENTOS PERSONALES Y CLASES DE CARTAS DE CRDITO. 1. Dador: Quien suscribe la carta de crdito, y que es una institucin de crdito. 2. Destinatario: A quien va dirigida la carta de crdito, que normalmente es otro banco o el mismo banco o una dependencia del mismo banco. 3. Beneficiario: Quien se va a beneficiar de la carta. Tiene que ser una persona determinada y no puede transmitir la carta porque es no negociable. Artculo 311 LGTOC. La carta puede ser suscrita por una o varias personas, cuando son varias, a la carta se le denomina carta circular, la cual nicamente se maneja entre instituciones financieras. Existen cartas de crdito con provisin (ya pagadas o sin ello, esto influye entre las relaciones que se dan entre el tomador y el dador). 3.- ELEMENTOS REALES. 1. La cuanta que se traduce en una cantidad fija o en cantidades indeterminadas pero comprendidas en un mximo cuyo lmite se sealar precisamente. 2. La forma de utilizacin, en la que el destinatario interpreta la cantidad. 3. Elementos del documento. - Fecha de expedicin. - Lugar de expedicin. 4.- NATURALEZA JURDICA DE LA CARTA DE CRDITO. - No es un ttulo de crdito. - No es negociable.

- No est destinada a la circulacin. Artculos 311 y 312. - Es revocable.- Hay casos de excepcin en que no se puede revocar y es cuando el que solicit la carta de crdito entreg su importe al dador o no la pag pero lo asegur o afianz. - No es un documento literal cabe la interpretacin, porque la carta trae una descripcin completa en cuanto a su utilizacin, lo que origina que se d la interpretacin. A veces se originan en una operacin de crdito por lo que no deberan de llamarse cartas de pago, porque solo son cartas de crdito cuando se originan en una operacin de crdito. En este caso, el banco dador abre un crdito al solicitante para otorgar una carta de crdito. 5.- DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LAS PARTES. 1. El dador tiene derecho a que el solicitante se la pague o le restituya el importe del crdito. 2. Puede revocar la carta de crdito el dador, a menos que el tomador la haya pagado, afianzado o asegurado. Artculo 314 LGTOC. 3. El dador tiene la obligacin de pagar al destinatario, el importe que haya abonado a favor del beneficiario. El tomador tiene los siguientes derechos: Ni el solicitante ni el beneficiario, pueden reclamar nada al destinatario, pero ste s puede reclamarle al dador en dos casos. 1. Si revoc y no avis. 2. Si revoc y la carta de crdito estaba pagada o asegurada o afianzada. Artculo 313 LGTOC. Puede reclamar daos y perjuicios que no excedern del 10% del importe de la carta. Art. 313 in fine LGTOC.

Las relaciones entre el dador y el destinatario se regulan en la misma forma que el mandato o comisin mercantil en donde el primero es el mandante o comitente y el segundo destinatario sera el mandatario o comisionista. 6.- TRMINO DE LA CARTA CRDITO. De conformidad con el artculo 316 LGTOC, el trmino de las cartas de crdito es en principio de seis meses, salvo pacto en contrario. La extincin o terminacin de la carta de crdito, bsicamente se actualiza por tres causas: - Por su utilizacin. - Por su revocacin. - De conformidad con el artculo 316 LGTOC, el trmino de las cartas de crdito es en principio de seis meses, salvo pacto en contrario. K.- SERVICIOS DE LAS CAJAS DE SEGURIDAD. Es una operacin bancaria neutral. Son los servicios que presta el banco, entre otros el fideicomiso, el mandato, los servicios de cobranza, servicios de caja y tesorera y tambin el servicio de cajas de seguridad. El servicio de cajas de seguridad no es un depsito, simplemente es un servicio que presta el banco. El servicio de cajas de seguridad no es una operacin activa, ni pasiva. Tampoco es una operacin que est regulada en la LGTOC, sino que su regulacin deriva de la Ley de Instituciones de Crdito. Concepto. Es la operacin, en virtud de la cual la institucin de crdito queda obligada contra el recibo de la pensin o prima estipulada, a responder de la integridad de las cajas de seguridad y mantener el libre acceso a ellas en los das y horas que se sealen en el contrato. 1.- ELEMENTOS PERSONALES. Banco o Institucin de Crdito. Usuario. El banco pone a disposicin del usuario una caja (caja de seguridad) y existen dos llaves, una llave se le da al usuario y otra que conserva el

