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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

PLAN DE CUENTAS
ELEMENTO 10 10.1 10.2 10.3 10.4 10.41 10.42 10.5 10.51 10.6 10.61 10.62 10.7 11 11.1 11.11 11.111 11.112 11.12 11.121 11.122 11.13 11.131 11.132 11.14 11.141 11.142 11.15 11.151 11.152 11.2 11.21 11.211 11.212 11.22 11.221 11.222 11.23 11.231 11.232 11.24 11.3 11.31 11.32 12 12.1 12.11 12.12 12.13 12.14 1 ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Fondos Fijos Remesas en Trnsito Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Cuentas Corrientes Operativas Cuentas Corrientes para Fines Especficos Otros Equivalentes de Efectivo Otros equivalentes de efectivo Depositos en Instituciones Financieras Depsitos de Ahorro Depsitos a Plazo Fondos sujetos a restriccin INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones Mantenidas para Negociacin Valores Emitidos o Garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores Emitidos por el Sistema Financiero Costo Valor Razonable Valores Emitidos por Empresas Costo Valor Razonable Otros Ttulos Representativos de Deuda Costo Valor Razonable Participaciones en Entidades Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable Valores emitidos por empresas Costo Valor Razonable Otros ttulos representativos de deuda Activos financieros compromiso de compra Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdo de compra Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar No Emitidas Emitidas en Cartera En Cobranza En Descuento

12.2 12.3 12.31 12.32 12.33 13 13.1 13.11 13.111 13.112 13.113 13.114 13.115 13.12 13.13 13.131 13.132 13.133 13.134 13.135 13.14 13.2 13.3 14 14.1 14.11 14.12 14.13 14.19 14.2 14.21 14.22 14.3 14.31 14.32 14.31 14.4 14.41 14.42 14.43 14.8 16 16.1 16.11 16.12 16.2 16.21 16.22 16.23 16.3 16.31 16.32 16.33 16.4 16.5 16.51 16.52 16.53 16.6

Anticipos de Clientes Letras por Cobrar En Cartera En Cobranza En Descuento CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar No Emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas en Cartera En Cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En Descuento Anticipos recibidos Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Prstamos Adelanto de Remuneraciones Entregas a Rendir Cuenta Otras Cuentas por Cobrar al Personal Accionistas (o socios) Suscripciones por Cobrar a Socios o Accionistas Prstamos Directores Prstamos Adelanto de Dietas Entregas a Rendir Cuenta Gerentes Prstamos Adelanto de Remuneraciones Entregas a Rendir Cuenta Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Prstamo Con garanta Sin garanta Reclamaciones a Terceros Compaas Aseguradoras Transportadoras Servicios Pblicos Intereses, Regalas y Dividendos Intereses Regalas Dividendos Depsitos Otorgados en Garanta Venta de Activo Inmovilizado Inversin Mobiliaria Inversin Inmobiliaria Inmuebles, Maquinaria y Equipo Activos por Instrumentos Financieros

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16.61 Instrumentos Financieros Primarios 16.62 Instrumentos Financieros Derivados 16.8 Otras Cuentas por Cobrar Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 17.1 Prstamo 17.11 Con garanta 17.111 Matriz 17.112 Subsidiarias 17.113 Asociadas 17.114 Sucursales 17.115 Otros 17.12 Sin garanta 17.3 Intereses, regalas y dividendos 17.31 Intereses 17.32 Regalas 17.33 Dividendos 17.3 Depsitos otorgados en garanta 17.4 Venta de activo inmovilizado 17.5 Activos por instrumentos financieros derivados 17.8 Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 18.1 Costos Financieros 18.2 Seguros 18.3 Alquileres 18.4 Primas pagadas por opciones 18.5 Mantenimiento de Activos Inmovilizados 18.9 Otros Gastos Contratados por Anticipado ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 19.1 Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 19.11 Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar 19.13 Letras por Cobrar 19.2 Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas 19.3 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes 19.4 Cuentas por cobrar diversas Terceros 19.5 Cuentas por cobrar diversas Relacionadas ELEMENTO 2 ACTIVO REALIZABLE

20 20.1 20.11 20.111 20.112 20.2 20.3 20.31 20.32 20.4 20.8 21 21.1 21.2 21.3 21.31 21.32 21.4 21.5 21.7 21.8

MERCADERAS Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal De origen vegetal Mercaderas inmuebles Otras mercaderas PRODUCTOS TERMINADOS Productos Manufacturados Productos de Extraccin Terminados Productos Agropecuarios y Pisccolas Terminados De origen animal De origen vegetal Productos Inmuebles Existencias de Servicios Terminados Otros Productos Terminados Costos de Financiacin Productos Terminados

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SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 22.1 Subproductos 22.2 Desechos y Desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO 23.1 Productos en Proceso de Manufactura 23.2 Productos Extrados en Proceso de Transformacin 23.3 Productos Agropecuarios y Pisccolas en Proceso 23.31 De origen animal 23.32 De origen vegetal 23.4 Productos Inmuebles en Proceso 23.5 Existencias de Servicios en Proceso 23.7 Otros Productos en Proceso 23.8 Costos de Financiacin Productos en Proceso MATERIAS PRIMAS 24.1 Materias primas para productos manufacturados 24.2 Materias primas para productos de extraccin MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 25.1 Materiales auxiliares 25.2 Suministros 25.21 Combustibles 25.22 Lubricantes 25.23 Energa 25.24 Otros suministros 25.3 Repuestos ENVASES Y EMBALAJES 26.1 Envases 26.2 Embalajes EXISTENCIAS POR RECIBIR 28.1 Mercaderas 28.4 Materias primas 28.5 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 28.6 Envases y embalajes DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS 29.1 Mercaderas 29.2 Productos terminados 29.3 Subproductos, desechos y desperdicios 29.4 Productos en proceso 29.5 Materias primas 29.6 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 29.7 Envases y embalajes 29.8 Existencias por recibir ELEMENTO 3 ACTIVO INMOVILIZADO

30 30.1 30.11 30.2 30.21 30.22 30.23 30.24 30.25 30.26 30.27 30.8 30.81 30.82 31

INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Comunes Acciones representativas de capital social Preferentes Acciones de inversin Certificados de participacin de fondos de inversin Certificados de participacin de fondos mutuos Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra INVERSIONES INMOBILIARIAS

31.1 31.11 31.12 31.2 32 32.1 32.2 33 33.1 33.2 33.3 33.4 33.41 33.42 33.5 33.6 33.61 33.62 33.69 33.7 33.8 33.9 33.91 33.92 33.93 33.94 33.98 34 34.1 34.2 34.21 34.22 34.3 34.31 34.4 34.5 34.51 34.52 34.6 34.7 34.9 35 35.1 35.11 35.12 35.2 35.21 35.22 36 36.1 36.11 36.12 36.3 36.4 36.5 36.6 36.61 36.62 37

Terrenos Urbanos Rurales Edificaciones ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Unidades de transporte Vehculos motorizados Vehculos no motorizados Muebles y enseres Equipos Diversos Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) Equipo de comunicacin Otros equipos Herramientas y unidades de reemplazo Unidades por recibir Construcciones y obras en curso Adaptacin de Terrenos Construcciones en Curso Maquinaria en Montaje Inversin Inmobiliaria en Curso Costo de Financiacin Inmuebles, Maquinaria y Equipo INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Patentes Marcas Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Diseos y prototipos Reservas de recursos extrables Plusvala mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal De origen vegetal Activos biolgicos en desarrollo De origen animal De origen vegetal DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo Desvalorizacin de intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial ACTIVO DIFERIDO

37.1 37.2 37.3 37.31 38 38.1 38.2 39 39.1 39.13 39.131 39.132 39.133 39.134 39.135 39.136 39.2 39.21 39.212 39.213 39.215 39.3 ELEMENTO 40 40.1 40.11 40.111 40.112 40.113 40.114 40.12 40.15 40.17 40.171 40.172 40.173 40.174 40.175 40.18 40.181 40.182 40.183 40.184 40.185 40.2 40.3 40.31 40.32 40.33 40.5 40.6 40.61 40.611 40.612 40.613 40.614 40.615

Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Diversos DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Amortizacin acumulada Intangibles - Costo Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Agotamiento acumulado 4 PASIVO

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAG Gobierno Central Impuesto General a las Ventas IGV - Cuenta Propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de Percepciones IGV - Rgimen de Retenciones Impuesto Selectivo al Consumo Derechos aduaneros Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Otras retenciones Otros impuestos y contraprestaciones Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Gobiernos regionales Gobiernos Locales Impuestos Impuesto al Patrimonio Vehicular Impuesto a las Apuestas Impuesto a los Juegos Impuesto de Alcabala Impuesto Predial

40.616 40.62 40.63 40.7 40.8 40.9 41 41.1 41.11 41.12 41.13 41.14 41.15 41.3 41.5 41.51 41.52 41.9 42 42.1 42.11 42.12 42.2 42.3 42.4 43 43.1 43.11 43.111 43.112 43.113 43.114 43.115 43.12 43.2 43.3 43.4 44 44.1 44.11 44.12 44.19 44.2 44.3 45 45.1 45.11 45.12 45.2 45.3 45.4 45.5 45.6 46 46.1 46.4 46.5 46.7 46.9

Impuesto a los Espectculos Pblicos no Deportivos Contribuciones Tasas Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por Pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por Tiempo de Servicios Adelanto de Compensacin por Tiempo de Servicios Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar No Emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por Pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar No Emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas Anticipos Otorgados Letras por Pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Otros Instrumentos financieros por pagar Costos de Financiacin por Pagar Prstamos con Compromisos de Recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado Depsitos Recibidos en Garanta Otras Cuentas por Pagar Diversas

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CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS 47.1 Prstamos 47.2 Costos de financiacin 47.3 Anticipos recibidos PROVISIONES 48.1 Provisin para Litigios 48.2 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado 48.3 Provisin para reestructuraciones 48.4 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente 48.5 Provisin para Gastos de Responsabilidad Social 48.6 Provisin para Garantas PASIVO DIFERIDO 49.1 Impuesto a la renta diferido 49.2 Participaciones de los trabajadores diferidas 49.3 Intereses diferidos 49.4 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo 49.5 Subsidios recibidos diferidos 49.6 Ingresos diferidos 49.7 Costos diferidos ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO

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CAPITAL 50.1 Capital Social 50.2 Acciones en tesorera CAPITAL ADICIONAL 52.1 Primas (descuento) de acciones 52.2 Capitalizaciones en Trmite 52.3 Reducciones de Capital Pendientes de Formalizacin RESULTADOS NO REALIZADOS 56.1 Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras 56.2 Instrumentos Financieros Cobertura de Flujo de Efectivo 56.3 Ganancia o Prdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta 56.31 Ganancia 56.32 Prdida 56.4 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o Venta Convencion 56.41 Ganancia 56.42 Prdida EXCEDENTE DE REVALUACIN 57.1 Excedente de Revaluacin 57.11 Inversiones Inmobiliarias 57.12 Inmuebles, Maquinaria y Equipos 57.13 Intangibles 57.2 Excedente de Revaluacin Acciones Liberadas Recibidas 57.3 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS 58.1 Reinversin 58.2 Legal 58.3 Contractuales 58.4 Estatuarias 58.5 Facultativas RESULTADOS ACUMULADOS 59.1 Utilidades no Distribuidas 59.2 Prdidas Acumuladas ELEMENTO 6 GASTOS POR NATURALEZA

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COMPRAS 60.1 Mercaderas

60.11 60.12 60.13 60.14 60.18 60.2 60.3 60.4 60.9 60.91 60.911 60.912 60.913 60.914 60.919 60.92 61 61.1 61.2 61.3 61.4 62 62.1 62.11 62.12 62.13 62.14 62.15 62.2 62.3 62.4 62.5 62.6 62.7 62.71 62.72 62.73 62.74 62.75 62.76 62.77 62.8 62.9 62.91 62.92 62.93 63 63.1 63.2 63.4 63.5 63.6 63.61 63.62 63.63 63.64 63.65 63.66 63.7

Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos VARIACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Gerentes Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Contribuciones al SENCICO y el SENATI Retribuciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Honorarios, Comisiones y Corretajes Mantenimiento y Reparaciones Alquileres Servicios bsicos Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Publicidad, Publicaciones, Rel. Pblicas

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63.8 Servicios de contratistas 63.9 Otros servicios prestados por terceros GASTOS POR TRIBUTOS 64.1 Gobierno Central 64.11 Impuesto General a las Ventas y Selectivo al Consumo 64.12 Impuesto a las Transacciones Financieras 64.2 Gobierno Regional 64.3 Gobierno Local 64.31 Impuesto Predial 64.4 Otros gastos por tributos 64.41 Contribucion al SENATI OTROS GASTOS DE GESTIN 65.1 Seguros 65.2 Regalas 65.3 Suscripciones 65.4 Licencias y derechos de vigencia 65.5 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 65.51 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados 65.513 Inmuebles, maquinaria y equipo 65.52 Operaciones discontinuadas 65.6 Suministros 65.8 Gestin medioambiental 65.9 Otros gastos de gestin 65.91 Donaciones 65.92 Sanciones administrativas PERDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 66.1 Activo Realizable 66.2 Activo Inmovilizado GASTOS FINANCIEROS 67.1 Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros 67.11 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 67.12 Contratos de arrendamiento financiero 67.13 Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio 67.14 Documentos Vendidos o Descontados 67.2 Prdida por Instrumentos Financieros Derivados 67.3 Intereses por Prstamos y otras Obligaciones 67.4 Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring) 67.5 Descuentos Concedidos por Pronto Pago 67.6 Diferencia de cambio 67.7 Prdida por Medicin de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable 67.8 Participacin en Resultados de Entidades Relacionadas 67.9 Otros gastos financieros VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68.1 Depreciacin 68.2 Amortizacin de Intangibles 68.3 Agotamiento 68.4 Valuacin de activos 68.5 Deterioro del valor de los activos 68.6 Provisiones COSTO DE VENTAS 69.1 Mercaderas 69.2 Productos terminados 69.3 Subproductos, desechos y desperdicios 69.4 Servicios 69.5 Gastos por Desvalorizacin de Existencias ELEMENTO 7 VENTAS INGRESOS

