MEMORIA Y BALANCE

Correspondientes al Ejercicio N 109 Iniciado el 01 de Noviembre de 2010 Finalizado el 31 de Octubre de 2011

INDICE

* * * * * * * * *

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Este Indice Datos de la Entidad Memoria de la Honorable Comisin Directiva Activo Pasivo y Patrimonio Neto Estado de Evolucin del Patrimonio Neto Estado de Recursos y Gastos Estado de Origen y Aplicacin de Recursos Bienes de Uso Anexo I Recursos Ordinarios y Extraordinarios Anexo II Detalle de Gastos Anexo III Activos y Pasivos en Moneda Extranjera Notas a los Estados Contables Informe de Auditoria Informe de la Comisin Fiscalizadora

* 10 * 11 * 12 13 * 14 - 22 * 23 - 24 * 27 - 28

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DENOMINACION SOCIAL: Racing Club Asociacin Civil

CUIT: 30 52690479 2

DOMICILIO LEGAL: Av. Mitre 934 Avellaneda (CP 1870) Pcia de Buenos Aires

NUMERO DE REGISTRO EN LA DIRECCION DE PERSONAS JURIDICAS: 302

ACTIVIDAD PRINCIPAL: Entidad Deportiva sin Fines de Lucro

FECHA DE INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO: 04 de Junio de 1915

FECHA DE FINALIZACIN DEL PLAZO DE DURACION DE LA ENTIDAD: 04 de Junio de 2014

ESTADOS CONTABLES
Correspondientes al Ejercicio N 109 Iniciado el 01 de Noviembre de 2010 Finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior En moneda pesos sin centavos

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MEMORIA Sres. Socios de Racing Club Asociacin Civil.

Nuevamente, y en cumplimiento de normas legales y disposiciones estatutarias vigentes, sometemos a consideracin el Balance correspondiente al ejercicio que tuviera comienzo el 1 de noviembre de 2010 y tuviera su culminacin el 31 de octubre de 2011. Este es el ejercicio correspondiente al tercer ao de gestin de las autoridades surgidas de las elecciones que tuvieron lugar el 21 de diciembre de 2008, y culmina el proceso de regularizacin contable de la entidad, ya explicado en oportunidad de considerarse los ejercicios anteriores. En el transcurso del ejercicio 2010/11, se contino el camino de crecimiento institucional y deportivo de la entidad. Destacamos la plena recuperacin de sus sedes y vida social. El incremento de la masa societaria ha superado los objetivos planteados, se ha continuado desarrollando sin prisa pero sin pausa el plan de infraestructura y se contina con la progresiva reduccin de los pasivos heredados. Por lo que respecta a ftbol profesional se ha logrado conformar un plantel de primer nivel del cual destacamos que el Club es propietario total o parcialmente de sus derechos econmicos. Continuando la senda iniciada, los resultados deportivos sern el fruto del esfuerzo realizado. En el resto de las reas ha tenido lugar una intensa actividad, de la que hemos dado oportuna cuenta a travs de los medios de comunicacin de la entidad, y que se han sintetizado en los informes de gestin presentados durante el presente ejercicio y que se encuentran disponibles en la pgina de internet. Concluyendo debe referirse que los estados contables de la entidad han sido elaborados de acuerdo con las normas contables vigentes. Por ltimo esta Comisin Directiva hace propicia la oportunidad para extender su agradecimiento ms profundo a todos los empleados y colaboradores del Club, a los distintos integrantes de los diversos rganos y comisiones y subcomisiones de la entidad, y a la masa societaria, por el acompaamiento en este proceso de reconstruccin institucional.

