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CAPTULO 9

INTRODUCCIN A LA AUDITORA AMBIENTAL


9.1) INTRODUCCIN La auditora ambiental constituye una de las herramientas con que se cuenta para identificar las reas ambientalmente crticas de un proceso, al mismo tiempo que permite formular aquellas soluciones tecnolgicas y de gestin que sean apropiadas. La literatura especializada ha acuado el trmino, bajo la siguiente definicin: Auditora Ambiental1 : Es una herramienta de gestin que consiste en una evaluacin sistemtica, documentada, peridica y objetiva de la efectividad de la organizacin, la gerencia y los equipos ambientales, para proteger el medio ambiente mediante un mejor control de las prcticas ambientales y la evaluacin del cumplimiento de las polticas ambientales de la empresa, incluyendo los requerimientos legales. La auditora ambiental es un examen metdico que implica anlisis, tests y comprobaciones de las prcticas y procedimientos ambientales de una empresa o parte de ella. En s mismo, el trmino auditora es sinnimo de revisin y verificacin de diversos aspectos de una empresa. En su expresin ms moderna, la auditora ambiental es el componente clave de un sistema de gestin ambiental (SGA). La auditora ambiental permite obtener informacin acerca de la efectividad del sistema de gestin, identificar problemas asociados a su funcionamiento, identificar nuevos desafos ambientales y proponer medidas de prevencin y mitigacin apropiadas. 9.2) TIPOS DE AUDITORAS AMBIENTALES Existen diferentes tipos de auditora ambiental, dependiendo de las condiciones que enmarcan dicho ejercicio, los objetivos especficos que la motivan y el nivel de desarrollo de la empresa. An cuando todas ellas comparten el objetivo comn de entregar informacin documentada y validada sobre diferentes aspectos de la situacin ambiental de una empresa, se pueden identificar objetivos y contenidos particulares que marcan un sello especial a cada auditora. Las auditoras ambientales utilizadas con mayor frecuencia se resumen en la Tabla 9.1. Tal como se ilustra en la Figura 9.1, la evolucin en el tiempo de un programa de auditora ambiental, muestra crecientes niveles de sofisticacin, tanto en los procedimientos metodolgicos como en los niveles de informacin que se manejan. Inicialmente, una auditora focaliza su actividad hacia la identificacin de
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Declaracin sobre Auditora Ambiental, International Chamber of Commerce, 1989. Coincide con la definicin de BS7750 e ISO14000

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los principales problemas, con vistas a mejorar el desempeo ambiental de la empresa. A medida que se logran resolver los problemas ambientales ms relevantes, la auditora se orienta a verificar el cumplimiento de los estndares ambientales relevantes. TABLA 9.1: TIPOS DE AUDITORAS AMBIENTALES AUDITORA Auditora Ambiental Externa: La realiza un equipo de auditores orgnicamente desvinculados de la empresa, totalmente independientes de sta. Este tipo de auditora permite una mayor objetividad de los resultados. Auditora Ambiental Interna: En este caso, el equipo auditor forma parte de la empresa auditada. Permite establecer un sistema de control ambiental interno a menor costo, pero sacrificando objetividad. Auditora Preliminar o de Diagnstico: Identificacin preliminar de los principales aspectos e impactos ambientales y las correspondientes medidas de mejoramiento y mitigacin pertinentes. Es el primer paso para establecer un plan de mejoramiento ambiental y un sistema de gestin ambiental. Auditora de Verificacin: Verifica si la empresa cumple con la legislacin ambiental vigente y con los acuerdos formales que limitan la envergadura de las descargas al ambiente. Es el tipo ms frecuente de auditora ambiental. Auditora de un Sistema de Gestin Ambiental: Evaluacin del sistema de gestin ambiental de una empresa. Incluye la verificacin del cumplimiento de los procedimientos de gestin ambiental, su relevancia y efectividad. Auditora de Riesgos Ambientales: Identifica los riesgos potenciales en los procesos y procedimientos de la empresa. Los accidentes constituyen una importante causa de impactos ambientales, prdidas econmicas, daos a las instalaciones y a las personas. Auditoras de Residuos: Identifica y cuantifica las diferentes lneas residuales, evala las prcticas y procedimientos para su manejo y control, y estima los costos asociados a stos. Busca opciones para reducir la generacin de residuos en su fuente misma y mejorar la gestin de stos. Auditora de Procesos: Verifica los niveles de eficiencia con que operan los procesos de inters. Implica cuantificar los flujos de materia y energa, as como la eficiencia operacional. Cubre aspectos comunes a una auditora ambiental clsica. Auditora Energtica: Evala la eficiencia de utilizacin de los recursos energticos de la empresa, al compararla con la eficiencia terica. Adems, permite identificar potenciales mejoras en dichos sistemas. Esto implica controlar los procedimientos empleados para identificar y cuantificar el uso de los recursos energticos.