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70.1 70.2 70.3 70.4 70.9 71 71.1 71.2 71.3 71.4 71.5 72 72.1 72.2 72.3 72.4 72.5 73 73.1 74 74.1 75 75.1 75.2 75.3 75.4 75.5 75.6 76 76.1 76.2 77 77.1 77.2 77.21 77.22 77.23 77.3 77.4 77.5 77.6 77.7 77.8 77.9 79 79.8 ELEMENTO 80 81 82 83 84 85 87

Mercaderas Productos Terminados Subproductos, Desechos y Desperdicios Prestacin de Servicios Devoluciones sobre Ventas VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Variacin de productos terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Variacin de envases y embalajes Variacin de existencias de servicios VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Costos de financiacin capitalizados DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalas Alquileres Recuperacin de cuentas de valuacin Enajenacin de activos inmovilizados GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo Realizable Activo Inmovilizado INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por Instrumento Financiero Derivado Rendimientos Ganados Depositos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Dividendos Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) Descuentos Obtenidos por Pronto Pago Diferencia en Cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Participacin en resultados de entidades relacionadas Otros Ingresos Financieros CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas Imputables a Cuenta de Costos, ACM 8

SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL

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MARGEN COMERCIAL PRODUCCIN DEL EJERCICIO VALOR AGREGADO EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN RESULTADO DE EXPLOTACIN RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 87.1 Participacin de los trabajadores corriente 87.2 Participacin de los trabajadores diferida IMPUESTO A LA RENTA

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88.1 Impuesto a la renta corriente 88.2 Impuesto a la renta - diferido DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 89.1 Utilidad 89.2 Prdida ELEMENTO 9

CONTABILIDAD ANALTICA DE EXPLOTACIN: COSTOS DE PRODUCCIN Y GASTOS P

90 91 94 94.1 94.2 94.3 94.4 94.5 95 95.1 95.2 95.3 95.4 95.5 97 97.1 97.2 97.3 97.4 97.5 97.6 97.7 97.8 97.9 ELEMENTO

COSTO DE SERVICIO COSTO DE PRODUCCIN GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTION VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES GASTOS DE VENTAS GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTION VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES GASTOS FINANCIEROS Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros Prdida por Instrumentos Financieros Derivados Intereses por Prstamos y otras Obligaciones Gastos en Operaciones de Factoraje (Factoring) Descuentos Concedidos por Pronto Pago Diferencia de cambio Prdida por Medicin de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable Participacin en Resultados de Entidades Relacionadas Otros gastos financieros 0 CUENTAS DE ORDEN

RESAS

willross

S (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

Acuerdo de compra

A DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

ara la venta Compra o Venta Convencional Fecha de Liquidacin

s, suministros y repuestos

o y enfermedades profesionales

VALOR RAZONABLE

L VALOR RAZONABLE

ERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO

COSTOS DE PRODUCCIN Y GASTOS POR FUNCIN

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO


N 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 101 102 103 104 105 106 107 108 999

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD


N 0 1 4 6 7

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA


N 00 02 03 05 07 08 09

11 12 16 18 22 23 25 26 29 35 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

79 80 81 82 99

TABLA 4: TIPO DE MONEDA


N 01 02 09

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA


N 01 02 03 04 05 99

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA


N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 99

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE


N 01

02 03

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO


CDIGO
1 2 3 4 5 5-A 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N 00 01 02 03

04 05 06 07 08 09 10 11

12 13

14

15 16 17 18

19 20 21 22 23

24 25

26

27 28 29

30

31 32

34 35 36

37

50 52 53 54 87 88 91 96 97 98 99

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA


N 019 028 046 055 082 091 118 127 145 154 163 172 181 190 217 226 235 244 262 271 280 299 884 893 910 929 938 947 956 965

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 99

DENOMINACI CODI ON GO ABREVIADA 1011 1012 1016 1041 2011 2021 2031 2034 2041 2054 2055 2056 2072 2074 3011 3021 3022 3031 3038 3039 3041 IGVICP IGVIRT IVAP IGVNDO ISCCOM ISCA10 ISCA17 ISCA20 ISCPVP ISCA30 ISC4OT ISCPIS ISCLOT ISCHIP RTA1CP RTA2CP RTA2RT RTA3CP ITAN RERTLC RTA4CP

TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS

3042 3052 3061 3062 3111 3311 3411 3611 4100 5210 5310 7011 7021 7031 7111 7121 7151

RTA4RT RTA5RT RTA9CP RTA9RT RTAESP AMAZON AGRGRA RTAFRO NRUS SALUD PENREG RODAJE PROMUN SENCIC CASINO MQTRGM IER

TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO


DESCRIPCIN DEPSITO EN CUENTA GIRO TRANSFERENCIA DE FONDOS ORDEN DE PAGO TARJETA DE DBITO TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.

EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR LETRAS DE CAMBIO TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD


DESCRIPCIN OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) CARNET DE EXTRANJERIA REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES PASAPORTE

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA


DESCRIPCIN OTROS (ESPECIFICAR) DE CRDITO DEL PER INTERBANK LATINO CITYBANK N.A. STANDARD CHARTERED WIESE SUDAMERIS

CONTINENTAL DE LIMA MERCANTIL NACIN SANTANDER CENTRAL HISPANO - PER DE COMERCIO REPUBLICA NBK BANK BANCOSUR FINANCIERO DEL PER DEL PROGRESO INTERAMERICANO FINANZAS BANEX NUEVO MUNDO SUDAMERICANO DEL LIBERTADOR DEL TRABAJO SOLVENTA SERBANCO BANK OF BOSTON ORIN DEL PAS MI BANCO DE PARIS BANQUE BNP PARIBAS - ANDES MIBANCO BANCO DE LA MICROEMPRESA - MIBANCO BANCO DE LA NACIN CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO - COFIDE FINANCIERA CMR FINANCIERA VOLVO FINANCE DEL PER CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO AREQUIPA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CHINCHA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO CUSCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SANTA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO HUANCAYO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO ICA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO MAYNAS CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PAITA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PISCO CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO PIURA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO SULLANA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TACNA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO TRUJILLO CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR LIMA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CAJAMARCA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DEL SUR CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CHAVN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO CRUZ DE CHALPN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS LIBERTADORES DE AYACUCHO CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO LOS ANDES CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO NOR PER CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PROFINANZAS

CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO PRYMERA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO QUILLABAMBA - CREDINKA CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO DE LA REGIN DE SAN MARTN CAJA RURAL DE AHORRO Y CRDITO SEOR DE LUREN BANCOS DEL EXTERIOR

TABLA 4: TIPO DE MONEDA


DESCRIPCIN NUEVOS SOLES DLARES AMERICANOS OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA


DESCRIPCIN MERCADERA PRODUCTO TERMINADO MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES ENVASES Y EMBALAJES SUMINISTROS DIVERSOS OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA


DESCRIPCIN KILOGRAMOS LIBRAS TONELADAS LARGAS TONELADAS MTRICAS TONELADAS CORTAS GRAMOS UNIDADES LITROS GALONES BARRILES LATAS CAJAS MILLARES METROS CBICOS METROS OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE


DESCRIPCIN INTANGIBLE ADQUIRIDO

INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO

TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO


NOMBRE O DESCRIPCIN LIBRO CAJA Y BANCOS LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO LIBRO MAYOR REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE CONSIGNACIONES REGISTRO DE COSTOS REGISTRO DE HUSPEDES REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA REGISTRO IVAP REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 021-99/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 142-2001/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 256-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 257-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 258-2004/SUNAT REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 259-2004/SUNAT LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES LIBRO DE PLANILLAS

ABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DESCRIPCIN Otros (especificar) Factura Recibo por Honorarios Boleta de Venta

Liquidacin de compra Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area Nota de crdito Nota de dbito Gua de remisin - Remitente Recibo por Arrendamiento Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV Ticket o cinta emitido por mquina registradora Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos Comprobante de Retencin Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima Comprobante por Operaciones No Habituales Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19, ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT). Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48) Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crdito y dbito Gua de Remisin - Transportista Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural Documento del Operador Documento del Partcipe Recibo de Distribucin de Gas Natural

Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho servicio Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva Despacho Simplificado - Importacin Simplificada Declaracin de Mensajera o Courier Liquidacin de Cobranza Nota de Crdito Especial Nota de Dbito Especial Comprobante de No Domiciliado Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes Nota de Crdito - No Domiciliado Nota de Dbito - No Domiciliado Otros -Consolidado de Boletas de Venta

TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA


DESCRIPCIN TUMBES TALARA PAITA CHICLAYO SALAVERRY CHIMBOTE MARTIMA DEL CALLAO PISCO MOLLENDO MATARANI AREQUIPA ILO TACNA PUNO CUZCO PUCALLPA IQUITOS AREA DEL CALLAO POSTAL DE LIMA DESAGUADERO TARAPOTO PUERTO MALDONADO LA TINA DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA DEPENDENCIA POSTAL TACNA DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA TERMINAL TERRESTRE TACNA AEROPUERTO TACNA CETICOS TACNA DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY

TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

DESCRIPCIN VENTA COMPRA CONSIGNACIN RECIBIDA CONSIGNACIN ENTREGADA DEVOLUCIN RECIBIDA DEVOLUCIN ENTREGADA PROMOCIN PREMIO DONACIN SALIDA A PRODUCCIN TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES RETIRO MERMAS DESMEDROS DESTRUCCIN SALDO INICIAL OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA ANEXA N 10: CODIFICACION DE TRIBUTOS


DESCRIPCION COMPLETA IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA IGV - LIQUI COMPRA-RETENCIONES IMPTO IGV ARROZ PILADO L.28211 IGV-SERV.PREST.NO DOMICILIADOS ISC - APENDICE III - COMBUSTIB ISC - APEND IV - LIT A - 10% ISC - APEND IV - LIT A - 17% ISC - APEND IV - LIT A - 20% ISC - APEND IV-LIT C-P.V.PUBL. ISC - APEND IV - LIT A - 30% ISC - APENDICE IV-OTRAS TASAS ISC - APENDICE IV-LIT B PISCO ISC - LOTERIAS, BINGOS, RIFAS EVENTOS HIPICOS RENTA-1RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA RENTA-2DA. CATEGOR.-CTA.PROPIA RENTA-2DA. CATEG.-RETENCIONES RENTA-3RA. CATEGOR.-CTA.PROPIA IMP.TEMPORAL A LOS ACTIV.NETOS RETENC. RTA. LIQUIDAC. COMPRAS RENTA-4TA. CATEGOR.-CTA.PROPIA

RENTA-4TA. CATEG.-RETENCIONES RENTA-5TA. CATEG.-RETENCIONES RETEN - NO DOMIC-CTA. PROPIA RENTA - NO DOMIC.-RETENCIONES RENTA - REGIMEN ESPECIAL RENTA - AMAZONIA - CTA. PROPIA RENTA - AGRARIOS 885-C. PROPIA RENTA-REGIMEN DE FRONTERA NUEVO REGIMEN UNICO SIMPLIFICAD ESSALUD-LEY 26790-AFIL.REGULAR ONP -LEY 19990 IMPUESTO AL RODAJE IMPUESTO DE PROMOC. MUNICIPAL SENCICO IMPUESTO A LOS CASINOS IMP.A LAS MAQUINAS TRAGAMONED. IMPTO.A LAS EMBARCA.DE RECREO

CIA N 022-98/SUNAT

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO"
EJERCICIO RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CUENTA CONTABLE
CDIGO

: 2012

FOLIO N

003

20447852676 :
INVERSIONES CORONADO SAC
REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3)

SALDO CONTABLE FINAL


DEUDOR 15,300.00 5,220.11 ACREEDOR

DENOMINACIN Caja Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras

NUMERO DE LA CUENTA 220-183540-0-42

TIPO DE MONEDA (TABLA 4)

10.1 10.4

BCP

01 001

TOTALES

S/.15,300.00

S/.5,220.11

GERENTE

CONTADORA

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
2012 20447852676

FOLIO N

004

INVERSIONES CORONADO SAC


CUENTA CONTABLE CDIGO 12.1 12.1 12.3 12.2 DENOMINACION
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Letras por Cobrar Anticipos de Clientes

INFORMACIN DEL CLIENTE


DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

SALDO CONTABLE FINAL


DEUDOR 5,220.00 4,150.00 9,250.00 ACREEDOR

NUMERO 20374656741 20587786666 42226702 20478787718

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL


GO CONSTRUCCIONES SA MULTISERVICIOS NAYI EIRL ANGELY -YOMAYRA FLORES EIRL

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

06 06 01 06

12/1/2011 12/5/2011 12/28/2011 9,322.03 12/1/2011

Factura N 001-121 Factura N 001-122 Factura N 001-120

SALDO FINAL TOTAL S/.

18,620.00

9,322.03

FORMATO 3.

: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO"

EJERCICIO: 2012 20447852676 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN INVERSIONES O RAZN CORONADO SOCIAL: SAC
INFORMACIN DE PROVEEDORES CUENTA APELLIDOS Y DOCUMENTO DE NOMBRES, IDENTIDAD CODIGO DENOMINACION TIPO DENOMINACION NUMERO (TABLA 2) O RAZON 6 20100025625 BCP Costos Financieros 18.1 SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR

FOLIO N

014

FECHA DE EMISION COMPROBANTE DEL COMPROBANTE DE PAGO O DE PAGO O FECHA DOCUMENTO DE DE INICIO DE LA REFERENCIA OPERACION

1,000.00

12/31/2011

SALDO FINAL TOTAL S/. 1,000.00

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERAS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MTODO DE VALUACIN APLICADO:
CDIGO DE LA EXISTENCIA

2012
20447852676

FOLIO N

006

INVERSIONES CORONADO SAC

PEPS
TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5) DESCRIPCION DESCRIPCION DE LA MERCADERIA CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) CANTIDA D COSTO UNITARIO S/ COSTO TOTAL S/.