Avellaneda, 01 de diciembre de 2011. LA COMISION DIRECTIVA

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Estado de Situacin Patrimonial (Balance General) Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

ACTIVO
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos (Nota 2.1) Inversiones (Nota 2.2) Crditos (Nota 2.3) Bienes de Cambio (Nota 2.4) Otros Crditos (Nota 2.5) Bienes Intangibles (Nota 2.6) Total del Activo Corriente $ 2.312.852 $0 $ 5.401.139 $ 1.144.914 $0 $ 17.348.413 $ 26.207.317 $ 2.836.993 $0 $ 4.571.566 $ 490.522 $ 1.268.000 $0 $ 9.167.081

ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de Uso (Anexo I) Crditos Blanquiceleste (Nota 2.7) Otros Crditos (Nota 2.5) Bienes Intangibles (Nota 2.6) Total del Activo No Corriente $ 42.883.771 $ 755.374 $ 16.290 $ 72.193.486 $ 115.848.920 $ 41.609.939 $ 15.690.706 $ 16.290 $ 76.444.878 $ 133.761.813

TOTAL DEL ACTIVO

$ 142.056.238

$ 142.928.894

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Estado de Situacin Patrimonial (Balance General) Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

31/10/2011 $ 31/10/2010 $

PASIVO CORRIENTE
Deudas Sociales (Nota 3.1) Deudas Comerciales (Nota 3.2) Deudas Fiscales (Nota 3.3) Otras Deudas (Nota 3.4) Previsiones (Notas 3.5) Total del Pasivo Corriente $ 3.350.962 $ 2.691.345 $ 4.832.166 $ 31.771.101 $ 217.119 $ 42.862.693 $ 2.585.615 $ 1.361.049 $ 4.309.455 $ 38.212.876 $ 4.886.168 $ 51.355.163

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas Sociales (Nota 3.1) Deudas Fiscales (Nota 3.3) Otras Deudas (Nota 3.4) Previsiones (Nota 3.5) Total del Pasivo No Corriente $ 7.668.810 $ 2.721.495 $ 32.057.285 $ 18.856.753 $ 61.304.344 $ 5.513.799 $ 2.749.969 $ 23.229.765 $ 22.458.180 $ 53.951.713

TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO NETO

Segn estado respectivo (Notas 4.1, 4.2)

$ 104.167.037

$ 105.306.876

$ 37.889.201

$ 37.622.018

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

$ 142.056.238

$ 142.928.894

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Estado de Evolucin del Patrimonio Neto Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

ESTADO DE EVOLUCIN DEL PATRIMONIO NETO

CONCEPTOS

CAPITAL $

AJUSTE AL PATRIMONIO NETO $ $ 34.660.068

SUBTOTAL $

SUPERAVIT / (DEFICIT) ACUMULADO $ $ 2.961.930

TOTAL AL 31/10/11 $ $ 37.621.999

TOTAL AL 31/10/10 $ $ 47.336.136

Saldos al cierre del Ejercicio Anterior Ajustes Ejercicios Anteriores Resultado del Ejercicio Saldos al Cierre del Ejercicio

$1

$ 34.660.069

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ 267.202

$ 267.202

-$ 9.714.137

$1

$ 34.660.068

$ 34.660.069

$ 3.229.132

$ 37.889.201

$ 37.622.018

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Estado de Recursos y Gastos Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS

31/10/2011 $ 31/10/2010 $

RECURSOS ORDINARIOS

Recursos
Generales (Anexo II) Especficos (Anexo II) Diversos (Anexo II) TOTAL DE RECURSOS $ 45.206.945 $ 52.713.061 $ 10.859.773 $ 108.779.778 $ 28.373.843 $ 40.491.858 $ 4.071.112 $ 72.936.813

Gastos
Generales (Anexo III) Especficos (Anexo III) TOTAL DE GASTOS RESULTADO OPERATIVO Amortizaciones (Anexo I) $ 38.978.580 $ 47.281.723 $ 86.260.303 $ 22.519.475 $ 1.347.773 $ 28.966.457 $ 37.959.889 $ 66.926.346 $ 6.010.466 $ 1.205.941