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NIVELES DE SOFISTICACIN DE LA AUDITORA

VERIFICACIN DE LA EFECTIVIDAD DEL SISTEMA DE GESTIN AMBIENTAL

VERIFICACIN DE CUMPLIMIENTO

IDENTIFICACIN DE PROBLEMAS

TIEMPO

FIGURA 9.1: EVOLUCIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORA AMBIENTAL

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En un nivel de desarrollo superior, cuando la empresa ha establecido y formalizado un sistema de gestin ambiental, la auditora tiene como objetivo la verificacin de que dicho sistema se encuentra funcionando de acuerdo a los objetivos y planes estipulados. En estos dos ltimos casos, el principal objetivo de la auditora es verificar que los problemas identificados han sido solucionados y que se tiene una respuesta adecuada a los nuevos desafos que aparecen. Las auditoras de diagnstico preliminar y de residuos son las de mayor relevancia para la realidad actual de la pequea y mediana empresa nacional. La auditora de diagnstico permite identificar las principales fuentes de prdidas y visualizar posibles alternativas de solucin. En aquellas empresas con mayor trayectoria de control ambiental, la auditora se orienta a la identificacin de alternativas para la minimizacin de residuos, reduccin de riesgos e identificacin de opciones de mejoramiento continuo. 9.3) CONTENIDOS DE UNA AUDITORA AMBIENTAL En trminos generales, las reas temticas abordadas por la auditora dependern de las condiciones especficas de cada ejercicio, y podrn incluir todos o algunos de los siguientes tpicos: ASPECTOS TCNICOS Objetivo: Reunir, analizar y evaluar informacin sobre la naturaleza del proceso y los problemas ambientales asociados a los desechos materiales y energticos. Permite evaluar si la tecnologa, los procesos, desechos y productos finales son apropiados o no. Este es un componente clsico de la auditora ambiental. Caracterizar el Proceso Auditado: Identificar las operaciones/procesos unitarios. Diagrama del proceso. Identificar y cuantificar las materias primas, insumos, combustibles y servicios. Identificar, caracterizar y cuantificar los residuos slidos, gaseosos y lquidos. Caracterizar el sistema de gestin, tratamiento y disposicin final de los desechos de produccin. Caracterizar el almacenamiento y gestin de materiales peligrosos. Elaborar un balance de materia y energa: Determinacin de entradas, salidas, consumos, prdidas y eficiencia de utilizacin (materias primas, insumos, agua, energa). Determinar los niveles de ruido. Identificar las condiciones de operacin peligrosas y ambientalmente relevantes (alta temperatura, presin, pH extremo, compuestos peligrosos). Identificar las reas del proceso con mayor impacto potencial. Comparar con otras alternativas tecnolgicas (estado del arte).

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ASPECTOS DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL Objetivo: Identificar, analizar y evaluar las reas de riesgo potencial. Anlisis de Riesgos (incluye varios aspectos tcnicos sealados en el listado anterior). Polticas y programas en materia de seguridad y salud ocupacional. Planes de Emergencias Prevencin de accidentes. Planes de seguridad, higiene y salud. Programas de entrenamiento. Estadsticas de accidentes. Registros de incidentes ambientales. Condiciones del ambiente de trabajo (ruido, composicin del aire, temperatura).

ASPECTOS ECONMICO-FINANCIEROS Objetivo: ambiental. Estructurar un programa de inversiones para el mejoramiento

Costos directos e indirectos debido al incumplimiento de estndares ambientales: multas, cierre de planta, prdida de clientes, incremento de plizas de seguros. Costos asociados a accidentes: seguros, indemnizaciones, daos a personal y equipos, disminucin de produccin. Costos asociados al tratamiento y disposicin de desechos de produccin. Requerimientos de inversin para mejoramiento ambiental: reemplazo de unidades ineficientes, nuevos sistemas de control de procesos, modificaciones al proceso, nuevas lneas, etc. Costos de operacin asociados al mejoramiento ambiental: incremento en costo de materiales y energticos (ej.: de mejor calidad y, por lo tanto, de mayor costo unitario) Identificar y valorar potenciales beneficios por ahorros energticos y materiales, por incremento de eficiencia, por prevencin de desechos; por reduccin de accidentes, de incidentes ambientales, de costos de tratamiento y de disposicin de desechos; por nuevos subproductos. Anlisis de costo-beneficio para alternativas de mejoramiento ambiental.

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ASPECTOS LEGALES

Objetivo: Verificar la situacin de la empresa respecto a la legislacin ambiental vigente. Identificar las normas y estndares ambientales relevantes, locales, nacionales, regionales e internacionales. Comparar los parmetros medidos con los estndares establecidos en las normas que regulan el medio atmosfrico, acutico, terrestre, bitico, perceptual, sociocultural y econmico. Identificar futuros desafos en el plano legal. ASPECTOS DE GESTIN AMBIENTAL

Objetivo: Evaluar la efectividad del sistema de gestin ambiental de la empresa.

