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EJECUCIN PRESUPUESTARIA EN LA CIUDAD DE BUENOS AIRES DATOS AL 2DO TRIMESTRE DE 2013

1. INGRESOS En el segundo trimestre de 2013 los ingresos totales de la Ciudad de Buenos Aires ascendieron $22.418,82 millones, representando el 55,3% de los recursos totales presupuestados que representa un total de $ 40.532,46 millones estimado para el ejercicio 2013. En el segundo cuadro, se puede ver la dinmica experimentada por los recursos corrientes que representan 97,6% de la recaudacin tributaria en contraposicin del 2,4% que representan los recursos de capital, con un monto recaudado de $ 979,15 millones. El importe realizado al segundo trimestre del 2013 de los recursos de capital asciende al monto de $234,91 millones. Entre los recursos corrientes, se destacan los ingresos tributarios que explican el 91,5% de los recursos totales y el 93,8% de los recursos corrientes, siendo relevante los Ingresos Brutos, sumando un total de $ 25.520,78 millones y abarcando 63% de la recaudacin tributaria. Durante el segundo trimestre, el nivel recaudado de ingresos tributarios asciende al monto de $ 14.159,81 millones. Tambin se destaca lo recaudado en ingresos tributarios correspondientes a inmueble que tiene un nivel de recaudacin del 74.4% del presupuesto sancionado (representando $2.229.16 millones de los $2.994,3 millones de los recursos sancionados), porcentaje elevando tratndose del segundo trimestre. Dentro de esta partida sobresale la suba experimentada por la recaudacin de inmuebles (ABL) que ocasion la elevada recaudacin ya en el primer trimestre. En contrapartida, podemos ver que los recursos de capital muestran un nivel de recaudacin muy bajo correspondiente a un 24% del total sancionado que asciende a $ 234,91 millones frente a los $979,15 millones de los recursos de capital presupuestado en el ao 2013. Sumado a esto en el segundo cuadro, se ve la escasa participacin de los recursos de capital en los recursos totales que asciende a un 2,4% en contraposicin a los recursos corrientes que representan el 97,6%. Cuadro 1. Recursos Corrientes y de Capital

Concepto Recursos Corrientes Ingresos Tributarios Inmuebles Vehiculos Sellos Impuesto sobre los Ingresos Brutos Otros Tributos Locales Coparticipacion Federal de Impuestos Ingresos no Tributarios Venta de Bienes y Servicios de la Administracion Publica Rentas de la Propiedad Transferencias Corrientes Recursos de Capital Total

Sancin 39.553,30 37.103,24 2.994,39 2.152,87 2.157,82 25.520,78 181,31 3.896,05 1.703,93 267,51 50,00 428,62 979,15 40.532,46

Realizado Variacin en% VariacinenMM de$ 22.193,91 56,1% 17.359,39 21.021,41 56,7% 16.081,83 2.229,16 74,4% 765,23 1.195,44 55,5% 957,43 1.315,99 61,0% 841,83 14.159,81 55,5% 11.360,97 66,63 36,7% 114,68 1.939,11 49,8% 1.956,94 746,99 43,8% 956,94 115,99 43,4% 151,52 76,88 153,8% -26,88 222,63 51,9% 205,99 234,91 24,0% 744,24 22.418,82 55,3% 18.113,64

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Cuadro 2. Recursos Corrientes % de participacin de cada impuesto Concepto Sancionado %de Participacin Recursos Corrientes 39.553,30 97,6% Ingresos Tributarios 37.103,24 91,5% Inmuebles 2.994,39 7,4% Vehiculos 2.152,87 5,3% Sellos 2.157,82 5,3% Impuesto sobre los Ingresos Brutos 25.520,78 63,0% Otros Tributos Locales 181,31 0,4% Coparticipacion Federal de Impuestos 3.896,05 9,6% Ingresos no Tributarios 1.703,93 4,2% Venta de Bienes y Servicios de la Administracion Publica 267,51 0,7% Rentas de la Propiedad 50,00 0,1% Transferencias Corrientes 428,62 1,1% Recursos de Capital 979,15 2,4% Total 40.532,46 100,0%
Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

2. GASTOS a. Por naturaleza econmica Al segundo trimestre del 2013, el Gobierno de la Ciudad ejecut $ 19.653,25 millones, equivalentes al 47,11% del crdito vigente para todo el ao ($41.721,55 millones). La suba del gasto estuvo impulsada principalmente por los gastos corrientes1, que representan el 84% del total. El nivel de ejecucin de los mismos al segundo trimestre se ubic en 49,7%. Entre estos gastos sobresale el peso de la partida de personal que absorbi 47% del total del gasto, con un presupuesto que asciende a los $19.433,04 millones. Seguido
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Los gastos corrientes comprenden las erogaciones destinadas a las actividades de produccin de bienes y servicios del sector pblico, los gastos por el pago de intereses por deudas y prstamos y las transferencias de recursos que no involucran una contraprestacin efectiva de bienes y servicios (Manual de clasificaciones presupuestarias del Ministerio de Economa de la Nacin, 2003).

por los gastos en Bienes y servicios que representa un 23% del total del gasto, con un monto de $9.328,30 millones. En lo que se refiere a los gastos de capital 2, estos sumaron $ 6.846,02 millones (16% del total), ejecutando apenas un 34% del crdito aprobado (cuando el nivel de ejecucin en teora debera acercarse al 50%). En contraposicin la elevada participacin de los gastos corrientes, explicados principalmente por los salarios que deben ser pagados todos los meses, los gastos de capital son los que reciben los principales recortes. Esto muestra la poca importancia que se otorga al gasto en construccin de infraestructura y obra pblica. Sin embargo, las autoridades insisten con proyectos de mayor endeudamiento destinados a la ejecucin de obras pblicas cuando no logran ejecutar los recursos ya aprobados por el presupuesto.

Cuadro 3. Gastos Corrientes y de Capital


Descripcin
Vigente Devengado II Trim 2013

Gastos Corrientes Gastos de Capital Total

34.875,53 6.846,02 41.721,55

17.342,12 2.311,14 19.653,25

Estructura 84% 16% 100%

% de Ejecucin 49,7% 33,8% 47,1%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Cuadro 4.Nivel de ejecucin presupuestaria por gasto


Descripcin
Vigente Devengado II Trim 2013 % de Participacin

GASTOSCORRIENTES En Personal De Consumo Rentas De La Propiedad Transferencias Corrientes GASTOSDECAPITAL TOTAL

34.875,53 19.433,04 9.328,30 798,63 5.315,54 6.846,02 41.721,55

17.342,12 10.713,22 3.683,15 315,22 2.630,53 2.311,14 19.653,25

84% 47% 22% 2% 13% 16% 100%

% de Ejecucin 49,7% 55,1% 39,5% 39,5% 49,5% 33,8% 47,1%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Grfico 1.Estructura de gastos totales en la CABA.

Son gastos destinados a la adquisicin o produccin de bienes materiales e inmateriales y a inversiones financieras, los cuales incrementan el activo del Estado y sirven como instrumentos para la produccin de bienes y servicios. Incluye asimismo, las transferencias de capital (Manual de clasificaciones presupuestarias del Ministerio de Economa de la Nacin, 2003).

