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01/08/2012
PLAN DE NEGOCIOS PARA UNA EMPRESA DE RECICLAGE DE PLSTICO EN LA CIUDAD DE SALTO DEL GUAIR
Determinacin, coraje y autoconfianza son los factores decisivos para el suceso. No importa cuales son los obstculos y las dificultades. Si tenemos una inabalable determinacin, conseguiremos superarlos Dalai Lama
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INDICE
Pg. 2 ____________ ndice Pg. 3 ____________ Resumen Pg. 4 ____________ Introduccin Pg. 5 ____________ Objetivo General Pg. 5 ____________ Objetivos Especficos Pg. 5 ____________ Oportunidades Pg. 5 ____________ Amenazas Pg. 6 ____________ Ambiente sectorial Pg. 6 ____________ Negocio de la empresa Pg. 6 ____________ Acciones de mrquetin Pg. 6 ____________ Equipo Humano Pg. 7 ____________ Estructura Operacional Pg. 10 ___________ Esquema de procesamiento del material Pg. 11 ___________ Plan Financiero Pg. 14 ___________ Glosario
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RESUMEN
En la coyuntura actual es indispensable pensar en sustentabilidad, toda accin tiene por consecuencia una reaccin. Responsabilidad corporativa ya es una obligacin moral y tica, el legado que dejaremos depende de las actitudes que tengamos ahora, no maana. Responsabilidad corporativa es, conciencia social, conciencia ecolgica y responsabilidad fiscal. Pero, bsicamente es un negocio, no es posible ser responsable si no hay rentabilidad. El reciclaje es de por si una actividad de profunda conciencia ecolgica y social, es una actividad de recuperacin de material, contribuye con la menor emisin de CO2, genera recursos de los desechos, genera fuente de ingreso a las personas menos favorecidas y sobretodo es un negocio viable y rentable, adems de dar una fuerte imagen ecolgica a la empresa.
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Introduccin
Con el transcurso del tiempo las organizaciones se deparan con mudanzas en las obligaciones sociales y corporativas, de estas depende adecuarse a las realidades de cada tiempo para poder mantenerse en el mercado y reinventarse a si misma. Anteriormente las corporaciones alegaban que las responsabilidades sociales inviabilizaban sus negocios, que los encargos eran imposibles de pagar, que la carga tributaria era injusta, pero sin lugar a dudas que se adecuaron a las exigencias o dejaron de existir. Es sabido que hay empresas que no cumplen con sus obligaciones, pero es sabido que la vida de estas es corta y complicada. En la actualidad que una empresa tenga conciencia social es un prerrequisito para que esta sea bien vista y aceptada en el mercado y que tenga fidelidad por parte de sus colaboradores. Lo que se impone a corto, medio o largo plazo es la conciencia ecolgica, los recursos son escasos, deben ser bien aprovechados y tener responsabilidad con los desechos. La regla de las 3R se impone, REDUCIR, REUTILIZAR y RECICLAR. El movimiento por la sustentabilidad ha generado nuevos negocios que aprovechan los recursos ya utilizados por otras empresas o la poblacin. Realizar un buen estudio de mercado, de colecta de material y de proceso de industrializacin es imprescindible para tener xito en una operacin de reciclado. Para AGZ en particular, adems de ser un negocio viable, fortalece la imagen como empresa socialmente responsable, al generar fuente de ingresos y empleo a personas de baja calificacin, y una fuerte imagen de responsabilidad ecolgica al recuperar desechos. Porque Salto del Guair?, porque es una de las regiones de mayor crecimiento econmico del Paraguay por medio del turismo de frontera y el pujante agro de la regin, generando una regin de rpido crecimiento y principalmente porque no existe ninguna empresa explotando . En la regin existen varias generadoras de desechos plsticos plenamente aprovechables. 1- Comercios y shopping de Salto del Guair, con residuos limpios y de valor agregado alto. 2- Desechos domiciliares, con buen volumen en la regin de Salto del Guair, La Paloma del Espiritu Santo, Puente Kyja y Katuete. 3- Desechos agrcolas, con volmenes altos de silo bolsa y bolsas de abonos. Existen dos grandes grupos de desechos plsticos aprovechables, los polietilenos y polipropileno en un grupo y los PET en otro grupo. Este plan de negocios tiene por finalidad estudiar especficamente el primer grupo, quedando el PET como posible expansin futura.