Organigrama de la empresa, jerarquas, funciones y responsabilidades ambientales. Recursos financieros asignados a la gestin ambiental. Mecanismos de comunicacin: Dentro de la empresa, hacia la comunidad e instituciones ambientales. Imagen externa: comunidad, clientes, proveedores, instituciones. Mantencin, control y accesibilidad de la documentacin de relevancia ambiental. Programas de entrenamiento en materia de gestin ambiental. Niveles de sensibilidad/conciencia ambiental. Actitud de cuadros directivos. Verificar el cumplimiento de los objetivos y planes de gestin ambiental.

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9.4) METODOLOGA DE AUDITORA AMBIENTAL La metodologa para realizar una auditora ambiental depende de las circunstancias especficas para cada ejercicio. Sin embargo, existe un cierto procedimiento ms o menos comn para todas ellas, cuyas diferentes etapas se pueden agrupar de acuerdo al instante en que ellas se llevan a cabo: actividades previas y actividades en terreno. Todas los tipos de auditora presentan estas etapas, incluyendo actividades de recoleccin de informacin, anlisis, elaboracin de juicios acerca del desempeo ambiental de la empresa y presentacin de informes y planes de accin. A continuacin se resumen las diferentes etapas de una auditora se desarrollarn a continuacin. 9.4.1) Actividades Previas: Planificacin de la Auditora La planificacin de la auditora se realiza antes de que se lleve a cabo la auditora en terreno. Incluye la determinacin de los objetivos y alcances de la auditora, la seleccin del equipo auditor, la seleccin de los lugares donde se realizar y el cronograma de las actividades a desarrollar. Implica, adems, recopilar y analizar informacin preliminar acerca de los procesos a auditar. 9.4.1.1) Definicin de Objetivos y Alcances Objetivos: Tal como se observa en la Tabla 9.1, existe un amplio rango de objetivos potencialmente cubiertos por una auditora ambiental. El objetivo comn en todos los casos es identificar y documentar el comportamiento ambiental de la empresa o actividad auditada . En el contexto de este trabajo, interesa la auditora como herramienta de diagnstico preliminar, y como herramienta de gestin en el seguimiento y mejoramiento continuo. Alcances: En concordancia con los objetivos de la auditora, se deben definir los niveles de profundidad y detalle, adems de los lmites en trminos espaciales, temporales y funcionales. Generalmente, la definicin del alcance de la auditora es un proceso iterativo, dejando espacio para reformulaciones posteriores en la medida que se gana mayor experiencia respecto a la realidad de la empresa. Se recomienda comenzar por lo ms conocido, simple y de menor tamao, reduciendo a un mnimo el nmero de reas funcionales, unidades y procesos a auditar y el nmero de parmetros a evaluar. Esto no es trivial, ya que toda empresa posee una amplia variedad de operaciones y unidades: seleccin y adquisicin de materias primas, insumos y energa; almacenamiento y manejo de materiales; procesos de transformacin, ensamblaje y embalaje; almacenamiento y manejo de desechos; tratamiento y disposicin de desechos de produccin; almacenamiento, transporte y distribucin de productos y desechos; laboratorios de control de calidad e investigacin. Una auditora puede estar enfocada a algunas de ellas o al total.

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9.4.1.2) Seleccin del Equipo de Auditora y Recursos Necesarios El equipo de auditores deber ser seleccionado de acuerdo a la envergadura y naturaleza del ejercicio. Una auditora simple requerir, al menos, de dos profesionales con experiencia y conocimientos en aquellos aspectos relevantes, tanto ambientales (es decir, legislacin ambiental, impactos ambientales) como de procesos (es decir, de las actividades especficas a auditar). Aparte de las caractersticas tcnicas de los miembros del equipo auditor, se debe poner nfasis en aquellas facetas personales y ticas, tales como madurez, capacidad de comunicacin, discrecin y confiabilidad, gentileza en el trato, tacto, responsabilidad, y otras, que facilitan el acceso a la informacin y la exitosa ejecucin de las actividades en terreno (es decir, entrevistas, reuniones). 9.4.1.3) Seleccin de los Lugares y Actividades a Auditar Estos dependen del tipo de auditora, sus objetivos y alcances. En el caso de una auditora en el contexto de un sistema de gestin ambiental, se cubren aquellas instalaciones, procesos o actividades identificadas dentro de la poltica ambiental de la empresa. 9.4.1.4) Preparacin del Plan y del Equipo Auditor El plan de auditora incluye todas aquellas etapas y actividades requeridas para completar el ejercicio. Una vez definidos los objetivos, alcances, reas prioritarias, equipo auditor y lugares a auditar, se deben especificar las tareas a desarrollar antes, durante y despus de las actividades en terreno. Calendario de actividades, a travs de todas las etapas del ejercicio. Definir la duracin prevista para cada etapa y actividad, adems de los recursos humanos y materiales involucrados. Obtencin y Anlisis de la Informacin Preliminar Requerida Se requiere informacin preliminar sobre los procesos, procedimientos, legislacin vigente, estndares ambientales, y otros datos, que permitan evaluar el desempeo ambiental de la actividad auditada (ver Tabla 9.2). Las fuentes de informacin incluyen archivos legales, documentos contables, expedientes de personal, registros de accidentes, planes de emergencia y de seguridad e higiene ambiental, registros de proveedores y materias primas, diagramas de procesos, bases de datos abiertas (ej.: va Internet), etc.. Una parte importante de dicha informacin ser entregada por la empresa auditada, en forma previa a la realizacin de las actividades en terreno. Se pueden utilizar listas de verificacin como ayuda para orientar la bsqueda de informacin. Al final de este captulo se anexa una lista de verificacin tpica para auditoras ambientales preliminares.