banco, por lo que hacen falta las dos llaves, cada vez que se lleva a cabo la apertura de la caja. El banco lleva un registro en el que se hace constar la fecha, hora y firma en que el usuario lleva a cabo la apertura de la caja. El banco tiene la obligacin de identificar al usuario y verificar su firma cada vez que va a abrir la caja. 2.- OBLIGACIONES DE LAS PARTES. Las obligaciones de las partes son las siguientes: 3.- OBLIGACIONES DEL BANCO: - Poner a disposicin del usuario la caja. - Abrir la caja y permitir el acceso al usuario cada vez que lo solicite. - Tiene que responder al usuario de los daos que sufra por violencia o apertura indebida de la caja. - Presentarse para el caso de dao o apertura indebida de la caja, el problema de cmo se va a probar lo que contena la caja, se reduce a un problema de prueba. 4.- OBLIGACIONES DEL USUARIO. - El usuario est obligado a no conservar objetos peligrosos en la caja (obligacin de no hacer). - Pagar una pensin por el uso de la caja. - En la prctica, los bancos slo dan cajas a sus cuenta habientes y cargan a su cuenta, la pensin anualmente. Si no se paga la pensin, el banco da un aviso en donde requiere del pago de la pensin, si a los 15 das del aviso no se ha pagado la pensin, el banco est facultado para llevar a cabo la apertura de la caja en presencia de un notario pblico y realizar la venta de los bienes con intervencin de un corredor y con el producto de la venta, cubrir su pensin y si hay remanente se pone a disposicin del usuario.

5.- TERMINACIN. El contrato de prestacin de servicios de cajas de seguridad termina: - Por voluntad de las partes. - En el caso de falta de pago. El usuario puede ser uno o varios, pero debe de distinguirse muy bien cuando son varios o cotitulares o bien, puede ser un titular y una o varias personas autorizadas como mandatarios. Si son cotitulares, tienen que ir conjuntamente al abrir la caja cada vez que lo vayan a hacer. Cuando es un titular, puede autorizar a una o varias personas para que tengan acceso a la caja (son mandatarios). El banco no puede autorizar la apertura de la caja en caso de fallecimiento, suspensin de pagos, quiebra, concurso o inhabilitacin del titular, (en la prctica casi no sucede excepto el primer caso). El mandato termina con la muerte. En la prctica no se da el caso de pretender embargar los bienes contenidos en la caja de seguridad, toda vez que no se sabe que hay dentro de la caja, adems la caja por s misma no es del deudor, sino del banco. En la prctica se ocupa la caja de seguridad indefinidamente.

M.- PRENDA MERCANTIL. En trminos generales, la prenda es un derecho real constituido sobre un bien mueble, para garantizar el cumplimiento de una obligacin y su preferencia en el pago. Por lo anterior, la prenda mercantil es una garanta, un derecho real.

Podemos entender que la prenda es el contrato por virtud del cual se constituye dicho derecho real. Por derecho real, entendemos el derecho subjetivo que se tiene sobre una cosa. As las cosas, la prenda es un derecho real sobre una cosa y se constituye en virtud de un contrato, que se celebra entre el deudor prendario que puede coincidir o no con el deudor de la obligacin garantizada y el acreedor prendario (que es el acreedor en la obligacin garantizada). Este contrato es accesorio que sigue la suerte del principal, puede ser constituido en contrato o por declaracin unilateral de voluntad, en principio es indivisible, en cuanto a su perfeccionamiento es real en contraposicin al personal, se perfecciona con la entrega de la cosa, es un contrato nominado, tpico y formal. Con anterioridad a la expedicin de la LGTOC el artculo 605 del C.Co, estableca que la prenda ser mercantil cuando se estipule para garantizar actos de comercio, posteriormente, se introdujo su regulacin en la LGTOC. As las cosas, la prenda se debe constituir en alguna de las formas enunciadas en el artculo 334 LGTOC, a saber: I. Por la entrega al acreedor de los bienes o ttulos de crdito, si stos son al portador. II. Por el endoso.- Prenda de ttulos nominativos que requiere el endoso y la correspondiente anotacin de la prenda en el registro. III. Prenda de derechos personales o ttulos no negociables, se tiene que entregar el ttulo con inscripcin del gravamen o notificar al deudor de la constitucin de la prenda, segn se exija o no registro. IV. Prenda entregando los bienes a un tercero, siempre a disposicin del acreedor. V. Prenda, depositando los bienes en algn local, siempre y cuando queden las llaves en poder del acreedor. VI. Cuando hay un depsito de mercancas y se otorgue la prenda, se endosa el certificado de depsito o en su caso, el bono de prenda. VII. Prenda sobre bienes de inversin de los crditos queda constituida por la inscripcin del contrato. VIII. Por el cumplimiento de los requisitos que seala la Ley General de Instituciones de Crdito, si se trata de crditos en libros. La prenda de dinero es real y tiene que cumplirse alguna de las formalidades a que se refiere alguna de estas fracciones. 1.- ACTOS UNILATERALMENTE MERCANTILES.