Resultados Financieros Ingresos Intereses Financieros Diferencias de Cambio (Anexo II) Egresos Intereses Financieros Diferencias de Cambio

$0 $ 949.466 $ 2.846.010 $ 2.125.443

$0 $ 1.596.503 $ 1.987.747 $ 2.046.242

RECURSOS EXTRAORDINARIOS

Recursos (Anexo II) Egresos (Anexo III)

$0 $ 16.882.512

$ 370.152 $ 12.451.310

RESULTADO FINAL (Prdida)

$ 267.202

-$ 9.714.118

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Estado de Origen y Aplicacin de Recursos Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

Estado de Origen y Aplicacin de Recursos

31/10/2011 $ Recursos al Inicio del Ejercicio Disminucin de Recursos Recursos al Cierre del Ejercicio Orgen Ordinario de Recursos Ingresos por Televisacin AFA Partidos Oficiales y Otros Ingresos por Publicidad y Sponsoreo Otros Ingresos Ordinarios Comunes Ingresos por Socios Otras Actividades Deportivas Ingresos S. Social / Colegio Total Origen Recursos Ordinarios Orgen Extraordinario de Recursos Transferencia de Jugadores Otros Aportes / Cobros Ftbol Total Origen Recursos Extraordinarios Total Origen Egreso Ordinario de Recursos Futbol Profesional / Partidos Oficiales Instalaciones / Bs Uso / Otros Remuneraciones / Cargas Sociales / Impuestos Aplicaciones Varias / Mantenimiento Total Aplicacin Recursos Ordinarios Egreso Extraordinario de Recursos Jucios y Gastos Judiciales Total Aplicacin Recursos Extraordinarios Total Aplicacin Aplicacin Neta de Recursos $ 2.836.993 -$ 524.142 $ 2.312.851 $ 25.823.558 $ 10.700.186 $ 10.376.268 $ 5.570.319 $ 24.239.650 $ 1.384.087 $ 3.482.381 $ 81.576.450 $ 9.585.871 $ 17.981.452 $ 27.567.323 $ 109.143.773 $ 53.877.732 $ 2.957.863 $ 33.234.193 $ 18.319.889 $ 108.389.677 $ 1.278.238 $ 1.278.238 $ 109.667.915 -$ 524.142 31/10/2010 $ $ 7.612.577 -$ 4.775.584 $ 2.836.993 $ 33.174.804 $ 5.898.562 $ 5.914.865 $ 3.570.292 $ 14.639.272 $ 499.756 $ 2.156.364 $ 65.853.914 $ 3.676.224 $ 16.732.037 $ 20.408.261 $ 86.262.175 $ 49.445.350 $ 2.395.854 $ 20.551.942 $ 16.508.915 $ 88.902.061 $ 2.135.698 2135698,25 $ 91.037.759 -$ 4.775.584

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Detalle de los Bienes de Uso - Anexo I Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

BIENES DE USO - ANEXO I

SALDOS AL COMIENZO DEL EJERCICIO $ $ 9.059.387 $ 40.607.034 $ 184.869 $ 347.777 $ 30.234 $ 493.514 SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO $ $ 9.510.157 $ 42.273.793 $ 289.101 $ 664.788 $ 127.536 $ 479.045

RUBROS

COMPRAS $

AMORTIZACIONES ANTERIORES $ 1.316.860 $ 7.151.252 $ 166.152 $ 205.329 $ 25.441 $ 247.842 % 2 2 20 20 20 20 DEL EJERCICIO $ 190.203 $ 845.476 $ 57.820 $ 132.958 $ 7.923 $ 113.393

TOTAL
$ 1.507.063 $ 7.996.728 $ 223.972 $ 338.287 $ 33.364 $ 361.235

NETO RESULTANTE AO 2011 $ 8.003.093 $ 34.277.065 $ 65.129 $ 326.501 $ 94.172 $ 117.810

NETO RESULTANTE AO 2010 $ 7.742.527 $ 33.455.782 $ 18.717 $ 142.448 $ 4.793 $ 245.671

Inmuebles y Terrenos Construcciones Aparatos y Elementos Deportivos Instalaciones Mquinas y Herramientas Muebles y Utiles