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Comunicacin con la empresa para lograr un clima de cooperacin La colaboracin activa de todos los funcionarios de la empresa auditada es una condicin fundamental para el xito del ejercicio. Para ello, es necesario que el responsable ambiental de la empresa explique claramente los objetivos que se persiguen con la auditora y los pasos a seguir en el ejercicio, evitando que sta sea vista como una amenaza. La comunicacin entre el equipo auditor y el interlocutor interno deber ser fluida y expedita, de modo que cada accin del equipo auditor se lleve a cabo luego de que sta ha sido aceptada y comprendida por los responsables de la empresa. TABLA 9.2: INFORMACIN REQUERIDA EN LA FASE DE PREPARACIN DE LA AUDITORA Descripcin de la empresa, productos, prcticas y procesos, modo de operacin. Requerimientos materiales y energticos. Historial de problemas ambientales (con la comunidad, autoridades, etc.) Identificacin de los residuos (emisiones gaseosas y lquidas, residuos slidos). Cantidades. Fuentes de residuos en el proceso. Gestin (segregacin, reciclo, recuperacin). Tratamiento y control de residuos. Identificacin de compuestos peligrosos. Cantidades, transporte, almacenamiento, etc. Identificacin de otros agentes de impacto potencial sobre el medio ambiente. Planes de emergencia. Historial de accidentes. Planes de entrenamiento. Informacin sobre riesgos operacionales. Informes mdicos acerca de seguridad, salud e higiene ocupacional Controles ambientales existentes, seales de alerta, alarmas, documentacin. Programa de vigilancia ambiental. Grado de cumplimiento. Distribucin de tareas en el equipo auditor La evaluacin de la informacin preliminar obtenida, permitir establecer con mayor precisin el plan de trabajo, as como las prioridades. Anlisis preliminar de las actividades a auditar La informacin preliminar deber ser analizada en profundidad, en conjunto con los factores del entorno que pueden ser afectados por las actividades de la empresa, para identificar y evaluar las relaciones entre ellos. Ello permitir apoyar

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el establecimiento de prioridades previo al programa en terreno. Identificacin de los estndares para evaluar el comportamiento ambiental. Este aspecto es importante, particularmente en aquellas auditoras que impliquen verificacin del comportamiento ambiental. Los estndares son valores que fijan mnimos de calidad ambiental o mximos para las emisiones. Los estndares pueden ser internos (es decir, establecidos por las polticas ambientales de la empresa) o externos (es decir, establecidos por la legislacin o normas sectoriales). Es importante acordar desde el principio, cuales sern los estndares utilizados, existiendo un consenso al respecto entre el equipo auditor y la empresa auditada. Definicin de los mtodos y procedimientos a utilizar en el trabajo en terreno Los procedimientos de muestreo y anlisis sern especificados en esta etapa. Ellos permitirn llevar a cabo el trabajo en terreno para comprobar el grado de veracidad de la informacin disponible. Preparacin de las herramientas de auditora Las herramientas bsicas para obtener informacin en terreno son: los documentos de trabajo, las reuniones, y los anlisis u observaciones tcnicas. Es fundamental contar con documentos de trabajo que permitan abordar en forma estructurada la auditora. Las entrevistas deben realizarse personalmente, para as poder apreciar las reacciones del entrevistado y darle mayor interaccin a la comunicacin. Los cuestionarios sirven para darle una mayor orientacin a la entrevista, estableciendo criterios previamente definidos, permitiendo adems generar un documento de trabajo. Los resultados de los anlisis y observaciones tcnicas efectuadas en terreno, deben ser comparados con los estndares correspondientes. 9.4.2) ACTIVIDADES EN TERRENO Las actividades especficas a realizar en terreno dependen del tipo de auditora ambiental, an cuando ellas tienen una base comn: la bsqueda y verificacin de informacin en terreno. 9.4.2.1) Reuniones de Apertura Estas reuniones permiten establecer claramente los objetivos de la auditora, sus motivaciones, los procedimientos metodolgicos a emplear y el programa a desarrollar.

