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TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

JOVENES UNIDOS

(EN GUARANIES)

CUADRO 1

Vida
til

1.1 - Maquinarias y equipos

15

1.1.1. Nacionales
1.1.2. Importados

TOTAL

FINANCIACION DE LARGO PLAZO


Aporte Propio

PRODECO

% de Ejecucin

Otros

Ao "0"

34,063,524

34,063,524

100%

34,063,524
0

0
0

34,063,524
0

0
0

100%

23,625,000

100%

100%

1.2 - Equipos de Oficina

1.3 - Construcciones y Obras Civiles

40

1.4 - Terrenos

31,225,000
38717
0

1.5 - Gastos de Preinversion

1,550,000

1,550,000

100%

1.6 - Muebles y utiles

100%

1.7 - Asistencia Tcnica

15,080,000

15,080,000

100%

1.8 - Otros (imprevistos)

1,730,656

7,600,000
38445
0

1,730,656

100%

1.9 - SubTotal

83,649,180

7,600,000

76,049,180

1.10 - Capital Operativo Inicial

14,911,000

7,200,000

7,711,000

1.11 - TOTAL DE LA INVERSION

98,560,180

14,800,000

83,760,180

1.12 - Inversin por fuentes en porcentaje (%)


1.13 - INVERSION TOTAL PROYECTADA

100%

15.02%

0.00%

98,560,180

15,897
MONTO MAXIMO POR FAMILIA USD=

168488146.xls.m s_office

84.98%

AP.PROPIO
1.14 - TOTAL DE LA INVERSION EN DOLARES

100%

AP.PRODECO

2,387
1,750

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

13,510
Miembros
10

16,275,000
2,625
17,500

9,619,181
1,603

P gina 1

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

INGRESOS PROYECTADOS

JOVENES UNIDOS
CUADRO 2

(EN GUARANIES)

CAPACIDAD MAXIMA
Galleta
Pan
Coquitos, Rosquitas
0
0
0
0

UNI.MED.
3,000
3,400
3,600
0
0
0
0

k.
k.
k.
0
0
0
0

Galleta
2.1.1. Produccin Promedio
2.1.2. Precio Promedio
2.1.3. Valor
Pan
2.2.1. Produccin Promedio
2.2.2. Precio Promedio
2.2.3. Valor
Coquitos, Rosquitas
2.3.1. Produccin Promedio
2.3.2. Precio Promedio
2.3.3. Valor
0
2.4.1. Produccin Promedio
2.4.2. Precio Promedio
2.4.3. Valor
0
2.5.1. Produccin Promedio
2.5.2. Precio Promedio
2.5.3. Valor
0
2.5.1. Produccin Promedio
2.5.2. Precio Promedio
2.5.3. Valor
0
2.5.1. Produccin Promedio
2.5.2. Precio Promedio
2.5.3. Valor

Ao
1
60.0%
1,800
30,000
54,000,000
60.0%
2,040
18,000
36,720,000
60.0%
2,160
12,000
25,920,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
2
75.0%
2,250
30,000
67,500,000
75.0%
2,550
18,000
45,900,000
75.0%
2,700
12,000
32,400,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
3
90.0%
2,700
30,000
81,000,000
90.0%
3,060
18,000
55,080,000
90.0%
3,240
12,000
38,880,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
4
90.0%
2,700
30,000
81,000,000
90.0%
3,060
18,000
55,080,000
90.0%
3,240
12,000
38,880,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
5
90.0%
2,700
30,000
81,000,000
90.0%
3,060
18,000
55,080,000
90.0%
3,240
12,000
38,880,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
6
90.0%
2,700
30,000
81,000,000
90.0%
3,060
18,000
55,080,000
90.0%
3,240
12,000
38,880,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

Ao
7
90.0%
2,700
30,000
81,000,000
90.0%
3,060
18,000
55,080,000
90.0%
3,240
12,000
38,880,000
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0
0.0%
0
0
0

VALOR TOTAL

116,640,000

145,800,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

Capacidad Utilizada en %
2.1 -

2.2 -

2.3 -

2.4 -

2.5 -

2.6 -

2.7 -

2.8 -

168488146.xls.m s_office

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

P gina 2

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

JOVENES UNIDOS
CUADRO 3

(EN GUARANIES)
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

VAL.RES.