$ 450.770 $ 1.666.759 $ 104.232 $ 317.011 $ 97.302 -$ 14.468

TOTALES

$ 50.722.814

$ 2.621.606

$ 53.344.420

$ 9.112.876

$ 1.347.773

$ 10.460.649

$ 42.883.771

$ 41.609.938

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Recursos Ordinarios y Extraordinarios Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

RECURSOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS - ANEXO II DETALLE Recursos Ordinarios Cuotas Sociales Televisacin / Televisin AFA Campeonatos Oficiales Otros Torneos Ingresos Alquiler Ingresos Publicidad Otros Ingresos Diversos Otros Ingresos Deportivos Transferencia de Jugadores Ingresos Sede Villa del Parque Ingresos Colegio Resultados Financieros Total Recursos Ordinarios Recursos Extraordinarios Desafectacin Previsiones / Provisiones Condonaciones Total Recursos Extraordinarios $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 370.152 $0 $ 370.152 $ 24.215.161 $ 24.333.540 $ 8.294.515 $ 840.000 $ 677.286 $ 1.977.223 $ 9.202.760 $ 12.746.478 $ 6.501.629 $ 9.131.413 $ 4.317.452 $ 676.439 $ 2.348.375 $ 643.144 $ 2.874.363 $ 10.859.773 $ 24.215.161 $ 24.333.540 $ 8.294.515 $ 840.000 $ 677.286 $ 12.746.478 $ 12.796.304 $ 676.439 $ 20.682.548 $ 643.144 $ 2.874.363 $ 949.466 $ 109.729.244 $ 13.119.809 $ 23.739.515 $ 5.373.862 $ 525.000 $ 878.360 $ 10.242.055 $ 6.454.782 $ 549.346 $ 10.144.002 $ 546.590 $ 1.363.493 $ 1.596.485 $ 74.533.299 GENERALES $ ESPECIFICOS $ DIVERSOS $
TOTAL AL 31/10/11 TOTAL AL 31/10/10 $ $

$ 949.466 $ 46.156.410 $ 52.713.061

TOTALES

$ 46.156.410

$ 52.713.061

$ 10.859.773

$ 109.729.244

$ 74.903.451

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Detalle de Gastos Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

DETALLE DE GASTOS - ANEXO III DETALLE GASTOS ORDINARIOS Sueldos del Personal Cargas Sociales Futbol Profesional Organizacin de Partidos Grales Actividades Deportivas / Soc. Mantenimiento Sellados, Multas, Gtos Bancarios Colegio Sede Villa del Parque Costo Transferencia de Jugadores SUBTOTAL GENERALES $ 29.628.596 $ 4.769.258 $ 30.219.716 $ 4.814.521 $ 6.951.176 $ 97.780 $ 174.678 $ 790.046 $ 4.233.806 $ 38.978.580 $ 47.281.723 ESPECIFICOS 31/10/2011 $ $ 29.628.596 $ 4.769.258 $ 30.219.716 $ 4.814.521 $ 9.732.273 $ 1.089.598 $ 807.811 $ 174.678 $ 790.046 $ 4.233.806 $ 86.260.303 31/10/2010 $ $ 22.070.956 $ 2.723.000 $ 27.008.442 $ 4.741.876 $ 6.906.644 $ 1.630.705 $ 492.063 $ 171.630 $ 517.030 $ 664.000 $ 66.926.347

$ 2.781.097 $ 991.818 $ 807.811

CARGOS EXTRAORDINARIOS (Previsiones / Otras Amortizaciones)