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9.4.2.2) Identificacin y Comprensin del Sistema de Gestin Ambiental Esta es una de las actividades iniciales del trabajo en terreno. Implica conocer los procesos y controles internos, la organizacin de la planta, responsabilidades, parmetros ambientales bajo control, problemas pasados y presentes, entre otros. 9.4.2.3) Evaluacin del Sistema de Gestin Ambiental En el caso de las auditoras de verificacin del sistema de gestin ambiental, se debe evaluar la eficacia de los controles internos y los efectos de su posible falla. Se debern verificar los siguientes aspectos claves: Nivel de preparacin y experiencia del personal. Responsabilidades claramente definidas y asignadas. Controles internos adecuados. Existencia de sistemas de autorizacin. Existen procedimientos internos de verificacin de cumplimiento. Existen medidas de proteccin, ej.: sistemas de seguridad, alarmas. Procedimientos y resultados claramente documentados.

Es muy importante incluir aqu, aspectos relacionados con seguridad, salud ocupacional y aseguramiento de calidad. Para tales efectos, se debe verificar la efectividad del sistema de aseguramiento de calidad (si existe) y los procedimientos asociados a la prevencin de riesgos. En caso de no existir, dichos aspectos deben ser abordados por el auditor y se debe recomendar la implementacin de medidas respectivas. 9.4.2.4) Recopilacin de Informacin en Terreno Esta informacin permitir verificar el cumplimiento de las leyes, regulaciones, polticas internas u otros estndares ambientales. Esta evidencia se obtiene a partir de 3 fuentes generales: Preguntas (Entrevistas, cuestionarios) Las tcnicas de conduccin de entrevistas y confeccin de cuestionarios estn ampliamente documentadas en la literatura especializada. En general, la entrevista requiere de una cuidadosa planificacin y preparacin. El entrevistador debe tener un buen nivel de entrenamiento y caractersticas de personalidad idneas. Los cuestionarios deben ser claros y precisos. La Tabla 9.3 muestra algunas recomendaciones bsicas acerca de los documentos de trabajo.

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Observaciones directas (Inspecciones a las instalaciones) Las visitas a las instalaciones ofrecen una buena oportunidad para identificar fuentes de emisiones no definidas en los diagramas de proceso (ej.: venteos, derrames, prdidas). Se recomienda efectuar estas inspecciones en las primeras etapas del ejercicio, para lograr una adecuada familiaridad con los procesos a auditar. Se debe privilegiar inspecciones en condiciones crticas (ej.: cambios de turnos, puesta en marcha o parada de equipos claves, vaciado o llenado de estanques y reactores, etc.). Es importante que el auditor tenga algn registro fsico de sus observaciones (ej.: videos, fotografa, dibujos). Verificacin de datos (Muestreos y anlisis, revisin de clculos y registros) Aqu se incluyen: tomas de muestra de efluentes, registros de asistencia a cursos de capacitacin, verificacin de registros de disposicin de residuos, validacin de anlisis de laboratorio, etc.. Es importante identificar las deficiencias por ausencia de registros, incumplimiento de los procedimientos establecidos, fallas en los sistemas de control, etc.. TABLA 9.3: RECOMENDACIONES RESPECTO A LOS DOCUMENTOS DE TRABAJO RECOMENDACIONES Escritura legible. Identificacin de entrevistador y entrevistado. Fecha. Indicar las fuentes de informacin. Relacionar la informacin entregada con las etapas del plan. Resumir cada seccin y sealar las conclusiones. Copiar cualquier documento que sirva de apoyo a las conclusiones (negativas o positivas). Enumerar las pginas en forma consecutiva, y ordenar los documentos en forma lgica. No dejar ninguna pregunta sin respuesta. Repasar todos los documentos de trabajo para verificar su coherencia. 9.4.2.5) Evaluacin de los Resultados Las evidencias y documentacin obtenidas anteriormente, debern ser evaluadas exhaustivamente en el contexto de los objetivos de la auditora. Se debern identificar aquellas deficiencias de carcter general, y aquellas que correspondan a aspectos parciales del sistema de gestin. Adems, se debe analizar su nivel de importancia. Los aspectos ms importantes a evaluar son: Verificar cumplimiento con la legislacin ambiental. Verificar la efectividad de acciones correctivas. Identificar potenciales mejoras. Formular recomendaciones.

