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Excel 2007

Funciones Financieras
Las funciones financieras sirven para realizar para ejecutar una variedad de clculos financieros, incluyendo los clculos de rendimiento, evaluaciones de inversin, tasas de inters, tasa de retorno, depreciacin de activos y los pagos.

Las funciones financieras de Excel permiten organizar ms fcilmente el clculo, administracin y anlisis de las finanzas tanto personales como para negocios. Las funciones financieras tambin ayudan en la contabilidad de pequeas empresas y grandes. Las funciones financieras de Excel se pueden utilizar para determinar los cambios en la moneda durante el anlisis de inversiones o prstamos. Las principales funciones financieras comnmente utilizadas en Excel son: VF, PAGO, VA, TASA, NPER.

Contenidos:
Operaciones Con Capitales Valor Actual Inters/Tasa Nmero de periodos Valor Futuro Vencimiento de los pagos

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Excel 2007
Valor Actual
VA Tasa por periodo Nmero de periodos Pago cada periodo (si se omite VF obligatorio) Valor futuro o saldo efectivo despus del ltimo pago (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1 Ejemplo: Una empresa comercial ha decidido lanzar una nueva promocin para uno de sus productos. La idea es que los ganadores recibirn un sueldo mensual fijo de $600.00 durante los prximos 10 aos. El sorteo se celebrar entre todos aquellos compradores que enven una etiqueta del producto, y se sortearn 1000 premios. Cunto le costar a la empresa esta promocin a un tipo de inters anual del 10%? Desarrollo:

=VA(C6/12,C7*12,-C5,0,0)

Valor Final
VF Tasa por periodo Nmero de periodos Pago cada periodo (si se omite VA obligatorio) Valor actual o el importe total de una serie de pagos futuros (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1

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Ejemplo: Un particular acude a una entidad financiera para solicitar un proyecto de inversin personalizado a 20 aos. Una vez reunido con el director de la entidad, decide abrir una inversin con las siguientes caractersticas: Abrir un fondo de $6.000 .00 El ltimo da de cada mes ingresar $600.00 durante los 20aos El inters que le ofrece la entidad es del 8% Con estos datos el particular se pregunta Con cunto dinero contar despus de los 20 aos? Desarrollo:

=VF(F5/12,F8*12,-F7,F6,0)

Inters por Periodo


TASA (funcin iterativa) Nmero de periodos Pago cada periodo (si se omite VF obligatorio) Valor actual de la cantidad total de una serie de pagos futuros Valor futuro o saldo efectivo que se desea lograr despus del ltimo pago (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1 Valor inicial para comenzar la iteracin

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Ejemplo: Un empresario acude a una entidad bancaria para solicitar un crdito de $60.000.00, Una vez reunido con el director de la entidad, ste le indica que deber pagar $800.00 todos los meses durante los prximos 10 aos. Con estos datos el empresario se pregunta Cul es el tipo de inters que me estn aplicando? Desarrollo:

=TASA(C20*12,C19,C18)*12

Numero de Periodos
NPER Tasa por periodo Pago cada periodo (si se omite VF obligatorio) Valor actual o la suma total de una serie de pagos futuros Valor futuro o saldo efectivo que se desea lograr despus del ltimo pago (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1 Ejemplo: Un empresario desea comprar una mquina de $30.000. Los tipos de inters a los que se encuentran los prstamos estn a un 10% anual y el empresario puede pagar como mximo cada mes $1200.00 Durante cuntos aos deber estar pagando el empresario?

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Desarrollo:

=REDONDEAR(NPER(F20/12,F19,F18,0,0),0)

Comparacin de Inversiones:
Habitualmente las funciones que se han estudiado se utilizan para realizar comparaciones entre distintas inversiones. Por ejemplo, qu es ms beneficioso un premio de $100.000 o un premio de $600.00 durante toda la vida. La respuesta depende del inters que se considere y del nmero de aos que uno espere vivir. Realice una tabla donde se valoren un conjunto de casos posibles.

Prstamos Bancarios:
Prstamos Bancarios Dado un Capital que se desea pedir prestado A un inters por periodo Durante un nmero de periodos Calcular por periodo: El pago total El pago de capital El pago de intereses

PAGO
PAGO Tasa por periodo Nmero de periodos Valor actual o lo que vale ahora una cantidad de pagos futuros Valor futuro o saldo en efectivo que se desea lograr despus del ltimo pago (omisin 0, lo normal en los prstamos) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1

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PAGOPRIN
PAGOPRIN Tasa por periodo Perodo Nmero de periodos Valor actual o lo que vale ahora una cantidad de pagos futuros Valor futuro o saldo en efectivo que se desea lograr despus del ltimo pago (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1

PAGOINT
PAGOINT Tasa por periodo Perodo Nmero de periodos Valor actual o lo que vale ahora una cantidad de pagos futuros Valor futuro o saldo en efectivo que se desea lograr despus del ltimo pago (omisin 0) Tipo de vencimiento (omisin 0) Al final 0 Al principio 1 Ejemplo: Un empresario del sector industrial desea renovar su equipamiento. El valor de estas mquinas es de $120.000. Acude a una entidad bancaria y le ofrecen un crdito por el total a un inters del 4% y a 20 aos. Calcular la cuota anual, mensual, trimestral as como una tabla donde se muestre el pago que realiza cada ao, la amortizacin de capital, el pago de intereses y la cantidad total que todava adeuda.