$ 16.882.512

$0

$ 16.882.512

$ 12.451.310

Total

$ 55.861.092

$ 47.281.723

$ 103.142.815

$ 79.377.657

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

- 11 -

RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Detalle de los Activos y Pasivos en Moneda Extranjera Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA MONEDA EXTRANJERA CLASE ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Caja Moneda Extranjera Banco Provincia cta nro 5016959 Banco Alhec Tours SA Otros Creditos Documentos a cobrar Deudores por Servicios Blanquic.Creditos Varios Creditos por venta/transferencia de Jugadores Blanquic Crditos Por Ventas/transf Jugadores Blanquic Crditos Por Ventas/transf Jugadores Crditos Por Ventas/transferencia Jugadores Crditos Por Ventas/transferencia Jugadores Creditos por Prestamos Blanquic Crditos Por Prstamos Blanquic Crditos Por Prstamos Inversiones Inversiones TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE
Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

MONTO

CAMBIO

SUB- TOTAL

TOTAL 31/10/2011

TOTAL 31/10/2010

u$s u$s u$s

70.000 8.077 3.264

$ 4,1960 $ 4,1960 $ 4,1960

$ 293.720 $ 33.891 $ 13.695

$ 293.720 $ 33.891 $0

$ 174.300 $ 32.542 $0

Euros Euros u$s

0 27.932 804.124

$ 5,8517 $ 5,8517 $ 3,3480

$0 $ 163.450 $ 2.692.207

$0 $ 163.450 $ 2.692.207

$0 $ 842.338 $ 2.692.207

u$s Euros u$s Euros

2.375.116 2.148.000 129.103 0

$ 3,3480 $ 4,2677 $ 3,9170 $ 5,4485

$ 7.951.888 $ 9.167.019 $ 505.696 $0

$ 7.951.888 $ 9.167.019 $ 505.696 $0

$ 7.951.888 $ 9.167.019 $ 505.696 $0

u$s Euros u$s

219.642 328.090 0

$ 3,3480 $ 4,2677 -

$ 735.361 $ 1.400.191 $0 $ 22.957.118

$ 735.361 $ 1.400.191 $0 $ 22.943.423

$ 735.361 $ 1.400.191 $0 $ 23.501.543

- 12 -

RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Detalle de los Activos y Pasivos en Moneda Extranjera Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA MONEDA EXTRANJERA CLASE MONTO CAMBIO SUB- TOTAL

TOTAL 31/10/2011

TOTAL 31/10/2010

TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE

$0

$0

$0

TOTAL DEL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Otros Pasivos Fideicomiso Racing por Siempre Club Liga Universitaria de Quito Club Atltico Boca Juniors - Jugador Cahais Trabzonspor Futbol Isletmeciligi Tic AS Corp. Deportiva Atltico Nacional Otros Acreedores TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Otros Inversores TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE u$s 2.000.000 $ 4,2360

$ 22.957.118

$ 22.943.423

$ 23.501.543

u$s u$s u$s u$s u$s u$s

412.777 400.000 300.000 400.000 1.700.000 -

$ 4,2360 $ 4,2360 $ 4,2360 $ 4,2360 $ 4,2360 $ 4,2360

$ 1.748.523 $ 1.694.400 $ 1.270.800 $ 1.694.400 $ 7.201.200 $ 13.609.323

$ 1.748.523 $ 1.694.400 $ 1.270.800 $ 1.694.400 $ 7.201.200 $ 13.609.323

$ 2.030.360 $ 2.572.050 $ 1.187.100 $ 1.028.820 $ 6.818.330

$ 8.472.000 $ 8.472.000

$ 8.472.000 $ 8.472.000

$ 6.924.750 $ 6.924.750

TOTAL DEL PASIVO

$ 22.081.323

$ 22.081.323

$ 13.743.080

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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RACING CLUB ASOCIACION CIVIL

Detalle de los Bienes de Uso - Anexo I Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

Notas a los Estados Contables al 31 de Octubre de 2.011

Nota 1 Normas Contables 1.1. Las principales Normas Contables aplicadas son las siguientes: Modelo de Presentacin

