Trabajo de Ent Financ y Bancarias 2

TEXTO CONCORDADO DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS - LEY
N 26702 TTULO PRELIMINAR PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES
La presente ley establece el marco de regulacin y supervisin a que se someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros, as como aqullas que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de dichas personas.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, slidos y confiables, que contribuyan al desarrollo nacional; adems tratamiento de la inversin extranjera el tiene igual tratamiento que el capital nacional.
El Estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las inversiones que posee en COFIDE como banco de desarrollo de segundo piso, en el Banco de la Nacin, en el Banco Agropecuario y en el Fondo MIVIVIENDA S.A.
Los residentes en el pas pueden contratar seguros y reaseguros libremente en el exterior.
Toda persona requiere de autorizacin previa de la Superintendencia de acuerdo con presente ley, se presume que una persona natural o jurdica que incurran o infrinjan las prohibiciones sern sancionadas.
LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS - LEY N 26702
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SECCIN PRIMERA
NORMAS COMUNES AL SISTEMA FINANCIERO Y AL SISTEMA DE SEGUROS
TTULO I CONSTITUCIN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS
Sobre la forma de constitucin y capital mnimo
Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad annima, salvo aqullas cuya naturaleza no lo permita.
Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben recabar previamente de la Superintendencia, las autorizaciones de organizacin y funcionamiento, cindose al procedimiento que dicte la misma con carcter general.
El pronunciamiento de la modificacin de la escritura social y el estatuto debe emitirse en el plazo de treinta (30) das hbiles de presentada la respectiva solicitud; de lo contrario, se tendr por aprobada la modificacin propuesta.
En la Denominacin Social es obligatorio, que refleje la naturaleza de la empresa, segn corresponda; no es necesario que figure el trmino sociedad annima o la abreviatura correspondiente. Y para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas:
A. Empresas de Operaciones Mltiples:
1. Empresa Bancaria: S/. 14 914 000,00 2. Empresa Financiera: S/. 7 500 000,00 3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
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4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4 000 000,00 5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/. 678 000,00 6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico: S/. 678 000,00 7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00.
B. Empresas Especializadas: 1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/. 7 500 000,00 2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/. 2 440 000,00 3. Empresas de Factoring: S/. 1 356 000,00 4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/. 1 356 000,00 5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/. 1 356 000,00 6. Empresas Administradora Hipotecaria S/. 3 400 000,00 8
C. Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00
D. Empresas de seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/. 2 712 000,00 2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/. 3 728 000,00 3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9 491 000,00 4. Empresa de Reaseguros: S/. 5 763 000,00
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Sobre La Autorizacin De Organizacin
Las personas naturales o jurdicas deben ser de reconocida idoneidad moral y solvencia econmica.
No pueden ser organizadores de las empresas aquellos que no hayan cumplido con los requisitos y aquellos que estn impedidos para ser organizador.
El importe del capital social inicial slo podr ser utilizado durante la etapa de organizacin, para: o Cobertura de los gastos que dicho proceso demande. o Compra o construccin de inmuebles para uso de la empresa. o Compra del mobiliario, equipo y mquinas requeridos para el funcionamiento de la empresa. o Contratacin de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.
Sobre la autorizacin de funcionamiento
Cuando los organizadores comuniquen por escrito que han cumplido con los requisitos, la Superintendencia proceder a las comprobaciones que corresponda. Efectuadas las comprobaciones que trata el artculo anterior, y dentro de un plazo que no exceder de treinta (30) das, la Superintendencia expide la correspondiente resolucin autoritativa y otorga un certificado de autorizacin de funcionamiento. Este certificado se publica por dos veces, en el Diario Oficial y la segunda en uno de extensa circulacin nacional. Adems, debe exhibrsele permanentemente en la oficina principal de la empresa, en lugar visible al pblico, el certificado de autorizacin de funcionamiento es de vigencia indefinida.
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TITULO II OTRAS AUTORIZACIONES
La apertura por una empresa del sistema financiero o del sistema de seguros, de sucursales o agencias, requiere de autorizacin previa de la Superintendencia.
En toda sucursal, agencia u oficina especial de una empresa deber exhibirse el original de la resolucin que autoriza su apertura, as como copia certificada de la Resolucin de Autorizacin de Funcionamiento de la Empresa.
El establecimiento de empresas del exterior del
sistema financiero y del
sistema de seguros, del exterior, deben recabar la autorizacin previa de la superintendencia.
La sucursal establecida, no est obligada a tener Directorio, pero deber contar con representante.
Sobre la autorizacin de representantes de instituciones extranjeras no establecidas en el pas.
El representante que designe una empresa del sistema financiero del exterior, debe ser autorizado previamente por la Superintendencia la que ejerce su supervisin.
TTULO III CAPITAL, RESERVAS Y DIVIDENDOS
Sobre los accionistas y capital
Toda persona natural o jurdica que adquiera acciones en una empresa, directa o indirectamente, por un monto del uno por ciento (1%) del capital social en el curso de doce meses, o que con esas compras alcance una participacin de tres por ciento (3%) o ms, tiene la obligacin de proporcionar a la Superintendencia la