El acto unilateralmente mercantil se presenta cuando una de las partes comparece con carcter civil y la otra con calidad de comerciante. Anteriormente a la reforma al C.Co., cuando se trataba de uno de estos actos y haba controversia, se aplicaba la ley del lugar donde encontraba la parte demandada, sin embargo hoy por hoy, el artculo 1050 del referido cdigo, previene que en estos casos de controversia, se aplicarn las leyes mercantiles. 2.- CLASES DE PRENDA. Las diversas clases o tipos de prenda en cuanto al objeto, recaen sobre tres tipos de bienes. - Sobre ttulos. - Sobre documentos de crdito. - Sobre muebles en general. 3.- ELEMENTOS DEL CONTRATO DE PRENDA. a) - PERSONALES. Acreedor Prendario. Deudor Prendario (Deudor de la obligacin principal garantizada por un tercero). b) - REALES. La obligacin garantizada, que puede ser cualquiera obligacin pura, condicional, sujeta a trmino, etctera. Cualesquier bien que puede ser pignorado o prendado, es decir, todo lo enajenable, corpreo o incorpreo, fungible o no fungible. No se puede pignorar la cosa ajena sin autorizacin del que puede disponer de ella, ni los bienes que se encuentran fuera del comercio. c) - FORMALES. La ley no exige ms formalidades que las establecidas en el ya citado artculo 334 LGTOC, o sea la entrega, o cualquier otro requisito, sin embargo hay casos en donde se requiere que conste por escrito, que se guarde un recibo como es el caso del artculo 337 LGTOC, que previene que en esos casos se requiere un resguardo.

En cuanto al perfeccionamiento, la prenda se perfecciona con la entrega, la cual de conformidad con las disposiciones del Cdigo Civil de aplicacin supletoria a la LGTOC, puede ser jurdica, real o virtual. La entrega real de la prenda consiste en la entrega material. La entrega jurdica se presenta cuando sin haberse entregado, la ley la considera recibida. La entrega virtual se actualiza cuando el acreedor prendario ya acept que le fue entregada la cosa pignorada. 4.- DERECHOS Y OBLIGACIONES DE CADA UNA DE LAS PARTES EN LA PRENDA. 5.- DERECHOS DEL ACREEDOR PIGNORATICIO. 1. Derecho a retener la prenda, o sea mientras la obligacin garantizada subsista tiene derecho a retener la prenda. 2. Derecho a que la prenda le sea sustituida o incrementada (cuando la prenda baja de valor y no cubra, ser sustituida o incrementada, en trminos de lo dispuesto por el artculo 340 LGTOC. 3. Derecho de enajenacin de la prenda, cuando la obligacin garantizada se incumple o cuando no es sustituida o incrementada la prenda por haber bajado de valor. A este respecto surge la siguiente interrogante. Cmo debe ser la venta? Tiene que ser judicial o puede ser extrajudicial, sin embargo los tribunales se han pronunciado que la venta debe ser judicial. 6- INCONSTITUCIONALIDAD DEL ARTCULO 341 LGTOC. De conformidad con el artculo 341 LGTOC, se establece con relacin a la venta lo siguiente: El acreedor podr pedir al juez que autorice la venta de los bienes o ttulos dados en prenda, cuando se venza la obligacin garantizada. De la peticin del acreedor se correr traslado inmediato al deudor, y ste, en el trmino de tres das, podr oponerse a la venta exhibiendo el importe del adeudo.

Si el deudor no se opone a la venta en los trminos dichos, el juez mandar que se efecte al precio de cotizacin en bolsa, o, a falta de cotizacin, al precio del mercado, y por medio de corredor o de dos comerciantes con establecimiento abierto en la plaza. Paralelamente, es menester comentar que el artculo 341 en comento, no es un procedimiento de ejecucin, sino que es un procedimiento de venta y no es para ejecutar, toda vez que el dinero producto de la venta queda en prenda. A este respecto, es necesario comentar que sobre este artculo ha habido controversia, porque los tribunales colegiados de circuito lo consideraron inconstitucional, violatorio de la garanta de audiencia, toda vez que solo se corre traslado con la posibilidad de que el deudor pague. Posteriormente, hubo otros tribunales que establecieron que dicha disposicin no era inconstitucional, puesto que el deudor otorga una cosa en prenda garantizando una obligacin. No obstante, la H. SCJN sostuvo que el artculo que nos ocupa s es inconstitucional, situacin que ha venido a provocar la ineficacia de la prenda como garanta en materia mercantil. Asimismo, el artculo 336 LGTOC previene que cuando la prenda se constituya sobre bienes o ttulos fungibles, puede pactarse que la propiedad de stos se transfiera al acreedor, el cual quedar obligado, en su caso, a restituir al deudor otros tantos bienes o ttulos de la misma especie. Este pacto debe constar por escrito. Cuando la prenda se constituye sobre dinero se entiende transferida la propiedad, salvo pacto en contrario. Respecto a la inconstitucionalidad se argumenta que: c) Recurrir a lo dispuesto por el 344, el acreedor no puede aduearse de los bienes dados en prenda, pues cuando se constituye una prenda se firma una carta. d) Entratndose de garanta fiduciaria, se debe establecer en el fideicomiso, la garanta prendaria y respecto a la venta de los bienes pignorados, se aplica el artculo 341 y no hay violacin a la garanta de audiencia, toda vez que el fiduciario es el dueo. Por otro lado, el pacto de la no enajenacin de los bienes pignorados es nulo, as como el pacto de apropiacin, salvo las siguientes cosas.