GASTOS DE CAPITAL 16% Transferenci as Corrientes 13% Rentas De La Propiedad 2% En Personal 47%

De Consumo 22%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

b. Por jurisdiccin

El anlisis de la ejecucin presupuestaria a nivel jurisdiccional da cuenta de las prioridades presupuestarias de acuerdo a cada uno de los ministerios y jurisdicciones del gobierno porteo. El escaso nivel de ejecucin exhibido por la Legislatura de la Ciudad de Buenos Aires (32,7%) en el segundo trimestre se debe a una demora en el cmputo del gasto devengado en personal que debera rondar en el 50% a esta altura del ao. Tambin se destacan los escasos niveles que muestran el Consejo de la Magistratura(14,5%) y el Tribunal Superior de Justicia(20,9%). Tambin la Defensora del Pueblo muestra un nivel de ejecucin de 13% cuando debera estar en torno al 50% en el segundo trimestre. Por otro lado, el Ministerio de Desarrollo Urbano registra un elevado nivel de ejecucin con 57,4% del crdito vigente cuando era el ao pasado cerr con una ejecucin de apenas 61,4% del crdito vigente para el ao 2012. Este cambio se puede deber los gastos en infraestructura urbana desarrollados en la Ciudad de Buenos Aires previos a las elecciones. Tambin otra partida que muestra un alto grado de ejecucin es el Ministerio de Ambiente y Espacio Pblico con un 55,5% del presupuesto sancionado al segundo trimestre y tambin responde a cuestiones de mejorar la esttica de la ciudad frente a las elecciones legislativas y a su vez a favorecer a empresas contratistas amigas. Cuadro 5. Ejecucin presupuestaria por jurisdiccin

Descripcin

Vigente

Devengado II Trim 2013

Legislatura De La Ciudad De Buenos Aires Auditoria General De La Ciudad De Buenos Aires Defensoria Del Pueblo Ministerio Publico Tribunal Superior De Justicia Consejo De La Magistratura Sindicatura General De La Ciudad De Buenos Aires Procuracion General De La Ciudad Jefatura De Gobierno Jefatura De Gabinete De Ministros Ministerio De Justicia Y Seguridad Ministerio De Gobierno Ministerio De Desarrollo Urbano Ministerio De Ambiente Y Espacio Publico Ministerio De Salud Ministerio De Desarrollo Social Ministerio De Cultura Ministerio De Educacion Ministerio De Hacienda Ministerio De Desarrollo Economico Ministerio De Modernizacion Secretaria De Gestion Comunal Y Atenc.Ciudadana Servicio De La Deuda Publica Obligaciones A Cargo Del Tesoro

794,89 168,95 198,37 780,19 93,00 978,83 47,10 222,88 786,15 2737,80 2362,41 167,64 766,08 5049,26 8171,14 2111,53 1391,14 9935,30 1075,97 1635,38 379,19 529,40 1319,62 993,37

260,05 87,78 25,72 344,23 19,42 141,80 20,70 138,38 386,40 873,29 1030,92 61,33 440,01 2801,56 4549,75 913,87 580,88 5073,94 491,38 615,42 145,94 281,92 478,49 510,23

% de Ejecucin 32,7% 52,0% 13,0% 44,1% 20,9% 14,5% 43,9% 62,1% 49,2% 31,9% 43,6% 36,6% 57,4% 55,5% 55,7% 43,3% 41,8% 51,1% 45,7% 37,6% 38,5% 53,3% 36,3% 51,4%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

c. Finalidades Segn finalidades de gasto, las partidas vinculadas los servicios sociales representan el 60% de los gastos totales. Con respecto al gasto social, la mayor participacin corresponde a sus principales funciones Salud y Educacin que representan el 44,8% de los gastos sociales debido al alto gasto en personal. De los $ 25.050,41 millones que fueron presupuestados para el ao 2013, $8.397,58 millones y $10.308,56 millones fueron destinados a Salud y Educacin respectivamente. El mayor gasto esta destinado al pago de salarios del personal docente en educacin y mdicos en el caso de salud. Adicionalmente, estas dos funciones muestran los mayores niveles de ejecucin (49,8% salud y 50,5% educacin). Contrariamente, existen otras funciones que se destacan por su baja participacin en el gasto total como es el caso de agua potable y alcantarillado con un porcentaje de 0,3% sabiendo los graves problemas de inundaciones reiterados en la Ciudad de Buenos Aires. El gasto en vivienda fue la partida rezagada en el presupuesto con solo 2,5% de participacin en el gasto total. Adems es la partida con el ms bajo nivel de ejecucin ascendiendo a un 33,9% del crdito asignado, a pesar de las continuas necesidades de vivienda de los porteos. Podemos ver que adems hubo una reasignacin de recursos, privilegiando algunas partidas y desplazando otras. Por ejemplo, es el caso del aumento de la participacin del gasto en Vivienda que pas de 2,9% del gasto total al 2,5%, tema que precisa solucin urgente en cuanto a inversin en infraestructura, acceso al crdito, planes de vivienda que quedan

totalmente olvidados en cuanto a participacin del gasto y nivel de ejecucin presupuestaria. Cuadro 7. Ejecucin presupuestaria por finalidad II Trimestre
Concepto Sancionado II Trim 2013 % de Ejecucin 37,7% 43,1% 49,8% 54,9% 43,5% 50,5% 42,3% 50,7% 33,9% 47,7% 47,6% 40,2% 47,1% % de Participacin 14,9% 4,8% 60,0% 20,1% 8,0% 24,7% 3,7% 0,6% 2,5% 0,3% 18,2% 2,0% 100,0%

Administracin Gubernamental Servicios De Seguridad Servicios Sociales Salud Promocin Y Accin Social Educacin Cultura Trabajo Vivienda Agua Potable Y Alcantarillado Servicios Econmicos Deuda Pblica Intereses Y Gastos Total

6.236,03 2.021,36 25.050,41 8.397,58 3.337,57 10.308,56 1.564,35 266,89 1.033,35 142,11 7.587,81 825,94 41.721,55

2.352,51 870,73 12.483,51 4.609,93 1.451,36 5.207,40 661,66 135,36 350,00 67,80 3.614,51 332,00 19.653,25

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Comparacin con la Ejecucin Presupuestaria por finalidad del I Trimestre


Concepto Sancionado I Trim 2013

Administracin Gubernamental Servicios De Seguridad Servicios Sociales Salud Promocin Y Accin Social Educacin Cultura Trabajo Vivienda Agua Potable Y Alcantarillado Servicios Econmicos Deuda Pblica Intereses Y Gastos Total

6.175,43 2.027,76 25.180,55 8.382,12 3.339,91 10.355,10 1.515,69 264,56 1.190,32 132,85 6.810,28 825,94 41.019,96

715,59 357,22 5.104,24 2.017,03 500,64 2.102,69 293,52 47,21 124,65 18,51 1.378,49 268,44 7.823,98

% de Ejecucin % de Participacin 11,6% 15,1% 17,6% 4,9% 20,3% 61,4% 24,1% 20,4% 15,0% 8,1% 20,3% 25,2% 19,4% 3,7% 17,8% 0,6% 10,5% 2,9% 13,9% 0,3% 20,2% 16,6% 32,5% 2,0% 19,1% 100,0%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

d. Programas destacados La desagregacin del gasto para los distintos ministerios permite obtener una imagen ms precisa acerca de las prioridades de gasto al interior de los mismos. En el cuadro 7 se puede observar el presupuesto sancionado 2013, donde los Ministerios que mayor presupuesto tienen son el Ministerio de Educacin con un monto de $9.935,30 millones seguido por el Ministerio de Salud con un monto de $8.171.14, explicado en su mayora por el gasto en personal.

Como tercer Ministerio con mayor presupuesto se ubica el Ministerio de Ambiente y Espacio Pblico explicado por gasto en empresas contratistas y por ser un ao electoral donde la esttica de la ciudad cobra relevancia. Adems podemos observar que este Ministerio tuvo un elevado nivel de ejecucin presupuestaria con un 55,5% del crdito vigente al segundo trimestre. En el otro extremo, encontramos a la Defensora del Pueblo que muestra un nivel de ejecucin muy bajo solo ascendiendo al 13% del crdito vigente del 2013 para esta partida. Cuadro 7. Ejecucin presupuestaria de todas las Jurisdicciones Concepto Sancionado Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin Legislatura De La Ciudad De Buenos Aires 794,89 260,05 32,7% Auditoria General De La Ciudad De Buenos Aires 168,95 87,78 52,0% Defensoria Del Pueblo 198,37 25,72 13,0% Ministerio Publico 780,19 344,23 44,1% Tribunal Superior De Justicia 93,00 19,42 20,9% Consejo De La Magistratura 978,83 141,80 14,5% Sindicatura General De La Ciudad De Buenos Aires 47,10 20,70 43,9% Procuracion General De La Ciudad 222,88 138,38 62,1% Jefatura De Gobierno 786,15 386,40 49,2% Jefatura De Gabinete De Ministros 2.737,80 873,29 31,9% Ministerio De Justicia Y Seguridad 2.362,41 1.030,92 43,6% Ministerio De Gobierno 167,64 61,33 36,6% Ministerio De Desarrollo Urbano 766,08 440,01 57,4% Ministerio De Ambiente Y Espacio Publico 5.049,26 2.801,56 55,5% Ministerio De Salud 8.171,14 4.549,75 55,7% Ministerio De Desarrollo Social 2.111,53 913,87 43,3% Ministerio De Cultura 1.391,14 580,88 41,8% Ministerio De Educacion 9.935,30 5.073,94 51,1% Ministerio De Hacienda 1.075,97 491,38 45,7% Ministerio De Desarrollo Economico 1.635,38 615,42 37,6% Ministerio De Modernizacion 379,19 145,94 38,5% Secretaria De Gestion Comunal Y Atenc.Ciudadana 529,40 281,92 53,3% Servicio De La Deuda Publica 1.319,62 478,49 36,3% Obligaciones A Cargo Del Tesoro 993,37 510,23 51,4%
Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Con respecto a la Legislatura de la Ciudad, se ve una escasa ejecucin del 32,7% del monto presupuestado para el ao 2013. Es posible que el poco nivel de ejecucin se deba a la demora en el cmputo del gasto devengado en personal. Las partidas con mayor presupuesto par el ao 2013 son Gastos en Personal que asciende al monto de $ 510,07 millones seguido por el gasto en Servicios No Personales con un monto presupuestado de $159,84 millones.