2,270,902

2,270,902

2,270,902

2,270,902

2,270,902

2,270,902

2,270,902

3.1 -

Maquinaria y equipos

3.2 -

Equipos de Oficina

3.3 -

Edificios y obras civiles

780,625

780,625

780,625

780,625

780,625

780,625

780,625

3.4 -

Gastos de Preinversin

310,000

310,000

310,000

310,000

310,000

3.5 -

Muebles y tiles

3.6 -

Asistencia Tcnica

3,016,000

3,016,000

3,016,000

3,016,000

3,016,000

3.7 -

Otros

346,131

346,131

346,131

346,131

346,131

3.8 -

SUBTOTAL

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

3.9 -

Terreno

3.10 -

TOTAL

43,927,838

168488146.xls.m s_office

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

3,051,527

3,051,527

18,167,213
0
25,760,625

43,927,838

P gina 3

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO

JOVENES UNIDOS
CUADRO 4

(EN GUARANIES)
Ao 1

4.1 - COSTOS DE PRODUCCION

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

99,048,000

123,660,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

4.1.1.

Mano de obra y beneficios sociales

32,400,000

40,500,000

48,600,000

48,600,000

48,600,000

48,600,000

48,600,000

4.1.2.

Materias primas e Insumos

62,448,000

78,060,000

93,672,000

93,672,000

93,672,000

93,672,000

93,672,000

4.1.3.

Reparaciones y mantenimientos

600,000

600,000

600,000

600,000

600,000

600,000

600,000

4.1.4.

Electricidad, Combustible y otros Servicios

2,160,000

2,700,000

3,240,000

3,240,000

3,240,000

3,240,000

3,240,000

4.1.5.

Seguros

4.1.6.

Tasas y tributos

4.1.7.

Otros costos de produccin

1,440,000

1,800,000

2,160,000

2,160,000

2,160,000

2,160,000

2,160,000

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

1,200,004

1,200,004

1,200,004

1,200,004

1,200,004

1,200,004

1,200,004

2,600,000

2,600,000

2,600,000

2,600,000

2,600,000

2,600,000

2,600,000

4.3 - DEPRECIACIONES

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

3,051,527

3,051,527

4.4 - IMPUESTO A PAGAR

2,120,501

3,484,901

4,849,301

4,849,301

4,849,301

5,950,941

5,950,941

111,692,163

137,668,563

163,644,963

163,644,963

163,644,963

161,074,471

161,074,471

4.2 - GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS


4.2.1.

Remuneraciones de administracin

4.2.2.

Remuneraciones y beneficios de ventas

4.2.3.

Otros gastos de administracin

4.2.4.

Otros gastos de ventas

4.5 - TOTAL DE COSTOS

168488146.xls.m s_office

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

P gina 4

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS

JOVENES UNIDOS
CUADRO 5

(EN GUARANIES)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

Ao 7

5.1 -

Ingresos por ventas

116,640,000

145,800,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

174,960,000

5.2 -

Costos de produccin

99,048,000

123,660,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

148,272,000

5.3 -

Gastos de administracin y ventas

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

3,800,004

5.4 -

Fondos generados en operaciones

13,791,996

18,339,996

22,887,996

22,887,996

22,887,996

22,887,996

22,887,996

5.5 -

Depreciaciones

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

6,723,658

3,051,527

3,051,527

5.6 -

Utilidad Imponible

7,068,338

11,616,338

16,164,338

16,164,338

16,164,338

19,836,469

19,836,469

5.7 -

Impuestos a pagar

2,120,501

3,484,901

4,849,301

4,849,301

4,849,301

5,950,941

5,950,941

5.8 -

UTILIDAD NETA

5.9 -

Margen neto sobre ventas


Impuesto a la RENTA

168488146.xls.m s_office

4,947,837

8,131,437

11,315,037

11,315,037

11,315,037

13,885,529

13,885,529

4.2%

5.6%

6.5%

6.5%

6.5%

7.9%

7.9%

30%

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

P gina 5

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

JOVENES UNIDOS
CUADRO 6

(EN GUARANIES)