1. En el supuesto del artculo 344 que establece que el acreedor prendario puede apropiarse de los bienes pignorados, siempre que haya consentimiento del deudor por escrito y que sea con posterioridad a la constitucin de la prenda. 2. Cuando el acreedor prendario compra la prenda. 3. Cuando el acreedor prendario se adjudica el bien o lo adquiere en pblica subasta. 7.- OBLIGACIONES DEL ACREEDOR PRENDARIO. 1. Obligacin de conservar el bien pignorado, tanto fsica como jurdicamente, de conformidad con el artculo 338 LGTOC. 2. Devolver los bienes pignorados al momento de cumplirse la obligacin garantizada. 8.- DERECHOS DEL DEUDOR PRENDARIO. 1. Recuperar la prenda total o parcialmente. 2. Suspender la venta o autoadjudicacin mediante el pago del adeudo, de conformidad con el artculo 2885 C.C., de aplicacin supletoria. 3. Percibir el exceso, o sea, la diferencia a su favor entre el monto de la deuda y el precio de la venta o autoadjudicacin. (Artculos 2883 y 2886 C.C.). 9.- OBLIGACIONES DEL DEUDOR. 1. Cuando en relacin con la prenda, haya un derecho de opcin o haya que efectuar una exhibicin, se tiene la obligacin de proveer de fondos al acreedor. Ejemplo en las acciones. 2. Se tiene la obligacin de pagar los gastos tiles y necesarios de conservacin de la prenda. 3. Sustituir o incrementar la prenda cuando sta baja de valor, en trminos del artculo 340 LGTOC, y que no basta para cubrir la obligacin y un 20% ms. 4. El deudor responder por la eviccin para el caso de saneamiento.

Por otro lado, es menester comentar que existe una regulacin especial para cierto tipo de prendas comerciales. Ejemplo: El Monte de Piedad, en donde no est regulada la prenda por el C. Co., sino que tiene una regulacin especial.

FIDEICOMISO. Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Es una figura que surge a principios de siglo, se trat de regular varias veces en Mxico y finalmente se incorpora en la LGTOC en base a un proyecto de Alfaro. El fideicomiso es una institucin de origen anglosajn, difcil entenderla y regularla. El artculo 346 LGTOC, proporciona el siguiente concepto de fideicomiso: En virtud del fideicomiso, el fideicomitente destina ciertos bienes a un fin lcito determinado, encomendando la realizacin de ese fin a una institucin fiduciaria. 1.- NATURALEZA JURDICA. Desde nuestro especial punto de vista, el fideicomiso no es un contrato, toda vez que no hace falta el consentimiento del fiduciario para la existencia del fideicomiso. Muchos autores lo consideran un contrato. Existen tres puntos de vista que aluden al Fideicomiso. a) COMO NEGOCIO JURDICO. Es un negocio fiduciario, es aqul en que existe una discrepancia entre el fin perseguido y el medio utilizado. (un negocio jurdico indirecto). Es un negocio que no se busca un fin en s mismo, sino un fin ulterior. Hay un aspecto real en el fideicomiso que es la transmisin de los bienes al fiduciario, hay un aspecto entre las partes que es la finalidad que se busca con esa transmisin.