Cuadro 8. Ejecucin presupuestaria Legislatura de la Ciudad de Buenos Aires

Concepto Legislatura De La Ciudad De Buenos Aires Secretaria Administrativa Formacion Y Sancion De Leyes Gastos En Personal Bienes De Consumo Servicios No Personales Bienes De Uso Transferencias

Sancionado 794,89 794,89 794,89 510,07 33,10 159,84 65,68 26,20

Devengado II Trim 2013 260,05 260,05 260,05 168,13 1,66 67,37 16,55 6,33

% de Ejecucin 32,7% 32,7% 32,7% 33,0% 5,0% 42,2% 25,2% 24,2%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

A diferencia de la legislatura, Jefatura de Gobierno tiene un elevado nivel de ejecucin al segundo Trimestre del 2013 (49,2%) Es de destacar la alta participacin de la Secretara de Comunicacin Social en el gasto total de la Jefatura de Gobierno que representa el 35,1% con un monto que asciende a 276,21 millones presupuestados para el ao 2013. A esto se le suman otras partidas de menor envergadura destinadas tambin a la comunicacin, publicidad y propaganda del gobierno porteo: la Direccin General De Contenidos con una participacin de 0,5% en el gasto total y un nivel de ejecucin del 20%, la Secretaria De Medios con una participacin del 1,2% del gasto de la Jefatura de Gobierno y un nivel de ejecucin del 42,1% en el primer trimestre, Direccin General De Nuevos Medios con participacin de 1,2% y un nivel de ejecucin de 17%, la Direccin General De Nuevos Medios con una participacin de 0,3 % y un nivel de ejecucin de 44,5%, la Secretara de Contenidos con participacin del 0,1% y un nivel de ejecucin de 52,9%, la Direccin General De Planificacin Comunicacional con una participacin de 0,1% y un nivel de ejecucin de 40,6%, la U.P.E Opinin Publica Y Comunicacin Directa con una participacin de 0,2% y un nivel de ejecucin al segundo trimestre de 45,4%, Ls1 Radio De La Ciudad Y FM 2x4 con una participacin de 5,1% y un nivel de ejecucin presupuestaria de 48,7% y la Seal de Cable Ciudad Abierta con una participacin de 3% y un nivel de ejecucin presupuestaria de 39,5%. Todos estas partidas destinadas a comunicacin y propaganda del gobierno de la ciudad representa el 46,5% del gasto destinado a la Jefatura de Gobierno mostrando como se disfraza dentro de esta institucin y otras en menor medidas los gastos en publicidad para hacer campaa y posicionarse dentro de la Ciudad en vez del gasto genuino que debera ser. Se observa un elevado nivel de ejecucin en la partida de Jefe de Gobierno (68,7%), Promocin y Proteccin de los derechos de Nias y Nios (63,7%) Por otro lado, llama la atencin el bajo nivel de ejecucin de Secretara de Desarrollo Ciudadano (14,2%), Direccin de Desarrollo Saludable (21,5%), la Subsecretara de Relaciones Internacionales e Institucionales (32,2%).

Cuadro 9. Ejecucin presupuestaria de la Jefatura de Gobierno


Concepto Jefatura De Gobierno Jefe De Gobierno Secretaria Legal Y Tecnica Secretaria General Secretaria De Comunicacion Social Vice Jefe De Gobierno Consejo De Los Derechos De Las Nias, Nios Y Adolescentes Ente Regulador De Los Servicios Publicos Direccion General De Escribania General Direccion General De Contenidos Secretaria De Desarrollo Ciudadano Dir.Gral.Mesa De Entradas, Salidas Y Archivo Unidad De Coordinacion Del Plan Estrategico Secretaria De Medios Direccion General De Nuevos Medios Direccion General De Coordinacion De Prensa Dir.Gral De Cultos Direccion General Politicas De Juventud Direccion De Desarrollo Saludable Subsecretaria De Relaciones Internacionales E Institucionales Direccion General Protocolo Y Ceremonial Direccion General Relaciones Internacionales Y Cooperacion Subsecretaria De Contenidos Direccion General De Planificacion Comunicacional U.P.E Opinion Publica Y Comunicacion Directa Consejo Economico Y Social De La Caba Ls1 Radio De La Ciudad Y Fm 2x4 Seal De Cable Ciudad Abierta Sancionado 786,15 8,35 36,49 45,75 276,21 8,89 68,82 108,34 4,49 3,91 4,58 24,68 2,62 9,19 2,28 6,86 2,20 29,42 49,78 3,70 7,01 15,61 0,44 0,59 1,62 0,00 40,44 23,90 Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin % de Participacin 386,40 49,2% 100,0% 5,74 68,7% 1,1% 16,06 44,0% 4,6% 27,44 60,0% 5,8% 168,87 61,1% 35,1% 4,91 55,2% 1,1% 43,86 63,7% 8,8% 33,35 30,8% 13,8% 2,08 46,3% 0,6% 0,78 20,0% 0,5% 0,65 14,2% 0,6% 10,55 42,7% 3,1% 1,23 46,9% 0,3% 3,87 42,1% 1,2% 1,01 44,5% 0,3% 3,16 46,1% 0,9% 0,98 44,7% 0,3% 8,70 29,6% 3,7% 10,69 21,5% 6,3% 1,19 32,2% 0,5% 2,32 33,1% 0,9% 8,64 55,3% 2,0% 0,23 52,9% 0,1% 0,24 40,6% 0,1% 0,73 45,4% 0,2% 0,00 0,0% 0,0% 19,68 48,7% 5,1% 9,44 39,5% 3,0%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Es de destacar una partida importante destinada a publicidad y propaganda que se encuentra en la Secretara de Comunicacin Social que tiene un monto presupuestado de $221,25 millones. El nivel de ejecucin presupuestaria fue 66,6% del crdito vigente, dado su relevancia dentro del presupuesto de la Ciudad para hacer publicidad poltica. Ejecucin presupuestaria Secretara de Comunicacin Social
Concepto Secretaria De Comunicacion Social Publicidad Y Propaganda Sancionado 276,21 221,25 Devengado II Trim 2013 168,87 147,32 % de Ejecucin 61,1% 66,6%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Con relacin a Jefatura de Gabinete de Ministros (ver Cuadro 10), el porcentaje de ejecucin es escaso (31,9%). Con los problemas de transito de la Ciudad de Buenos Aires no se entiende el bajo nivel de ejecucin de la Direccin General de Movilidad Saludable (7,2%), la Direccin General de Transporte (30,7%). Otro caso relevante es la nula ejecucin en Subterrneos de Buenos Aires ascendiendo al 23,8% del crdito vigente para el ao 2013 al segundo trimestre. Estas partidas destinadas a la adecuada circulacin del transporte son rezagadas a pesar de la imperiosa necesidad de la ciudad de solucionar los problemas de transito y transporte de pasajeros. Por otro lado, la nica partida vinculada con control del trnsito que tiene un nivel de ejecucin elevado del 62% es Cuerpo de Agentes de Control de Trnsito y Transporte donde la mayora de los gastos estn asociados a pago de personal que como se ha dicho anteriormente no pueden dejar de pagarse mensualmente. En cambio, las obras de infraestructura e inversin