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Objetivo General
Elaboracin de plan de negocios para el reciclado de PEBD, PEAD y PP en las diferentes variedades, inyeccin, soplo y extrusin, en sus diferentes calidades, cristal, canela A, canela B, canela C, color y negro. De acuerdo con el Objetivo General formulase los siguientes objetivos especficos. Identificar oportunidades y amenazas para el negocio Diagnosticar el ambiente sectorial Definir el negocio de la empresa Establecer acciones de mrquetin Definir equipo gerencial y recursos humanos Definir estructura operacional. Elaborar plano financiero
Objetivos Especficos
Identificar oportunidades y amenazas para el negocio.
Oportunidades
Mercado regional sin empresas dedicadas al reciclado de plsticos, solamente existe colectores de material bsicamente dedicados a la colecta de papel y cartn que venden a Asuncin y exportan a Brasil el material colectado, todos pueden dedicarse sin problemas a la colecta y clasificacin de material plstico como plus al negocio que ya realizan. Mercado objetivo es el mercado brasilero, con consumos casi ilimitados de material reciclado, con potenciales clientes en las zonas de Londrina-Maringa, Cascavel, Curitiba, So Paulo y regin. Los materiales que existen en la zona son: Material de embalajes de los comercios de Salto del Guair, material limpio, de excelente calidad con buena clasificacin genera un excelente valor agregado. Material de distribuidoras y supermercados, generalmente empaques de material termo contrable, bastante limpio. Material de Colecta, material generalmente sucio, de buen volumen y poco valor agregado pero de venta fcil. Material de agroindustria, silos bolsa y bolsas de abono, material de gran volumen y fcil de procesar. Material de estaciones de servicio, bidones de aceite, material difcil de lavar
Como segunda posibilidad se puede desarrollar el negocio de reciclado de PET, con excelente mercado en Brasil.
Amenazas
Las amenazas que pueden existir en este tipo de negocios es:
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Variaciones cambiarias en frontera pueden implicar precios inviables en mercado brasilero y baja en colecta de material en comercios debido a menores ventas. Se puede re direccionar rpidamente las ventas al mercado domstico. Problemas con la SEAM, el proceso de reciclado implica en lavar el material, el agua de desecho debe ser tratada, generalmente la SEAM implica mucho con el tema de los efluentes. Debe haber apoyo poltico al proyecto para minimizar las presiones de organismos competentes en cada rea. Energa elctrica de baja calidad en la zona implica muchos cortes de energa y variaciones constantes en la tensin, las mquinas utilizadas no son de alta tecnologa pero puede existir prdida de produccin.
Ambiente sectorial
No existe empresas recicladoras en la zona, si las hay en Ciudad del Este, donde el mercado esta saturado y en Asuncin y regin metropolitana. Mercado marcado por la informalidad, con empresas de pequeo porte y bajos niveles de productividad y dominados por Brasileros que procesan y exportan.
Negocio de la empresa
Compra de material plstico de colectores, procesar y vender producto resultante al mercado brasilero.
Acciones de mrquetin
Es fundamental lograr el apoyo poltico para la empresa, todo gobernante municipal, departamental o nacional desea tener participacin poltica en empresas de este tipo, genera empleo, es un negocio ecolgico, genera recursos para la zona y es una excelente herramienta meditica y poltica. Se logra a cambio apoyo poltico que facilita los trmites administrativos y burocrticos ante los organismos responsables en la zona. Se pueden establecer polticas de ayuda a los colectores como planes alimentarios, ayuda en equipos como ser carritos, guarderas con apoyo gubernamental, sin grandes costos y con gran retorno en imagen.