El concepto del fideicomiso como negocio jurdico se traduce en el negocio jurdico en virtud del cual se atribuye al fiduciario la titularidad dominical de ciertos bienes con la limitacin de carcter obligatorio de realizar solo aquellos actos exigidos por el cumplimiento del fin para la realizacin del cual se destina. El fiduciario es el dueo, pero tiene limitaciones, tiene un dominio limitado sobre la cosa (No es la tpica propiedad romana). La propiedad fiduciaria es una propiedad sui generis. El fiduciario es el dueo jurdico ms no el dueo econmico, no tiene el uso, goce y disfrute de la cosa, est sujeto a los fines establecidos en el propio fideicomiso. (es un negocio jurdico que produce fines jurdicos). b) FIDEICOMISO COMO RGIMEN DE PROPIEDAD. Todo fideicomiso es traslativo de dominio, siempre que se celebra un fideicomiso se transmite la propiedad al fiduciario. El fiduciario no tiene el uso, goce y disfrute de la cosa, se ha considerado para fines patrimoniales, como un patrimonio separado o de afectacin en el que hay dos titulares, un titular jurdico que es el fiduciario y un titular econmico que es el fideicomitente o el fideicomisario eventualmente. Como rgimen de propiedad, el fideicomiso se utiliz mucho en transmisiones que no causaban impuestos. Asimismo, el fideicomiso se ha utilizado como rgimen de propiedad, como solucin a la prohibicin que tienen los extranjeros de adquirir bienes de dominio directo en la zona prohibida. (100 km a lo largo de fronteras y 50 km en costas). Lo mismo hacen las empresas con bienes que tengan en esa zona. c) FIDEICOMISO COMO OPERACIN BANCARIA. Porque tradicionalmente ha estado reservada la actividad fiduciaria a los bancos, sin embargo desde el ao 1993, pueden actuar como fiduciarias las casas de bolsa, pero solo de valores o efectivo para adquisicin de los bienes, pero tradicionalmente ha sido limitativo a los bancos.

Hoy por hoy, en Mxico las instituciones bancarias al ser fiduciarias, realizan una actividad neutra. 2.- CONCEPTO DOCTRINAL. El fideicomiso es un negocio jurdico indirecto y fiduciario, en virtud del cual la institucin fiduciaria adquiere la propiedad de ciertos bienes que le transmite el fideicomitente, con obligacin de dedicarlos al fin convenido. 3.- ELEMENTOS PERSONALES DEL FIDEICOMISO. a) DEL FIDEICOMITENTE. El Fideicomitente, es quien establece el fideicomiso y destina los bienes. (se requiere tener capacidad y estar legitimado para transmitir la propiedad). Artculo 343 LGTOC in fine. Las condiciones para ser fideicomitente, han quedado descritas anteriormente: A) DERECHOS QUE SE RESERVA EL FIDEICOMITENTE. Los derechos que eventualmente se puede reservar el fideicomitente, son los siguientes: - Se reserva el derecho de revocar el fideicomiso. - Se reserva el derecho de remover al fiduciario y, en su caso, a designar nuevo fiduciario. - Se puede reservar el derecho de que se devuelvan los bienes. - Tambin el derecho a pedir renovacin de cuentas al fiduciario. El derecho a exigir responsabilidades al fiduciario. - Y en general todos lo derechos que se pacten o sean compatibles con el fideicomiso. b) DEL FIDUCIARIO. Fiduciario, debe de ser por regla general, la institucin de crdito autorizada por la SHCP, sin embargo excepcionalmente pueden ser fiduciarios otras instituciones como las casas de bolsa cuando los bienes objeto del fideicomiso sean valores o dinero para la adquisicin de valores; el Banco de Mxico, el Patronato de Ahorro Nacional y la Comisin de Fomento Minero. Todos los bancos pueden ser fiduciarios.

En cumplimiento a lo establecido por el artculo 350 LGTOC, si no se designa fiduciario, lo designa el fideicomisario o eventualmente el Juez de primera instancia del lugar donde estuvieren ubicados los bienes objeto del fideicomiso. El fiduciario es quien tiene la obligacin de cumplir con los fines del fideicomiso desde el momento en que acepta el cargo. Asimismo, el artculo 356 LGTOC, estatuye los derechos y obligaciones del fiduciario y son los siguientes: - Tendr todos los derechos y acciones para el cumplimiento de los fines. - Est obligado a cumplir los fines y adems es responsable de los daos y perjuicios del patrimonio fideicomitido. - Est obligado a guardar secreto. (Secreto fiduciario, es decir no dar noticia del fideicomiso a terceros que no tengan inters jurdico. El fiduciario, como institucin, faculta a determinadas personas, no a cualquier empleado del banco, por lo que pueden actuar en el patrimonio, solo los delegados fiduciarios, que son los que tienen un poder especial para representar a la institucin en dichas funciones. c) DEL FIDEICOMISARIO. Es el beneficiario del fideicomiso, pueden ser uno o varios, si son varios lo pueden ser conjunta o sucesivamente, en este ltimo caso, hay una limitacin que, de acuerdo con el artculo 359 fraccin II, quedan prohibidos los fideicomisos en donde el beneficio se conceda a diversas personas sucesivamente que deban substituirse por muerte de la anterior, salvo la sustitucin que deba realizarse en favor de personas que estn vivas o concebidos ya, a la muerte del fideicomitente. Cuando sean designados conjuntamente los fideicomisarios y se les deba consultar su voluntad, las decisiones se tomarn por mayora de intereses, no de personas. A) DERECHOS DEL FIDEICOMISARIO. Derechos a los beneficios que le correspondan segn lo establecido por el propio fideicomiso. Tiene una serie de derechos legales en trminos del artculo 354 LGTOC.