se pueden ir demorando hasta parar obras como sucede muchas veces con proyectos de la ciudad inconclusos como el subte. Cuadro 10. Ejecucin presupuestaria Jefatura de Gabinete de Ministros
Concepto Jefatura De Gabinete De Ministros Cuerpo De Agentes De Control De Transito Y Transporte Dir.Gral.De Seguridad Vial Direccion General De Movilidad Saludable Subsecretaria De Transporte Dir.Gral De Transito Subterraneos De Buenos Aires D.Gral De Licencias Direccion General De Transporte Subs.Derechos Humanos Y Pluralismo Cultural Unidad De Proyectos Especiales Construccion Ciudadana Cambio Cultural Consejo De Gestion Del Parque De La Memoria Jefatura De Gabinete De Ministros Subsecretaria De Asuntos Publicos Subsecretaria De Planeamiento Y Control De Gestion Instituto Espacio Para La Memoria Sancionado 2.737,80 70,76 43,89 86,27 394,17 162,60 1.603,48 37,48 20,70 117,43 17,65 5,06 86,94 21,03 16,05 54,29 Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin 873,29 31,9% 43,85 62,0% 24,29 55,3% 6,23 7,2% 174,34 44,2% 60,99 37,5% 381,25 23,8% 19,19 51,2% 6,35 30,7% 70,29 59,9% 8,21 46,5% 0,26 5,2% 54,45 62,6% 5,88 28,0% 7,44 46,4% 10,29 19,0%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

El Ministerio de Justicia y Seguridad (ver cuadro 11) presenta un nivel de ejecucin del crdito vigente de 43,6%. Se destaca las partidas con baja ejecucin como la Subsecretara de Seguridad Ciudadana (34,2%), la Direccin General Administrativa Y Legal De La Polica Metropolitana (15,4%) y la Direccin General Electoral (15,1%). Por otro lado, se observan ejecuciones muy altas en la Direccin General de Administracin de Infracciones (53,1%), la Direccin de Custodia y Seguridad de Bienes del GCABA (54%), Instituto Superior de Seguridad Pblica (48,2%), la Direccin General de Control de Faltas Especiales (100%), Habilitacin y Permisos (56,5%), la Direccin General de Fiscalizacin y Control (73,1%) y la Direccin General Fiscalizacin De Obras Y Catastro (66,1%). Este alto grado de ejecucin que se da en estas ltimas partidas vinculadas a la construccin es debido al aumento de los pedidos de permisos y habilitaciones generados a partir de las medidas del Gobierno Nacional a fomentar la construccin. Cuadro 11. Seguridad Ejecucin presupuestaria Ministerio de Justicia y

Concepto Sancionado Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin Ministerio De Justicia Y Seguridad 2.362,41 1.030,92 43,6% Dir.Gral.Custodia Y Seguridad De Bienes Del G.C.A.B.A 68,91 37,23 54,0% Dir.Gral.Guardia De Auxilio Y Emergencias 42,49 20,11 47,3% Dir.Gral.De Defensa Civil 31,12 13,94 44,8% Dir.Gral.De Politicas De Seguridad Y Prevencion Del Delito 13,95 5,07 36,4% Ministerio De Justicia Y Seguridad 90,70 37,41 41,3% Direccin General De Logstica 22,65 10,32 45,6% Subsecretaria De Emergencias 208,73 95,14 45,6% Dir.Gral Seguridad Privada 7,68 3,19 41,6% Subsecretaria De Justicia 34,19 13,14 38,4% Dir.Gral Justicia, Registros Y Mediacion 5,73 2,96 51,7% Dir.Gral. Electoral 29,48 4,46 15,1% Dir.Gral Administracion De Infracciones 176,27 93,67 53,1% Direccion General Administrativa Y Legal De La Policia Metropolitana 17,71 2,73 15,4% Instituto Superior De Seguridad Publica 104,85 50,54 48,2% Policia Metropolitana 1.182,56 476,68 40,3% Subsecretara Seguridad Ciudadana 46,23 15,79 34,2% Subsecretara Prevencin Del Delito Y Relacion Con La Comunidad 4,21 1,38 32,8% Agencia Gubernamental De Control 139,03 56,18 40,4% Direccion General Control De Faltas Especiales 2,43 2,43 100,0% Habilitaciones Y Permisos 35,32 19,96 56,5% Dir.Gral Fiscalizacion Y Control 48,43 35,40 73,1% Direccion General Fiscalizacion De Obras Y Catastro 27,31 18,05 66,1% Direccion General Higiene Y Seguridad Alimentaria 22,42 15,12 67,4% Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

El Ministerio de Desarrollo Urbano (ver Cuadro 12) muestra una ejecucin elevada de 57,4% del crdito vigente al segundo trimestre del 2013. Sobresale sobre todo la ejecucin del 100% del presupuesto pactado para el ao 2013 de la partida de Subterrneos de Buenos Aires, Expansin y Ampliacin de la Red de Subterrneos gastando la totalidad de los $ 256,04 millones presupuestados. Este programa de expansin y ampliacin de la red de subterrneos inclua la extensin de la Lnea H. En cuanto a la lnea B, estaba previsto obras complementarias y la adquisicin de material rodante. Adems, se llevar a cabo en el 2013 el Nodo Obelisco, que beneficiar a las lneas B, C y D. Las obras mejoraran los acceso y la circulacin con escaleras mecnicas y ascensores. Todos estoy proyectos absorben los recursos de mayor magnitud del Ministerio de Desarrollo Urbano ascendiendo a un monto de $256,04 millones que ya fueron ejecutados en su totalidad (100%). Esto se puede deber a los esfuerzos del funcionario por acaparar votos otorgndose todos las mejoras del Subte ante las elecciones de este ao 2013. El jefe de Gobierno puso mucho hincapi en el transporte pblico de la Ciudad de Buenos Aires tanto en el subte y en el Metrobs para absorber los votos de la clase media portea. Sin embargo, es necesario que el Gobierno de la Ciudad no solo invierta en infraestructura durante los aos electorales sino que debera ser una prctica habitual dando respuestas a las demandas de los porteos. El resto de las partidas muestran un bajo nivel de ejecucin destacndose la Unidad De Proyectos Especiales Distrito Gubernamental (7,9%), la Direccin General de Obras de Ingeniera (26,6%) y la Direccin General de Coordinacin Institucional y Comunitaria (25%). Como es de costumbre y sin aprender de la experiencia de las inundaciones reiteradas en la Ciudad de Buenos Aires, vemos como continua la subejecucin de las partidas tendientes a solucionar este problema. Un ejemplo es la Unidad De Proyecto Especial-Arroyo Maldonado con el Programa De Gestin De Riesgo Hdrico (P.G.R.H.) con un nivel de ejecucin