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informacin que este Organismo le solicite, para la identificacin de sus principales actividades econmicas y la estructura de sus activos.
Los accionistas deben cumplir requisitos de idoneidad moral y solvencia econmica.
La transferencia de las acciones de una empresa del sistema financiero o de seguros por encima del diez por ciento (10%) de su capital social, requiere la previa autorizacin de la Superintendencia.
El Superintendente denegar la autorizacin que se le solicite, si la persona natural que pretenda adquirir las acciones o los accionistas, directores o trabajadores de la persona jurdica que tenga igual propsito.
Los accionistas tienen derecho a vender sus acciones a la correspondiente empresa conforme a las normas de la Ley General de Sociedades; y para el aumento de capital social de la empresa slo puede aumentarse mediante aportes en efectivo, capitalizacin de utilidades, y re expresin del capital como consecuencia de ajustes integrales contables por inflacin.
Sobre la aplicacin de utilidades
Las utilidades del ejercicio se determinan luego de haber efectuado todas las provisiones dispuestas por la ley, determinadas por la Superintendencia o acordadas por la propia empresa.
Sobre la reserva
Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben alcanzar una reserva no menor al equivalente del 35% de su capital social.
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En cualquier momento, el monto de la reserva legal puede ser incrementado con aportes que los accionistas efecten con ese fin.
Sobre el directorio
El Directorio de las empresas de los sistemas financiero y de seguros se integra con no menos de cinco (5) miembros, que renan condiciones de idoneidad tcnica y moral, elegidos por la Junta General de Accionistas.
Las infracciones anotadas sern sancionadas por la Superintendencia, de acuerdo a su gravedad, sin perjuicio de las acciones civiles o penales.
Toda comunicacin que la Superintendencia dirija a una empresa de los sistemas financieros o de seguros, con referencia a una inspeccin o investigacin practicada, o que contenga recomendaciones sobre sus negocios, debe ser puesta en conocimiento del Directorio.
Sobre el rgimen de vigilancia
La Superintendencia someter a toda empresa de los sistemas financiero o de seguros a rgimen de vigilancia. El rgimen de vigilancia tiene una duracin no mayor de 45 (cuarenta y cinco) das, que puede ser prorrogado por un perodo idntico, por una sola vez, y slo si, pese a los esfuerzos desplegados y a las mejoras obtenidas, subsisten las causales sealadas en el artculo anterior.
En cualquier momento durante el Rgimen de Vigilancia, la Superintendencia est facultada para: evaluar el patrimonio real de la empresa, determinar el patrimonio y requerir a los accionistas que efecten nuevos aportes de capital.
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Sobre disolucin y liquidacin
Las empresas de los sistemas financieros o de seguros se disuelven, con resolucin fundamentada de la Superintendencia.
La Superintendencia encomendar, mediante contratos, la liquidacin de las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros a personas jurdicas debidamente calificadas, correspondindole la supervisin y control de dicho proceso.
SECCIN SEGUNDA SISTEMA FINANCIERO
TTULO I NORMAS GENERALES
Sobre los principios declarativos
El ahorro est constituido por el conjunto de las imposiciones de dinero que, bajo cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurdicas del pas o del exterior, en las empresas del sistema financiero. Esto incluye los depsitos y la adquisicin de instrumentos representativos de deuda emitidos por tales empresas.
Las empresas del Sistema Financiero deben mantener informada a su clientela sobre el desarrollo de su situacin econmica y financiera.
Las empresas del Sistema Financiero deben brindar una efectiva atencin al pblico, en cada una de sus oficinas, con un mnimo de seis (6) horas diarias durante todos los das laborables del ao.
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Ninguna autoridad est facultada para disponer la paralizacin o restriccin de la atencin que las empresas del sistema financiero deben brindar al pblico.
Sobre el secreto bancario
Est prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus directores y trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con sus clientes.
La inversin de los recursos del Fondo se hace por el Banco Central en activos que, teniendo en cuenta criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y diversificacin, determine el Consejo de Administracin.
Est prohibido invertir los activos del fondo en:
1. Depsitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional, sea cual fuere su modalidad; y, 2. La compra de maquinaria, equipo y mobiliario.
El plazo de conservacin de documentos de las empresas del sistema financiero estn obligadas a conservar sus libros y documentos por un plazo no menor de diez (10) aos. Si, dentro de ese plazo, se promueve accin judicial contra ellas, la obligacin en referencia subsiste en tanto dure el proceso, respecto de todos los documentos que guarden relacin con la materia controvertida.
TTULO II LMITES Y PROHIBICIONES
Patrimonio efectivo, de las empresas podr ser destinado a cubrir riesgo de crdito, riesgo de mercado y riesgo operacional.
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Para la determinacin del patrimonio efectivo se debern respetar los siguientes lmites entre los componentes:
a. b.
El patrimonio suplementario no podr ser superior al patrimonio bsico. La deuda subordinada redimible del patrimonio de nivel 2 no podr ser superior al cincuenta por ciento (50%) del monto correspondiente a los componentes del patrimonio bsico.
c.
El patrimonio de nivel 3 no podr ser superior al doscientos cincuenta por ciento (250%) del monto correspondiente a los componentes del patrimonio bsico.
Los financiamientos otorgados por una empresa del sistema financiero a otra establecida en el pas y los depsitos constituidos en ella, sumados a los avales, fianzas y otras garantas que se haya recibido de dicha empresa, no pueden exceder del treinta por ciento (30%) de su patrimonio efectivo.