1. Exigir el cumplimiento de los fines a la institucin fiduciaria. 2. Atacar la validez de los actos que la fiduciaria cometa en su perjuicio, ya sea por mala fe o por exceso en sus facultades. 3. El de reivindicar, en su caso, los bienes que hayan salido del patronato del fideicomiso a consecuencia de los actos invlidos realizados por la fiduciaria. Por otro lado, es vlido no designar fideicomisario, o designarlo posteriormente por el fideicomitente, o que el fideicomitente se designe a s mismo como fideicomisario, es vlido imponer al fiduciario el secreto respecto del nombramiento del fideicomisario. d) DEL COMIT TCNICO. El comit tcnico del fideicomiso, no se encuentra regulado por la LGTOC sino por la Ley de Instituciones de Crdito y sirve para regular el funcionamiento del fideicomiso. El Comit da instrucciones al fiduciario con respecto al funcionamiento del fideicomiso. As las cosas, el artculo 61 segundo prrafo de la LIC, previene que en el acto constitutivo del fideicomiso o en sus reformas, se podr prever la formacin de un comit tcnico, dar las reglas para su funcionamiento y fijar sus facultades. Cuando la institucin de crdito obre ajustndose a los dictmenes o acuerdos de ese comit, estar libre de toda responsabilidad. Por lo anterior, el comit tcnico es un organismo auxiliar del fiduciario que sustituye en gran parte, las funciones del fiduciario. 4.- COINCIDENCIA DE PERSONAS EN EL FIDEICOMISO. Pueden coincidir el fideicomitente y el fideicomisario. En principio, no pueden coincidir fiduciario y fideicomisario, por virtud de la reforma de 1946 al artculo 348 prrafo cuarto LGTOC. Asimismo, a raz del problema bancario, el 24 de mayo de 1996, se reform el artculo 348 ltimo prrafo de la Ley que nos ocupa, insertando:

La institucin fiduciaria podr ser fideicomisaria en los fideicomisos en que, al constituirse, se transmita la propiedad de los bienes fideicomitidos y que tengan por fin servir como instrumento de pago de obligaciones incumplidas, en el caso de crditos otorgados por la propia institucin para la realizacin de actividades empresariales. En este supuesto, las partes debern designar de comn acuerdo al instituir fiduciaria sustituta para el caso que sugiere un conflicto de intereses entre las mismas. 5.- ELEMENTOS REALES DEL FIDEICOMISO. 1. Los bienes fideicomitidos, los bienes que se aportan al fideicomiso y forman parte del patrimonio fideicomitido, pueden ser toda clase de bienes, salvo los personalsimos. 2. Las finalidades, (el fin del fideicomiso), que es lo que el fideicomitente desea que el fiduciario realice con esos bienes. Los fiduciarios tericamente no tienen la capacidad para realizar cualquier actividad y no les gusta adquirir responsabilidades. Las finalidades ms comunes son: 1. La constitucin de garantas. El Fideicomiso de garantas ofrece ciertas ventajas en materia de ejecucin. El fiduciario es el propietario de los bienes, por eso ste puede hacer con ellos lo que desee. En los fideicomisos de garanta, se establece un procedimiento de ejecucin que es claro, gil y expedito. 2. Fideicomisos de Rentas.- Es un fideicomiso de administracin. 3. Fideicomisos de Beneficencia. 4. Fideicomisos traslativos de dominio (para transmitir la propiedad). 5. Fideicomisos en Zonas Prohibidas. Por disposicin expresa de la LGTOC en su artculo 359, no se pueden celebrar los fideicomisos prohibidos y son los siguientes: - Fideicomisos secretos, es decir aqullos que no tienen fines especficos o no se le han comunicado a la fiduciaria. (no hay que confundir con el secreto del fideicomiso).