Los Estados Contables Bsicos han sido preparados de acuerdo con lo establecido por las Resoluciones Tcnicas Nro. 8 y 11 y dems resoluciones vigentes de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Econmicas. Las cifras se expresan en pesos, sin centavos, y de forma comparativa con los del ejercicio anterior, los cuales se encuentran re-expresados en todas las lneas conforme lo expuesto en el punto 1.2. siguiente. 1.2. Consideracin de los efectos de los cambios en el poder adquisitivo de la moneda Los Estados Contables reconocen los efectos de las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda en forma integral hasta el 31/08/95, mediante la aplicacin del mtodo de re expresin en moneda constante establecido en la Resolucin Tcnica Nro. 6 de la F.A.C.P.C.E.. Desde el 01/09/05, la Institucin discontinu la aplicacin del mtodo, manteniendo las re expresiones registradas hasta dicha fecha. En el Ejercicio Nro. 104, se continu con la re expresin de los Estados Contables en moneda homognea hasta el 30/09/03, de acuerdo con la metodologa establecida por la Resolucin Tcnica Nro. 6, con las modificaciones introducidas por la Resolucin Tcnica Nro. 19, de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Cs Es. En el presente ejercicio, al igual que en el ejercicio anterior, no se ha contemplado la variacin en el poder adquisitivo de la moneda. 1.3. Criterios de Medicin

Las Normas aplicadas responden a los criterios definidos por las Resoluciones Tcnicas Nros. 16, 17, y 18 de la Federacin Argentina de Consejos Profesionales de Cs Es. 1.3.1 Pesos

Los Saldos de Caja y Bancos se exponen a su valor nominal, agregando o deduciendo, segn corresponda, los resultados financieros devengados hasta el cierre del ejercicio.

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Detalle de los Bienes de Uso - Anexo I Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

1.3.2

Moneda Extranjera

Los Activos y Pasivos en moneda extranjera han sido valuados a los tipos de cambio vigentes a la fecha de cierre del ejercicio, excepto los saldos incluidos en la demanda entablada contra Blanquiceleste SA, los cuales en forma prudente se mantienen a su valor de origen de la misma (Nota 2.7). 1.3.3 Bienes de Uso

Valuados a su costo de adquisicin re-expresados de acuerdo con lo indicado en nota 1.2 neto de la correspondiente amortizacin acumulada, calculada por el mtodo lineal, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida til estimada. El valor de los bienes mencionados, considerados en su conjunto no supera su valor recuperable. 1.3.4 Previsin Crdito Demanda Blanquiceleste SA

Se procedi al increment de previsin sobre el activo registrado por la demanda entablada contra Blanquiceleste SA quedando el mismo totalmente previsionado.

1.4. Libros y Registros Contables Los Estados Contables fueron preparados a partir de los asientos de diario confeccionados en base a sus respectivos comprobantes respaldatorios y su consecuente balance de sumas y saldos, emitidos por el sistema de contabilidad de la Institucin, dejndose constancia que: a) Los asientos de contabilidad fueron volcados en el Libro Diario N 36 rubricado en la Direccin Provincial de Personas Jurdicas el 26 de agosto de 2011, desde el 01/11/2010 al mes de febrero de 2011, continuando en el Libro Diario N 37, rubricado en la misma Direccin el 03/11/2011, hasta el 31/10/2011 b) El Inventario General y Balance al 31/10/2011 copiado en el Libro Inventarios y Balances N 5 rubricado en la Direccin Provincial de Personas Jurdicas el 15 de diciembre de 2009.