Sobre Las Prohibiciones
Operaciones y actividades prohibidas:
1. Otorgar crditos con garanta de sus propias acciones; 2. Conceder crditos con el objeto de que su producto se destine, directa o indirectamente, a la adquisicin de acciones de la propia empresa; 3. Conceder crditos para financiar actividades polticas; 4. Dar fianzas, o de algn otro modo respaldar obligaciones de terceros, por monto o plazo indeterminado; 5. Garantizar las operaciones de mutuo dinerario que se celebre entre terceros, a no ser que uno de ellos sea otra empresa del sistema financiero, o un banco o una financiera del exterior;
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6. Dar en garanta los bienes de su activo fijo, con exclusin de los que se afecten en respaldo de las operaciones de arrendamiento financiero, y de las cdulas hipotecarias que emitan las empresas de capitalizacin inmobiliaria; 7. Aceptar el aval, la fianza o la garanta de sus directores y trabajadores en respaldo de operaciones de crdito otorgadas a personas vinculadas a ellos; 8. Adquirir acciones de sociedades ajenas al sistema financiero que, directa o indirectamente, sean accionistas de la propia empresa, salvo que estn cotizadas en bolsa; 9. Captar depsitos por cuenta de instituciones financieras no autorizadas a operar en el territorio nacional; 10. Usar informacin no divulgada al mercado, de personas naturales o jurdicas, sean o no clientes, con el objeto de propiciar negocios en beneficio propio o de terceros. Sanciones: La empresa que incumpla el lmite, deber depositar todo incremento en el nivel de sus obligaciones sujetas a encaje que aparezca en los informes. Por la infraccin de los lmites operativos fijados en la presente ley, las empresas quedan sujetas, por el primer mes o fraccin de mes, a una multa sobre el exceso, equivalente a (1.5) veces la tasa promedio para las operaciones activas, deducida la tasa mensual promedio para las operaciones pasivas al mismo plazo, moneda y mercado. La infraccin a cualquiera de las prohibiciones, se sanciona con multa equivalente al 100% del monto total de la operacin.
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TITULO III OPERACIONES Y SERVICIOS
Las empresas podrn realizar las siguientes operaciones y servicios como: Recibir depsitos a la vista, recibir depsitos a plazo y de ahorros, as como en custodia; Otorgar sobregiros o avances en cuentas corrientes, otorgar crditos directos, con o sin garanta, otorgar avales, fianzas y otras garantas, inclusive en favor de otras empresas del sistema financiero; Descontar y conceder adelantos sobre letras de cambio, pagars y otros documentos comprobatorios de deuda; Conceder prstamos hipotecarios y prendarios; y, en relacin con ellos, emitir ttulos valores, instrumentos hipotecarios y prendarios, tanto en moneda nacional como extranjera; y otros.
Sobre las disposiciones generales: Cuenta corriente, Es un contrato en virtud del cual una empresa se obliga a cumplir las rdenes de pago de su cliente hasta por el importe del dinero que hubiere depositado en ella o del crdito que se haya estipulado. El Fideicomiso, es una relacin jurdica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitucin de un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este ltimo y afecto al cumplimiento de un fin especfico en favor del fideicomitente o un tercero denominado fideicomisario.
La Empresa fiduciaria, en todo caso, debe atender al mantenimiento del menor o del incapaz, con cargo a las rentas o frutos del fideicomiso. Es prohibido a la empresa fiduciaria afianzar, avalar o garantizar en forma alguna ante el fideicomitente o los fideicomisarios los resultados del
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fideicomiso o de las operaciones, actos y contratos que realice con los bienes fideicometidos. La obligacin del fideicomitente o de sus causahabientes integrar en el patrimonio del fideicomiso los bienes y derechos sealados en el instrumento constitutivo, en el tiempo y el lugar estipulados. TITULO IV EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
1. Empresa bancaria: es aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. 2. Empresa financiera: es aquella que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero. 3. Caja Rural de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a la mediana, pequea y micro empresa del mbito rural. 4. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeas y micro empresas. 5. Caja Municipal de Crdito Popular: es aquella especializada en otorgar crdito pignoraticio al pblico en general, encontrndose tambin facultada para efectuar operaciones activas y pasivas con los respectivos Concejos Provinciales y Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, as como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.
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6. Empresa de desarrollo de la pequea y micro empresa, EDPYME: es aqulla cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y micro empresa. 7. Empresa de arrendamiento financiero, cuya especialidad consiste en la adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a una persona natural o jurdica, a cambio del pago de una renta peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. 8. Empresa de factoring, cuya especialidad consiste en la adquisicin de facturas conformadas, ttulos valores y en general cualquier valor mobiliario representativo de deuda. 9. Empresa afianzadora y de garantas, cuya especialidad consiste en otorgar afianzamientos para garantizar a personas naturales o jurdicas. Estn comprendidas las sociedades de garanta reciproca a que se refiere el artculo 22 del Reglamento del Texto nico Ordenado de la Ley de Promocin de la Competitividad,
Formalizacin y Desarrollo de la Microempresa y del Acceso al Empleo Decente, aprobado por el Decreto Supremo N 008-2008TR. 121 10.Empresa de servicios fiduciarios, cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administracin de patrimonios
autnomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. 11.Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico a que se refiere el artculo 289 de la presente ley.
