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6.

Indique, conforme al material bibliogrfico recomendado para el mdulo segundo, cules son los tipos o clases de intereses que pueden aplicarse en materia bancaria y en qu casos procede la capitalizacin de los mismos.

LOS TIPOS O CLASES DE INTERESES DE APLICACIN BANCARIA SON LOS SIGUIENTES: INTERES SIMPLE: es el que se calcula sobre un capital que permanece invariable o constante en el tiempo y el inters ganado se acumula solo al trmino de esta transaccin. INTERES COMPUESTO; es el que est compuesto, por el inters ganado en cada periodo; es agregado al capital inicial para constituirse en un nuevo capital, sobre el cual se calcula un nuevo inters producindose lo que se conoce como capitalizacin la cual puede ser anual, trimestral, mensual, diaria; y se sigue aplicando hasta que vence la transaccin de acuerdo a lo pactado.

CLASES DE TASAS DE INTERES TASA INTERES NOMINAL: se dice que la tasa de inters es nominal cuando se aplica directamente a operaciones de inters simple. Es susceptible de proporcionalizarse (dividirse o multiplicarse) para ser expresada en otra unidad de tiempo menor o mayor al periodo de clculo mencionado en la transaccin y poder aplicarla a los clculos de inters requeridos. TASA DE INTERES PROPORCIONAL: es aquella que corresponde a diferentes fracciones de tiempo, generalmente en periodos menores de un ao con los cuales es directamente proporcional. Se utiliza cuando se necesita calcular el inters en una operacin y la tasa nominal est indicada en distintos periodos TASA DE INTERES EFECTIVA: la tasa efectiva se aplica para un nmero de periodos, de capitalizacin puede obtenerse a partir de una tasa nominal anual. TASA DE INTERES EQUIVALENTE: dos o ms tasas son equivalentes cuando capitalizndose en periodos distintos, generalmente menores a 1 ao, el monto final obtenido en igual plazo es el mismo TASA DE INTERES REAL: mide el grado en que la inflacin distorsiona los costos o rentabilidad nominales, disminuyendo al valor de la tasa efectiva de inters. Esta tasa real puede ser positiva o negativa en funcin al nivel inflacionario existente. El hecho de descontar la tasa de inflacin a la tasa efectiva de inters se denomina deflactacin. TASA DE INTERES CONVENCIONAL COMPENSATORIO: es cuando

constituye la contraprestacin por el uso del dinero o de cualquier otro bien. En operaciones bancarias la tasa de inters convencional compensatoria est representada por la tasa activa para las colocaciones y la tasa pasiva para las captaciones las cuales cobran o pagan las instituciones del sistema financiero en el proceso de intermediacin del crdito. TASA DE INTERES MORATORIA: constituye la indemnizacin por incumplimiento del deudor en el reembolso del capital y del inters compensatorio pactado en su fecha de vencimiento. El inters moratoria se cobra solo cuando se haya pactado y se calculara solamente sobre el monto de la deuda correspondiente al capital, adicionalmente a la tasa de inters compensatoria o a la tasa de inters legal, cuando se haya pactado. TASA DE INTERES LEGAL: segn los artculos 1243 y 1244 del Cdigo Civil la tasa de inters legal en moneda nacional y extranjera es fijada por el BCRA, cuando deba pagarse inters sin haberse fijado la tasa convencional compensatoria y/o moratoria. El deudor deber abonar el inters legal que es publicado diariamente por el BCRA en trminos efectivos. TASA DE INTERES A REBATIR: es una tasa de inters simple que se cobra sobre el saldo deudor impago de una deuda. El ANATOCISMO: es la capitalizacin de los intereses, de modo que sumndose tales intereses al capital originario pasan a redituar nuevos intereses. Es denominado tambin inters compuesto. A tener en cuenta en la capitalizacin: En la mayora de las legislaciones se prohbe el anatocismo; as, el cdigo civil argentino establece en su Art. 623 que no se deben intereses de los intereses, sino pro obligacin posterior. El principio que veda el pacto de capitalizacin de intereses no vencidos, es de orden pblico y no puede dejarse sin efecto por el acuerdo de las partes o la renuncia anticipada del deudor. La clusula de un contrato que contenga un pacto prohibido de esta naturaleza es nula de nulidad absoluta, lo que no obsta a la validez del contrato en el que ha sido incluida. El principio, por tanto, es que no se deben intereses de intereses, pero esta regla tiene sus excepciones. a)- Ante todo, cuando la acumulacin de los intereses al capital resulta de una convencin posterior al momento en que los intereses se han devengado. Sera nula una convenci que estableciera la acumulacin ab initio; pero si despus de vencida la autorizacin el deudor desea renovarla, no hay inconveniente en que se acumulen los intereses. La razn es muy simple; si el deudor no tiene dinero para cumplir, se ver obligado a acudir a otro prestamista, a quien deber pedirle la suma del capital e intereses debidos al primero; y, desde luego, tendr que pagarle intereses sobre esa suma. No tendra sentido prohibir que esa misma operacin se hiciera con el primer acreedor. b)- Cuando, liquidada judicialmente la deuda con sus intereses, deudor fuere moroso en pagar la cantidad que resulta de la liquidacin (Art. 623).