DESCRIPCION

20.11 20.11

Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas

01 01

MERCADERA MERCADERA

MONITORES LCD HP MODELO 1530 IMP. LASER CANON CX-125

07 07

120 50

798.15 250.23

95,778.00 12,511.50 108,289.50

COSTO TOTAL GENERAL S/.

GERENTE

CONTADOR

FORMATO 7.1:
PERODO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO CDIGO RELACIONADO CON EL ACTIVO FIJO

"REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIV

2012
20447852676

INVERSIONES CORONADO SAC


ADQUISICIONES Y/O ADICIONES

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

AJUSTE POR INFLACION

DESCRIPCIN

COMPROBANTE DE PAGO Y/O DOCUMENTO DE INGRESO O SALIDA

SALDO INICIAL MARCA DEL ACTIVO FIJO MODELO DEL ACTIVO FIJO NUMERO DE SERIE Y/O PLACA DEL ACTIVO FIJO

MEJORAS

RETIROS Y/O BAJAS

OTROS AJUSTES

VALOR HISTORICO DEL ACTIVO FIJO

VALOR AJUSTADO DEL ACTIVO FIJO

33.4 33.4

33.4 33.4

VEHICULO 2020 VEHICULO 4X4

FACT 003-125 MITSUBISHI FACT001-1530 TOYOTA

FUSO HILUX

PE-5245 PGV-125

21,764.71 30,401.71

21,764.71 30,401.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,166.42

21,764.71 1/2/2011 30,401.71 1/1/2012 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,166.42

TOTALES

21,764.71

30,401.71

0.00

0.00

0.00

FECHA DE ADQUISICION

LLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"


FOLIO N 002

DEPRECIACIN
DEPRECIACIN DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS RETIRO Y/O BAJAS

FECHA DE INICIO DEL USO DEL ACTIVO FIJO

MTODO APLICADO

DEPRECIACIN ACUMULADA AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

AJUSTE POR INFLACION DE LA DEPRECIACION

DEPRECIACIN RELACIONADA CON OTROS AJUSTES

CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO

N DE DOCUMENTO DE AUTORIZACIN

DEPRECIACIN DEL EJERCICIO

PORCENTAJE DE DEPRECIACIN

DEPRECIACIN ACUMULADA HISTORICA

DEPRECIACIN ACUMULADA AJUSTADA POR INFLACION

1/2/2011 1/2/2012

39.133 39.133

20% 20%

4,581.90

362.75 506.70

0.00

0.00

4,944.65 506.70 5,451.34

0.00

4,944.65 506.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,451.34

4,581.90

869.44

0.00

0.00

0.00

FORMATO 3.

: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR"
FOLIO N

EJERCICIO: 2012 20447852676 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC TRIBUTOS POR PAGAR CUENTA DOCUMENTO DE REFERENCIA TABLA ANEXA N 10: CDIGO CODIFICACION DE TRIBUTOS PERIODO CDIGO DENOMINACION NUMERO DENOMINACION 40.111 IGV - Cuenta Propia 40.171 Renta de tercera categora 1011 3031
IGV - OPER. INT. - CTA. PROPIA RENTA-3RA. CATEGOR.CTA.PROPIA

SALDO FINAL
FECHA DE VENCIMIENTO DEUDOR

258971 54879

PDT N 621 PDT N 668

12/2011 2010 3/14/2011

5,300.00

TOTAL

5,300.00

PORTES AL
007

ALDO FINAL
ACREEDOR

6,200.00

6,200.00

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2012
20447852676

FOLIO N

008

INVERSIONES CORONADO SAC


DATOS DEL TRABAJADOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES TIPO NMERO
(TABLA 2)

CUENTA CONTABLE CDIGO 41.11 DENOMINACIN Sueldos y salarios por pagar


CDIGO DEL TRABAJADOR

MES DE DEUDA DICIEMBRE

SALDO FINAL S/. 995.00

36598

CAVERO TORRES JORGE

42226702

TOTAL S/.

995.00

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"
EJERCICIO: 2012 20447852676 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC INFORMACIN DEL PROVEEDOR DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

FOLIO N

009

CUENTA

SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACREEDOR

NUMERO 20422267022 20405060708 20156425489

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL FLORENCIO SAC SDS SAC RAMIREZ SRL

CODIGO 42.1 42.1 42.2

DENOMINACION Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Anticipos a proveedores

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

06 06 06

5,084.75

10,200.00 11/1/2011 17,000.00 12/15/2011 12/5/2011

001-125 001-011 001-2456

SALDO FINAL TOTAL S/.

5,084.75

27,200.00

FORMATO 3.

: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"


2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC CUENTA CONTABLE FOLIO N

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INFORMACIN DE ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

CODIGO

DENOMINACION

DESCRIPCION DE LA OBLIGACION

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE MONTO DE PAGO O PENDIENTE DE FECHA DE PAGO S/. INICIO DE LA OPERACION

2010002565 BANCO DE CREDITO DEL PERU

45.1 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades

PRESTAMO

12/31/2011

9,000.00

SALDO TOTAL

9,000.00

ERAS"
010

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS"
EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INFORMACIN DE TERCEROS DOCUMENTO DE APELLIDOS Y NOMBRES, IDENTIDAD DENOMINACION O RAZON SOCIAL TIPO NUMERO
(TABLA 2)

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC CUENTA CONTABLE


CODIGO

FOLIO N

007

DENOMINACION Depsitos Recibidos en Garanta

DESCRIPCION DE LA OBLIGACION

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE INICIO DE LA

MONTO PENDIENTE DE PAGO S/.

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA

20452545455 GENEROSO SRL

46.7

4,000.00

SALDO TOTAL

4,000.00

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

2012
20447852676

FOLIO N

011

INVERSIONES CORONADO SAC

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL

DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES: S/. 63,010.00 01.01-2012


S/. 10.00

VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

6,301.00 6,301.00

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:


CUENTA CONTABLE
CDIGO DENOMINACIN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZN SOCIAL DEL ACCIONISTA O SOCIO

TIPO DE ACCIONES COMUNES COMUNES TOTALES

VALOR NMERO DE NOMINAL DE ACCIONES O DE CADA ACCION O PARTICIPACIONES PARTICIPACION SOCIALES S/.

SALDO CONTABLE FINAL


DEUDOR ACREEDOR

PORCENTAJE TOTAL DE PARTICIPACIN

50.1 50.1

Capital Social Capital Social

1 6

45487845 CALDERON MITMA ROSSY 20123156456 NEGOCIACIONES ROSSY SA

3,901 2,400 6,301

10.00 10.00 -

39,010.00 24,000.00 63,010.00

61.91% 38.09% 100.00%

FORMATO 3.
EJERCICIO:

: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 RESULTADOS ACUMULADOS"


2012 FOLIO N

012

20447852676 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC REFERENCIAS DE LOS RESULTADOS CUENTA CONTABLE ACUMULADOS CDIGO 59.1 DENOMINACION Utilidades no Distribuidas PERIODO CONTABLE 2011 SITUACION POR DISTRIBUIR

SALDO CONTABLE FINAL


DEUDOR ACREEDOR 45,829.91

TOTALES

45,829.91

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"


EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO NMERO FECHA DE CORRELATIV LA O DEL LIBRO OPERACIN DIARIO (2) 1/1/2012 01 1/0/1900 08 1/0/1900 08 1/0/1900 09 1/0/1900 09 1/0/1900 11 1/0/1900 11 1/0/1900 12 1/0/1900 12 1/31/2012 14 1/31/2012 15 1/31/2012 17 1/31/2012 17 1/31/2012 18 1/31/2012 18 FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 02

SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN DEUDOR Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO 15300.00 160046.02 0.00 71,747.17 0.00 0.00 0.00 0.00 540.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,158.00 ACREEDOR 5,220.1 0.00

TOTALES

175,886.02

85,125.28

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 11 INVERSIONES FINANCIERAS FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 04 04 05 08 09 11 12 14 17 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 18,620.00 9,322.03 165,729.81 4,237.29 9,643.79 156,086.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES

184,349.81

179,289.13

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 FOLIO N RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 14 FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 06 08 09 11 12 17 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 16 FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 04 08 09 11 12 14 17 18 FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 4,500.00 3,960.00 1,000.00 0.00 0.00 540.00 0.00 0.00 00

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO

TOTALES

5,500.00

4,500.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. RPP 080013140 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 01 02 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 1,000.00 0.00 5,084.75 1,000.00 6,084.75 1,000.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo

FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC

00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20 MERCADERAS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 03 24 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 108,289.50 0.00 75,669.49 97,460.55

TOTALES

183,958.99

97,460.55

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 01 03 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR FECHA DE LA 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 03 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 30 INVERSIONES MOBILIARIAS FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 01 02 27 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 21,764.71 0.00 31,249.17 847.46 53,013.87 847.46

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 34 INTANGIBLES FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 01 02 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 36 DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 37 ACTIVO DIFERIDO FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 01 02 27 TOTALES DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00 847.46 847.46 -

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS FECHA DE LA 1/1/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 20 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 4,581.90 978.12

TOTALES

978.12

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 FOLIO N RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 40 FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 02 04 05 06 08 09 11 12 15 17 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5,300.00 6,200.00 20,395.95 25,967.26 9,643.79 2,047.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1/31/2012

18

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO

6,200.00

TOTALES

41,539.74

34,214.32

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 41 FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 06 09 12 18 22 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Por Asientos de CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 995.00 6,200.89 6,200.89 0.00 995.00 732.50

TOTALES

7,195.89

7,928.39

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 02 02 09 12 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 5,084.75 27,200.00 0.00 89,805.00 49,455.00 0.00 330.00

TOTALES

54,869.75

117,005.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 FOLIO N RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: INVERSIONES CORONADO SAC CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES 44 FECHA DE LA NMERO CORRELATIV DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: RUC: 2012 20447852676 FOLIO N 00

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 08 09 11 12 17 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacin de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO

INVERSIONES CORONADO SAC

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 9,000.00 0.00 9,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES

9,000.00

9,000.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS FECHA DE LA 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 01 02 06 09 12 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 4,000.00 42,874.02 0.00 6,000.00 0.00 0.00

TOTALES

6,000.00

46,874.02

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 49 PASIVO DIFERIDO FECHA DE LA 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 04 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50 CAPITAL FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 63,010.00

TOTALES

63,010.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 52 CAPITAL ADICIONAL FECHA DE LA NMERO CORRELATIV DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 58 RESERVAS FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59 RESULTADOS ACUMULADOS FECHA DE LA 1/1/2012 NMERO CORRELATIV 01 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 45,829.91

TOTALES

45,829.91

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60 COMPRAS FECHA DE LA 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 02 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 75,669.49

TOTALES

75,669.49

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 61 VARIACIN DE EXISTENCIAS FECHA DE LA 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 03 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 75,669.49

TOTALES

75,669.49

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES FECHA DE LA 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 06 22 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Por Asientos de CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 8,247.95 732.50

TOTALES

8,980.45

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 02 09 12 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 279.66 0.00 0.00 0.00

TOTALES

279.66

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: Diciembre 2008 RUC: 20494611865 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 64 GASTOS POR TRIBUTOS FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 02 09 12 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 11.28 0.00 0.00

TOTALES

11.28

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 65 OTROS GASTOS DE GESTIN FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 02 09 12 15 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00 0.00 633.00

TOTALES

633.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: Diciembre 2008 RUC: 20494611865 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: Empresa Importaciones Ayacucho S.A.C CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 67 GASTOS FINANCIEROS FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 02 09 12 18 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO FOLIO N 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 80.00 0.00 0.00 1,000.00 1,080.00 -

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES FECHA DE LA 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 20 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 978.12

TOTALES

978.12

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 69 COSTO DE VENTAS FECHA DE LA 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 24 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 97,460.55

TOTALES

97,460.55

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70 VENTAS FECHA DE LA 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 04 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 136,211.70

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 77 INGRESOS FINANCIEROS FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900 NMERO CORRELATIV 04 08 11 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 ENTRADAS DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS FECHA DE LA 1/0/1900 1/31/2012 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 03 07 10 13 16 19 21 23 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 279.66 8,247.95 91.28 0.00 0.00 633.00 978.12 732.50 1,000.00

TOTALES

11,962.51

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 90 COSTO DE SERVICIO FECHA DE LA 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 03 07 21 23 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS FECHA DE LA 1/0/1900 1/31/2012 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 03 07 10 13 16 19 21 23 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 93.22 3,887.95 11.28 0.00 0.00 633.00 463.65 343.61

TOTALES

5,432.71

0.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 95 GASTOS DE VENTAS FECHA DE LA 1/0/1900 1/31/2012 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 03 07 10 13 19 21 23 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR CTS FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 186.44 4,360.00 0.00 0.00 0.00 514.47 388.89

TOTALES

5,449.80

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" EJERCICIO: 2012 RUC: 20447852676 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 97 GASTOS FINANCIEROS FECHA DE LA 1/0/1900 1/0/1900 1/31/2012 1/31/2012 NMERO CORRELATIV 03 10 13 19 DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE2 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO FOLIO N INVERSIONES CORONADO SAC 00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 0.00 80.00 0.00 0.00 1,000.00 1,080.00 -

TOTALES

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 8.1: R E G I S T R O D E C O M P R A S
PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
N CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE

ENERO-2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC

FOLIO N

00

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO


FECHA DE FECHA DE EMISION DEL VENCIMIEN COMPROBANT TO O FECHA E DE PAGO O DE PAGO DOCUMENTO

N DE C/PAGO, DOCUMENTO, N DE ORDEN DE INFORMACIN DEL PROVEEDOR FORMULARIO FISICO O VIRTUAL, N DE SERIE O DUA O DSI O DOCUMENTO CODIGO DE AO DE LIQUIDACION DE DE IDENTIDAD LA EMISIO COBRANZA U APELLIDOS Y NOMBRES DEPENDENCI N DE OTROS DENOMINACION O RAZON SOCIAL DUA O A DOCUMENTOS N DSI ADUANERA EMITIDOS POR (TABLA 11) SUNAT PARA