presupuestario de solo 36,5% o el Desarrollo De La Infraestructura De La Red Pluvial con una escasa ejecucin del 22,4% del crdito vigente. En cuanto a la iniciativa de la recuperacin de la traza de la ex autopista AU3 se incluye la construccin de soluciones habitacionales para familias que vivan en esa traza y aceptaron ser relocalizadas. El proyecto se lleva a cabo en cumplimiento de la Ley 3396, sancionada por la Legislatura en 2009, que pretende resolver el conflicto generado por el proyecto vial iniciado y abandonado por la dictadura, que dej un saldo de viviendas ocupadas por familias sin techo. Lo lleva adelante el Ministerio de Desarrollo Urbano, que finaliz uno de los tres complejos habitacionales, 31 viviendas ubicadas en Virrey del Pino y Donado. Los otros dos prevn viviendas para 43 familias. Para el ao 2013, se prev un monto de $8,52 millones y al segundo trimestre solo tiene un escaso nivel de ejecucin presupuestaria de 16%, mostrando la poca importancia de Gobierno de la Ciudad por estas familias que han quedado sin casa. Sin embargo podemos ver que hay un inters oculto en reubicar a estas familias (hasta se pens darles $150.000 para que compren algo en otra zona) y quedarse con esos terrenos. Una vez relocalizadas las familias, las viejas casas sern demolidas y los terrenos puestos en subasta para la construccin del emprendimiento inmobiliario Barrio Parque Donado-Holmberg, con viviendas de no ms de 15 metros de altura, en una zona que atraviesa Villa Urquiza, Coghlan y Saavedra. El proyecto se enmarca en un parque lineal de 15 cuadras de espacio verde. Reconociendo que las mejoras de los barrios en cuanto esttica y funcionalidad es un gran avance, tambin vemos que tambin se han beneficiado muchas empresas privadas constructoras, inmobiliarias y estudios de arquitectura que adquirieron estas tierras desvalorizadas por un precio mucho menor que al futuro con todas las mejoras del Gobierno de la Ciudad. O sea, que existe una especulacin inmobiliaria muy grande en esta zona que los inversores esperan conseguir un rdito econmico cuando se vendan sus viviendas, locales comerciales y estudios en un barrio que va a valorizarse mucho. Los desarrolladores consiguieron tierras muy baratas en subastas y esperan la rpida reconversin del barrio. Esta es una apuesta a futuro, a la zona y a su revalorizacin, ya que en pocos aos el entorno habr mejorado considerablemente. Dentro del master plan se prevn sumar nuevas plazas, bici sendas y mobiliario pblico, un nuevo CGP, cmaras de monitoreo para mayor seguridad, obras viales para mejorar la conexin en la zona de la estacin Luis M. Drago del ferrocarril Belgrano, son algunas de las tareas por encararse con fondos provenientes de las ventas de las subastas que se vienen realizando exitosamente. El proyecto se completa con la construccin de una escuela primaria de jornada completa, una escuela infantil, un Instituto Superior de Profesorado de Educacin Especial y un polideportivo. Todas estas mejoras llevadas a cabo por el Gobierno porteo van a impactar directamente en el valor de las propiedades y garantizar a los inversores inmobiliarios una considerable rentabilidad. La Recuperacin Barrio Parque Donado-Holmberg tiene un presupuesto sancionado en el 2013 de $108,42 millones y muestra un elevado nivel de ejecucin presupuestaria al segundo trimestre de 46,6% del crdito vigente, mostrando la importancia que el Gobierno de la Ciudad le da a este proyecto. Cuadro 12. Urbano Ejecucin presupuestaria Ministerio de Desarrollo

Concepto Ministerio De Desarrollo Urbano Ministerio De Desarrollo Urbano Actividades Centrales Desarrollo Urbano Autoridad Cuenca Matanza Riachuelo Unidad De Proyecto Especial-Arroyo Maldonado Programa De Gestion De Riesgo Hidrico (P.G.R.H.) Subs.De Coordinacion Y Seguimiento De Gestion Modernizacin De La Gestin Pblica Direccion General De Coordinacion Institucional Y Comunitaria Acciones De Enlace Para La Participacin Comunitaria Direccion General Proyectos Urbanos Y Arquitectura Proyectos De Arquitectura Subs.De Proyectos De Urb.Arquitect.E Infraest. Actividades Comunes A Los Programas 24,25,31,84 Y 85 Direccion General Obras De Arquitectura Ejecucion Y Rehabilitacion De Obras Complementarias Unidad De Proyectos Especiales Distrito Gubernamental Nuevo Distrito Gubernamental Subterraneos De Buenos Aires Expansion Y Ampliacion De La Red De Subterraneos Consejo Del Plan Urbano Ambiental Instrumentacin Y Seguimiento Del Plan Urbano Ambiental Buenos Aires Ciudad Amiga De Los/As Nios Y Nias Unidad De Proyectos Especiales Obras Red De Subterraneos Obras Infraestructura Urbana En Red De Subterraneos Dir.Gral Interpretacion Urbanistica Aplicacion De Normas Referidas Al Planeamiento Urbano Unidad Ejecutora Exau3 Recuperacion De La Traza De La Ex-Au3 Recuperacion Barrio Parque Donado-Holmberg Direccion General De Planeamiento Planificacion Y Desarrollo Del Espacio Urbano Direccin General De Infraestructura Proyectos De Ingenieria Direccion General Obras De Ingenieria Obras De Infraestructura Urbana Desarrollo De La Infraestructura De La Red Pluvial Secretara De Planeamiento Actividades Comunes Programas 64,65,66,67,68,69,70,71,72 Y 73 Promocion Urbana Unidad De Sistemas De Inteligencia Territorial Direccion General De Registros Catastro Registro De Obras E Instalaciones

Sancionado 766,08 53,25 39,73 13,53 37,39 37,39 1,81 1,81 9,22 9,22 7,95 7,95 4,14 4,14 108,22 108,22 61,46 61,46 256,04 256,04 11,62 11,62 0,00 0,00 0,00 8,81 8,81 116,94 8,52 108,42 7,67 7,67 4,20 4,20 32,76 3,37 29,38 8,92 5,07 0,03 3,82 35,68 15,79 19,89

Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin 440,01 57,4% 26,50 49,8% 12,98 32,7% 13,53 100,0% 13,66 36,5% 13,66 36,5% 0,25 13,6% 0,25 13,6% 2,31 25,0% 2,31 25,0% 3,34 42,0% 3,34 42,0% 1,83 44,2% 1,83 44,2% 35,76 33,0% 35,76 33,0% 4,83 7,9% 4,83 7,9% 256,04 100,0% 256,04 100,0% 4,08 35,1% 4,08 35,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 4,00 45,4% 4,00 45,4% 51,84 44,3% 1,37 16,0% 50,47 46,6% 2,97 38,7% 2,97 38,7% 1,79 42,6% 1,79 42,6% 8,70 26,6% 2,11 62,7% 6,59 22,4% 3,60 40,4% 2,39 47,2% 0,00 9,9% 1,21 31,7% 18,52 51,9% 7,70 48,8% 10,82 54,4%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Por su parte, el Ministerio de Ambiente y Espacio Pblico (ver Cuadro 13) tiene una presupuesto para el ao 2013 de $5.049,26 millones y un nivel de ejecucin presupuestaria de 55,5% correspondiente a $12.801,56 millones gastados en el segundo trimestre. El programa que se destaca es la Direccin General de Limpieza con un monto presupuestado de $2.911,17 millones y un nivel de ejecucin del 51,1. Las partidas que tienen alta ejecucin presupuestaria son Ente De Mantenimiento Urbano Integral (88,3%) y Direccin General De Control (68,1%). Por otra parte las partidas con menor ejecucin son Direccin General de Inspeccin Del Uso Del Espacio Pblico (36,2%), la Direccin General de Ferias y Mercados(30,9%), la Direccin General Estrategias Ambientales (10,7%). Cuadro 13. Ejecucin presupuestaria Ministerio de Ambiente y Espacio Pblico

Concepto Ministerio De Ambiente Y Espacio Publico Direccion General De Ferias Y Mercados Direccion General De Vias Peatonales Dir. Gral. Regeneracion Urbana Dir.Gral. Inspeccion Del Uso Del Espacio Publico Dir. Gral. Sistema Pluvial Ministerio Ambiente Y Espacio Publico Dir. Gral. Comunicacin Ente De Higiene Urbana Direccion General De Limpieza Direccion General De Espacios Verdes Direccion General De Arbolado Subsecretaria De Mantenimiento Del Espacio Pblico Direccion General De Ordenamiento Del Espacio Publico Direccion General De Cementerios Direccin General Alumbrado Ente De Mantenimiento Urbano Integral Direccion General De Reciclado Subsecretaria De Higiene Urbana Direccion General Inspeccion De Higiene Urbana Dir. Gral. Mantenimiento Y Talleres Subsecretaria De Uso Del Espacio Pblico Agencia Ambiental Direccion General De Control Direccion General De Evaluacion Tecnica Direccion General Estrategias Ambientales

Sancionado 5.049,26 24,22 133,13 81,01 30,98 71,89 162,08 16,60 141,67 2.911,17 329,10 40,83 2,40 24,55 60,88 123,29 429,27 190,71 2,59 54,34 82,36 5,00 79,73 18,99 11,01 21,44

Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin 2.801,56 55,5% 7,49 30,9% 95,32 71,6% 39,05 48,2% 12,67 40,9% 47,55 66,1% 89,19 55,0% 6,09 36,7% 71,04 50,1% 1.488,90 51,1% 213,80 65,0% 30,63 75,0% 1,47 61,4% 8,71 35,5% 28,59 47,0% 50,61 41,1% 378,92 88,3% 106,27 55,7% 1,17 45,3% 27,45 50,5% 39,93 48,5% 1,81 36,2% 35,93 45,1% 12,93 68,1% 3,74 34,0% 2,29 10,7%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