- Aqullos en los cuales el beneficio se conceda a diversas personas que pretendan eternizar el fideicomiso, que pongan como beneficiarios a personas que no han sido concebidas cuando se constituya. - Fideicomiso cuya duracin sea mayor de 30 aos, en principio, cuando el beneficiario sea persona fsica o moral que no sea de orden pblico o institucin de beneficencia, salvo cuando el fin del fideicomiso sea mantenimiento de museos de carcter cientfico o artstico que no tengan fines de lucro. 6.- RETRIBUCIN PARA EL FIDUCIARIO. El fiduciario por desempear su cargo en el fideicomiso tiene derecho a que se le pague una contraprestacin por sus servicios fiduciarios, se pacta libremente la contraprestacin, lo ms usual es que se pacte una cantidad fija por la preparacin del contrato y aceptacin del cargo del fiduciario, y luego un porcentaje anual sobre el valor de los bienes fideicomitidos. La LIC prev que si no se paga la contraprestacin es causa justificada para que el fiduciario renuncie. 7.- ELEMENTOS LEGALES. Con independencia de las disposiciones reguladoras insertas en la LGTOC, en todos los fideicomisos se debe de transcribir el inciso b de la fraccin XIX del artculo 106 de la Ley de Instituciones de Crdito que inserta: Artculo 106.- A las instituciones de crdito les estar prohibido: XIX.- En la realizacin de las operaciones a que se refiere la fraccin XV del artculo 46 de esta ley: b) Responder a los fideicomitentes, mandantes o comitentes, del incumplimiento de los deudores, por los crditos que se otorguen o de los emisores, por los valores que se adquieran, salvo que sea por su culpa, segn lo dispuesto en los valores que se adquieran, salvo que sea por su culpa, segn lo dispuesto en la parte final del artculo 356 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, o garantizar la percepcin de rendimientos por los fondos cuya inversin se les encomiende. Si al trmino del fideicomiso, mandato o comisin constituidos para el otorgamiento de crditos, stos no hubieren sido liquidados por los deudores, la institucin deber

transferirlos al fideicomitente o fideicomisario, segn el caso, o al mandante o comitente, abstenindose de cubrir su importe. Cualquier pacto contrario a lo dispuesto en los dos prrafos anteriores, no producir efecto legal alguno. En los contratos de fideicomiso, mandato o comisin se insertarn en forma notoria los prrafos anteriores de este inciso y una declaracin de la fiduciaria en el sentido de que hizo saber inequvocamente su contenido a las personas de quienes haya recibido bienes para su inversin. 8.- RGIMEN FISCAL APLICABLE A LOS FIDEICOMISOS. Anteriormente el fideicomiso no causaba impuestos, con las reformas ya. Como se trata de un patrimonio separado en afectacin, el contribuyente para fines fiscales, ser el beneficiario y se estableci un rgimen transparente para el fideicomiso y los impuestos que paga el fiduciario, son provisionales y por cuenta de los beneficiarios (efectivos). 9.- EXTINCIN DEL FIDEICOMISO. Hay diversas causas de extincin del fideicomiso, que de conformidad con el artculo 357 de la LGTOC son: 1. El cumplimiento de sus fines, o la realizacin del fin. 2. Cuando el fin se vuelve imposible. 3. Cuando se vuelve imposible la condicin suspensiva a la que est sujeto, o no se verifica en un plazo de 20 aos. 4. Cuando se cumple la condicin resolutoria a la que est sujeto. 5. Por convenio entre fideicomitente y fideicomisario. 6. Por revocacin, cuando el fideicomitente se reserv tal derecho. 7. En el caso del prrafo final del artculo 350 LGTOC, es decir cuando deba sustituirse al fiduciario si no fuere posible esa sustitucin, cesar el fideicomiso. 10.- DESTINO DE LOS BIENES POR EXTINCIN DEL FIDEICOMISO El artculo 358 de la LGTOC, establece expresamente que extinguido el fideicomiso, los bienes a l quedan en poder del fiduciario quien los regresar al fideicomitente y a falta de ste a los herederos.

El arrendamiento financiero se establece a travs de un contrato en el cual una la arrendadora financiera obliga a adquirir determinados bienes y se compromete a otorgar el uso o el goce temporal de un bien al arrendatario, ya sea persona fsica o moral, obligndose este ltimo a pagar una renta peridica que cubra el valor original del bien, ms la carga financiera, y los gastos adicionales que contemple el contrato. Al vencimiento de ste, la arrendadora, con base en el Artculo 27 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, y a eleccin del arrendatario, se aplica una de las diferentes opciones terminales que se establecen: Transferir la propiedad del bien, mediante un pago inferior al valor del mercado, al momento de realizar la operacin. Prorrogar el contrato estableciendo pagos inferiores al que se fij durante el plazo inicial del contrato. Obtener parte del precio por la enajenacin a un tercero del bien objeto del contrato. Que se establezca un plazo forzoso que sea igual o superior al mnimo para deducir la inversin en los trminos de las disposiciones fiscales, o cuando el plazo sea mayor, se permite a quien recibe el bien, que al trmino del plazo ejerza cualquiera de las opciones anteriormente sealadas. Que la contraprestacin sea equivalente o superior al valor del bien, al momento de otorgar su uso o goce. Que se establezca una tasa de inters aplicable para determinar los pagos y el contrato se celebre por escrito.