Las cooperativas de Ahorro y Crdito pueden operar con recursos del pblico, entendindose por tal a las personas ajenas a sus accionistas, si adoptan la forma jurdica de sociedades cooperativas con acciones.
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SECCIN TERCERA SISTEMA DE SEGUROS
TTULO I NORMAS GENERALES
SOBRE LAS NORMAS GENERALES
Sobre la clasificacin de las empresas del sistema de seguros.
Las empresas de seguros se someten, cuando menos semestralmente, a un rgimen de clasificacin de riesgo por parte de empresas clasificadoras independientes, a fin de evaluar las obligaciones que tengan con sus asegurados.
TTULO II EMPRESAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS
Cmo se determina el margen de solvencia?, El margen de solvencia lo determina la Superintendencia en funcin de:
1. El importe anual de las primas; la carga media de siniestralidad en los ltimos tres ejercicios.
2. Para el fin indicado, la Superintendencia opta por el criterio que, al ser aplicado, determine el monto ms elevado entre ambos.
Cuando el margen de solvencia supera el patrimonio efectivo, la empresa de seguros debe presentar un programa de adecuacin patrimonial de acuerdo a las regulaciones que dicte la Superintendencia para tal efecto.
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Sobre Las Reserva
Las empresas de seguros y/o reaseguros deben constituir, mensualmente, las reservas tcnicas siguientes:
1. De siniestros, incluyendo los ocurridos y no reportados, de capitales vencidos y de rentas o beneficios de los asegurados pendientes de liquidacin o pago. 2. Matemticas, sobre seguros de vida o renta. 3. De riesgos en curso o de primas no devengadas. 4. De riesgos catastrficos y de siniestralidad incierta. 5. De seguros mdicos, de salud o de asistencia mdica.
Las reservas de siniestros, de capitales vencidos y de rentas de los asegurados, pendientes de liquidacin o pago, se constituye por el monto de la respectiva liquidacin, sin incluir la parte recuperable del reasegurador.
La reserva matemtica sobre seguros de personas se constituye sobre la base de clculos actuariales, tomando en cuenta el total de plizas de seguros. Las normas relativas al clculo son dictadas por la Superintendencia.
La reserva de riesgos en curso o de primas no devengadas est conformada por la parte de las primas retenidas, con exclusin de las anulaciones que se destina a cubrir el perodo de vigencia no extinguido en el ejercicio corriente. Se constituye mensualmente, siguiendo los procedimientos fijados por la Superintendencia.
La reserva de riesgos catastrficos y de siniestralidad incierta se constituye por mandato de la Superintendencia. Su objeto es cubrir riesgos de frecuencia no predecible y el riesgo de cataclismos u otros fenmenos anlogos,
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de manera de propender al normal desarrollo de las actividades de las empresas de seguros.
La reserva de seguros mdicos, de salud o de asistencia mdica tiene por objeto cubrir los riesgos propios originados por el quebrantamiento de la salud e integridad fsica y psicofsica de los tomadores de seguros a partir de los sesenta aos de edad, a efectos de promover el normal desarrollo de las actividades de las empresas de seguros. La Superintendencia establece las normas relativas a su constitucin y clculo.
Sobre Las Inversiones
Las empresas de seguros y/o reaseguros deben respaldar en todo momento el total de sus obligaciones asociadas al negocio de seguros con activos que cumplan con las disposiciones que indique la Superintendencia en normas complementarias.
Sobre Las Operaciones
En general, las empresas de seguros y/o reaseguros pueden realizar todas las operaciones, actos y contratos necesarios para extender coberturas de riesgos o para emitir plizas de caucin vinculadas a prestaciones de hacer o de no hacer, incluyendo las operaciones de cesin o aceptacin de reaseguro de ser el caso, as como efectuar inversiones. Las empresas de seguros pueden contratar libremente reaseguros en el pas o en el extranjero, sujetndose a las regulaciones que dicte la Superintendencia.
Las empresas de seguros estn prohibidas de: Dar en garanta sus activos aplicados a las.
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Realizar operaciones con acciones representativas de su capital social. Prestar en alguna forma sumas de dinero, o garantizar o afianzar las responsabilidades de sus directores y trabajadores, salvo, en lo que a estos ltimos concierne, los prstamos de vivienda nica, los que son concedidos con observancia. Pagar indemnizaciones por siniestros en exceso de lo pactado. Impedir la renovacin de la pliza de seguro mdico, de salud o de asistencia mdica ininterrumpidamente e incluir cualquier clusula que impida al tomador del seguro renovar su pliza por causa de su edad, a menos que no la hubiere renovado sucesiva e
ininterrumpidamente en los ltimos cinco aos.
Las condiciones de las plizas y las tarifas responden al rgimen de libre competencia en el mercado de seguros, con sujecin a las reglas que contiene este captulo. Las plizas deben establecer las condiciones de la cobertura de riesgos. Adicionalmente, dichas plizas deben cumplir con los requisitos mnimos siguientes: a. Su contenido debe ajustarse a las disposiciones legales que norman el contrato de seguro; b. Las condiciones generales, particulares y especiales de la pliza han de ser redactadas en lenguaje fcilmente comprensible; c. Los amparos bsicos y las exclusiones deben figurar en caracteres destacados; d. El monto de la prima; e. En su caso, se precisar el nmero del registro oficial del corredor de seguros y la comisin que ste ha de percibir, que se fija libremente por acuerdo entre el asegurador y el corredor de seguros.
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TTULO III PATRIMONIOS AUTNOMOS DE SEGURO DE CRDITO
Toda empresa de seguros podr constituir patrimonios autnomos de seguro de crdito, de los que ser administradora, los mismos que otorgarn la cobertura y asumirn el riesgo contra el pago de primas de auto seguro.
TTULO IV INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES DE SEGUROS