PCGE
DEBE
DESTINO
ACTIVO COSTO Y GASTO

ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OP GRAVADAS Y/O DE EXPORT Y A OP. NO GRAVADAS

N DE COMPROBANTE EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIADO

ADQUIS GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS

PCGE
VALOR DE LAS ADQUISICON ES NO GRAVADAS OTROS TRIBUTO SY CARGOS IMPORTE TOTAL

CONSTANCIA DE DEPOSITO DE DETRACCION


TIPO DE CAMBIO T/C (V)

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA


TIPO (TABLA 10)

TIPO (TABLA 10)

ISC

HABER

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14

1/1/2012 1/2/2012 1/17/2012 1/22/2012 1/25/2012 1/25/2012

2/15/2012 01 01 1/17/2012 01 1/22/2012 01 1/31/2012 14 1/31/2012 14

002 002 001 005 002 1354

1530 2680 16 825 2456 1346

06 06 06 06 06 06

20129159422 20452896510 20205080126 20452896510 20148159402 20100099171

GRUPO PANA SAC TECNOLOGY SAC ALQUILERES SA TECNOLOGY SAC ELECTROSUR SAC TELEFONICA MOVILES SA

33.4 60.1 18.3 60.1 63.6 63.6 20 95 94 20

31,249.17 67,830.51 5,084.75 7,838.98 186.44 93.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5,624.85 12,209.49 915.25 1,411.02 33.56 16.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 185.00

36,874.02 80,040.00 6,000.00 9,435.00 220.00 110.00

46.5 42.1 46.9 42.1 42.1 42.1

112,283.07

20,210.95

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

185.00

132,679.02

PASIVO

TIPO

BASE IMPONIBLE

IGV

BASE IMPONIBLE

IGV

BASE IMPONIBLE

IGV

FECHA DE EMISION

FECHA

N DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

SERIE

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"


EJERCICIO O PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CUENTA
CDIGO

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC SALDOS INICIALES DEUDOR


15,300.00 0.00 18,620.00 0.00 0.00 1,000.00 0.00 108,289.50 0.00 0.00 0.00 0.00 21,764.71 0.00 0.00 0.00

FOLIO N

005

MOVIMIENTOS DEBE
160,586.02 0.00 165,729.81 0.00 5,500.00 5,084.75 0.00 75,669.49 0.00 0.00 0.00 0.00 31,249.17 0.00 0.00 847.46 0.00 36,239.74 7,195.89 49,785.00 0.00 9,000.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75,669.49 0.00 8,980.45 279.66 11.28 633.00 1,080.00 978.12 97,460.55 0.00

SALDOS FINALES DEUDOR


175,886.02 0.00 184,349.81 0.00 5,500.00 6,084.75 0.00 183,958.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53,013.87 0.00 0.00 0.00 847.46 0.00 0.00 41,539.74 7,195.89 54,869.75 0.00 9,000.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75,669.49 0.00 8,980.45 279.66 11.28 633.00 1,080.00 978.12 97,460.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,432.71 5,449.80 1,080.00

SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ACTIVO


90,760.74 0.00 5,060.68 0.00 1,000.00 5,084.75 0.00 86,498.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,166.42 0.00 0.00 0.00 847.46 5,560.02 7,325.42 732.50 62,135.25 0.00 0.00 40,874.02 0.00 63,010.00 0.00 0.00 45,829.91

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIN

DENOMINACIN
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

ACREEDOR
5,220.11 0.00 9,322.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,581.90 6,200.00 995.00 27,200.00 0.00 9,000.00 4,000.00 63,010.00 0.00 45,829.91

HABER
79,905.17 0.00 169,967.10 0.00 4,500.00 1,000.00 0.00 97,460.55 0.00 0.00 0.00 0.00 847.46 0.00 0.00 0.00 978.12 28,014.32 6,933.39 89,805.00 0.00 0.00 42,874.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75,669.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 136,211.70

ACREEDOR
85,125.28 0.00 179,289.13 0.00 4,500.00 1,000.00 0.00 97,460.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 847.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,560.02 34,214.32 7,928.39 117,005.00 0.00 9,000.00 46,874.02 0.00 63,010.00 0.00 0.00 45,829.91 0.00 75,669.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 136,211.70 0.00 0.00 3,813.56 0.00 11,962.51 0.00 0.00 0.00 0.00

PASIVO Y PATRIMONIO

PRDIDAS

GANANCIAS

10 11 12 14 16 18 19 20 21 25 28 29 30 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 44 45 46 49 50 52 58 59 60 61 62 63 64 65 67 68 69 70 73 74 75 77 79 90 94 95 97

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA MERCADERAS PRODUCTOS TERMINADOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS INVERSIONES MOBILIARIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES ACTIVOS BIOLGICOS DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO DIFERIDO OTROS ACTIVOS DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVO DIFERIDO CAPITAL CAPITAL ADICIONAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS COMPRAS VARIACIN DE EXISTENCIAS GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTIN GASTOS FINANCIEROS VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES COSTO DE VENTAS VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS OTROS INGRESOS DE GESTIN INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS COSTO DE SERVICIO GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS

5,300.00 0.00 5,084.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

97,460.55 136,211.70 0.00 0.00 3,813.56

0.00 0.00 0.00 0.00 5,432.71 5,449.80 1,080.00

3,813.56 0.00 11,962.51 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 5,432.71 5,449.80 1,080.00

TOTALES

175,358.95

175,358.95

749,942.39 749,942.39 925,301.34 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO TOTALES

925,301.34

248,743.90 248,743.90

218,141.70 30,602.20 248,743.90

109,423.06 30,602.20 140,025.26

140,025.26 140,025.26

INVERSIONES CORONADO SAC BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2012 (Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) Existencias (Neto) Activos Biologicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Credito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 8,173 54,779

PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Provisiones Ingresos Diferidos (netos) TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS

90,761 5,061 1,000 86,498 0 0 5,085 0 188,405

0 62,135 0 732 40,874 0 103,742

0 0 103,742

46,606 0

PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO

63,010 0 0 0 76,432 139,442 243,184

TOTAL ACTIVOS

243,184

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

INVERSIONES CORONADO SAC ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (POR FUNCION) AL 31 DE DICIEMBRE 2011 (Expresado en Nuevos Soles)

Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos Operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales Utilidad Bruta Gastos de Venta Gastos de Administracin Ganancia (Perdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros Ganancia (Perdida) por Instrumentos Financieros Derivados Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participacion de los Trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

136,212 136,212 97,461 97,461 38,751 5,450 5,433 1,080 26,788 3,814 30,602 2,448 8,446 19,708

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC REFERENCIA DE LA OPERACIN


CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NMERO CORRELATIVO DE FOLIO O NOTA DE CONTABILIDAD

FOLIO N 013

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

FECHA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03

01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 01/01/12 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00

Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo Por El Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio del Periodo
Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Centralizacion de REGISTRO DE COMPRAS MES DE ENERO Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO

3 3 3 3 3 3 3 7 7 3 3 3 3 3 3 3 3 3 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

003 003 004 004 004 014 006 002 002 007 007 008 009 009 010 007 011 012 00 00 00 00 00 00 00 00 00

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO" FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO" FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO" FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 MERCADERAS" FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS " FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR" FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES POR PAGAR" FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO 'DE LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS"

10.1 10.4 12.1 12.2 12.3 18.1 20.11 33.4 39.133 40.111 40.171 41.11 42.1 42.2 45.1 46.7 50.1 59.1 18.3 33.4 60.1 63.6 40.111 40.113 42.1 46.5 46.9 20 94

Caja Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Anticipos de Clientes Letras por Cobrar Costos Financieros Mercaderas manufacturadas Unidades de transporte Equipo de transporte IGV - Cuenta Propia Renta de tercera categora Sueldos y salarios por pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Anticipos a proveedores Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Depsitos Recibidos en Garanta Capital Social Utilidades no Distribuidas Alquileres Unidades de transporte Mercaderas Servicios bsicos IGV - Cuenta Propia IGV - Rgimen de Percepciones Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado Otras Cuentas por Pagar Diversas
MERCADERAS GASTOS ADMINISTRATIVOS

15,300.00 9,370.00 9,250.00 1,000.00 108,289.50 21,764.71

5,220.11 9,322.03 -

4,581.90 5,300.00 6,200.00 995.00 5,084.75 27,200.00 9,000.00 4,000.00 63,010.00 45,829.91 5,084.75 31,249.17 75,669.49 279.66 20,210.95 185.00 89,805.00 36,874.02 6,000.00 75,669.49 93.22

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS" FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL" FORMATO 3. : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 59 RESULTADOS ACUMULADOS"

FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS

00/01/00

Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC REFERENCIA DE LA OPERACIN


CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NMERO CORRELATIVO DE FOLIO O NOTA DE CONTABILIDAD

FOLIO N 013

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

FECHA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

03 03 03 04 04 04 04 04 04 05 05 06 06 06 06 06 06 06 07 07 07 08 08 08 09 09 09 09 09

00/01/00 00/01/00 00/01/00

Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Por el Asiento de destino del REGISTRO DE COMPRAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Centralizacion de REGISTRO DE VENTAS MES ENERO Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO

8 8 8 14 14 14 14 14 14 008 008 008 008 008 008

FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS FORMATO 8.1 REGISTRO DE COMPRAS
FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS LIBRO DE PLANILLAS FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

95 61 79 12.1 16.8 40.111 12.2 70.1 75.4 40.114 12.1 62.11 62.2 62.7 40.173 40.31 40.32 41.11 94 95 79

GASTOS DE VENTAS VARIACIN DE EXISTENCIAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

186.44 75,669.49 279.66 165,729.81 4,500.00 25,967.26 4,237.29 136,211.70 3,813.56 9,643.79 9,643.79 7,200.00 364.96 683.00 380.63 683.00 983.44 6,200.89 3,887.95 4,360.00 8,247.95

Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar Diversas IGV - Cuenta Propia Anticipos de Clientes Mercaderas Alquileres IGV - Rgimen de Retenciones Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Sueldos y salarios Otras remuneraciones Seguridad y previsin social Renta de quinta categora ESSALUD ONP Sueldos y salarios por pagar GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00

00/01/00

Por la Contabilizacin de RETENCIONES IGV de los CLIENTES del Mes ENERO

Centralizacion de PLANILLA MES 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 00/01/00 31/01/12 31/01/12 31/01/12

ENERO

31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 1 1 1 1 1 1 1 1 014 014 014 014 014 014 014 014

Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO Centralizacion de PLANILLA MES ENERO
Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO Por el Asiento de destino de PLANILLA MES ENERO
Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 MES

ENTRADAS DEL

ENERO

10.4
12.1 16.8 16.4 41.11 42.1 45.1 46.9

Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras


Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar Diversas Depsitos Otorgados en Garanta Sueldos y salarios por pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Otras Cuentas por Pagar Diversas

160,046.02
156,086.02 3,960.00 1,000.00 6,200.89 49,455.00 9,000.00 6,000.00

00/01/00 00/01/00

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 ENTRADAS DEL MES ENERO

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00 Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00 Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00 Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00 Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC REFERENCIA DE LA OPERACIN


CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NMERO CORRELATIVO DE FOLIO O NOTA DE CONTABILIDAD

FOLIO N 013

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

FECHA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

09 09 09 10 10 10 14 14 18 18 18 18 18 19 19 20 20 21 21 21 22 22 23 23 23 24 24 25 25

00/01/00

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO

1 1 1

0 014 014

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO" FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO"
PAPELES DE TRABAJO

64.12 67.9 10.4 94 97 79 10.42 16.8 40.171 41.11 42.1 65.92 10.1 94 79 68.1 39.13 94 95 79 62.91 41.5 94 95 79 69.1 20.11 67.3 18.1

Impuesto a las Transacciones Financieras Otros gastos financieros Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS FINANCIEROS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

11.28 80.00 71,747.17 11.28 80.00 91.28 540.00 540.00 6,200.00 995.00 330.00 633.00 8,158.00 633.00 633.00 978.12 978.12 463.65 514.47 978.12 732.50 732.50 343.61 388.89 732.50 97,460.55 97,460.55 1,000.00 1,000.00

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00 Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 SALIDAS DEL MES ENERO 00/01/00
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE1 DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N.