La ejecucin presupuestaria en el Ministerio de Salud (ver Cuadro 14) es de 55,7% con un presupuesto para el ao 2013 de $8.171,14 millones y un monto devengado en el segundo trimestre de $4.549,75 millones. Este Ministerio es el que ms recibe fondos de parte del Gobierno de la Ciudad, pero analizando las partidas internas, vemos que el mayor gasto es en salarios al personal y una escasa participacin de las obras de infraestructura. Sumando toda la inversin en bienes de uso de todas las instituciones vinculadas a la salud da un monto de $542,64 millones. En porcentajes, esto representa solo el 6,6% del gasto total estimada en el presupuesto para el ao 2013 para el Ministerio de Salud. En cuanto a subejecucin, se destacan la Direccin General de Recursos Fsicos de Salud con 17,6% del crdito vigente y la Secretara de Atencin integrada de Salud con un porcentaje de 36,7% en el segundo trimestre. Cuadro 14. Ejecucin presupuestaria Ministerio de Salud

Concepto Sancionado Devengado II Trim 2013 Ministerio De Salud 8.171,14 4.549,75 Ministerio De Salud 380,57 136,98 Dir.Gral.De Recursos Fisicos En Salud 126,93 22,40 Htal.Teodoro Alvarez 260,66 165,73 Htal. Torcuato De Alvear 77,67 47,35 Htal. Cosme Argerich 484,83 280,44 Htal. Jose T. Borda 198,18 110,17 Htal. Maria Curie 124,54 73,87 Htal. Odontologico Jose Dueas 56,77 33,99 Htal. Carlos G. Durand 407,79 246,31 Htal. Pedro De Elizalde 309,09 176,45 Htal. Juan A. Fernandez 432,71 256,13 Htal. Maria Ferrer 63,64 37,60 Htal. Ricardo Gutierrez 453,00 244,38 Htal. Pedro Lagleyze 52,74 31,18 Htal. Braulio Moyano 193,51 106,57 Htal. Francisco J.Muiz 248,90 151,11 Htal.De Odontologia 42,47 24,85 Htal. Jose M. Penna 313,00 196,92 Htal. Parmenio Piero 364,57 234,19 Htal. Ignacio Pirovano 317,30 186,94 Htal. De Quemados 83,24 52,64 Htal. Odontologico Quinquela Martin 23,13 13,30 Htal. Jose M.Ramos Mejia 414,59 243,80 Htal. Bernardino Rivadavia 275,99 172,93 Htal. Manuel Rocca 72,47 44,49 Htal. Santa Lucia 75,81 43,04 Htal.Donacion Francisco Santojanni 412,60 251,51 Htal. Ramon Sarda 159,90 93,98 Talleres Protegidos De Rehab.Psiquiat. 32,34 16,78 Htal. Carolina Tobar Garcia 70,38 43,92 Htal. Enrique Tornu 218,13 129,73 Htal. Bonorino Udaondo 111,77 66,42 Htal. Dalmacio Velez Sarsfield 168,67 102,27 Htal. Abel Zubizarreta 128,72 80,88 Centro De Salud Ameghino 27,45 19,75 Instituto Pasteur 36,52 20,78 Instituto De Rehabilitacion Psicofica 57,45 33,46 Dir.Gral.Adjunta Same 126,70 69,30 Ctro.De Salud N 1 Hugo Rosario 11,81 8,04 Cai Cecilia Grierson 10,43 6,04 Subsecretaria De Atencion Integrada De Salud 744,21 273,14 Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

% de Ejecucin 55,7% 36,0% 17,6% 63,6% 61,0% 57,8% 55,6% 59,3% 59,9% 60,4% 57,1% 59,2% 59,1% 53,9% 59,1% 55,1% 60,7% 58,5% 62,9% 64,2% 58,9% 63,2% 57,5% 58,8% 62,7% 61,4% 56,8% 61,0% 58,8% 51,9% 62,4% 59,5% 59,4% 60,6% 62,8% 72,0% 56,9% 58,2% 54,7% 68,1% 57,9% 36,7%

En el Ministerio de Cultura (ver Cuadro 16) se puede observar una ejecucin de 41,8% del presupuesto para el ao 2013. En la distribucin del gasto, las partidas que reciben ms recursos en el presupuesto 2013 son el Ministerio de Cultura. Sin embargo, el nivel de ejecucin presupuestaria es bajo con un porcentaje de 24,9%. Otra partida que recibe muchos recursos es la Direccin General de Promocin Cultural con un monto que asciende a $107,35 millones para el ao 2013. Otro gasto importante en el presupuesto es el Ente Autrquico Teatro Colon con un monto que asciende a $302,36 millones y tiene un nivel de ejecucin de 47,1% en el segundo trimestre. El presupuesto estimado para el Ente Autrquico Teatro Coln representa un 22% de los recursos estimados para el Ministerio, cobrando una gran relevancia. A pesar que los trabajos de refaccin de la fachada e interior del Teatro eran necesarios, se evidenciaron una serie de irregularidades en cuanto a los procedimientos. La falta de control de gastos, el exceso de pagos por caja chica, la falta de inventario y una inexplicada transferencia de once millones a la Fundacin son algunos ejemplos. Adems se debe

mencionar la desvinculacin y tercerizacin de una gran parte del personal del teatro. En cuanto a los programas con menor ejecucin presupuestaria, podemos encontrar la Secretara de Turismo (0,3%) y la Direccin General De Infraestructura Y Mantenimiento Edilicio (22,5%), Promocin Y Proteccin De Bares Notables (0%), Comisin Preservacin Del Patrimonio De La Ciudad (21,2%), Incentivo A La Produccin Cultural(9,5%), Programa Cultural En Barrios(2,8%), Formacin Artstica Instituto Superior De Arte Isa del Teatro Coln(2,1%) Cuadro 16. Ejecucin presupuestaria Ministerio de Cultura

Concepto Sancionado Devengado II Trim 2013 Ministerio De Cultura 1.391,14 580,88 Ministerio De Cultura 262,33 65,24 Actividades Centrales Cultura 184,74 42,97 Actividades Casa De La Cultura 1,80 0,01 Incentivo A La Produccion Cultural 31,06 2,95 Promocion Y Proteccion De Bares Notables 0,55 0,00 Comision Preservacion Del Patrimonio De La Ciudad 2,95 0,62 Actividad En Espacio Publico Y En El Extranjero 41,23 18,69 Dir.Gral. De Festivales Y Eventos Centrales 30,21 11,14 Festivales De La Ciudad 30,21 11,14 Dir. Gral De Promocion Cultural 107,35 65,23 Promocion De Actividades Culturales 58,15 36,78 Programa Cultural En Barrios 15,50 0,43 Premios Y Subsidios 33,69 28,03 Dir. Gral De Ensenanza Artistica 96,93 50,49 Enseanza De Las Artes 94,64 49,58 Difusion De Las Artes 2,29 0,92 Dir. Gral De Musica 53,52 26,05 Promocion Y Divulgacion Musical 53,52 26,05 Direccion Planetario De La Ciudad De Buenos Aires 7,49 2,61 Cultura Cientifica 7,49 2,61 Subsecretaria De Patrimonio Cultural 5,66 2,02 Actividades Comunes A Los Prog. 34,35,37,38,39,41,42,Y61 5,66 2,02 Dir. Gral De Patrimonio E Instituto Historico 16,46 7,40 Divulgacion Y Preservacion Del Patrimonio De La Ciudad 16,46 7,40 Dir. Gral De Museos 68,38 32,15 Comunicacion De La Cultura En Museos 68,38 32,15 Dir. Gral Del Libro Y Promocion De La Lectura 37,53 18,48 Promocion De La Lectura 37,53 18,48 Dir. Gral De Infraestructura Y Mantenimiento Edilicio 125,14 28,17 Proyectos Y Ejecucion De Obras 125,14 28,17 Dir. Gral. Casco Historico 5,24 2,41 Puesta En Valor Del Casco Historico Y Su Entorno 4,44 2,38 Escuela Taller Del Casco Historico 0,80 0,03 Dir. Gral Centro Cultural Recoleta 27,07 13,52 Difusion De Las Artes En El Centro Cultural Recoleta 27,07 13,52 Direccion General Relaciones Institucionales Y Con La Comunidad 5,24 1,74 Relaciones Institucionales Y Con La Comunidad 5,24 1,74 Ente Autarquico Teatro Colon 302,36 142,28 Actividades Comunes Programas 58-59 171,18 77,13 Formacin Artstica Instituto Superior De Arte - Isa 5,90 0,13 Divulgacin De Las Expresiones Artsticas 125,28 65,02 Dir. Gral Complejo Teatral Ciudad De Buenos Aires 135,57 70,57 Actividades Comunes A Programas 55-56 104,38 54,42 Expresiones Artisticas En El Complejo Teatral 30,01 15,60 Formacion Artistica En El Complejo Teatral 1,18 0,55 Dir. Gral Centro Cultural General San Martin 63,70 22,75 Usina Del Arte 9,99 0,00 Nuevas Tendencias En El Ccgsm 53,72 22,75 Subsecretaria De Gestion Cultural 1,57 0,76 Actividades Comunes Prog. 29,.31,32,33 Y 53 1,57 0,76 Subsecretaria De Turismo 0,83 0,00 Asesoramiento Turistico 0,83 0,00 Agencia De Turismo 38,55 17,86 Turismo De La Ciudad 0,03 0,00 Turismo De La Ciudad 38,53 17,86 Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