Se comprende en la denominacin de intermediarios de seguros a los corredores de seguros y/o de reaseguros; y en la denominacin de auxiliares de seguros, a los ajustadores de siniestros y/o peritos de seguros.
La Superintendencia establece los requisitos para la inscripcin de los intermediarios de seguros, as como las obligaciones, derechos, garantas y dems condiciones a las que deben sujetar su actividad.
Los corredores de seguros.
Los corredores de seguros son las personas naturales o jurdicas que, a solicitud del tomador, pueden intermediar en la celebracin de los contratos de seguros y asesorar a los asegurados o contratantes del seguro en materias de su competencia. Los corredores de seguros estn prohibidos de suscribir cobertura de riesgos a nombre propio o de cobrar primas por cuenta del asegurador.
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SECCIN CUARTA DEL RGANO DE SUPERVISIN
TTULO I DENOMINACIN, FINES Y DOMICILIO
Superintendencia de banca y seguros.
La Superintendencia de Banca y Seguros es una institucin constitucionalmente autnoma y con personera de derecho pblico, cuyo objeto es proteger los intereses del pblico en el mbito de los sistemas financiero y de seguros.
La Superintendencia ejerce en el mbito de sus atribuciones, el control y la supervisin de las empresas conformantes del Sistema Financiero y Sistema de Seguros y de las dems personas naturales y jurdicas incorporadas por esta ley o por leyes especiales, de manera exclusiva en los aspectos que le corresponda.
Corresponde a la Superintendencia defender los intereses del pblico, cautelando la solidez econmica y financiera de las personas naturales y jurdicas sujetas a su control. La Superintendencia utiliza un sello oficial con el Escudo de Armas de la Repblica y la inscripcin Repblica del Per - Superintendencia de Banca y Seguros.
Todo documento suscrito por el Superintendente y que lleve el sello anteriormente descrito, debe tenerse como autntico.
La Superintendencia tiene su domicilio legal en la ciudad de Lima y puede establecer oficinas en cualquier otro lugar de la Repblica, para el mejor cumplimiento de sus fines.
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TTULO II DE LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES
Son atribuciones del Superintendente, adems de las ya establecidas en la presente ley, las siguientes:
a. Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la presente ley; b. Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposicin que rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para ello, el ms amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general cualquier acto jurdico que las empresas que los integran realicen; c. Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisin, as como a las que realicen operaciones
complementarias; d. Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de fondos en el pas;
Para el desarrollo de su facultad de inspeccin, el Superintendente, podr examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos, documentos, correspondencia y en general cualquier otra informacin que sea necesaria para el cumplimiento de sus funciones.
El Superintendente debe disponer la inmediata clausura de los locales en que se realicen operaciones no autorizadas conforme a esta ley, contando con la intervencin del Ministerio Pblico. Asimismo dispondr la incautacin de la documentacin que en ellos se encuentre, para lo cual est facultado a demandar directamente el apoyo de la fuerza pblica.
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Control y Supervisin
Del Control
La Superintendencia est autorizada para: 1. Exigir a los supervisados que constituyan provisiones y reservas para los activos y contingentes que comporten riesgos crediticio o de mercado, de acuerdo a las normas generales que sobre el particular haya dictado; 2. Requerir que las inversiones y dems posiciones afectas a riesgos de mercado sean ajustados a su valor de mercado, de acuerdo con la metodologa que ella establezca; 3. Prohibir que las empresas, en tanto no den cumplimiento a los requerimientos mencionados en los numerales precedentes, paguen dividendos o distribuyan utilidades, cualquiera que fuere la modalidad empleada; y,
De La Inspeccin
Por lo menos una vez al ao y cuando lo crea necesario, la Superintendencia realizar sin aviso previo, ya sea directa o a travs de sociedades de auditora que la misma autorice, inspecciones generales y especiales destinadas a examinar la situacin de las empresas supervisadas.
Adems el Superintendente pondr en conocimiento del Ministerio Pblico, los hechos delictivos que hubieren sido detectados en el curso de las inspecciones que se practique a las instituciones sometidas a su control. Los exmenes a que se hace referencia en la presente ley darn lugar a la formulacin de informes escritos. El contenido de stos, ser puesto en conocimiento de la empresa supervisada en la forma que determine el Superintendente, a fin que con la intervencin de su ms alto rgano de
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gobierno, adopte las medidas correctivas pertinentes en el plazo que para tal efecto se seale.
De Las Sanciones
La Superintendencia aplicar, segn la gravedad de la infraccin cometida, las siguientes sanciones como: amonestacin, multa, suspensin, destitucin, inhabilitacin, prohibicin, disolucin y liquidacin.
TTULO III DE LA ORGANIZACIN
Quin es el Superintendente?
Es el funcionario de mayor nivel jerrquico de la Superintendencia, Su nombramiento compete al Poder Ejecutivo y es ratificado por el Congreso de la Repblica.
Ejerce el cargo por el perodo constitucional del gobierno que lo designa, pudiendo ser nombrado para uno o ms periodos sucesivos. Continuar en el ejercicio del cargo mientras no se designe a su sucesor.
Requisitos para ser Superintendente: Ser de nacionalidad peruana. Ser mayor de 30 aos. Contar con estudios especializados y experiencia no menor de cinco aos en materias econmicas, financieras y bancarias. Tener conducta intachable y reconocida solvencia e idoneidad moral.
