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ACTA DE PAGO DE UTILIDADES Acta de Junta General de Accionistas En la ciudad de Lima, a horas 10:00 a.m. del da .......de ..................

de 20...., se llev a cabo la sesin de junta general de accionistas de la sociedad AAA, S.A., en su sede social ubicada en la Av.............N ..........., .............., ..............., con la participacin de los siguientes accionistas: a) Don, BBB, con D.N.I. N................y domicilio en Av....................N.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 60 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. b) Don, CCC, con D.N.I. N................y domicilio en Av....................N.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 20 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. c) Don, BBB, con D.N.I. N................y domicilio en Av....................N.............., distrito de ......................, provincia de ........................., departamento de....................., titular de 20 acciones del capital social, las mismas que se encuentran totalmente suscritas y pagadas. PRESIDENCIA Y SECRETARIA: Acto seguido se nombr como presidente de la junta a don BBB y como secretario de la misma a don DDD. QURUM: Se comprob el qurum de Ley, contndose con la presencia de los titulares de la totalidad de las acciones, las mismas que representan el 100% del capital social pagado, por lo que en aplicacin del artculo 120 de la Ley General de Sociedades (Ley 26887), se declara convocada y vlidamente constituida la presente junta, dejndose constancia de la aceptacin expresa y unnime de los socios de celebrar dicha junta y de los asuntos que en esta se tratarn, as como de la validez de los acuerdos que en ella se adopten. AGENDA: Inmediatamente despus se propusieron y aceptaron como temas de la agenda los siguientes asuntos: 1. Pago de utilidades a los socios

INFORMES: Acto seguido, el presidente de la sesin, don BBB, abord el tema de la agenda refirindose al acuerdo N 4 de la sesin de junta general de accionistas de fecha...............de...................del ao en curso, segn el cual la junta acord distribuir utilidades entre los socios hasta por la suma de S/. ................(.............. mil y 00/100 nuevos soles), las mismas que corresponden al ejercicio 20......y que se repartirn en forma proporcional a la participacin de los socios en el capital social. Al respecto, el presidente manifest que era necesario que a junta decidida la forma de pago de las referidas utilidades, lo cual gener un amplio intercambio de ideas y opiniones sobre el particular, as como la formulacin de diversos planteamientos de parte de todos los socios presentes en la sesin, luego de lo cual la junta traslad el tema a Orden del Da. ORDEN DEL DA: Visto y odo el informe precedente, y despus de una breve deliberacin, la junta adopt los siguientes acuerdos. ACUERDO N 1.- Disponer el pago de las utilidades correspondientes al ejercicio 20... ----cuya distribucin entre los socios fue decidida por acuerdo N 4 de la junta general de fecha ......de..................de 20................ -----mediante la emisin, aceptacin y entrega de letras de cambio hasta el monto distribuible ascendente a la suma de S/. ......................(.................... mil y 00/100 nuevos soles); ttulos valores que se girarn por los montos que correspondan proporcionalmente a la participacin de cada socio en el capital social. En aplicacin de lo previsto por el artculo 1233 del Cdigo Civil, la junta general de accionistas de la sociedad y cada uno de los socios presentes en esta sesin declaran su voluntad de otorgar efecto cancelatoio a las letras de cambio que se emitan, acepten y entreguen como medio de pago de las utilidades a que se contrae el prrafo anterior, quedando en consecuencia totalmente extinguida la referida obligacin, y comprometindose la sociedad a que las letras de cambio que presentan las nuevas obligaciones sean en las fechas de sus respectivos vencimientos. ACUERDO N 2.- Como consecuencia del acuerdo anterior, en este acto se proceda a lo siguientes: a) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio BBB, la letra de cambio N.............. por la suma de S/. .................(........................nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en funcin de su participacin en el capital social. En este estado interviene el socio BBB

para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armona con el acuerdo anterior, que con la emisin, aceptacin y entrega de dicho ttulo valor da por ntegramente cancelada la obligacin de pago de utilidades del ejercicio 20...por parte de la sociedad. b) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio CCC, la letra de cambio N .......... por la suma de S/. ...................(....................... nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en funcin de su participacin en el capital social. En este estado interviene el socio CCC para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armona con el acuerdo anterior, que con la emisin, aceptacin y entrega de dicho ttulo valor da por ntegramente cancelada la obligacin de pago de utilidades del ejercicio 20.....por parte de la sociedad.

c) Emitir, aceptar y entregar a favor del socio CCC, la letra de cambio N .......... por la suma de S/. ...................(....................... nuevos soles), monto equivalente a las utilidades que le corresponde percibir en funcin de su participacin en el capital social. En este estado interviene el socio CCC para dejar constancia de que recibe conforme la mencionada letra de cambio y para declarar, en armona con el acuerdo anterior, que con la emisin, aceptacin y entrega de dicho ttulo valor da por ntegramente cancelada la obligacin de pago de utilidades del ejercicio 20.....por parte de la sociedad. En este estado y no habiendo ms asuntos que tratar, se dio por terminada la presente sesin de junta general de accionistas, a horas 12:15 p.m. del da.....de ..................de 20............., previa elaboracin, lectura, aprobacin y firma de esta acta por los presentes, de lo que dio fe el secretario.

COMENTARIO Utilidad: Los socios deben acordar el destino que tendrn las utilidades obtenidas en un ejercicio, lo que se expresar en actas. La distribucin de utilidades solo puede hacerse en mrito de los estados financieros preparados al cierre de un perodo determinado o la fecha de cote en circunstancias especiales que acuerde

el directorio. Las sumas que se repartan no pueden exceder del monto de las utilidades que se obtengan.