00/01/00 00/01/00 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12

ENTRADAS DEL MES ENERO


Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS CTA CTE DETRACCIONES B. N. ENTRADAS DEL MES ENERO

1 1 1 1 1 1 1

00 00 0012 0012 0012 0012 0012

Cuentas Corrientes para Fines Especficos Otras Cuentas por Cobrar Diversas Renta de tercera categora Sueldos y salarios por pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Sanciones administrativas Caja GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO Centralizacion de LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO SALIDAS DEL MES ENERO DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES

ENERO
DESTINO DE LIBRO CAJA Y BANCOS EFECTIVO DEL MES ENERO

Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Por Asientos de DESTINO POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

Depreciacin Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS


CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

Por Asientos de CTS Por Asientos de CTS


Por Asientos de DESTINO POR CTS Por Asientos de DESTINO POR CTS Por Asientos de DESTINO POR CTS

PAPELES DE TRABAJO

Compensacin por tiempo de servicio Beneficios sociales de los trabajadores por pagar GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

PAPELES DE TRABAJO

Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS Por Asientos del COSTO DE VENTAS DE MERCADERIAS
DEVENGAMIENTO DE INTERESES DEVENGAMIENTO DE INTERESES

13 13

SEGN KARDEX

Mercaderas Mercaderas manufacturadas Intereses por Prstamos y otras Obligaciones Costos Financieros

SEGN KARDEX

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC REFERENCIA DE LA OPERACIN


CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) NMERO CORRELATIVO DE FOLIO O NOTA DE CONTABILIDAD

FOLIO N 013

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

MOVIMIENTO

FECHA DE LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

CDIGO

DENOMINACIN

DEBE

HABER

26 26 27 27

31/01/12 31/01/12 31/01/12 31/01/12

DESTINO DE LA CTA 67

97 79

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Otros Ingresos Financieros Intereses diferidos Unidades de transporte

1,000.00 1,000.00 847.46 847.46

AJUSTE POR CORRECCION AJUSTE POR CORRECCION

37.3 33.4

TOTALES

925,301.34

925,301.34

FORMATO 14.1 :REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS


PERIODO RUC APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
N CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

ENERO-2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC INFORMACION DEL CLIENTE PCGE


HABER INGRESOS DIFERIDOS Y/O DEVENGADOS VALOR BASE FACTURADO IMPONIBLE DE LA OPERACIN DE LA GRAVADA EXPORTACIN
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA OTROS TRIBUTOS Y CARGOS IMPORTE TOTAL QUE NO DEL FORMAN COMPROBANTE DE PARTE DE PAGO LA BASE IMPONIBLE

FOLIO N

008

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO TIPO (TABLA 10)


FECHA DE EMISION DEL FECHA DE COMPROBANTE VENCIMIENTO DE PAGO O Y/O PAGO DOCUMENTO

PCGE
TIPO DE CAMBIO T/C(V)

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUEMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO (TABLA 2)

N DE SERIE O N SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION ORAZON SOCIAL

ISC
EXONERADA INAFECTA

IGV Y/O IPM

DEBE CUENTAS POR COBRAR

TIPO (TABLA 10)

FECHA

SERIE

N DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

01 02 03 04 05 13 14

1/2/2012 1/4/2012 1/10/2012

01 01 01

001 001 001

18 19 20

06 06

20181620516 20506070112 20181620516

GOYO SRL HACIA EL FUTURO SRL COMPRA FACIL SRL

70.1 75.4 12.2

136,211.70 3,813.56 4,237.29 0.00 0.00 0.00 0.00

24,518.11 686.44 762.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

160,729.81 4,500.00 5,000.00

12.1 16.8 12.1

0.00

144,262.55

25,967.26

0.00

170,229.81

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CDIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5): DESCRIPCIN: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MTODO DE VALUACIN:
TIPO DE OPERACIN (TABLA 12)

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC 20.11 MONITORES LCD HP MODELO 1530 PROMEDIO PONDERADO

FOLIO N

009

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA


TIPO (TABLA 10)

ENTRADAS
CANTIDA D

SALIDAS

SALDO FINAL
COSTO TOTAL

SERIE

NUMERO

COSTO COSTO COSTO CANTIDA CANTIDA COSTO TOTAL COSTO TOTAL D D UNITARIO UNITARIO UNITARIO

01/01/12 02/01/12 02/01/12

01 1 1

002

56874

16 01 02

80

847.88

TOTALES

80

67,830.51 67,830.51

108

798.15

108

86,200.20 86,200.20

120 12 92 92 92

798.15 798.15 841.39 841.39 841.39

95,778.00 9,577.80 77,408.31 77,408.31 77,408.31

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CDIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5): DESCRIPCIN: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MTODO DE VALUACIN:
TIPO DE OPERACIN (TABLA 12)

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC 20.11 IMP. LASER CANON CX-125 PROMEDIO PONDERADO

FOLIO N

010

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA NUMERO

ENTRADAS
CANTIDA D

SALIDAS

SALDO FINAL
COSTO TOTAL

COSTO COSTO COSTO CANTIDA CANTIDA COSTO TOTAL COSTO TOTAL D D UNITARIO UNITARIO UNITARIO

TIPO (TABLA 10) SERIE 01/01/12 01 001 02/01/12

404

16 01

45

250.23

11,260.35 11,260.35

50 5 5 5

250.23
250.23 250.23 250.23

12,511.50 1,251.15 1,251.15 1,251.15

TOTALES

45

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CDIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5): DESCRIPCIN: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MTODO DE VALUACIN:
TIPO DE OPERACIN (TABLA 12)

2012 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC 0 DISCOS OPTICOS PROMEDIO PONDERADO

FOLIO N

011

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA


TIPO (TABLA 10)

ENTRADAS
CANTIDA D

SALIDAS

SALDO FINAL
COSTO TOTAL

SERIE

NUMERO

COSTO COSTO COSTO CANTIDA CANTIDA COSTO TOTAL COSTO TOTAL D D UNITARIO UNITARIO UNITARIO

22/01/12

005

825

16 02

50

156.78

7,838.98 7,838.98 -

50 50 50

156.78 156.78 156.78

7,838.98 7,838.98 7,838.98

TOTALES

50

DETERMINACIN DEL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS EN EL TERRITORIO NACIONAL (TOTAL) DESCRIPCIN


UNITARIO 932.20 9.50% 0% 0% 88.56 843.64 4.24 847.88 18% 152.62 1,000.50 67,830.51 12,209.49 80,040.00 80 80 CANTIDAD 80 TOTAL 74,576.27 7,084.75 67,491.53 338.98 -

(+) (+) (-) (-)

VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DE MONITORES PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DESCUENTOS COMERCIALES 1 DESCUENTOS COMERCIALES 2 IMPORTE EN LISTA NETO DE DESCUENTO

(+) (+) (-) (-) (+) (+) (+) (+) (+) (+) (+)

(+) OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) (+) TRANSPORTES O FLETES (+) ALMACENAMIENTO
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIN EN ALMACEN DE LA EMPRESA

(+) (+) (+) (+)

COMISIONES DESPACHOS (EMBALAJES) SEGUROS MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) TOTAL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS IGV TOTAL PRECIO DE COMPRA OTROS CONCEPTOS ADICIONALES IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS

1,000.50

80,040.00

DETERMINACIN DEL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS EN EL TERRITORIO NACIONAL (TOTAL) DESCRIPCIN


VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DISCOS OPTICOS PRECIO DE COMPRA O VALOR DE COMPRA 1 (SIN IGV) DESCUENTOS COMERCIALES 1 DESCUENTOS COMERCIALES 2 IMPORTE EN LISTA NETO DE DESCUENTO OTROS IMPUESTOS NO RECUPERABLES (*) TRANSPORTES O FLETES ALMACENAMIENTO
OTROS COSTOS DIRECTOS NECESARIOS PARA LA UBICACIN EN ALMACEN DE LA EMPRESA

UNITARIO 169.49 10.00% 0% 0% 16.95 152.54 4.24 156.78 18% 28.22 185.00

CANTIDAD 50 50

TOTAL 8,474.58 847.46 7,627.12 -

50

211.86 -

COMISIONES DESPACHOS (EMBALAJES) SEGUROS MANIPULACION (ESTIBAS Y OTRAS FORMAS) TOTAL COSTO DE ADQUISICIN DE INVENTARIOS IGV TOTAL PRECIO DE COMPRA OTROS CONCEPTOS ADICIONALES IMPORTE TOTAL DE LAS COMPRAS

7,838.98 1,411.02 9,250.00

185.00

9,250.00

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
EJERCICIO: MES: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACION

2012 ENERO 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC

FOLIO N

0012

FECHA DE LA OPERACIN

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA LIB

CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCION DE LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR 15,300.00

ACREEDOR 6,200.00 633.00 995.00 220.00 110.00

01 2 3 4 5 6

1/1/2012 1/6/2012 1/6/2012 1/6/2012 1/31/2012 1/31/2012

Saldo Inicial PAGO DE RENTA ANUAL 2010 PAGO DE INT. MORATORIO IR 2010 PAGO DE SUELDO MES DIC2011 PAGO DE ENERGIA ELECTRICA PAGO DE TELEFONIA

10.1
40.171 65.92 41.11 42.1 42.1

Caja Renta de tercera categora Sanciones administrativas Sueldos y salarios por pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar

SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES

15,300.00 15,300.00

8,158.00 7,142.00 15,300.00

4
(-) (-) (-)

DETERMINACIN DEL PRECIO DE SERVICIOS


ALQUILER DE VEHICULO VALOR DE LISTA 2 VALOR DE LISTA 3 DESCUENTO1 DESCUENTO 2 DESCUENTO 3 VALOR EN LISTA NETO DE DSCTO O REBAJAS 1 VALOR EN LISTA NETO DE DSCTO O REBAJAS 2 VALOR EN LISTA NETO DE DSCTO O REBAJAS 3 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO FLETES EMBALAJES 3,813.56 3,813.56 3,813.56 686.44 4,500.00 4,500.00

0% 0% 0%

(+) (+) (+) (+) MANIPULACIONES (+) INTERESES SUB-TOTAL (+) IGV

18%

PRECIO DE VENTA OTROS CONCEPTOS ADICIONALES IMPORTE TOTAL DE VENTAS

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
EJERCICIO: MES: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NMERO CORRELATIVO DEL FECHA DE REGISTRO O LA CODIGO UNICO OPERACIN DE LA OPERACION

2012 ENERO 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC BCP 0301-5021

FOLIO N

014

OPERACIONES BANCARIAS
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE REFERENCIA MEDIO DE PAGO (TABLA 1) 001 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE CDIGO DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

01 02 03 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

1/2/2012 1/2/2012 1/2/2012 1/2/2012 1/4/2012 1/4/2012 1/10/2012 1/10/2012 1/17/2012 1/17/2012 1/17/2012 1/20/2012 1/20/2012 1/20/2012 1/22/2012 1/22/2012 1/31/2012 1/31/2012 1/31/2012

LIB FACT. 001-18

FACT. 001-19 FACT. 001-20 7

SALDO INICIAL COBRO 94% VTA 1 IMPUESTO PAGO DEL 50% IMPUESTO COBRO DEL 88% IMPUESTO COBRO DEL ANTICIPO IMPUESTO PAGO DE ALQUILER DEPOSITO DE GARANTIA IMPUESTO PAGO DE PRESTAMO PAGO DE SERVICIOS BANCARIOS IMPUESTO PAGO AL PROVEEDOR IMPUESTO PAGO DE REMUNERACIONES PAGO DE REMUNERACIONES PAGO DE REMUNERACIONES

10.4 12.1 64.12 42.1 64.12 16.8 64.12 12.1 64.12 46.9 16.4 64.12 45.1 67.9 64.12 42.1 64.12 41.11 41.11 41.11

Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Impuesto a las Transacciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Impuesto a las Transacciones Financieras Otras Cuentas por Cobrar Diversas Impuesto a las Transacciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar Impuesto a las Transacciones Financieras Otras Cuentas por Pagar Diversas Depsitos Otorgados en Garanta Impuesto a las Transacciones Financieras Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Otros gastos financieros Impuesto a las Transacciones Financieras Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar Impuesto a las Transacciones Financieras Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES

5,220.11 151,086.02 7.55 40,020.00 2.00 3,960.00 0.20 5,000.00 0.25 6,000.00 1,000.00 0.35 9,000.00 80.00 0.45 9,435.00 0.47 1,644.26 1,457.25 3,099.38 160,046.02 160,046.02 76,967.28 83,078.74 160,046.02

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
EJERCICIO: MES: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACION

2012 ENERO 20447852676 INVERSIONES CORONADO SAC NACIN 401-

FOLIO N

OPERACIONES BANCARIAS
FECHA DE LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA


NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO

SALDOS Y MOVIMIENTOS

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE MEDIO DE REFERENCIA PAGO (TABLA 1) FACT 001-1820

DESCRIPCION DE LA OPERACIN SALDO INICIAL DEPOSITO EN CTA DE DETRACCIONES

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

CDIGO 10.42 16.8

DENOMINACIN Cuentas Corrientes para Fines Especficos

DEUDOR 540.00

01 2

1/1/2012 1/4/2012

SUB-TOTALES SALDO FINAL TOTALES

540.00 540.00

00

OS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR -

540.00 540.00

INVERSIONES CORONADO SAC

PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES
CARGO U OCUPACIN
FECHA DE INGRESO
REMUNERACIN O JORNAL BASICO

DE ENERO - 2012
TOTAL NES

DESCUENTOS AL TRABAJAD N
APELLIDOS Y NOMBRES
DIAS LABORADOS

REMUNERACIN O JORNAL BASICO NETO

COMISIONES

GRATIFICACIONE S

REMUNERACIN VACACIONAL

ASIGNACIN FAMILIAR

HORAS EXTRAS

BONIFICACIONE REMUNERACIO S

AFP Integra SNP 13.00% 245.69 217.75 520.00 12.96%

AFP Horizonte 13.31%

AFP Profuturo 13.56%

01 JANETH CARDENAS OATROLA 02 YOMAYRA JAIME POMAHUACRE 03 VANESA CARDENAS OATROLA # # # #

GERENTE N CONTADOR N VENTAS N

01/01/12 01/01/12 01/01/12

1,600.00 1,600.00 4,000.00

30 30 30

1,600.00 1,600.00 4,000.00 -

75.00 75.00

214.96

1,889.96 1,675.00 4,000.00 -

7,200.00

7,200.00
62.11

0.00
62.12

0.00
62.14

0.00
62.15

150.00
62.2

214.96
62.2

0.00
62.2

7,564.96
62

983.44

0.00

0.00

0.00

40.32

40.7

40.7

40.7

CUENTOS AL TRABAJADOR AFP Prima 13.04%


RENTA DE QUINTA ESSALUD VIDA CATEGORIA ADELANTOS CUOTA SINDICAL

APORTES DEL EMPLEADOR


OTROS

DISTRIBUCION

TOTAL DSCTO. ESSALUD


SCTR OTROS

TOTAL APORTES

NETO A PAGAR

TOTAL GASTOS DEL PERSONAL

90

94

95

0%

0%

0%

0%

0% 245.69 217.75 900.63 -

380.63 -

9% 170.10 150.75 360.00 -

1% 2.15 0.00 0.00 -

0% 0.00 0.00 0.00 -

172.25 150.75 360.00 -

1,644.26 1,457.25 3,099.38 -

0.00

380.63

0.00

0.00

0.00

0.00

1,364.07

680.85
62.71 40.31

2.15
62.73 40.31

0.00

683.00

6,200.89

2,062.20 1,825.75 4,360.00 8,247.95

2,062.20 1,825.75 4,360.00

0.00

3,887.95

4,360.00

40.7

40.173

40.31

14.12

46.9

46.9

46.9

41.1

1) CALCULO DE HORAS EXTRAS:

El tiempo trabajado que exceda a la jornada diaria o semanal

CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE HORAS EXTRAS


INGRESOS Y REMUNERACIONES REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia
Horas extras