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Impedimentos para ser nombrado Superintendente: Tener participacin directa o indirecta en el capital o en el patrimonio de cualquier empresa sujeta a la supervisin de la Superintendencia. Ostentar la calidad de director, asesor, funcionario o empleado de las empresas sujetas al control de la Superintendencia. Haber sido declarado en quiebra, aunque el respectivo proceso hubiese sido sobresedo. Haber sido condenado por la comisin de delitos dolosos, an cuando hubiere sido rehabilitado. Haber sido inhabilitado por la Superintendencia para ser organizador, accionista, director, o gerente de las empresas sujetas a su control. Encontrarse incurso en cualquiera de los impedimentos sealados en la presente ley para ser organizador, accionista, director o gerente. Haber sido sancionado por la Superintendencia por actos de mala gestin en la direccin o administracin de las empresas sujetas a su control. Haber sido destituido de cargo pblico o haber sido cesado en l por falta grave.
Para la gestin administrativa de la Superintendencia, el Superintendente se encuentra facultado para:
1. Determinar y modificar la estructura orgnica de la Superintendencia. 2. Aprobar y modificar el Reglamento de Organizacin y Funciones de la Superintendencia y las dems normas requeridas para su normal y eficiente funcionamiento. 3. Programar, formular, aprobar, ejecutar, ampliar, modificar y controlar el presupuesto anual de la Superintendencia. 4. Nombrar a los funcionarios de mayor jerarqua y delegar las funciones que considere necesarios.
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5. Designar al funcionario que deba sustituirlo por ausencia o impedimento temporal, o en caso de cese, en tanto no sea cubierta la vacante. Esta facultad no podr ejercerse en el caso que se hubiera iniciado un proceso para la remocin del Superintendente, en cuyo caso lo har el Poder Ejecutivo. 6. Establecer el monto a partir del cual los gerentes de las empresas sujetas al control de la Superintendencia, debern informar a sus Directorios de los crditos, garantas, inversiones y ventas que hubiese efectuado. 7. Dictar las disposiciones que propendan a una eficaz coordinacin de las labores de la Superintendencia con la de los auditores internos o externos de las empresas sujetas a su control, as como con las sociedades de auditora y las sociedades clasificadoras de riesgo. 8. Nombrar, contratar, suspender, remover o cesar al personal de la Superintendencia, as como fijar sus remuneraciones; y delegar sus atribuciones en cualquiera de ellos. 9. Celebrar los contratos y dems actos requeridos para el normal desarrollo de las actividades de la Superintendencia, incluidos los de prestacin de servicios para la ejecucin de trabajos especficos, salvo delegacin expresa. 10.Celebrar convenios con organismos del Estado u otras instituciones de supervisin bancaria, financiera y de seguros del extranjero, con fines de capacitacin e intercambio de informacin en materia de supervisin.
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SECCIN QUINTA TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS
IDENTIFICACIN DE LOS CLIENTES Y MANTENIMIENTO DE REGISTROS.
1) Las empresas del sistema financiero deben mantener cuentas nominativas. No pueden mantener cuentas annimas ni cuentas que figuren bajo nombres ficticios o inexactos. 2) Las empresas del sistema financiero deben registrar y verificar por medios fehacientes, la identidad, representacin, domicilio, capacidad legal, ocupacin y objeto social de las personas, as como otros datos de identidad de las mismas, sean stos, clientes ocasionales o habituales, a travs de documentos tales como documentos de identidad, pasaportes, partidas de nacimiento, licencia de conducir, contratos sociales y estatutos, o cualesquiera otrosdocumentos. 3) Las empresas del sistema financiero deben adoptar medidas razonables para obtener y conservar informacin acerca de la verdadera identidad de las personas. 4) Las empresas del sistema financiero deben mantener durante la vigencia de una operacin y por lo menos diez aos a partir de la financiacin de la transaccin, registros de la informacin y documentacin requerida en este artculo. 5) Las empresas del sistema financiero deben mantener los registros de la identidad de sus clientes, archivos de cuentas, por lo menos durante diez aos despus que la cuenta haya sido cerrada.
DISPONIBILIDAD DE REGISTROS.
1) Las empresas del sistema financiero deben cumplir, dentro del plazo que se determine, las solicitudes de informacin que les dirijan las autoridades competentes en relacin a la informacin y
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2) Las autoridades competentes pueden compartir dicha informacin con otras autoridades competentes nacionales o de otros estados, conforme a derecho. 3) Las disposiciones legales referentes al secreto o reserva bancaria no son un impedimento para el cumplimiento del presente artculo, cuando la informacin sea solicitada o compartida por la autoridad competente.
PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO POR PARTE DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.
1.
Las empresas del sistema financiero, deben adoptar, desarrollar y
ejecutar programas, normas, procedimientos y controles internos para prevenir y detectar los delitos previstos en el artculo 296-B del Cdigo Penal. Esos programas incluyen, como mnimo: El establecimiento de procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y un sistema para evaluar los antecedentes personales, laborales y patrimoniales del mismo; Programas permanentes de capacitacin del personal, tal como conozca a su cliente e instruirlo en cuanto a las responsabilidades sealadas en los artculos 375 al 378; Un mecanismo de auditora independiente para verificar el cumplimiento de los programas. 2. Las empresas del sistema financiero deben asimismo designar funcionarios a nivel gerencial encargados de vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos internos, incluido el mantenimiento de registros adecuados y la comunicacin de transacciones sospechosas. Dichos funcionarios sirven de enlace con las autoridades competentes.
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CONCLUSIONES 1. Las empresas del sistema financiero y de seguros se constituyen bajo la forma de sociedad annima; Para la Denominacin Social es obligatorio, que refleje la naturaleza de la empresa, ms no el trmino sociedad annima o la abreviatura. Para el caso de funcionamiento deber cumplir todos los requisitos, una vez que la superintendencia haya verificado le dar un certificado de autorizacin de funcionamiento; la cual debe exhibirse permanentemente en la oficina principal.