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9.4.2.6) Reunin de Cierre Los resultados de las acciones de auditora son comunicados a la empresa a medida que progresa el ejercicio. Los resultados finales se discuten y analizan en conjunto, auditores-empresa, dando cierre a las actividades en terreno, permitiendo aclarar cualquier error o ambigedad antes de elaborar el informe final. 9.4.3) Actividades Finales: Informe Final y Plan de Seguimiento Los informes de auditora ambiental son el resultado final de la ejecucin de todos los pasos estipulados en el plan de auditora. La estructura y contenido son especficos a cada tipologa de auditora. La Tabla 9.4 muestra un ejemplo tpico de la estructura de un informe final. TABLA 9.4: CONTENIDO DEL INFORME FINAL DE AUDITORA

INFORME FINAL ndice Resumen ejecutivo Identificacin de la empresa Objetivos y alcances de la auditora Metodologa empleada. Plan de auditora Observaciones y resultados: Residuos generados Cumplimiento con los estndares Eficacia del sistema de control interno Areas de riesgo Medidas de correccin. Priorizaciones. Plan de seguimiento Conclusiones Recomendaciones Anexos (con toda la documentacin de apoyo, glosario) Las recomendaciones debern incluir un Plan de Accin, para asegurar el cumplimiento de las medidas destinadas a corregir las deficiencias del sistema de gestin ambiental. El seguimiento del plan de accin permitir garantizar el cumplimiento de los procedimientos y plazos establecidos. 9.4.4) Auditora de Residuos Es importante sealar que las auditoras para identificar opciones de minimizacin de residuos, siguen un procedimiento similar al descrito anteriormente. En este

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caso, el anlisis de los balances de materia y energa constituye uno de los pilares de este tipo de auditoras, ya que permite evaluar los flujos de recursos a travs del proceso e identificar aquellas actividades que presentan mayor potencial de prdidas. Para llevar a cabo este ejercicio, es conveniente comenzar considerando la totalidad de la planta, definiendo claramente las corrientes de entrada y salida: Las corrientes de entrada incluyen: Materias primas Insumos Suministros (vapor, agua) Combustibles, energa elctrica

Las corrientes de salida, normalmente incluyen: Productos semielaborados Productos terminados Residuos (lquidos, slidos y gaseosos)

Es importante tener una completa descripcin del proceso, el tipo de operacin (ej.: continua, discontinua), frecuencia de operacin y estacionalidad. Luego, se divide el proceso de produccin en sus principales etapas, siguiendo el orden lgico de las operaciones, sin entrar en mayores detalles tcnicos. Interesa definir, para cada etapa, los flujos de materiales y energa, as como las condiciones de operacin bsicas (temperatura, presin, concentraciones). Se deben identificar todas las corrientes de entrada y salida para cada etapa, y los flujos msicos respectivos (ej.: kg/da). Es importante identificar la presencia de compuestos peligrosos (es decir, txicos, explosivos, inflamables, corrosivos, etc.) y la existencia de condiciones operacionales extremas (es decir, temperaturas y presiones extremas, reacciones exotrmicas). Ello permite identificar peligros potenciales y evaluar el nivel de riesgo operacional involucrado. En base a estos resultados, se debe determinar la importancia de cada etapa, en base a la cantidad y tipo de residuos que generan, los recursos consumidos, los niveles de riesgos involucrados y su importancia en el proceso. De este modo, se puede identificar aquellas etapas que deben ser estudiadas con mayor detalle. En una fase posterior, se detallan las operaciones incluidas en dichas etapas crticas y se identifican y cuantifican sus respectivas corrientes de entrada y salida. Aquellas operaciones que demuestren ser principales fuentes de residuos, de consumo de recursos, de prdidas y que representan un significativo riesgo operacional, deben evaluarse detalladamente, con la ayuda de expertos en el tema. Al respecto, es importante conocer la opinin de quienes estn encargados de operar las unidades crticas y discutir con ellos los cursos de accin posible.

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El auditor deber identificar posibles fallas en los procedimientos de mantencin, en los sistemas de medicin/monitoreo de variables claves, fallas en el control de calidad, debilidades en el nivel de entrenamiento, falta de motivacin/compromiso, u otras causas. Conjuntamente, es necesario recopilar datos sobre las caractersticas del entorno y de los recursos directamente afectados por la actividad industrial, para as evaluar los efectos ambientales ms significativos. Con dicha informacin, el auditor estar en condiciones de formular y evaluar diferentes alternativas para minimizar tales prdidas, y por consiguiente, reducir el impacto ambiental. Estos conceptos se ilustran en la Figura N 9.2. FASE 1: PRELIMINAR
PREPARACIN DE LA AUDITORIA 1) Preparar y Organizar el Equipo de Auditora y los Recursos 2) Dividir el Proceso en Operaciones Unitarias 3) Elaborar el Diagrama de Procesos Preliminar

FASE 2: BALANCE DE MATERIA Y ENERGA


ENTRADAS 4)Requerimiento de materia y Energa 5)Consumo de agua 6)Reutilizacin y Reciclo de Residuos SALIDAS 7) Productos y subproductos 8) Residuos 9) Prdidas de Calor

BALANCE DE MATERIA Y ENERGIA 10) Evaluar la Informacin de Entradas y Salidas del Proceso 11) Balance de Materia y Energa Aproximado 12) Analizar y Refinar el Balance

FASE 3 : SNTESIS
13) 14) 15) 16) IDENTIFICAR OPCIONES DE REDUCCION DE RESIDUOS Identificar y caracterizar los Principales Problemas de Residuos Identificar Medidas de Reduccin Obvias Identificar y Evaluar la Segregacin de Residuos Identificar Medidas de Reduccin de Largo Plazo

EVALUAR LAS OPCIONES DE REDUCCIN DE RESIDUOS 17) Evaluacin Tcnica, Econmica y Ambiental de las Opciones 18) Seleccionar las Opciones Viables. ELABORAR PLAN DE ACCIN PARA REDUCIR LOS RESIDUOS 19) Disear e Implementar un Plan de Accin para Reducir la Generacin de Residuos, Basado en un Aumento de la Eficiencia del Proceso.