Remuneracin Computable Trabajador 1

Remuneracin Computable Trabajador 2

SI NO

1,600.00

SI SI NO SI

ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente

SI NO NO NO NO NO SI

75.00

BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc. Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares

SI NO NO

SI

GRATIFICACIONES

Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional Otras Gratificaciones Ordinarias Otras Gratificaciones Extraordinarias

NO NO NO NO NO

INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador

NO NO NO NO

OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador

NO NO NO NO NO NO

NO NO NO SI 1,675.00 0.00

TOTAL REMUNERACION MENSUAL

2) TRABAJO EN HORARIO NOCTURNO:

El trabajador que labora en horario nocturno no podr percibir

REMUNERACION MINIMA MENSUAL

SOBRETASA

Remuneracin Mensual Mnima Nocturna

675.00

35%

236.25

911.25

3) CLCULO DE GRATIFICACIONES DE FIESTAS PATRIAS Y NAVIDAD

CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE GRATIFICACIONES

Remuneracin Computable Trabajador 1

Remuneracin Computable Trabajador 2

INGRESOS Y REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia

GRATIFICACIONES

SI SI SI SI SI NO NO SI SI SI NO SI

ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente

SI NO NO NO NO NO SI

BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc. Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares

SI SI SI NO SI

GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional

Otras Gratificaciones Ordinarias Otras Gratificaciones Extraordinarias

NO

INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador

NO NO NO NO

OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador

NO NO NO NO NO NO SI NO NO NO SI 0.00 0.00

TOTAL REMUNERACION COMPUTABLE

INVERSIONES CORONADO SAC


a la jornada diaria o semanal se considera sobretiempo y se abona con un recargo a convenir, que para las dos primeras
Remuneracin Computable Trabajador 3 Remuneracin Computable Trabajador 4 Remuneracin Computable Trabajador 5 Remuneracin Computable Trabajador 6

TRABAJADOR

JANETH CARDENAS YOMAYRA JAIME POMAHUACRE VANESA CARDENAS 0 0 0

0.00

0.00

0.00

0.00

ario nocturno no podr percibir una remuneracin semanal, quincenal o mensual inferior a la remuneracin mnima mensu

Remuneracin Computable Trabajador 3

Remuneracin Computable Trabajador 4

Remuneracin Computable Trabajador 5

Remuneracin Computable Trabajador 6

TRABAJADOR

0.00

0.00

0.00

0.00

ADO SAC
N de Horas de la Jornada de trabajo Diario Remuneracin por Hora Ordinaria Incremento por Hora Extra 25%

, que para las dos primeras horas no podr ser inferior al veinticinco por ciento (25%) por hora calculado sobre la remune

Remuneracin Mensual

N de Das Laborados

Remuneracin Diaria

Recargo Mnimo

1,675.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

30 30 30 30 30 30

55.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

8 8 8 8 8 8

6.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

25% 25% 25% 25% 25% 25%

1.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

emuneracin mnima mensual vigente a la fecha de pago con una sobretasa del treinta y cinco por ciento (35%) de sta. S

Remuneracin Computable

N de Meses Laborados

Gratificacin por Meses

N de Das Laborados

Gratificacin por Das

TOTAL GRATIFICACION

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

15

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL GRATIFICACIONES DEL MES DE.

calculado sobre la remuneracin percibida por el trabajador en funcin del valor hora correspondiente y treinta y cinco po
Remuneracin por horas restantes de Horas Extras 2H CLCULO DE PAGO DE HORAS EXTRAS DIAS LABORADOS EN HORAS EXTRAS

Remuneraci Remuneracin n por Hora por 02 Primeras Extra Horas Extras

Recargo Mximo

Incremento Remuneracin por Hora por Hora Extra Extra 35%

8.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

139.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

35% 35% 35% 35% 35% 35%

2.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9.42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

75.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

214.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

por ciento (35%) de sta. Se entiende por jornada nocturna el tiempo trabajado entre las 10.00 p.m. y 6.00 a.m. Se debe

ente y treinta y cinco por ciento (35%) para las horas restantes.

TOTAL HORAS TOTAL HORAS TOTAL HORAS TOTAL HORAS EXTRAS EN EL EXTRAS EN EL EXTRAS EN EL EXTRAS EN EL MES MES 25% MES 35% MES

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.0.00

.m. y 6.00 a.m. Se debe tener en cuenta que esta sobretasa pasa a formar parte de la remuneracin mnima nocturna la q

n mnima nocturna la que siempre puede ser mejorada por una remuneracin mayor.

4) CLCULO DE RENTA DE QUINTA CATEGORA CONCEPTOS REMUNERATIVOS COMPUTABLES PARA EL CALCULO DE RENTAS DE QUINTA CATEGORIA
INGRESOS Y REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Basicos Comisiones o Destajos Horas Extras Compensacin por Trabajo en dias de Descanso y en Feriados Remuneracin Vacacional Remuneracin por Vacaciones Trabajadas Record Trunco Vacacional Premios por Ventas Remuneraciones de los socios de cooperativas Remuneraciones de trabajadores domesticos Subvencin Economica Mensual Propina a aprendices de SENATI Remuneraciones Devengadas Alimentacin en dinero Prestaciones alimentaras: Suministro Directo (Principal) Prestaciones alimentaras: Suministro Indirecto Remuneracin por la Hora de Permiso por Lactancia
RENTA DE QUINTA CATEGORIA Remuneracin Computable Trabajador 1 Remuneracin Computable Trabajador 2

SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO (1) SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO (2) SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

ASIGNACIONES
Asignacin Familiar (10% RMV) Asignacin o Bonificacin por Educacin Asignacin Vacacional Asignacin Provisional por Demanda de Trabajador Despedido Asignacin por Fallecimiento de Familiares Asignacin por nacimiento de hijos Asignacin por matrimonio Asignacin por cumpleaos Otras Asignaciones Otorgadas Regularmente

BONIFICACIONES
Bonificacin por Tiempo de Servicios Bonificacin por Riesgo de Caja Bonificacin por Produccin, Altura, Turno, etc. Bonificacin por Cierre de Pliego Otras Bonificaciones Regulares

GRATIFICACIONES
Fiestas Patrias Navidad Gratificacion Proporcional Otras Gratificaciones Ordinarias

Otras Gratificaciones Extraordinarias

SI NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (3) NO (4) NO (4) NO (5) SI SI SI SI SI SI SI SI NO (6) NO (6) NO (7) 0.00 0.00

INDEMNIZACIONES
Indemnizacin por Vacaciones no Gozadas Indemnizacin por Retencin Indebida de CTS Indemnizacin por Despido Arbitrario u Hostilidad Indemnizacin por Resolucin de Contrato Sujeto a Modalidad Indemnizacin o Incapacidad Indemnizacin por por Muerte no Reincorporar a un trabajador Cesado en un Procedimiento de Cese Colectivo. Indemnizacin por Horas Extras Impuestas por el Empleador

OTROS
CTS Pensiones de Jubilacin, o Cesanta, Montepo e Invalidz Gastos de Representacin Refrigerio que no es Alimentacin Principal Participacin en la Utilidades Recargo al Consumo Licencia con Goce de Haber Canasta de Navidad o Similares Movilidad Supeditada a asistenacia y que cubre slo el traslado Movilidad Libre Disposicin Bienes de de la Propia Empresa Otorgados para el Consumo del Trabajador Subsidios Incentivo por Cese de Trabajador Tributos a Cargo del Trabajador Asumidos por el Empleador
(1) Articulo 45 Ley 28518 y articulo 33 DS N 007-2005-TR (2) No esta afecto por que se otorga con cargo a la CTS, la que esta inafecta a todo tributo (3) Articulo 18 y 34 TUO LIR (4) Segundo Parrafo del Articulo 18 TUO LIR (5) No son Remuneraciones (6) Articulo 18 TUO LIR (7) Articulo 47 TUO LIR

TOTAL RENTA BRUTA O REMUNERACION MENSUAL+ OTRAS PERCIBIDAS

PROCEDIMIENTO PARA EFECTUAR RETENCIONES DE QUINTA CATEGORIA RB=RM RB= RENTA BRUTA RA=Ra+(RB x m) + 2 gratif + otras percibidas RM= REMUNERACION MENSUAL RN = RA - 7 UIT RA= REMUNERACION ANUALIZADA IC = RN x Tasa del IR RN= RENTA NETA PROYECTADA Retenc = IC - r - otros/n Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS IC= IMPUESTO CALCULADO r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas m= Meses que faltan calcular n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR

n=

ART. 40 Inciso f) RLIR f) El impuesto anual as determinado en cada mes, se fraccionar de la siguiente manera:

ENERO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 0.00 48,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 0.00 0.00 12 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

FEBRERO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 4,000.00 44,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 0.00 0.00 12 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

MARZO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 8,000.00 40,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT

RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=


r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

30,450.00 4,567.50 0.00 0.00 12 S/. 380.63

ABRIL
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 12,000.00 36,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 1,141.88 0.00 9 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

MAYO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 16,000.00 32,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 1,522.50 0.00 8 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

JUNIO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 20,000.00 28,000.00 8,000.00

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas

RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

56,000.00 25,550.00 3,650 15% 30,450.00 4,567.50 1,522.50 0.00 8 S/. 380.63

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

JULIO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 24,000.00 24,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 1,522.50 0.00 8 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

AGOSTO
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 28,000.00 20,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 2,664.38 0.00 5 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

SETIEMBRE
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 32,000.00

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

16,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 15% 30,450.00 4,567.50 3,045.00 0.00 4 S/. 380.63

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

OCTUBRE
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 36,000.00 12,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 3,045.00 0.00 4 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

NOVIEMBRE
RB= RENTA BRUTA
Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 40,000.00 8,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 3,045.00 0.00 4 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

DICIEMBRE

RB= RENTA BRUTA


Ra= REMUNERACIONES ANTERIORES ACUMULADAS

4,000.00 44,000.00 4,000.00 8,000.00 56,000.00 25,550.00 3,650 30,450.00 4,567.50 4,186.88 0.00 1 S/. 380.63

(RB x m) 2 Gratificaciones Ordinarias Otras percibidas RA= REMUNERACION ANUALIZADA 7 UIT UIT RN= RENTA NETA PROYECTADA IC=
r= Monto retenido en Meses Anteriores Acumuladas Otros

15%

n= Denominador segn ART. 40 Inciso f) RLIR RETENCION

Remuneracin Computable Trabajador 3

Remuneracin Computable Trabajador 4

Remuneracin Computable Trabajador 5

Remuneracin Computable Trabajador 6

4,000.00

4,000.00

0.00

0.00

0.00

RES ACUMULADAS

es Acumuladas

DETERMINACIN DE LA DEPRECIACIN CONTABLE DEL


MTODO: LINEAL

CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO

TIPO DE ACTIVO FIJO

COMPROBANTE FECHA DE VALOR DE PAGO Y/O INICIO DEL CONTABLE AL ADQUISICIONES VALOR IMPORTE DOCUMENTO DE MEJORAS USO DEL INICIO DEL Y/O ADICIONES RESIDUAL DEPRECIABLE INGRESO O ACTIVO FIJO PERIODO SALIDA

VIDA TIL

DEPRECIACIN POR AO

TIEMPO

33.4 33.4

VEHICULO 2020 VEHICULO 4X4

21,764.71 30,401.71

21,764.71 30,401.71 -

4.00 4.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21,764.71

30,401.71

52,166.42

CIN CONTABLE DEL EJERCICIO

DEPRECIACIN CONTABLE
DEPRECIACIN POR AO DEPRECIACIN POR MESES DEPRECIACIN POR DIAS DEPRECIACIN DEL EJERCICIO S/. IMPORTE TIEMPO IMPORTE TIEMPO IMPORTE

DISTRIBUCIN
90 COSTO DE SERVICIO

94 GASTOS DE ADMINISTRACIN

95 GASTOS DE VENTAS

1.00 1.00

408.09 570.03 -

408.09 570.03 978.12 -

204.04 259.61

204.04 310.43

978.12

463.65

514.47

DETERMINACIN DE LA DEPRECIACIN TRIBUTARIA DEL EJERCICIO


MTODO: LINEA RECTA

DEPRECIACIN
CUENTA CONTABLE DEL ACTIVO FIJO TIPO DE ACTIVO FIJO COMPROBANTE FECHA DE DE PAGO Y/O INICIO DEL DOCUMENTO DE USO DEL INGRESO O ACTIVO FIJO SALIDA VALOR CONTABLE AL INICIO DEL PERIODO ADQUISICIONES MEJORAS Y/O ADICIONES PORCENTAJE DE DEPRECIACION POR AO DEPRECIACION

DEPRECIACION POR MESES

DEPRECIACION POR DIAS DEPRECIACION DEL EJERCICIO S/.

DISTRIBUCIN

TIEMPO

IMPORTE

TIEMPO

IMPORTE

TIEMPO

IMPORTE 90 94

33.4

10% 20% 10% 10% 10% 10% 10% 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

UCIN

95

0.00

0.00

DETERMINACIN DEL
N 01 02 03 04 05 06 APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACION FECHA DE REMUNERACION ASIGNACION INGRESO MENSUAL NETA FAMILIAR

JANETH CARDENAS OATROLA GERENTE YOMAYRA JAIME POMAHUACRE CONTADOR VANESA CARDENAS OATROLA VENTAS 0 0 0 0 0 0

1/1/2012 1/1/2012 1/1/2012 1/0/1900 1/0/1900 1/0/1900

1,600.00 1,600.00 4,000.00 7,200.00

75.00 75.00 150.00

RMINACIN DEL CTS AL 31-12-20..


HORAS EXTRAS COMISIONES
1/6 GARTIFICACIONES
TOTAL REMUNERACION COMPUTABLE TIEMPO DE SERVICIOS MESES TIEMPO DE SERVICIOS DIAS

TOTAL CTS AL .

90

214.96 214.96

0.00

279.17 279.17 666.67 -

2,169.13 1,954.17 4,666.67 -

1 1 1

180.76 162.85 388.89 -

1,225.00

8,789.96

732.50
732.50

94
180.76 162.85

95

388.89

343.61

388.89

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS AL ..