2. En caso de la sucursal establecida, no est obligada a tener directorio, pero debe contar con representante ya que eso le permite que este bien organizado la empresa.
3. Que, las empresas del sistema financiero de y de seguros deben mantener informada a su clientela sobre el desarrollo de su situacin econmica y financiera ya que de esta informacin depende la confianza de los clientes.
4. Adems, las empresas del sistema financiero deben brindar una efectiva atencin al pblico, en cada una de sus oficinas, con un mnimo de seis (6) horas diarias durante todos los das laborables del ao.
5. Ninguna autoridad est facultada para disponer la paralizacin o restriccin de la atencin que las empresas del sistema financiero deben brindar al pblico.
6. El plazo para la conservacin de documentos de las empresas del sistema financiero estn obligadas a conservar sus libros y documentos por un plazo no menor de diez (10) aos.
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7. Las empresas podrn realizar las siguientes operaciones y servicios como el de recibir depsitos a la vista, otorgar sobregiros, descontar y conceder adelantos, conceder prstamos hipotecarios y prendarios, etc.
8. Tambin concluyo que el funcionario de mayor nivel jerrquico de la Superintendencia, es el superintendente de banca y seguros; su nombramiento compete al Poder Ejecutivo y es ratificado por el Congreso de la Repblica. Adems el superintendente tiene la facultad de control y supervisin de las entidades del sistema financiero y de seguros, en el cual el superintendente sancionara aquella empresa que haya cometido una infraccin.
9. El superintendente, podr examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos, documentos, correspondencia y en general cualquier otra informacin que sea necesaria para el cumplimiento de sus funciones.
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SUGERENCIAS 1. Es importante que las empresas del sistema financiero y de seguros se constituyen bajo la forma de sociedad annima; ya que se puede incorporar ms socios, como en toda entidad debe exhibirse el documento que autoriza el funcionamiento.
2. Siempre en cualquier empresa debe tener un representante; por mas que sea una sucursal, ya que le permite desarrollarse con mas eficiencia y control.
3. Es cierto que, las empresas del sistema financiero de y de seguros deben mantener informada a su clientela sobre la situacin econmica y financiera de la entidad, pero tambin no se puede suministrar informacin acerca de las operaciones pasivas.
4. Adems, es importante que las empresas del sistema financiero y de seguros brinden una efectiva atencin al pblico, para que los clientes vuelvan en la prxima y recomienden a otros, argumentando que el servicio y la atencin es muy bueno.
5. Ninguna autoridad est facultada para disponer la paralizacin o restriccin de la atencin que las empresas del sistema financiero deben brindar al pblico; ya que sera un abuso de autoridad y estara violando las leyes.
6. Este bien que la conservacin de documentos de las empresas del sistema financiero sea un plazo no menor de diez (10) aos, porque le permite comparar las operaciones con los aos posteriores.
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7. A medida que pasan los aos las empresas podrn realizan mas operaciones y servicios.
8. Yo creo que el superintendente de banca y de seguros; debe de cumplir sus funciones con eficacia y eficiencia.
9. Para que cumpla sus funciones, el superintendente de banca y de seguros, debe de examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos, documentos, correspondencia y en general cualquier otra informacin.
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NDICE TITULO PRELIMINAR: PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES................................................................................................... 1 1
SECCION PRIMERA: NORMAS COMUNES AL SISTEMA FINANCIERO Y AL SISTEMA DE SEGUROS TITULO I : Constitucin de las Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros .......................................................................................................2 - 5 TITULO II : Otras Autorizaciones........................................................................ 5 - 5 TITULO III : Capital, Reservas y Dividendos .......................................................5 8
SECCION SEGUNDA SISTEMA FINANCIERO TITULO I : Normas Generales ............................................................................8 9 TITULO II : Lmites y Prohibiciones .............................................................9- 12 TITULO III : Operaciones y Servicios ...........................................................13 - 13 TITULO IV : Empresas del Sistema Financiero ..............................................13 14
SECCION TERCERA SISTEMA DE SEGUROS TITULO I : Normas Generales ..........................................................................14- 15 TITULO II : Empresas de Seguros y de Reaseguros ........................................15- 18 TITULO III : Patrimonios Autnomos de Seguro de Crdito ............................19 - 19 TITULO IV : Intermediarios de Seguros ...........................................................19 - 19
SECCION CUARTA DEL ORGANO DE SUPERVISION TITULO I : Denominacin, Fines y Domicilio .........................................20- 20 TITULO II : De Las Atribuciones y Funciones ..................................................20 - 23 TITULO III : De La Organizacin.......................................................................23 25
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SECCION QUINTA TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS...............................................................................................25 - 27 COCLUSIONES..28 29 SUGERENCIAS..30 - 31 INDICE...32 - 33
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Trabajo de Ent Financ y Bancarias 2