Ao 0

6.1 - INGRESOS TOTALES


6.1.1.
6.1.2.
6.1.3.

Inversiones activo fijo


Formacin de capital de trabajo
Impuestos a Pagar

6.3 - FLUJO NETO DEL PROYECTO


6.4 - TASA INTERNA DE RETORNO
6.5 - VALOR ACTUALIZADO NETO

G.

TASA DE DESCUENTO:

168488146.xls.m s_office

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 6

71,487,996

71,487,996

Ao 7

46,191,996

58,839,996

71,487,996

71,487,996

46,191,996

58,839,996

71,487,996

71,487,996

71,487,996

71,487,996

71,487,996
43,927,838
14,911,000

98,560,180

2,120,501

3,484,901

4,849,301

4,849,301

4,849,301

5,950,941

5,950,941

83,649,180
14,911,000
0

2,120,501

3,484,901

4,849,301

4,849,301

4,849,301

5,950,941

5,950,941

-98,560,180

44,071,495

55,355,095

66,638,695

66,638,695

66,638,695

65,537,055

124,375,893

Fondos generados en operaciones


Valor residual de la inversin
Recuperacin de capital de trabajo

6.2 - EGRESOS TOTALES


6.2.1.
6.2.2.
6.2.3.

Ao 1

130,326,834

55.17%
201,977,347
12.00%

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

P gina 6

TIPO DE CAMBIO:

6,200

G. por USD

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

JOVENES UNIDOS
CUADRO 7

(EN PORCENTAJES)
AO 5

COSTOS
VARIABLES

7.1 - COSTOS DE PRODUCCION


7.1.1. Materias primas y materiales
7.1.2. Mano de obra y beneficios sociales
7.1.3. Reparacin y mantenimiento
7.1.4. Electricidad, Combustible y otros servicios
7.1.5. Seguros
7.1.6. Tasas y Tributos
7.1.7. Otros costos de produccin
7.2 - GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
7.2.1. Remuneraciones y beneficios de administracin
7.2.2. Remuneraciones y beneficios de ventas
7.2.3. Otros gastos de administracin
7.2.4. Otros gastos de ventas
7.3 - DEPRECIACIONES

7.5 - TOTAL

COSTOS
FIJOS

147,672,000

600,000

93,672,000
48,600,000
0
3,240,000
0
0
2,160,000

0
0
600,000
0
0
0
0

8,283,600

3,800,004

0
0
0
8,283,600

1,200,004
0
2,600,000
0

6,723,658

155,955,600

11,123,662

Punto de Equilibrio
Financiero:
Contable:

168488146.xls.m s_office

U so A utorizado a: JO R G E C A R D O ZO

20.84%
52.68%

P gina 7

INVERSIONES INGRESOS Y COSTOS

Pgina 8

DETALLE DE INVERSIONES, INGRESOS Y EGRESOS OPERATIVOS DEL SUBPROYECT


A. INVERSIONES A REALIZAR
Total de las Inversiones a Realizar

98,560,180
0

A. 1. INFRAESTRUCTURA
Descripcin

Unidad

Cantidad

Precio
Unitario (Gs.)

Total en Construcciones, Obras Civiles


Construccin de Obras Civiles
Aporte de Mano de Obra p/construcciones

m2
Jornal

42
380

Unidad

Cantidad

562,500
20,000

Total Gs.

31,225,000
23,625,000
7,600,000

A. 2. MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Descripcin

Precio
Unitario (Gs.)