% de Ejecucin 41,8% 24,9% 23,3% 0,3% 9,5% 0,0% 21,2% 45,3% 36,9% 36,9% 60,8% 63,2% 2,8% 83,2% 52,1% 52,4% 39,9% 48,7% 48,7% 34,9% 34,9% 35,7% 35,7% 44,9% 44,9% 47,0% 47,0% 49,2% 49,2% 22,5% 22,5% 46,0% 53,6% 3,6% 49,9% 49,9% 33,2% 33,2% 47,1% 45,1% 2,1% 51,9% 52,1% 52,1% 52,0% 46,7% 35,7% 0,0% 42,3% 48,8% 48,8% 0,3% 0,3% 46,3% 0,0% 46,4%

Presupuesto del Teatro Coln 2013

Concepto Ente Autarquico Teatro Colon Actividades Comunes Programas 58-59 Gastos En Personal Personal Permanente Personal Temporario Asignaciones Familiares Asistencia Social Al Personal Beneficios Y Compensaciones Gabinete De Autoridades Superiores Contratos Por Tiempo Determinado Bienes De Consumo Productos Alimenticios, Agropecuarios Y Forestales Textiles Y Vestuario Pulpa,Papel, Cartn Y Sus Productos Productos De Cuero Y Caucho Productos Qumicos, Combustibles Y Lubricantes Productos Metlicos Otros Bienes De Consumo Servicios No Personales Servicios Bsicos Alquileres Y Derechos Mantenimiento, Reparacin Y Limpieza Servicios Profesionales, Tcnicos Y Operativos Servicios Especializados, Comerciales Y Financieros Pasajes, Viticos Y Movilidad Impuestos, Derechos, Tasas Y Juicios Otros Servicios Bienes De Uso Construcciones Maquinaria Y Equipo Activos Intangibles Transferencias Transferencias Al Sector Privado Para Financiar Gastos Corrientes Activos Financieros Incremento De Activos Diferidos Y Adelantos A Proveedores Y Contratistas Formacin Artstica Instituto Superior De Arte - Isa Gastos En Personal Personal Permanente Personal Temporario Asignaciones Familiares Asistencia Social Al Personal Servicios No Personales Servicios Profesionales, Tcnicos Y Operativos Divulgacin De Las Expresiones Artsticas Gastos En Personal Personal Permanente Personal Temporario Asignaciones Familiares Asistencia Social Al Personal Servicios No Personales Servicios Profesionales, Tcnicos Y Operativos

2013 302,36 171,18 80,81 75,25 0,11 1,93 0,63 0,05 2,81 0,02 14,51 3,27 4,44 1,43 0,38 2,02 0,67 2,31 60,98 3,28 1,33 14,45 6,20 32,29 1,36 1,76 0,31 9,06 3,02 4,69 1,35 2,00 2,00 3,82 3,82 5,90 3,88 3,80 0,03 0,04 0,00 2,02 2,02 125,28 80,40 78,53 0,00 1,21 0,66 44,88 44,88

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Presupuesto del Teatro Coln 2012


Concepto 2012 Ente Autarquico Teatro Colon 296,97 Actividades Comunes A Los Programas 58 - 59 170,97 Gastos En Personal 80,99 Personal Permanente 75,01 Servicios Extraordinarios 0,17 Asignaciones Familiares 1,07 Asistencia Social Al Personal 0,67 Beneficios Y Compensaciones 0,24 Gabinete De Autoridades Superiores 3,83 Contratos Por Tiempo Determinado 0,00 Bienes De Consumo 10,75 Productos Alimenticios, Agropecuarios Y Forestales 2,63 Textiles Y Vestuario 3,49 Pulpa,Papel, Cartn Y Sus Productos 0,15 Productos De Cuero Y Caucho 0,20 Productos Qumicos, Combustibles Y Lubricantes 1,71 Productos Metlicos 0,59 Otros Bienes De Consumo 1,98 Servicios No Personales 71,93 Servicios Bsicos 2,20 Alquileres Y Derechos 2,06 Mantenimiento, Reparacin Y Limpieza 12,03 Servicios Profesionales, Tcnicos Y Operativos 9,52 Servicios Especializados, Comerciales Y Financieros 35,89 Publicidad Y Propaganda 0,00 Pasajes, Viticos Y Movilidad 7,59 Impuestos, Derechos, Tasas Y Juicios 2,13 Otros Servicios 0,51 Bienes De Uso 5,30 Maquinaria Y Equipo 4,94 Activos Intangibles 0,36 Transferencias 2,00 Transferencias Al Sector Privado Para Financiar Gastos Corrientes 2,00 For. Art. Instituto Superior De Arte 7,83 Gastos En Personal 6,38 Personal Permanente 6,01 Personal Temporario 0,29 Asignaciones Familiares 0,02 Asistencia Social Al Personal 0,06 Servicios No Personales 1,45 Servicios Profesionales, Tcnicos Y Operativos 1,45 Divulgacion De Las Expresiones Artisticas 118,17 Gastos En Personal 64,86 Personal Permanente 63,59 Personal Temporario 0,07 Asignaciones Familiares 0,64 Asistencia Social Al Personal 0,55 Beneficios Y Compensaciones 0,01 Servicios No Personales 53,31

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

En el caso del Ministerio de Educacin (ver Cuadro 17) presenta una ejecucin de 51,1% con un presupuesto para el ao 2013 de $9.935,30 millones y un monto devengados al segundo trimestre de $5.073,94 millones. Las partidas con mayor monto presupuestado para el ao 2013 son la Direccin General de Educacin de Gestin Estatal con $5.079,99 millones, destacndose la Educacin Primaria con un monto de $2.035,29 millones, ambos caso muestran un elevado nivel de ejecucin presupuestaria de 56,3% y 51,6% explicado principalmente por gasto de personal docente. La siguiente partida que se destaca en monto es la Direccin General de Gestin Privada con $1.647,82 millones presupuestados para el ao 2013 y un nivel de ejecucin al segundo trimestre de 56,6%. En el cuadro 18 donde se desagrega la partida de la Direccin General de Gestin Privada, podemos ver que las transferencias a la educacin privada son las que tienen presupuestado mayor monto para el ao 2013 ascendiendo a $1.622,90 millones. En el segundo trimestre las transferencias a la educacin privada tienen un alto nivel de ejecucin con un 55,6% del crdito vigente para esta partida. Otro aspecto a destacar es la escasa relevancia que se da a la inversin en infraestructura escolar y obras pblicas. Podemos ver como ejemplo el escaso monto destinado en el presupuesto 2013 a la Direccin Gral. De Infraestructura Y Equipamiento que asciende a $255,96 millones con un nivel de ejecucin de 30,8% en el segundo trimestre. Otro ejemplo es Equipamiento Mobiliario con un presupuesto para el 2013 de solo $5,01 millones y un escaso nivel de ejecucin al segundo trimestre de 11,1%.