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Desarrollo:
=PAGO(B5,B6,B4,0,0) =PAGO(B5/12,B6*12,B4,0,0)

=PAGO(B5/4,B6*4,B4,0,0)

=$B$8 =PAGOPRIN($B$5,A13,$B$6,$B$4,0,0)

=PAGOINT($B$5,A13,$B$6,$B$4,0,0)

=-$B$4-C13

Proyectos de Inversin
Cuanta de la Inversin Inversin Neta. Dinero invertido Efecto de la des-inversin Efecto de los impuestos Ingresos derivados del proyecto Flujo de caja = BDI + Amortizacin Ejemplo de Proyecto de Inversin

Proyecto de Sustitucin
Mquina antigua Volumen de produccin 100.000 unidades/ao Costes para ese volumen Mano de obra = $300.000 Materiales = $450.000 Gastos Generales de Fabricacin = $200.000 Amortizacin anual = $15.000 Mquina nueva Volumen 100.000 unidades/ao
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Costes para ese volumen Mano de obra = $270.000 Materiales = $400.000 Gastos Generales de Fabricacin = $190.000 Amortizacin anual = $20.000 Incremento 10.000 unidades/ao Incremento en ingresos = $300.000 Incremento en costes y otros gastos: Mano de obra = $6.000 Materiales = $36.000 Gastos Generales = $12.000.00 Impuestos 33%

=(C9-B9)*B1

=((B6-C6)+(B7-C7)+(B8-C8)) *(1-B1)

=B23-B21-B20-B19

=D26*(1-B1)

=D11+D14+D27

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Problemas Financieros
1. Calcular el pago mensual de un prstamo de S/. 12500 con una tasa de inters anual del 5 por ciento pagadero en 7 meses. 2. Cul es el pago que se debe realizar para amortizar un prstamo de S/. 4000 al 8% anual, si los pagos han de efectuarse trimestralmente durante cinco aos. 3. Cuanto se tardara en amortizar un prstamo de S/. 150000, si se puede pagar cuotas mensuales de S/. 10000 al 7% de inters. 4. Calcular el pago mensual de un prstamo de $ 1000 con una tasa de inters anual de 8% pagadero en 10 meses. 5. Calcula el inters que se pagara en el primer mes por un prstamo de $8000, a tres aos y con una tasa de inters anual del 10%. 6. Supongamos que desee ahorrar dinero para un proyecto especial que tendr lugar dentro de un ao a partir de la fecha de hoy. Deposita $ 1.000 en una cuenta de ahorros que devenga un inters anual del 6%, que se capitaliza mensualmente (inters mensual de 6%/12 0,5%). Tiene planeado depositar $ 100 el primer da de cada mes durante los prximos 12 meses. Cunto dinero tendr en su cuenta al final de los 12 meses?. 7. Un banco concede a una empresa un prstamo por un importe de S/. 200000 a un plazo de 1 ao a un tipo de inters fijo del 5,25 % anual y pagadero a la fecha de vencimiento. A cunto ascender el importe de la deuda a cancelar? 8. Jorge Deposita $2300 dlares en su cuenta de ahorros al 9% anual, cuanto tendr despus de 9 meses. 9. Si ahorramos S/. 350 mensuales durante 3 aos en un banco que paga el 18% nominal anual y deseamos saber cunto representan estas mensualidades al da de hoy. 10. Obtenemos un crdito de S/. 10,000 para su pago en 24 cuotas trimestrales iguales, a la tasa nominal anual de 36% por trimestre vencido. Cunto se debe pagar?

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11. Una persona debe solicitar un prstamo de $ 15000. El Banco ofrece prstamos a 36 meses, a una tasa del 3% mensual. Calcular la cuota que deber pagarse para devolver el dinero? 12. Se desea saber cunto de inters pagara en el 5 mes por un prstamo de $ 1000 a devolver en 12 cuotas al 3% mensual. 13. Calcular el nmero de meses que se requieren para que una inversin de $200 se convierta en $250 a una tasa de inters del 2.5% mensual. 14. Un joven quiere comprase un piso valorado en $180.000. Sus ingresos le permiten destinar como mucho $700.00 al mes para pagar la hipoteca. Suponiendo una tasa de inters anual del 3,25%. Cuntos aos tendr que estar pagando?. 15. Qu cantidad tenemos que pagar al mes durante cinco aos para comprarnos un coche valorado en $15.000? Suponemos que la tasa de inters anual es 6,5%.

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