Total en Maquinas y Equipos


Horno TEDESCO a lea
Cilindro para refinado o refinadora
Amasadora
Sellador de polietileno
Asaderas
Panera de madera
Balanza elctrica
Sillas apilables
Archivador de madera
Mesa de trabajo de madera enchapada
Exhibidor de 0,30 x 1,90 m
Mesa escritorio
Fermentadora para 18 bandejas
Extractor de aire
Chimenea metlica
Botiquin,extintor,elementos de limpieza,delantal.

unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad

1
1
1
1
60
1
1
10
1
1
1
1
1
1
1
1

Unidad

Cantidad

9,537,352
6,658,915
4,381,385
342,184
69,448
810,000
1,261,565
25,000
300,000
900,000
450,000
350,000
3,500,000
235,243
320,000
600,000

Total Gs.

34,063,524
9,537,352
6,658,915
4,381,385
342,184
4,166,880
810,000
1,261,565
250,000
300,000
900,000
450,000
350,000
3,500,000
235,243
320,000
600,000

A. 3. GASTOS DE PREINVERSION
Descripcin

Precio
Unitario (Gs.)

Total en Gastos de Preinversin


Gestin de Personera Jurdica
unidad
Encuesta Familiar para linea base del CP
unidad
Plano de Obras y gestin p/aprobacin municipalunidad

1
9
1

600,000
50,000
500,000

Total Gs.

1,550,000
600,000
450,000
500,000

Se autoriza el uso de la Matriz a: JORGE CARDOZO

INVERSIONES INGRESOS Y COSTOS

Pgina 9

B. CAPITAL OPERATIVO INICIAL


N

Descripcin

Harina
Levadura
Grasa Vacuna
Azucar
Sal fina
Mejorador
Anis
Firmex
Lea
Flete
Glice, para impresin de logo en bolsitas
Diseo de logo
Sello
Bolsitas de plastico 40 x 50
Bolsitas de plastico 50 x 80
Bolsitas de plastico 18 x 70
Correspondencia, fotocopias, impresos
Sanitacin
Agua y consumo Elctrico

Mano de Obra para el primer ciclo, aporte local

Precio
Unitario (Gs.)
Total en Capital Operativo

Unidad

Cantidad

Bolsas 50 Kg.
Una caja 25 un.
Paquete 10 kg.
Bolsas 50 Kg.
Bolsas 10 Kg.
Bolsas 5 Kg.
k.
paquete
m3
Viajes
unidad
unidad
unidad
paquetes
paquetes
paquetes
unidad
unidad
unidad
..
Jornal

50
9
40
1
10
2
4
2
10
15
1
1
1
30
30
60
1
2
2
0
360

60,000
82,000
32,000
110,000
20,000
62,000
19,000
16,000
30,000
20,000
330,000
30,000
60,000
4,900
12,000
4,900
30,000
50,000
100,000
0
20,000

Total Gs.
14,911,000
3,000,000
738,000
1,280,000
110,000
200,000
124,000
76,000
32,000
300,000
300,000
330,000
30,000
60,000
147,000
360,000
294,000
30,000
100,000
200,000
0
7,200,000

C. ASISTENCIA TECNICA
Descripcin

Unidad

Cantidad

Precio
Unitario (Gs.)

Total en Asistencia Tcnica


Capacitacin s/ Organizacin
jornales
Capacitacin s/ Administracin
jornales
Capacitacin s/ Comercializacin de productos jornales
Capacitacin s/ Produccin
jornales
Seguimiento y monitoreo
jornales
Gastos Operativos para las Capacitaciones y el Seguimiento:
* Gastos para traslados
G./Km.
* Utiles y Materiales de Apoyo
paquetes

Total Gs.

15,080,000

10
10
10
10
46

120,000
120,000
120,000
120,000
120,000

1,200,000
1,200,000
1,200,000
1,200,000
5,520,000

3,560
20

1,000
60,000

3,560,000
1,200,000

D. IMPREVISTOS
Descripcin

Gs.