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Composin de los Rubros del Activo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE ACTIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

2.1) Caja y Bancos

Caja en Moneda Local Caja en Moneda Extranjera Bancos Valores a Depositar Fondo Fijo Sectores TOTAL NOTA 2.1 $ 261.116 $ 293.720 $ 814.682 $ 899.662 $ 43.673 $ 2.312.852 $ 20.544 $ 174.300 $ 950.082 $ 1.651.342 $ 40.725 $ 2.836.993

2.2) Inversiones
Inversiones Depsito Plazo Fijo Corriente Interes Plazo Fijo Corriente TOTAL NOTA 2.2 $0 $0 $0 $0 $0 $0

2.3) Crditos
Publicidad Venta de Jugadores Deudores Varios Prstamos al Personal y Anticipos a Rendir Documentos a Cobrar Previsin deudores Incobrables TOTAL NOTA 2.3 $ 133.333 $ 267.330 $ 7.179.246 $ 203.478 $ 1.018.649 -$ 3.400.897 $ 5.401.139 $0 $ 505.715 $ 4.171.818 $ 142.484 $ 968.879 -$ 1.217.330 $ 4.571.566

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros del Activo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE ACTIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

2.4) Bienes de Cambio

Mercadera para venta en Locales TOTAL NOTA 2.4 $ 1.144.914 $ 1.144.914 $ 490.522 $ 490.522

2.5) Otros Crditos

Fondos Embargados - Corriente Depsitos en Garanta - Corriente Depsitos en Garanta - No Corriente TOTAL NOTA 2.5 $0 $0 $ 16.290 $ 16.290 $0 $ 1.268.000 $ 16.290 $ 1.284.290

2.6) Bienes Intangibles

Prstamos Jugadores a Devengar $0 $0

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros del Activo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE ACTIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

2.6) Bienes Intangibles - Continuacin

Jug Profesionales Valor de Origen Corriente No Corriente Jugadores Amateurs Valor de Origen Corriente No Corriente Otros Corriente No Corriente Total Activo Corriente Total Activo No Corriente TOTAL NOTA 2.6 $ 74.690.423 $ 17.348.413 $ 57.342.010 $ 11.119.718 $0 $ 11.119.718 $ 3.731.760 $0 $ 3.731.760 $ 17.348.413 $ 72.193.488 $ 89.541.901 $0 $ 76.444.878 $ 76.444.878 $ 3.731.760 $ 7.332.922 $ 65.380.196

2.7) Crditos Blanquiceleste

Por Ventas de Jugadores Por Prstamo de Jugadores Por Prstamos a Blanquiceleste Crditos Varios Crditos por Deudas con Jugadores Crditos por Deudas con AFA Crditos por Deudas Sociales Crditos por Deudas Fiscales Crditos por Deudas Generales Crditos Pendientes Compra Crditos Blanquiceleste Previsin Incobrables TOTAL NOTA 2.7 $ 15.984.278 $ 1.555.928 $ 2.637.752 $ 981.518 $ 6.347.894 $ 4.782.320 $ 2.989.402 $ 8.258.450 $ 442.784 -$ 556.464 $ 755.375 -$ 43.423.863 $ 755.374 $ 15.984.278 $ 1.555.928 $ 2.637.752 $ 981.518 $ 6.347.894 $ 4.782.320 $ 2.989.402 $ 8.258.450 $ 442.784 -$ 556.464 $ 40.000 -$ 27.773.156 $ 15.690.706

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros del Pasivo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE PASIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

3.1) Deudas Sociales

Remuneraciones Cargas Sociales Retencin Dto 1212/03 No Corriente Total Pasivo Corriente Total Pasivo No Corriente TOTAL NOTA 3.1 $ 2.225.425 $ 1.125.537 $ 7.668.810 $ 7.668.810 $ 3.350.962 $ 7.668.810 $ 11.019.772 $ 8.099.414 $ 1.596.969 $ 988.646 $ 5.513.799

3.2) Deudas Comerciales

Acreedores Varios y Proveedores TOTAL NOTA 3.2 $ 2.691.345 $ 2.691.345 $ 1.361.049 $ 1.361.049