INVENTARIO INICIAL
COMPRAS (SEGN REG DE COMPRAS y REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE)

(-) INVENTARIO FINAL

TOTAL COSTO DE VENTAS

108,289.50 75,669.49 86,498.44 97,460.55

DEVENGAMIENTO DE INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO 67 18 1000 1000

NOTAS DEL BALANCE GENERAL (MODELO CONASEV)


1.101. Efectivo y Equivalentes de Efectivo 101 Caja 102 Fondos fijos 103 Efectivo en trnsito 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 105 Otros equivalentes de efectivo 106 Depsitos en instituciones financieras 107 Fondos sujetos a restriccin (*) 111 Inversiones mantenidas para negociacin (**) 112 Inversiones disponibles para la venta (**) 113 Activos financieros - Acuerdo de compra (**) Saldo que figura en el Balance General XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

0.00

(*) Cuando la restriccin de los fondos no exceden el plazo de tres meses, tiempo que no estn disponibles en favor de la entidad. (**) Inversiones Financieras de corto plazo y alta liquidez, fcilmente convertibles en efectivo y sujeto a un riesgo insignificante de cambios en su importe monetario, cuya fecha de vencimiento no exceda a 90 das desde la fecha de adquisicin.

1.102. Inversiones Financieras 111 Inversiones mantenidas para negociacin (***) 112 Inversiones disponibles para la venta (***) 113 Activos financieros - Acuerdo de compra (***) Menos: 113 Activos financieros - Acuerdo de compra (***) Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX (XX) XX

0.00

(***) Inversiones Financieras de corto plazo convertibles en efectivo y sujeto a riesgos significantes de cambios en su importe monetario, cuya fecha de vencimiento oscila entre los 91 das desde la fecha de adquisicin hasta los 365 das.

1.103. Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 123 Letras por cobrar Menos: 191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 133 Letras por cobrar Menos: 192 Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas Saldo que figura en el Balance General

XX XX (XX) XX XX (XX) XX

0.00

1.104. Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (Neto) 171 Prstamos XX

173 Intereses, regalas y dividendos 174 Depsitos otorgados en garanta 175 Venta de activo inmovilizado 176 Activos por instrumentos financieros 178 Otras cuentas por cobrar diversas Menos: 195 Cuentas por cobrar diversas - Relacionadas Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX (XX) XX

0.00

1.106. Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 107 Fondos sujetos a restriccin (*) 1411 Prstamos 1412 Adelanto de remuneraciones 1413 Entregas a rendir cuenta 1419 Otras cuentas por cobrar al personal 1422 Prstamos 1431 Prstamos 1432 Adelanto de dietas 1433 Entregas a rendir cuenta 1441 Prstamos 1442 Adelanto de remuneraciones 1443 Entregas a rendir cuenta 148 Diversas 161 Prstamos 162 Reclamaciones a terceros 1621 Compaas aseguradoras 1622 Transportadoras 1623 Servicios pblicos 1624 Tributos 1629 Otras 1631 Intereses 1632 Regalas 1633 Dividendos 164 Depsitos otorgados en garanta 1641 Prstamos de instituciones financieras 1642 Prstamos de instituciones no financieras 1644 Depsitos en garanta por alquileres 1649 Otros depsitos en garanta 165 Venta de activo inmovilizado 1651 Inversin mobiliaria 1652 Inversin inmobiliaria 1653 Inmuebles, maquinaria y equipo 1654 Intangibles 1655 Activos biolgicos 166 Activos por instrumentos financieros 168 Otras cuentas por cobrar diversas 1681 Entregas a rendir cuenta a terceros 1689 Otras cuentas por cobrar diversas 40111 IGV Cuenta propia 40112 IGV Servicios prestados por no domiciliados

XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

40113 IGV Rgimen de percepciones XX 40114 IGV Rgimen de retenciones XX 40171 Renta de tercera categora XX 402 Certificados tributarios XX Menos: 193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores(XX) y gerentes 194 Cuentas por cobrar diversas Terceros (XX) 493 Intereses diferidos. (XX) Saldo que figura en el Balance General XX

0.00

1.107. Existencias (Neto) 20 MERCADERAS 21 PRODUCTOS TERMINADOS 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 23 PRODUCTOS EN PROCESO 24 MATERIAS PRIMAS 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 26 ENVASES Y EMBALAJES 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 422 Anticipos a proveedores 432 Anticipos otorgados Menos: 29 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX

0.00

1.108. Activos Biolgicos 351 Activos biolgicos en produccin 3511 De origen animal 3512 De origen vegetal 352 Activos biolgicos en desarrollo 3521 De origen animal 3522 De origen vegetal Menos: 365 Desvalorizacin de activos biolgicos 391 Depreciacion acumulada 39161 Activos biologicos de origen animal 39162 Activos biologicos de origen vegetal Saldo que figura en el Balance General

0.00 XX XX 0.00 XX XX (XX) 0.00 (XX) (XX) XX

0.00

1.112. Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta 271 Inversiones inmobiliarias 272 Inmuebles, maquinaria y equipo 273 Intangibles 274 Activos biolgicos Menos: 275 Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria 276 Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo

XX XX XX XX (XX) (XX)

277 Amortizacin acumulada Intangibles 278 Depreciacin acumulada- Activos biolgicos 279 Desvalorizacin acumulada Saldo que figura en el Balance General

(XX) (XX) (XX) XX

0.00

1.116. Gastos Contratados por Anticipado 181 Costos financieros 182 Seguros 183 Alquileres 184 Primas pagadas por opciones 185 Mantenimiento de activos inmovilizados 189 Otros gastos contratados por anticipado Saldo que figura en el Balance General 1.117. Otros Activos 3811 Obras de arte 3812 Biblioteca 3813 Otros 3821 Monedas y joyas 3822 Bienes entregados en comodato 3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 3829 Otros Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX

0.00

XX XX XX XX XX XX XX XX

0.00

1.202. Inversiones Financieras 301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 3011 Instrumentos financieros representativos de deuda 30111 Valores emitidos o garantizados por el Estado XX 30112 Valores emitidos por el sistema financiero XX 30113 Valores emitidos por las empresas XX 30114 Valores emitidos por otras entidades XX 302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial 3021 Certificados de suscripcin preferente XX 3022 Acciones representativas de capital social Comunes XX 3023 Acciones representativas de capital social Preferentes XX 3024 Acciones de inversin XX 3025 Certificados de participacin de fondos de inversin XX 3026 Certificados de participacin de fondos mutuos XX 3027 Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios XX 3028 Otros ttulos representativos de patrimonio XX Menos: 3661 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento (XX) 3662 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial (XX) Saldo que figura en el Balance General XX

0.00

0.00

0.00

1.205. Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 371 Impuesto a la renta diferido XX

372 Participaciones de los trabajadores diferidas Saldo que figura en el Balance General 1.210. Inversiones Inmobiliarias
311 Terrenos 3111 Urbanos 3112 Rurales 312 Edificaciones 32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 321 Inversiones inmobiliarias Menos: 361 Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias 3911 Inversiones Inmobiliarias Saldo que figura en el Balance General

XX XX

0.00

XX XX XX XX XX (XX) (XX) XX

0.00

1.213. Inmuebles, Maquinaria y Equipo


32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO

322 Inmuebles, maquinaria y equipo 331 Terrenos 332 Edificaciones 333 Maquinarias y equipos de explotacin 334 Unidades de transporte 335 Muebles y enseres 336 Equipos diversos 337 Herramientas y unidades de reemplazo 338 Unidades por recibir 339 Construcciones y obras en curso Menos: 363 Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo 3912 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo 3914 Inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin 3915 Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) XX

0.00

1.214. Activos Intangibles 341 Concesiones, licencias y otros derechos 342 Patentes y propiedad industrial 343 Programas de computadora (software) 344 Costos de exploracin y desarrollo 345 Frmulas, diseos y prototipos 346 Reservas de recursos extrables 349 Otros activos intangibles Menos: 364 Desvalorizacin de intangibles 392 Amortizacin acumulada 3931 Agotamiento de reservas de recursos extrables Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) XX

0.00

1.217. Otros Activos 3811 Obras de arte 3812 Biblioteca 3813 Otros 3821 Monedas y joyas 3822 Bienes entregados en comodato 3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) 3829 Otros Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX XX

0.00

1.302. Obligaciones Financieras 451 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 452 Contratos de arrendamiento financiero 453 Obligaciones emitidas 454 Otros instrumentos financieros por pagar 455 Costos de financiacin por pagar 456 Prstamos con compromisos de recompra Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX (XX) XX

0.00

1.303. Cuentas por Pagar Comerciales 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 423 Letras por pagar 424 Honorarios por pagar 424 Honorarios por pagar 431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 433 Letras por pagar 434 Honorarios por pagar Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX XX

0.00

1.304. Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 471 Prstamos 472 Costos de financiacin 474 Regalas 475 Dividendos 477 Pasivo por compra de activo inmovilizado 479 Otras cuentas por pagar diversas Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General 1.305. Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

XX XX XX XX XX XX (XX) XX

0.00

40171 Renta de tercera categora 413 Participaciones de los trabajadores por pagar Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX

0.00

1.306. Otras Cuentas por Pagar 4011 Impuesto general a las ventas 4012 Impuesto selectivo al consumo 4015 Derechos aduaneros 40172 Renta de cuarta categora 40173 Renta de quinta categora 40174 Renta de no domiciliados 40175 Otras retenciones 4018 Otros impuestos y contraprestaciones 403 Instituciones pblicas 405 Gobiernos regionales 406 Gobiernos locales 407 Administradoras de fondos de pensiones 408 Empresas prestadoras de servicios de salud 409 Otros costos administrativos e intereses 411 Remuneraciones por pagar 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar 122 Anticipos de clientes 132 Anticipos de clientes 441 Accionistas (o socios) 442 Directores 443 Gerentes 461 Reclamaciones de terceros 464 Pasivos por instrumentos financieros 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 467 Depsitos recibidos en garanta 469 Otras cuentas por pagar diversas Menos: 373 Intereses diferidos Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX (XX) XX

0.00

1.309. Provisiones 481 Provisin para litigios XX 482 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado XX 483 Provisin para reestructuraciones XX 484 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente XX 485 Provisin para gastos de responsabilidad social XX 486 Provisin para garantas XX 489 Otras provisiones XX Saldo que figura en el Balance General XX

0.00

1.405. Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 491 Impuesto a la renta diferido XX 492 Participaciones de los trabajadores diferidas XX

Saldo que figura en el Balance General 1.416. Ingresos Diferidos 494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo. 495 Subsidios recibidos diferidos. 496 Ingresos diferidos. Menos: 497 Costos diferidos. Saldo que figura en el Balance General 1.701. Capital 501 Capital social. Menos: 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 502 Acciones en tesorera. Saldo que figura en el Balance General 1.702. Acciones de Inversin 511 Acciones de inversin Menos: 512 Acciones de inversin en tesorera. Saldo que figura en el Balance General 1.703. Capital Adicional 521 Primas (descuento) de acciones 522 Capitalizaciones en trmite Menos: 523 Reducciones de capital pendientes de formalizacin Saldo que figura en el Balance General

XX

0.00

XX XX XX (XX) XX

0.00

XX (XX) (XX) XX

0.00

XX (XX) XX

0.00

XX XX (XX) XX

0.00

1.704. Resultados no Realizados 561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras XX 562 Instrumentos financieros Cobertura de flujo de efectivo XX 563 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles paraXX la venta 564 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles paraXX la venta Compra o venta convencion Saldo que figura en el Balance General XX 0.00 1.704.01 Excedente de Revaluacin 571 Excedente de revaluacin XX 572 Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas XX 573 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades XX relacionadas Saldo que figura en el Balance General XX 0.00

1.705. Reservas Legales 582 Legal. Saldo que figura en el Balance General

XX XX

0.00

1.706. Otras Reservas 581 Reinversin 583 Contractuales 584 Estatuarias 585 Facultativas 589 Otras reservas Saldo que figura en el Balance General

XX XX XX XX XX XX

0.00

1.707. Resultados Acumulados 591 Utilidades no distribuidas Menos: 592 Prdidas acumuladas Saldo que figura en el Balance General

XX (XX) XX

0.00

NOTAS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIN (MODE


2.100.- Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 70 VENTAS 70.1 Mercaderas 70.2 Productos terminados 70.3 Subproductos, desechos y desperdicios 70.4 Prestacin de servicios (Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas 74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Importe que debe figurar en el EGP 2.150.- Otros Ingresos Operacionales 70 VENTAS 70.1 Mercaderas 70.2 Productos terminados 70.3 Subproductos, desechos y desperdicios 70.4 Prestacin de servicios (Menos) 70.9 Devoluciones sobre ventas 74.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Importe que debe figurar en el EGP 2.200.- Costo de Ventas (Operacionales) 69 COSTO DE VENTAS 69.1 Mercaderas 69.2 Productos terminados 69.3 Subproductos, desechos y desperdicios 69.4 Servicios 69.1 Mercaderas (DEVOLUCIONES DE MERCADERIAS) Importe que debe figurar en el EGP 2.210.- Otros Costos Operacionales 69 COSTO DE VENTAS 69.1 Mercaderas 69.2 Productos terminados 69.3 Subproductos, desechos y desperdicios 69.4 Servicios 69.1 Mercaderas (DEVOLUCIONES DE MERCADERIAS) Importe que debe figurar en el EGP 2.300.- Gastos de Ventas 95 GASTOS DE VENTAS 95.1 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 95.2 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 95.3 GASTOS POR TRIBUTOS 95.4 OTROS GASTOS DE GESTIN 95.5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Importe que debe figurar en el EGP XX XX XX XX (XX) (XX) XX

XX XX XX XX (XX) (XX) XX

XX XX XX XX (XX) XX

XX XX XX XX (XX) XX

XX XX XX XX XX XX

2.310.- Gastos de Administracin 94 GASTOS DE ADMINISTRACION

94.1 94.2 94.3 94.4 94.5

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTIN VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX XX XX XX