IMPREVISTOS (hasta 3% de las inversiones fsicas)1,730,656

Se autoriza el uso de la Matriz a: JORGE CARDOZO

INVERSIONES INGRESOS Y COSTOS

Pgina 10

E. INGRESOS DEL SUBPROYECTO A CAPACIDAD MAXIMA


Descripcin

Unidad

Cantidad

Precio

Total de Ingresos a Capacidad Mxima


Galleta
Pan
Coquitos, Rosquitas

k.
k.
k.

3,000
3,400
3,600

30,000
18,000
12,000

Valor Mximo

194,400,000
90,000,000
61,200,000
43,200,000
0
0
0
0

F. COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS A CAPACIDAD MAXIMA


Total de Costos y Gastos a Capacidad Mxima

177,684,004

COSTOS DE PRODUCCION
Mano de Obra de Produccin
Descripcin
Miembros de la Comunidad
Maestro panadero

Unidad
jornales
jornales

Cantidad
2,700
10

Precio
20,000
50,000

Valor Mximo
54,000,000
500,000

Sub Total

54,000,000

Precio
60,000
82,000
32,000
110,000
20,000
62,000
19,000

Valor Mximo
72,000,000
8,200,000
15,360,000
1,320,000
4,800,000
1,488,000
912,000

Sub Total

104,080,000

Precio
30,000
20,000

Valor Mximo
360,000
240,000

Sub Total

600,000

Materias Primas e Insumos


Descripcin
Harina
Levadura
Grasa Vacuna
Azucar
Sal
Mejorador
Anis

Unidad
Cantidad
Bolsas 50 Kg.
1,200
Una caja 25 un.
100
Paquete 10 kg.
480
Bolsas 50 Kg.
12
Bolsas 10 Kg.
240
Bolsas 5 Kg.
24
k.
48

Reparaciones y Mantenimientos
Descripcin
Construcciones
Maquinas y equipos

Unidad
Mensual
Mensual

Cantidad
12
12

Consumo energtico (electricidad, combustible, lea y otros)

Se autoriza el uso de la Matriz a: JORGE CARDOZO

INVERSIONES INGRESOS Y COSTOS

Descripcin
Lea

Unidad
m3

Cantidad
120

Pgina 11

Precio
30,000

Valor Mximo
3,600,000

Sub Total

3,600,000

Precio
200,000

Valor Mximo
2,400,000

Sub Total

2,400,000

Otros Costos de Produccin


Descripcin
Imprevistos

Unidad
Mensual

Cantidad
12

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS


Remuneraciones de Administracin
Descripcin
Honorarios Profesionales a Contador

Unidad
mensual

Cantidad
12

Precio
100,000

Valor Mximo
1,200,000

Sub Total

1,200,004

Precio
30,000
10,000
10,000
100,000
50,000
100,000
30,000

Valor Mximo
360,000
120,000
120,000
200,000
600,000
1,200,000
360,000

Sub Total

2,600,000

Precio
20,000
4,900
12,000
4,900

Valor Mximo
3,120,000
1,764,000
4,320,000
3,528,000

Sub Total

9,204,000

Otros Gastos de Administracin


Descripcin
Papeles y tiles de oficina
Correspondencia
Impresos, fotocopias
Sanitacin
Comunicaciones
Consumo Elctrico
Consumo de Agua

Unidad
Paquete
Mensual
Mensual
Semestral
Mensual
Mensual
Mensual

Cantidad
12
12
12
2
12
12
12

Otros Gastos de Ventas


Descripcin
Flete de transporte de Sesamo y Habilla
Bolsitas de plastico 40 x 50
Bolsitas de plastico 50 x 80
Bolsitas de plastico 18 x 70

Unidad
Viajes
paquetes
paquetes
paquetes

Cantidad
156
360
360
720

Se autoriza el uso de la Matriz a: JORGE CARDOZO