Una partida totalmente rezagada en la ejecucin presupuestaria es Mitigacin de Riesgo y Ley de Escuelas Seguras que solo us en el segundo trimestre el 7,4% del crdito vigente. Otras partidas de escasa ejecucin presupuestaria en el segundo trimestre son Evaluacin de la Calidad Educativa (19,2%) necesarias para evaluar el nivel de aprendizaje y enseanza de las escuelas y poder mejorar en los aspectos con mayores falencias y reforzar las instituciones con mayores problemas y Sistemas y Proyectos de Informatizacin (22,5%) remarcando la poca importancia que le da el Gobierno de la Ciudad a la incorporacin de tecnologa a la educacin a diferencia del Gobierno Nacional. Cuadro 17. Ejecucin presupuestaria Ministerio de Educacin
Concepto Sancionado Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin Ministerio De Educacion 9.935,30 5.073,94 51,1% Ministerio De Educacion 82,33 53,99 65,6% Actividades Centrales Educacion 77,84 52,32 67,2% Comunicacion Y Relaciones Institucionales 4,50 1,67 37,2% Planeamiento Educativo 159,41 68,27 42,8% Planeamiento Educativo 159,41 68,27 42,8% Evaluacin De La Calidad Educativa 21,11 4,05 19,2% Evaluacion Educativa, Investigacion Y Estadistica 21,11 4,05 19,2% Dir. Gral De Educacion De Gestion Estatal 5.079,99 2.861,16 56,3% Educacion De Gestion Estatal 135,12 76,14 56,3% Educacion Inicial 830,81 557,09 67,1% Educacion Primaria 2.035,29 1.050,36 51,6% Educacion Especial 343,36 186,57 54,3% Educacion Media 887,58 518,43 58,4% Educacion Del Adulto Y Del Adolescente 144,92 74,87 51,7% Educacion Tecnica 702,93 397,71 56,6% Dir. Gral Educacion De Gestion Privada 1.647,82 916,52 55,6% Educacion De Gestion Privada 1.647,82 916,52 55,6% Dir.Gral.De Infraestructura Y Equipamiento 255,96 78,80 30,8% Infraestructura Escolar 255,96 78,80 30,8% Dir.Gral. Administracion De Mantenimiento 209,06 91,71 43,9% Mitigacion De Riesgos Y Ley De Escuelas Seguras 13,05 0,96 7,4% Administracion De Mantenimiento 196,01 90,74 46,3% Subs. Gestin Educativa Y Coord.Pedaggica 234,39 132,93 56,7% Actividades Comunes A Los Programas 30 A 43 Y 45 79,61 31,71 39,8% Extension Y Capacitacion 49,02 23,92 48,8% Educacion Y Trabajo 105,77 77,29 73,1% Dir.Gral.Tecnologa Educativa 329,17 87,05 26,4% Plan Integral De Educacion Digital 304,32 81,46 26,8% Sistemas Y Proyectos De Informatizacion 24,85 5,59 22,5% Dir.Gral. Servicios A Las Escuelas 647,56 194,46 30,0% Asistencia Alimentaria Y Accion Comunitaria 612,73 182,40 29,8% Subsidio A Cooperadoras Escolares 34,83 12,06 34,6% Direccin General De Educacin Superior 693,22 368,77 53,2% Educacion Artistica 185,14 92,04 49,7% Formacion Tecnico Superior 107,94 48,07 44,5% Formacion Docente 398,72 227,65 57,1% Educacion Superior De Gestion Estatal 1,42 1,00 70,7% Subsecretaria De Equidad Educativa 428,93 144,93 33,8% Actividades Comunes A Los Programas 21, 22 Y 44 9,38 3,13 33,4% Fortalecimiento De La Comunidad Educativa 79,09 43,67 55,2% Estrategias Para La Educabilidad 107,01 43,12 40,3% Becas Estudiantiles 233,46 55,02 23,6% Subsecretara De Polticas Educativas Y Carrera Docente 57,46 26,78 46,6% Actividades Comunes A Los Programas 70 Y 71 2,25 0,85 38,0% Administracion De Personal 48,53 22,45 46,3% Carrera Docente 6,68 3,48 52,0% Subsecretaria De Gestion Economico Financiera Y Administracion De Recursos 88,88 44,53 50,1% Actividades Comunes A Los Programas 51,52,53,54,55y57 83,87 43,97 52,4% Equipamiento Mobiliario 5,01 0,56 11,1% Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

Cuadro 18. Apertura Partida de Educacin de Gestin Privada. Ejecucin Presupuestaria


Concepto Educacion De Gestion Privada Gastos En Personal Bienes De Consumo Servicios No Personales Bienes De Uso Transferencias Sancionado 1.647,82 21,57 0,35 2,87 0,14 1.622,90 Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin 916,52 55,6% 12,49 57,9% 0,10 29,4% 1,06 37,1% 0,00 0,9% 902,86 55,6%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

En el Instituto de Vivienda (ver cuadro 19), se observa una subejecucin del 31,1% del crdito vigente al segundo trimestre. Se identifican partidas de programas que no registran ningn gasto como Hoteladas o con una ejecucin baja como el programa Crditos Ley 341/964 (29,1%), Viviendas con Ahorro Previo (11%), Crdito 1ra Vivienda (29,1%) Cuadro 19. Ejecucin presupuestaria de Instituto de Vivienda
Concepto Instituto De La Vivienda Ley 1251 Actividades Comunes A Los Programas 100,104,105,106,108 Y 109 Gastos En Personal Bienes De Consumo Servicios No Personales Bienes De Uso Transferencias Hotelados Activos Financieros Crditos Ley 341/964 Activos Financieros Reintegracin, Integracin Y Transformacin De Villas Bienes De Uso Rehabilitacin La Boca Bienes De Consumo Servicios No Personales Bienes De Uso Activos Financieros Rehabilitacin Conjuntos Urbanos Gastos En Personal Bienes De Consumo Servicios No Personales Bienes De Uso Transferencias Mejor Vivir Servicios No Personales Bienes De Uso Activos Financieros Viviendas Con Ahorro Previo Bienes De Uso Crditos 1ra Vivienda Servicios No Personales Sancionado 760,70 199,38 126,63 7,74 40,90 6,60 17,50 2,00 2,00 92,98 92,98 1,06 1,06 49,11 0,97 0,17 45,96 2,02 146,59 7,27 1,63 4,08 126,61 7,00 1,05 0,05 0,00 1,00 263,64 263,64 4,90 4,90 Devengado II Trim 2013 % de Ejecucin 236,74 31,1% 90,56 45,4% 63,69 50,3% 0,54 6,9% 17,68 43,2% 1,44 21,8% 7,22 41,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 27,07 29,1% 27,07 29,1% 0,36 34,4% 0,36 34,4% 27,01 55,0% 0,47 48,7% 0,00 0,0% 26,27 57,2% 0,27 13,4% 60,77 41,5% 2,44 33,6% 0,02 1,0% 2,03 49,8% 56,27 44,4% 0,00 0,0% 0,44 42,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,44 44,2% 29,11 11,0% 29,11 11,0% 1,42 29,1% 1,42 29,1%

Fuente: elaboracin propia en base datos Sec Hacienda de la Ciudad Autnoma de Bs As

En conclusin, nuevamente vemos que la subejecucin se repite en el segundo trimestre del 2013 en la gestin de la ciudad. Contina la preponderancia de los gastos y ejecucin del gobierno del Pro en publicidad y propaganda sobretodo en este periodo de elecciones legislativas donde se necesita publicitar todas las obras apresuradas, visibles y puntuales del gobierno de la Ciudad como el Metrobs y las reformas en microcentro y tambin el posicionamiento de candidatos. Esto tiene un precio social importante ya que se relegan gastos en partidas sociales y de infraestructura, como los programas de viviendas a la primera casa o el mejoramiento de las villas. Un punto que est haciendo eclosin es el maltrato hacia las actividades culturales y la educacin en general. La mentalidad privatizadora que est aplicando sobre los colegios, est socavando la educacin pblica igualadora de oportunidades. El aumento de las transferencias a los colegios privados, los cierres de grados de escuelas pblicas y la reduccin de la currcula son algunos ejemplos. En mbito cultural tambin se presenci diferentes conflictos sobre todo por la reduccin de profesores y talleres de los Centros Culturales como el Teatro San Martn, cultura en los barrios o el Teatro Coln. Pareciera que ni cultura ni la educacin fueran fundamentales para el Gobierno de la Ciudad, que con sus medidas lleva a que estas actividades se conviertan en exclusivas de un grupo de mayor poder adquisitivo.