FIGURA 9.2 : ACTIVIDADES TPICAS DE UNA AUDITORA DE RESIDUOS

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LISTA DE VERIFICACIN PARA AUDITORIAS PRELIMINARES 2 A - INFORMACIN GENERAL 1) Existe en la empresa un plan de gestin medioambiental, escrito y actualizado? SI NO 2) Existe un plan de emergencia escrito y actualizado, en caso de accidente grave? SI NO 3) Existe un plan, escrito y actualizado, de mantenimiento de la planta? (revisin y control de la maquinaria de los sistemas de produccin, de seguridad y de emergencia? SI NO 4) Existe un sistema de seguridad, higiene y proteccin en el trabajo y, si existe, se cumple? SI NO 5) Existe un sistema de formacin e informacin al trabajador sobre el manejo de la maquinaria, as como de la composicin, propiedades, manipulacin y eliminacin de cualquier producto o sustancia utilizados? SI NO 6) Existe una copia de todos los informes, permisos y autorizaciones administrativas a nivel local, regional o nacional? SI NO 7) Existen todos los contratos, por escrito y actualizados, de los gestores y transportistas externos? SI NO 8) Existe un sistema de tratamiento, depuracin o eliminacin de los residuos lquidos, slidos o gaseosos, y documentacin escrita al respecto? SI NO 9) Estn calibrados todos los sistemas de medicin y control de las plantas de fabricacin, almacenaje y tratamiento? SI NO 10) Existe una amplia base de datos que permita a la empresa evaluar sus resultados, y los documentos necesarios para confrontar el control de los resultados? SI NO
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Publicada por M. Seoanez et al Auditoras Medioambientales. Editorial Mundi-Prensa. Madrid. 1995

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B - MATERIAS PRIMAS Y ALMACENAMIENTO 11) Materias primas consumidas. Inventario (anual o mensual). Combustibles Energa Elctrica Agua Materias primas ........................ ........................ ........................ ........................

12) Las materias primas y los productos se almacenan selectivamente? (en funcin de sus propiedades, composicin, manejo y riesgos, etc.). SI NO 13) Existen registro y copias, actualizados, del abastecimiento y compra de materias primas y de sus proveedores? SI NO 14) Conoce el personal las caractersticas de cada materia prima (composicin y propiedades, riesgos y manejo, etc.) y toma las medidas necesarias para su manipulacin? SI NO 15) La empresa utiliza sustancias inflamables, corrosivas, reactivas)? SI Cules? consideradas NO peligrosas (txicas,

................................... ...................................

16) Tiene todas las autorizaciones y permisos para abastecerse y hacer uso de dichas materias primas y del resto, aunque no sean peligrosas? SI NO 17) Existe un sistema, actualizado y escrito, y la documentacin necesaria para una gestin correcta de las materias primas? SI NO

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C - RESIDUOS SLIDOS 18) Productos fabricados. Tipo Cantidad .................. ..................

19) Los residuos slidos generados se almacenan selectivamente? (en funcin de sus caractersticas, propiedades, riesgo, vida activa, eliminacin o tratamiento, manipulacin, etc.). SI NO 20) Conoce el personal las caractersticas antes mencionadas de estos residuos y toma las medidas necesarias para su manipulacin? SI NO 21) Existe un sistema, actualizado y escrito, as como la documentacin necesaria para la correcta gestin de los residuos slidos? (almacenamiento, tratamiento, eliminacin, transporte) SI NO 22) Existe documentacin escrita sobre los mtodos de anlisis de residuos y los lmites mximos permitidos para evacuarlos? SI NO 23) Las cantidades de residuos slidos almacenadas superan los lmites mximos permitidos? SI NO 24) El almacenamiento de residuos slidos se realiza en envases adecuados para evitar fugas y accidentes? SI NO 25) Existen registros y copias actualizados de todas las operaciones de salida y entrada de los residuos? (transporte, destino, procedencia, tipo de tratamiento o eliminacin, etc.). SI NO 26) Gestiona y trata sus propios residuos? SI NO

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D - RESIDUOS PELIGROSOS Produce residuos txicos, corrosivos, reactivos o inflamables? SI NO

28) Existe un mtodo de caracterizacin de sus residuos txicos y peligrosos? (propiedades fsico-qumicas, composicin qumica, volumen, peso). SI NO 29) Ha realizado algn estudio sobre las cantidades producidas? SI NO