3.3) Deudas Fiscales

Moratoria Impositiva Corriente No Corriente Plan de Pagos ABL CABA Corriente No Corriente Retencin Ganancias IVA a Pagar Total Pasivo Corriente Total Pasivo No Corriente TOTAL NOTA 3.3 $ 4.441.748 $ 1.753.539 $ 2.688.210 $ 49.928 $ 16.643 $ 33.286 $ 2.621.971 $ 440.013 $ 4.832.166 $ 2.721.495 $ 7.553.661 $ 7.059.424 $ 3.301.316 $ 56.779 $ 74.919 $ 3.626.410

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros del Pasivo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE PASIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

3.4) Otras Deudas

Premios Jugadores / Cuerpo Tcnico Asociacin del Futbol Argentino No Corriente $ 21.836.761 Publicidad / Alquiler cobradas por Adelantado Entradas Estadio a Devengar Otras Deudas Corriente $ 30.228.520 No Corriente $ 10.220.525 Otras Contingencias Diversas No Corriente $0 Alquileres a Devengar Corriente -$ 3.439.227 No Corriente $0 Prstamos Plantel Profesional Deuda todo Concepto Contratos No Corriente $ 43.560.390 Opcin de Compra a Ejercer Primas a Pagar Corriente $ 16.464.557 No Corriente $0 Jug / Cpo Tcnico a Devengar Corriente -$ 1.195.267 No Corriente $0 Primas a Devengar Corriente -$ 12.053.316 No Corriente $0 Opcin de Compra a Ejercer Por todo Concepto Contratos Corriente $0 No Corriente -$ 43.560.390 Total Pasivo Corriente Total Pasivo No Corriente TOTAL NOTA 3.4 $ 15.189 $ 21.836.761 $ 1.277.256 $ 473.389 $ 40.449.045 $0 $ 14.374.405 $ 1.408.902 $ 382.379 $ 41.750.738

$0 -$ 3.439.227

$0 -$ 2.743.507

$0 $ 43.560.390 $ 4.748.400 $ 16.464.557

$0 $ 32.392.260 $ 5.923.500 $ 17.286.553

-$ 1.195.267

-$ 1.644.400

-$ 12.053.316

-$ 9.372.429

-$ 4.748.400 -$ 43.560.390

-$ 5.923.500 -$ 32.392.260

$ 31.771.101 $ 32.057.285 $ 63.828.386 $ 61.442.641

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros del Pasivo Corriente y No Corriente Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE PASIVO CORRIENTE y NO CORRIENTE
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

3.5) Previsiones
Juicios Diversos Corriente No Corriente Jucio Quiebra No Corriente Total Pasivo Corriente Total Pasivo No Corriente TOTAL NOTA 3.5 $ 12.400.818 $ 217.119 $ 12.183.698 $ 6.673.055 $ 6.673.055 $ 217.119 $ 18.856.753 $ 19.073.873 $ 27.344.348 $ 22.458.180 $ 4.886.168

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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Composin de los Rubros de Patrimonio Neto y Resultados Correspondiente al Ejercicio finalizado el 31 de Octubre de 2011 Comparativo con el Ejercicio Anterior, en pesos sin centavos Ejercicio Nro 109

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

COMPOSICION DE LOS RUBROS DE PATRIMONIO NETO Y RESULTADOS
31/10/2011 $ 31/10/2010 $

4.1) Capital Social

Capital Ajuste de las Cuentas de Capital TOTAL NOTA 4.1 $1 $ 34.660.068 $ 34.660.069 $1 $ 34.660.068 $ 34.660.069

4.2) Resultados Acumulados

Resultados Ejercicios Anteriores Ajustes Resultado Ejercicio Anterior Resultado del Ejercicio (Superavit) TOTAL NOTA 4.2 $ 2.961.930 $0 $ 267.202 $ 3.229.132 $ 12.676.067 $0 -$ 9.714.137 $ 2.961.930

Las Notas y Anexos que se acompaan forman parte integrante de este Estado.

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