Equipo Humano
La gran ventaja de un proyecto de reciclaje de plsticos es que no necesita de recursos humanos cualificados, los operadores de mquinas son fciles de entrenar, en no ms de 30 das se consigue que aprendan lo necesario para operar correctamente las mquinas. Se necesita 3 operadores de mquinas por turno, uno en el molino, otro en la aglutinadora y un operador de extrusora. En la parte de seleccin de material puede haber variacin, pero generalmente entre 4 y 6 personas es suficiente para realizar una buena seleccin y clasificacin de los materiales, mucho depende de la preseleccin realizada por los colectores. Tambin es necesario un chofer con su respectivo ayudante para colectar material en agroindustrias y traer material de colectores de otras ciudades. -6-
En una etapa inicial se puede trabajar en un turno con: 3 operadores de mquina 4 clasificadoras 1 chofer 1 ayudante 1 gerente - encargado
A medio/largo plazo se trabajara en tres turnos con: 9 operadores de mquina 8 clasificadoras 1 chofer 1 ayudante 1 secretaria 1 gerente encargado Organigrama
Gerente
Contabilidad (Tercerizada)
Ventas
Chofer colector
Operadores de mquina
Auxiliares de produccin
Mantenimiento
Limpieza
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Estructura Operacional
Los equipos necesarios para montar la recicladora bsicamente son: Balanza para pesar materia prima. Balanza para 1.500 kg Molino
Lavadora
Centrifugadora
Aglutinador
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Silo de almacenamiento Balanza de salida del silo. Tinglado de 500 m2 en terreno de 2500 m2.
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Existen tres posibilidades de compra de equipos 1- Equipo usado de Brasil 2- Equipo nuevo de Brasil 3- Equipo nuevo de Oriente Se puede optar por capacidades de entre 50 y 500 kg/hora. Para lograr un volumen interesante es bueno considerar mquina entre 300 y 400 kg/hora. Los precios referenciales de las mquinas son: Equipo usado Brasil: Se puede comprar un conjunto de mquinas por +/- R$ 150.000.
Equipo nuevo Brasil Aglutinador 75 HP (350 kg/hr) R$ 28.000.Extrusora 120mm, enfriadora y corte (380 Kg/hr) R$ 180.000.Molino, lavadora, centrifuga (400 Kg/hr) 85.000.Total: R$ 293.000
Equipo nuevo de Oriente Molino, lavadora, centrifuga 300 kg/hr entre 20.000 a 30.000 U$D Aglutinador, extrusora, enfriadora y corte entre 25.000 a 50.000 U$D
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Plan Financiero
El plan financiero contempla los gastos de inversin, gastos operativos y previsin de capital de giro e ingresos. Se considera el primer mes como mes de implantacin y entrenamiento, sin previsin de ingresos reales, del segundo al sexto mes se considera una produccin creciente en un solo turno, a partir del sexto mes se considera trabajar en dos turnos y a partir del 12 mes la meta sera trabajar en tres turnos. La inversin inicial estimada, considerando alquiler de local sera de U$D 150.000, considerando la importacin de equipos de oriente que se divide en: Inversin Inicial Descripcin Equipos y Mquinas Adecuacin de instalaciones Vehculos Instalaciones Reserva Tcnica Proyeccin de capital de giro Total
Valor U$D 100.000,00 U$D 15.000,00 U$D 10.000,00 U$D 10.000,00 U$D 15.000,00 U$D 30.000,00 U$D 180.000,00
Consideracin de costos: Equipos y Maquinas Recicladora importada de Oriente con capacidad de 400 kg hora, costo FOB previsto U$D 75.000, costos de transporte, despacho, descarga e instalacin de U$D 25.000, previsto incientivos fiscales como ley 60/90. Adecuacin de instalaciones Prev perforacin de pozo artesiano para la provisin de agua para el lavado y enfriado de la extrusora, tanques de decantacin y pileta de desage. Vehculo Es considerado un camin para colecta de material para 5.000 kg tipo Canter o MB 608. Instalaciones Prev el gasto con instalacin elctrica, caos de agua y dems. Reserva Tcnica Para gastos imprevistos en instalaciones o costos extra. Capital de Giro Considerando el costo operativo total de la empresa por 60 das hasta recibir primeros ingresos. Gastos Directos previstos para un turno Cantidad Unitario Total Mano de Obra 10 25.000.000 Materia Prima 60.000 800 54.000.000 Energa Elctrica 15.000.000 Carga Social 10 3.500.000 Gastos Administrativos 2.000.000 Gastos Operacionales 8.000.000 Mantenimiento 5.000.000 Impuestos y tasas 2.000.000 Alquiler 6.000.000 Total 120.500.000 - 11 -