30) Cumplen con las normas tcnicas de almacenamiento y envasado de residuos peligrosos? SI NO 31) 32) El tiempo de almacenamiento supera los lmites mximos permitidos? SI NO Tiene registros de residuos peligrosos? SI NO

33) El personal de la planta conoce los riesgos y caractersticas de estos residuos peligrosos y cumple todas las recomendaciones de manipulacin? SI NO 34) Los almacenes de residuos peligrosos estn separados, localizados y sealizados? SI NO 35) Existen planos actualizados de las vas de salida de los residuos peligrosos? SI NO 36) Existe un sistema de control y mantenimiento de dichas vas de salida? SI NO

37) Existe un sistema de emergencia en caso de fugas o averas en dichas vas de salida? SI NO 38) 39) 40) Produce aceites usados, PCB o PCT? SI Los almacena adecuadamente? SI Los envasa y etiqueta adecuadamente? NO NO

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SI NO E RESIDUOS GASEOSOS 41) Se conoce la composicin y las caractersticas de los residuos que se emiten al aire? SI NO 42) Residuos emitidos a la atmsfera: Tipo Cantidad ................... ..................

43) Existe un sistema, actualizado y escrito, as como la documentacin necesaria para la correcta gestin de estas emisiones? SI NO 44) Se tratan estos residuos antes de su emisin al aire? SI NO

45) Existe documentacin escrita sobre los mtodos de anlisis de estas emisiones y de los lmites mximos permitidos? SI NO 46) Se conoce la cantidad anual de residuos emitidos a la atmsfera, as como su fuente en el proceso de produccin? SI NO 47) Existe documentacin escrita sobre las propiedades y los efectos (sobre el hombre, sobre la flora, sobre la fauna y sobre los materiales) de cada compuesto que se emite al aire? SI NO

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F RESIDUOS LQUIDOS 48) Se conoce la composicin de todos los efluentes lquidos que se producen en la planta? SI NO 49) Efluentes lquidos. Tipo (agua de lavado, de refrigeracin, etc.) Cantidad 50) Compuestos que contienen los efluentes. Tipo Cantidad ................ ................ ................ ................

51) Existe un sistema, actualizado y escrito, as como la documentacin necesaria para la correcta gestin de estos efluentes? SI NO 52) Se tratan estos efluentes antes de su vertido? SI NO de estos

53) Cules son los procesos depuracin? ............................................................................ 54) Tipo de receptor sobre efluentes ................................................... el cual se vierten

55) Se conocen todas las caractersticas (fsicas, qumicas y biolgicas) de estos efluentes lquidos? SI NO 56) Existe documentacin escrita sobre los mtodos de anlisis de estos vertidos y de los lmites mximos permitidos? SI NO 57) Existe documentacin escrita sobre los daos y efectos de estos vertidos en los receptores? (cursos de agua, zonas costeras, embalses, suelos, acuferos). SI NO

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G - GESTIN AMBIENTAL 58 59 Existe un encargado de medio ambiente en la empresa a nivel gerencial? SI NO Existe una poltica ambiental de la empresa, conocida por todos los miembros de la organizacin? SI NO Existen objetivos y metas ambientales? SI NO NO

60)

61) Existe un programa ambiental? SI

61) Existen registros escritos de todos los parmetros que afectan a la gestin ambiental? (volmenes de residuos, tipo y caractersticas, almacenamiento, tratamientos, sistemas de emergencia, etc.). SI NO 62) 63) Existe y se aplica un plan de auditoras ambientales? SI NO Se guardan todos los informes de las auditoras precedentes? SI NO

64) Existe una copia del CV actualizado de cada miembro del departamento de medio ambiente? SI NO 65) Existe un plan escrito y actualizado de reduccin de residuos (slidos, lquidos o gaseosos)? SI NO 66) Existe un plan escrito y actualizado para la transformacin, modificacin o inertizacin de residuos peligrosos y el desarrollo de productos ambientalmente aceptables? SI NO 67) Existe un plan escrito y actualizado de formacin del personal en tcnicas y mtodos de control ambiental? SI NO

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68) Existe un registro de reclamos de tipo ambiental por parte de la comunidad? SI NO 69) Existe un registro de accidentes que hayan ocasionado dao ambiental o transgresiones a las normas ambientales? SI NO 70) Existe un procedimiento para la identificacin de los aspectos ambientales significativos, en caso de modificaciones a los procesos, nuevas inversiones u otros cambios? SI NO 71) Se evalan peridicamente las condiciones ambientales internas de la planta? SI NO 72) Se llevan a cabo mantenciones peridicas de aquellos equipos con mayor potencial de impacto ambiental? SI NO

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BIBLIOGRAFA Conesa Fedz. Vitoria V., "Auditoras medioambientales: Editorial Mundi Prensa, Madrid (1995) Gua Metodolgica",

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