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TEXTO CONCORDADO DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS - LEY

N 26702 TTULO PRELIMINAR PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES

Los residentes en el pas pueden contratar seguros y reaseguros libremente en el exterior.

NORMAS COMUNES AL SISTEMA FINANCIERO Y AL SISTEMA DE SEGUROS

Sobre la forma de constitucin y capital mnimo

A. Empresas de Operaciones Mltiples:

C. Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00

Sobre La Autorizacin De Organizacin

Sobre la autorizacin de funcionamiento

TITULO II OTRAS AUTORIZACIONES

El establecimiento de empresas del exterior del

sistema financiero y del

sistema de seguros, del exterior, deben recabar la autorizacin previa de la superintendencia.

Sobre la autorizacin de representantes de instituciones extranjeras no establecidas en el pas.

TTULO III CAPITAL, RESERVAS Y DIVIDENDOS

Sobre los accionistas y capital

Los accionistas deben cumplir requisitos de idoneidad moral y solvencia econmica.

Sobre la aplicacin de utilidades

Sobre el rgimen de vigilancia

Sobre disolucin y liquidacin

SECCIN SEGUNDA SISTEMA FINANCIERO

TTULO I NORMAS GENERALES

Sobre los principios declarativos

Sobre el secreto bancario

Est prohibido invertir los activos del fondo en:

TTULO II LMITES Y PROHIBICIONES

Sobre Las Prohibiciones

Operaciones y actividades prohibidas:

TITULO III OPERACIONES Y SERVICIOS

SECCIN TERCERA SISTEMA DE SEGUROS

TTULO I NORMAS GENERALES

SOBRE LAS NORMAS GENERALES

Sobre la clasificacin de las empresas del sistema de seguros.

TTULO II EMPRESAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS

Sobre Las Reserva

de manera de propender al normal desarrollo de las actividades de las empresas de seguros.

Sobre Las Inversiones

Sobre Las Operaciones

ininterrumpidamente en los ltimos cinco aos.

TTULO III PATRIMONIOS AUTNOMOS DE SEGURO DE CRDITO

TTULO IV INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES DE SEGUROS

Los corredores de seguros.

SECCIN CUARTA DEL RGANO DE SUPERVISIN

TTULO I DENOMINACIN, FINES Y DOMICILIO

Superintendencia de banca y seguros.

TTULO II DE LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES

TTULO III DE LA ORGANIZACIN

Para la gestin administrativa de la Superintendencia, el Superintendente se encuentra facultado para:

SECCIN QUINTA TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS

IDENTIFICACIN DE LOS CLIENTES Y MANTENIMIENTO DE REGISTROS.

Las empresas del sistema financiero, deben adoptar, desarrollar y

NDICE TITULO PRELIMINAR: PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES................................................................................................... 1 1

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