2.320.- Ganancias (Prdidas) por Venta de Activos 75 OTROS INGRESOS DE GESTIN 75.6 Enajenacin de activos inmovilizados 75.61 Inversiones inmobiliarias 75.62 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 75.63 Inmuebles, maquinaria y equipo 75.64 Intangibles 75.65 Activos biolgicos (Menos) 65.51 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados 65.511 Inversiones inmobiliarias 65.512 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 65.513 Inmuebles, maquinaria y equipo 65.514 Intangibles 65.515 Activos biolgicos Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX XX XX XX (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) (XX) XX

2.330.- Otros Ingresos 73.1 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidas 75.1 Servicios en beneficio del personal 75.2 Comisiones y corretajes 75.3 Regalas 75.4 Alquileres 75.5 Recuperacin de cuentas de valuacin 75.7 Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados 75.9 Otros ingresos de gestin 75.91 Subsidios gubernamentales 76 GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 76.1 Activo realizable 76.2 Activo inmovilizado. Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX

2.340.- Otros Gastos 66 PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 66.1 Activo realizable XX 66.2 Activo inmovilizado. XX 66.3 Obligaciones financieras. XX

Importe que debe figurar en el EGP

XX

2.400.- Ingresos Financieros

77 INGRESOS FINANCIEROS 77.2 Rendimientos ganados 77.3 Dividendos 77.5 Descuentos obtenidos por pronto pago 77.6 Diferencia en cambio Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX XX XX

2.500.- Gastos Financieros 97 GASTOS FINANCIEROS 97.1 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros 97.2 Intereses por prstamos y otras obligaciones 97.3 Descuentos Concedidos por Pronto Pago 97.4 Diferencia de cambio 97.5 Otros gastos financieros Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX XX XX XX

2.611.- Participacin de los Trabajadores 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 87.1 Participacin de los trabajadores corriente 87.2 Participacin de los trabajadores diferido Importe que debe figurar en el EGP XX XX XX

2.612.- Impuesto a la Renta 88 IMPUESTO A LA RENTA 88.1 Impuesto a la renta corriente 88.2 Impuesto a la renta diferido Importe que debe figurar en el EGP

XX XX XX

Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta (+) ADICIONES (De GASTOS no aceptados desde la perspectiva del Impuesto a la Renta) DIFERENCIAS TEMPORALES O PERMANENTES (-) DEDUCCIONES (De INGRESOS inafectos o exonerados desde la perspectiva del Impuesto a la Renta o Deducciones de Gastos) DIFERENCIAS TEMPORALES O PERMANENTES RENTA NETA IMPONIBLE O UTILIDAD TRIBUTARIA

XX

XX

(XX) XX (XX)

(-) Participacin de los Trabajadores

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

XX

Impuesto a la Renta

XX

FUNCIN (MODELO CONASEV)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,448.16 2,448.16

8,446.15 8,446.15

30,602.00

CONCEPTO El monto de la depreciacin correspondiente al mayor valor atribuido como consecuencia de revaluaciones voluntarias de los activos. Base Legal: Inciso l) Articulo 44 LIR Depreciacion de Activos Fijos en Exceso Legal: Inciso f) Artculo 37, 39 y 40 LIR ; Artclo 22RLIR Base

ADICIONES PARCIAL

30,602.00 2,448.16

28,153.84

Mermas y Desmedros de existencias no sustentados Base Legal: Inciso f) Artculo 37 LIR Adiciones por Arrendamiento Financiero Base Legal: Decreto Legislativo N 299 y modificatorias La Amortizacin de llaves, marca patentes, procedimientos de fabricacin, juanillos, y otros activos intangibles similares Base Legal: Inciso g) Artculo 44 LIR.

8,446.15

Agregados para lo sealado en el articulo 63 en empresas de construccion o similares Base Legal: Artculo 63 LIR Gastos personales y de sustento del contribuyente y sus familiares Base Legal: Inciso a) Artculo 44 LIR El Impuesto a la Renta Base Legal: Inciso b) Artculo 44 LIR Multas, recargos, intereses moratorios y sanciones Base Legal: Inciso c) Artculo 44 LIR Donaciones y cualquier acto de liberalidad Base Legal: Inciso d) Artculo 44 LIR Sumas invertidas en adquisicin de bienes o mejoras de carcter permanente cargados a gastos. Base Legal: Inciso e) Artculo 41 y 44 LIR Las asignaciones destinadas de reservas o provisiones cuya deduccin no admite la LIR Base Legal: Inciso f) Artculo 44 LIR Parte que exceda el porcentaje usual de comisiones mercantiles originadas en el exterior Base Legal: Inciso h) Artculo 44 LIR Gastos cuya documentacin sustentatoria no cumpla con los requisitos y caracteristicas establecidas en el reglamento de comprobantes de pago Base Legal: Inciso j) Artculo 44 LIR El Impuesto General a las Ventas que grava el retiro de bienes Base Legal: Inciso k) Artculo 44 LIR El Impuesto a la Renta de terceros asumidos por el contribuyente Base Legal: Artculo 47 LIR La parte de los intereses que no excede el monto de los ingresos por intereses exonerados Base Legal: Inciso a) Artculo 37 LIR Castigos por deudas incobrables que incumplen con los requisitos legales Base Legal: Inciso i) Artculo 37 LIR e Inciso g) Artclo 21 RLIR Provisiones por deudas de cobranza dudosa que incumplen con los requisitos legales Base Legal: Inciso i) Artculo 37 LIR e Inciso f) Artclo 21 RLIR Exceso de remuneraciones al Directorio (6% de la utilidad comercial) Base Legal: Inciso m) Artculo 37 LIR e Inciso l) Artclo 21 RLIR Exceso de gastos de representacin (0.5% de los ingresos brutos limite 40 UIT) Base Legal: Inciso q) Artculo 37 LIR e Inciso m) Artclo 21 RLIR Exceso de viticos contabilizados como gastos Base Legal: Inciso r) Artculo 37 LIR, Artclo 21 RLIR Exceso de gastos sustentados con boletas de ventas Base Legal: Artculo 37 LIR e Inciso ) Artclo 21 RLIR Gastos no Devengados contabilizados como gastos Base Legal: Inciso a) Artculo 57 LIR Gastos de ejercicios anteriores Base Legal: Inciso a) Artculo 57 LIR

Costos y gastos pagados sin utilizar medios de pago Base Legal: Artculo 8 de la Ley N 28194 Ajustes por aplicacin de las normas de Precios de Transferencia Base Legal: Artculo 32 LIR Otros

CONCEPTO Depreciacion de Activos Fijos Base Legal: Inciso f) Artculo 37, 39 y 40 LIR ; Artclo 22RLIR Deducciones por Arrendamiento Financiero Base Legal: Decreto Legislativo N 299 y D. S. N 559-84. EFC La Amortizacin de llaves, marca patentes, procedimientos de fabricacin, juanillos, y otros activos intangibles similares Base Legal: Inciso g) Artculo 44 LIR e Inciso a) Artculo 25 RLIR Deducciones para lo sealado en el articulo 63 en empresas de construccion o similares Base Legal: Artculo 63 LIR y Artculo 36 RLIR Dividendos percibidos Base Legal: Artculo 24-B LIR Ingresos Financieros exonerados Base Legal: Inciso a) Artculo 37 LIR Deducciones por personal con discapacidad empleado Base Legal: Inciso z) Artculo 37 LIR Dividendos percibidos Base Legal: Artculo 24-B LIR Ajustes por aplicacin de las normas de Precios de Transferencia Base Legal: Artculo 32 LIR Otros DETERMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD ANTES DE ADICIONES Y DEDUCCIONES PRDIDA ANTES DE ADICIONES Y DEDUCCIONES ADICIONES PARA DETERMINAR LA RENTA IMPONIBLE DEDUCCIONES PARA DETERMINAR LA RENTA IMPONIBLE RENTA NETA IMPONIBLE UTILIDAD ANTES DE ADICIONES Y DEDUCCIONES PRDIDA ANTES DE ADICIONES Y DEDUCCIONES

DEDUCCIONES PARCIAL

ADICIONES TOTAL

DIFERENCIA

DEDUCCIONES TOTAL

DIFERENCIA

INVERSIONES CORONADO SAC ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Al 31 de ENERO del 2011
ACCIONES DE INVERSION RESULTADOS NO REALIZADOS DIFERENCIAS DE CONVERSION

CUENTAS PATRIMONIALES

CAPITAL

CAPITAL ADICIONAL

RESERVAS LEGALES

OTRAS RESERVAS

RESULTADOS ACUMULADOS

Saldo al 01 de Enero del 2011 Ganancia (Perdida) por Valor Razonable de: 1.- Inmuebles Maquinarias y Equipos 2.- Activos Financieros disponibles para la venta 3.- Ganancia (perdida) por coberturas de flujos de efectivo y/o coberturas de inversion neta en un negocio extranjero 4.- Ganancia (perdida) por diferencia de cambio 5.- INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS DIRECTAMENTE EN PATRIMONIO NETO 6.- Transferencias Netas de resultados no realizados 7.- Otras transferencias netas 8.- Utilidad (perdida) Neta del Ejercicio TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS 9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores 10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo 11.- Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo 12.- Nuevos aportes de accionistas 13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion 14.- Acciones en tesoreria 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales 16.- Incrementos o disminuciones por fusiones o esciciones 17.- Conversion a moneda de presentacion 18.- Variacion de intereses minoritarios 19.- otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL PATRIMONIO NETO ACUMULADO

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ESTAS NOTAS PUEDE MODIFICARSE DE ACUERDO A SU CRITERIO, PERO TENIEN


CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2011 12.- Nuevos aportes de accionistas 13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2011 12.- Nuevos aportes de accionistas 13.- Reduccion de capital o redencion de acciones de inversion 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2011 10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE ENERO 2010

CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2011 10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE ENERO 2010 CUENTAS PATRIMONIALES Saldo al 01 de Enero del 2011 8.- Utilidad (perdida) Neta del Ejercicio 9.- Efecto acumulado de cambios en Politicas contables y corrrecion de errores 10.- Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo

11.- Dividendos declarados y participaciones acordados durante el periodo 15.- Capitalizacion de partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2011

O A SU CRITERIO, PERO TENIENDO EN CUENTA EL MODELO CONASEV


CAPITAL

0.00

0.00
CAPITAL ADICIONAL

0.00

0.00
RESERVAS LEGALES

0.00

0.00

OTRAS RESERVAS

0.00

0.00
RESULTADOS ACUMULADOS

0.00

0.00

INVERSIONES CORONADO SAC ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO


Por los perodos terminados el 31 de Diciembre de 2009 y 31 de Enero de 2010
(en Nuevos Soles)

CONCEPTOS A. ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobrabza (Entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (ingresos Operacionales) Honorarios y Comisiones Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Inversion) Dividendos (No incluidos en la Actividad de Inversion) Regalias Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (No incluidos en la Actividad de Financiacion) Regalias Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobrabza (Entradas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inversiones Inmobiliarias Venta de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Venta de Intangibles Intereses y Rendimientos Dividendos Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Prestamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y Otra Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Desembolsos por Obras en Curso de IME Compra y Desarrollo de Activos Intangibles Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIN ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobrabza (Entradas) por: Aumento de Sobregiros Bancarios

B.

C.

D. E. F.

Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras Emision de Acciones o Nuevos Aportes Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad MENOS Pagos (Salidas) Por: Amortizacion o Pagos de Sobregiros Bancarios Amortizacion o Pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a accionistas de la matriz Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesoreria) a Intereses Minoritarios Intereses y Rendimientos Dividendos pagados a Accionistas de la matriz Dividendos pagados a Intereses Minoritarios Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO AUMENTO (DISMINUCIN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

...
CONTADOR GENERAL

GERENTE GENERAL

SAC TIVO

31 de Enero de 2010

12/31/2011

12/31/2010

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00 23,417.42 150,050.80

0.00

INVERSIONES METODO DIRECTO (UTILIZANDO LOS REGIS


CUENTAS
2010 2009

HOJA DE TRABAJO DEL FLUJO DE

10 11 12 14 16 18 19 20 25 28 29 30 33 34 35 36 37 38 39 10 40 41 42 44 45 46 49 50 52 58 59 89 70 73 74 75

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA MERCADERAS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS EXISTENCIAS POR RECIBIR DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS INVERSIONES MOBILIARIAS INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO INTANGIBLES ACTIVOS BIOLGICOS DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO DIFERIDO OTROS ACTIVOS DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

0.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

0.00

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES OBLIGACIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS PASIVO DIFERIDO CAPITAL CAPITAL ADICIONAL RESERVAS RESULTADOS ACUMULADOS DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0.00
VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS OTROS INGRESOS DE GESTIN

0.00

77 69 94 95 97 87 88 89

INGRESOS FINANCIEROS COSTO DE VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFE

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT. SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL 31.01.2010

INVERSIONES CORONADO SAC UTILIZANDO LOS REGISTROS CONTABLES EL LIBRO CAJA Y BANCOS)
VARIACIONES AUMENTOS DISMINUCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ENTRADAS SALIDAS ACTIVIDAD DE OPERCION ACTIVIDAD DE INVERSION ORIGEN APLICACIN ORIGEN

A DE TRABAJO DEL FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE ENERO DEL 2010

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 ION) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECT.

0.00 0.00 0.00

A.O. (AUMENTO) A.I.. A.F. (DISMINUCION) FLUJO

0.00 0.00 -

ACTIVIDAD DE INVERSION ACTIVIDAD DE FINANCIACION APLICACIN ORIGEN APLICACIN

0.00

0.00 0.00

0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

INVERSIONES CORONADO SAC BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2011 (Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas ((Neto) Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) Existencias (Neto) Activos Biologicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES Efectivo y Equivalentes de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

AO 2011

AO 2010

VARIACIONES
S/. %

PASIVOS Y PATRIMONIO NETO


PASIVOS CORRIENTES Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

AO 2011

AO 2010

VARIACIONES
S/.

90,761

Provisiones Ingresos Diferidos (netos) TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS

Credito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVOS

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO

ARIACIONES
%