De la compra de materia prima se considera una merma del 20% del peso al producto terminado debido a la contaminacin del material y de la prdida propia del proceso, de 60.000 kg de material se logra en media 50.000 kg de material terminado. El costo previsto de la materia prima es: Cristal clasificado 1.200 Gs/kg Color clasificado 800 Gs/kg Color sin clasificar y material de desecho 500 Gs/Kg En los gastos operacionales se considera gastos con viajes y representacin para consolidar ventas, en un principio se considera que el gerente sera el encargado de las ventas en Brasil. Se requiere de una produccin media de 250 kg/h para lograr los 50.000 en un turno por mes. Gastos Directos previstos para un turno en los 6 primeros meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mano de Obra 17.500.000 20.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 Materia Prima 16.000.000 24.000.000 32.000.000 40.000.000 54.000.000 Energa 5.000.000 7.500.000 9.000.000 12.000.000 15.000.000
Elctrica Carga Social Gastos Adm. Gastos Operacionales Mantenimient o Imp. y tasas Alquiler Total
Mes 6 25.000.000 54.000.000 15.000.000 3.500.000 2.000.000 8.000.000 5.000.000 2.000.000 6.000.000 120.500.000
Mes 1
Materia Prima Material final Precio medio de venta Venta Prevista
Ingreso Bruto U$D
Mes 5
60.000 50.000 U$D 0,95 44.000 41.800 4.400 183.920.000
Mes 6
60.000 50.000 U$D 0,95 66.000 62.700 4.400 285.880.000
Mes 5
-120.500.000 -13.200.000 -7.920.000 183.920.000 42.300.000 89.170.000
Mes 6
-120.500.000 -13.200.000 -7.920.000 285.880.000 144.260.000 233.430.000
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La amortizacin es considerada a 60 meses, y el costo financiero considerado es de 1% al mes. Los nmeros bsicos indican: Cuadro de resultados brutos mes 6 en adelante Mes 6
Egresos Brutos Amortizacin de capital Costo Financiero Total egresos Brutos Ingresos Brutos 50.000 kg producidos Resultado Bruto/mes
-120.500.000 -13.200.000 -7.920.000 -141.620.000 209.000.000 67.380.000
Rentabilidad bruta ideal de 47%, prevista real Bruta de 30%. Los precios de venta del material en Brasil, libre de impuestos rondan en: Color para Negro: 0,88 U$D/kg Cristal: 1,15 U$D/kg Canela A: 1,08 U$D/kg Canela B: 1,00 U$D/kg Canela C: 0,92 U$D/kg Dependiendo del tipo de material y volmenes los ingresos brutos pueden mejorar.
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GLOSARIO
PEBD Polietileno de Baja Densidad PEAD Polietileno de Alta Densidad PP Polipropileno Inyeccin Material plstico utilizado en inyectoras con sus caractersticas particulares, generalmente piezas plsticas . Soplo Material plstico utilizado para soplo de botelhas, bidones, etc. Extrusin Material plstico utilizado para realizar films, como ser bolsas y membranas Crystal Material reciclado de mxima pureza, de excelente valor agregado Canela A Material reciclado de segunda calidad pero buena transparencia, generalmente de color marrn claro. Canela B Material reciclado de segunda calidad con mayor contaminacin de color, generalmente de color marrn. Canela C Material con bastante contaminacin de color y generalmente con olor. Color Material reciclado de color especifico, depende de una excelente clasificacin inicial. Negro Material reciclado de colores varios, genera material de color gris, generalmente utilizado para bolsas de basura, membranas negras y mangueras.
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