c)- Capitalizacin en ciertos supuestos del derecho comercial. d)- Capitalizacin autorizada por leyes especiales. El anatocismo es admitido con mayor extensin en el derecho mercantil, permitindose la capitalizacin trimestral de intereses, en forma automtica, en la cuenta corriente bancaria (art. 795 del cdigo de comercio argentino) y, por convencin de partes, en la cuenta corriente mercantil no bancaria (art. 788 del cdigo de comercio argentino). Asimismo el art. 569 del mismo cdigo prev que, en el mutuo mercantil, los intereses vencidos pueden capitalizarse y producir intereses a partir de la demanda judicial, con tal de que sean adeudados por un periodo no inferior al ao. ..." "... ANATOCISMO. Del griego an, reiteracin, y tokims, accin de dar a inters. En el lenguaje jurdico designa el pacto por el cual se conviene pagar intereses de intereses vencidos y no satisfechos. No debe confundirse, sin embargo, con la estipulacin de una elevacin del inters, para el supuesto de simple mora, en cuyo caso consiste en una clusula penal. El hecho de exigir rditos por los intereses, que con tal fin se agregan al capital, constituye, en verdad, la formacin de un inters compuesto, ya que se consideran los intereses devengados como nuevo capital, que rinde a su vez los suyos. Esta forma de usura es de lo ms frecuente, y ha sido reconocida bajo ciertas condiciones en forma legal.

7. Responda, segn la clasificacin contenida en el Cdigo Civil, qu clase de depsito es el contrato de depsito bancario, explicando las modalidades que puede adoptar dicho contrato. Desarrolle la diferencia entre estas ltimas. CONCEPTO DE DEPSITO Art. 1.758 CC: Se constituye el depsito desde que uno recibe la cosa ajena con la obligacin de guardarla y restituirla. Es el contrato por el que una persona (depositante) entrega a otra (depositario) una cosa para que se la guarde y custodie, con la obligacin de devolverla a la primera cuando la reclame. CARACTERES Real (Consensual: precontrato de depsito) Gratuito (con posibilidad de pacto en contrario: art. 1.760.2 CC) Unilateral / bilateral CLASES DE DEPSITOS 1) Segn la legislacin aplicable

Civil Mercantil .Que el depositario, al menos, sea comerciante .Cosas depositadas objeto de comercio .Que el depsito sea en s una operacin mercantil Modalidad de depsito bancario. Depsito de valores mobiliarios (Depsito regular) Depsito de dinero (Depsito irregular) Depsito simple Depsito de cuenta corriente 2) Segn su causa de constitucin Judicial (o secuestro) Extrajudicial .Voluntario .Necesario 3) Segn su objeto .Regular: cosas especficas .Irregular: cosas fungibles sin especificar

Segn nuestro cdigo civil El depsito es un contrato real, por el cual una persona llamada depositante entrega a otra una cosa con el cargo de que lo cuide. Como todo contrato real queda perfeccionado una vez que la cosa haya sido entregada al depositario. El depsito es voluntario y en algunos casos necesario (incendio, ruinas etc.). El depsito puede ser regular o irregular, de acuerdo al cdigo civil el depsito bancario es irregular ya que como dice el Art 2180 de C.C: la cosa depositada fuere dinero o casa consumible a la cual el depositante concede al depositario el uso de ellos, contrario al depsito regular que el depositario entrega con llave cerrada.