 Que se establezca una tasa de inters aplicable para determinar los pagos y el contrato se celebre por escrito. Que se consigne en el contrato tanto el valor del bien arrendado, as como el monto que corresponde al pago de intereses. Es importante destacar que en las operaciones de arrendamiento financiero, el arrendatario tiene como responsabilidad cubrir los gastos correspondientes a mantenimiento, seguro y costo de operacin del equipo. Como ven realmente es una buena herramienta para adquirir bienes que podrian dejarnos sin liquidez en su compra de contado. Espero les agrade

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Marco Legal Definicin. Elementos personales Obligaciones y derechos del arrendador. Obligaciones del arrendatario. Derechos del arrendatario Duracin Forma Clasificacin. Conclusiones.

Marco Legal El arrendamiento financiero es una de las formas de adquirir bienes, por lo general activos fijos, que se encuentra regulada por la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, por considerar que se trata de operaciones financieras. Dicha Ley define al contrato de arrendamiento financiero como aqul por el cual la arrendadora financiera se obliga a adquirir determinados bienes y a conceder su uso o goce temporal, a plazo forzoso, a una persona fsica o moral, obligndose sta a pagar como contraprestacin que se liquidar en pagos parciales, segn se convenga, una cantidad de dinero determinada o determinable, que cubra el valor de adquisicin de los bienes, las cargas financieras y los dems accesorios, y a adoptar al vencimiento del contrato alguna de las siguientes opciones terminales: La compra de los bienes a un precio inferior a su valor de adquisicin, que quedar fijado en el contrato. A prorrogar el plazo para continuar con el uso o goce temporal, pagando una renta inferior a los pagos peridicos que vena realizando, conforme a las bases que se establezcan en el contrato, o A participar con la arrendadora financiera en el precio de venta de los bienes a un tercero. Esta Ley, adems prev la posibilidad de que el bien sea entregado directamente al arrendatario por el proveedor; fabricante o constructor; asimismo, establece las obligaciones y responsabilidades de las partes (Arrendador y arrendatario) y seala diversos aspectos de control. Definicin. El arrendamiento financiero es un contrato mediante el cual la arrendadora se compromete a otorgar el uso o goce temporal de un bien al arrendatario, ya sea persona fsica o moral, obligndose este ltimo a pagar una

renta peridica que cubra el valor original del bien, ms la carga financiera, y los gastos adicionales que contemple el contrato. Elementos Elementos personales El arrendador, da la cosa en arrendamiento y tiene legitimacin sobre el bien. El dador debe ser una entidad financiera o una sociedad que tenga por objeto operaciones financieras. El arrendatario, recibe la cosa en arrendamiento. Elementos esenciales La cosa. Se refiere al bien que se dar en arrendamiento. El precio. Que sea determinable al hacerse exigible. El tiempo. En el arrendamiento, como lo indica su carcter temporal en la definicin, el tiempo es un elemento esencial. Elementos de validez. Capacidad de goce y de ejercicio Ausencia de vicios del consentimiento. Obligaciones y derechos del arrendador.

Entregar la cosa en buen estado para el uso convenido o natural de la misma cosa. Conservar la cosa en ese buen estado y responder por los vicios o defectos ocultos de la cosa arrendada. Garantizar el uso o goce pacfico de la cosa por todo el tiempo del contrato. Recibir o en su caso exigir una renta acordada en el contrato. Obligaciones del arrendatario.

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Pagar la renta Usar debidamente la cosa Conservar la cosa Avisar de las reparaciones necesarias y de las novedades daosas

Derechos del arrendatario

o o

Puede "rescindir el arrendamiento" en forma unilateral. Puede promover un juicio sobre cumplimiento de contrato al arrendador, a in de que ste sea condenado a ejecutar las reparaciones requeridas; y durante el mismo, podr tambin diferir el pago de las rentas.

Duracin El arrendamiento financiero prevalece lo acordado en el contrato., Duracin mnima 2 aos en bienes muebles y 10 para inmuebles. Forma En la prctica, este tipo de contrato se celebra de ordinario y por escrito. Se debe otorgar una escritura pblica cuando el arrendamiento tenga un plazo mayor a seis aos. Clasificacin. El arrendamiento es un contrato bilateral, oneroso, conmutativo, principal, de tracto sucesivo o de ejecucin duradera, y que tiene parcialmente el carcter de "intuitu personae" por lo que se refiere al arrendatario. Adems es consensual cuando cae sobre bienes muebles. Conclusiones.

El arrendamiento financiero es un contrato en virtud del cual, la arrendadora financiera se obliga a adquirir determinados bienes y conceder su goce temporal, a plazo forzoso, a una persona fsica o moral, obligndose sta a pagar una cantidad determinada o determinable en los trminos que se convenga