Interes Simple

Usted ha depositado en un banco local US$ 1.000, el mismo que debe ser cancelado
en un periodo de 60 das a una tasa de inters simple mensual del 5%. Cul
es el inters simple generado durante los 60 das?

CAPITAL
PERIODO
TASA
interes

1,000.00
60 dias
5%
0.1667%
100

interes diario

Interes Simple
Un banco le ha otorgado un prstamo por US$ 5.000,00 a una tasa de inters
simple anual de 10%. Cul es el importe de inters para los siguientes periodos
de tiempo?
a. Un ao
c. 180 das
b. 3 meses
d. 25 das
CAPITAL*TASA*NPER
CAPITAL
TEA

5000
10%

CAPITAL
PERIODO
TASA

5000
1 ao
10%

interes

CAPITAL
PERIODO
TASA
interes

CAPITAL
PERIODO
TASA
interes

CAPITAL
PERIODO
TASA
interes

500

5000
90 dias
10%
0.0278%
125

5000
180 dias
10%
0.0278%
250.00

5000
25 dias
10%
0.0278%
34.722

Interes Simple
Cul es el inters simple que se generar durante un ao, si la tasa de inters
simple anual es 8%; y el importe es US$6.000,00?

CAPITAL
PERIODO
TASA

6000
1 ao
8%

interes

480.00

MONTO

6480.00

Interes Simple
Qu tiempo requerir usted para que un depsito de ahorros de US$ 3.500,00,
a una tasa del 2% trimestral, se convertir en US$ 3.950,00?

CAPITAL
TET

3500
2%

0.022% diaria
8% anual

MONTO

3950

interes

450

n/per

6.43 trimentres

Las cuentas de ahorros de un banco local estn ofreciendo tasas de inters

efectiva anual (TEA) del orden del 4%. Cul es el tasa nominal anual que
debera aplicarse, si la capitalizacin es diaria, de tal forma que se obtenga la
tasa efectiva anual ofrecida?

TEA

4%

TED

0.0109%

TNA
3.9223%
0.03922285 =+TASA.NOMINAL(C12;360)

Usted ha solicitado un prstamo por US$ 5.600,00 a una institucin financiera,

que cobra una tasa efectiva anual mxima (TEA) del 12%, si la capitalizacin
que utiliza el banco para este tipo de operaciones es semestral, cul
es la tasa nominal anual que debe aplicar a dicha operacin?

CAPITAL
TEA
PERIODO

5600
12%
SEMESTRAL

TNA

11.66%

El banco Norsol ofrece en sus cuentas de ahorros a la vista una tasa de interes
nominal anual del 4,6%, con capitalizacin diaria. Si usted deposita hoy
US$ 1.400,00, cul es el importe que tendr despus de 63 das?

CAPITAL
TNA
INTERES
RPTA: MONTO

1400
4.6%
11.31
1,411.31

TND

0.012778%

TN63 0.80819700%

Un banco ofrece en sus certificados de moneda extranjera una tasa efectiva

anual del 5%. Calcule las tasas equivalentes vencidas, para los siguientes
periodos: 15 das, 30 das, 60 das y 120 das.

TEA
TE15 DIAS

5%
0.203499%

TE30DIAS

0.407412%

TE60 DIAS

0.816485%

TE120 DIAS

1.639636% NO ES CAPITALIZABLE

La factura N.o 1236, por US$ 3.250,00, ser canjeada (financiada) con dos
letras de cambio, con vencimiento a 30 y 60 das. Se ha negociado que la
primera letra sea emitida por el 30% del valor de la factura y la segunda por
el saldo.
La tasa pactada es equivalente a una TEA del 17%. Segn la legislacin tributaria,
por los intereses que genere el canje de la factura (gastos financieros) se debe
emitir una nota de contabilidad, en donde se especifique los intereses cobrados
ms el 18% correspondiente al Impuesto General a los Bienes y Servicios (IGV).
a. Determinar el valor de las letras de cambio, asumiendo que el IGV, ser
cancelado por el cliente al momento de aceptar las letras.

ASUMIENDO QUE LOS GASTOS FIN

MONTO DE FACTURA

3250

vencimiento 30 dias
vencimiento 60 dias
TEA
IGV

30%
70%
17%
18%

975 `=+INTERESES
2275 `=+INTERESES

1.01316961
1.02651266

ASUMIENDO QUE LOS GASTOS FINANCIEROS SEAN EL 1% DEL MONTO

GASTOS FIN IGV
987.84
9.88
2,335.32
23.35

TOTAL PAGO
1.78
999.50
4.20
2,362.87

Calcular el monto que se debe abonar en una cuenta corriente bancaria, por
el descuento de un pagar por US$ 10.000,00, con vencimiento a 60 das,
con una tasa efectiva anual (TEA) del 18%. Asuma que adicional al descuento
de los intereses, el banco carga la suma de US$ 28,90, por concepto
de comisiones portes y otros (comisiones flat).

CAPITAL
TEA
TEB
COMISIONES
TE60DIAS

10,000.00
0.18
0.02796975
28.9
0.02796975

DESCUENTO

2.720873%

I60 DIAS

272.09

MONTO POR ABONAR

9,699.01

Usted cuenta con un certificado de depsito por US$ 7.500,00, emitido por
un banco local que le ofrece una tasa efectiva anual (TEA) del 5%, Si el
certificado se vence al final de los siguientes periodos, cul es el importe a
cobrar?
a. 5 aos
9572.111719
b. 2 aos 6 meses
8472.947415
c. 124 das
7627.106309
d. 32 das
7532.597411
e. 1.040 das
8635.247587
CAPITAL
TEANUAL

7,500.00
0.05

Un fondo de pensiones est ofreciendo una rentabilidad anual, equivalente a

una tasa nominal del 11%, con capitalizacin mensual. Si usted desea contar
con un fondo de retiro de US$ 750.000,00 cunto debera invertir hoy para
que luego de 25 aos pueda contar con dicho importe?

TNA
MONTO
CAPITAL INICIAL

0.11
750,000.00
48,550.32

Un trabajador est aportando a un fondo de pensiones privado US$ 80 mensuales.

Si la rentabilidad que le ofrece la AFP es equivalente a una tasa nominal
anual de 11%. A cunto asciende su fondo de retiro al final de 25 aos?
APORTE MENSUAL
TNA (RENTABILIDAD)
TNM
TIEMPO
MONTO FINAL/FONDO DE RETIRO FINAL

80
0.11
0.00916667
25
126,090.66

126,090.66

CAPITAL
TASA
PERIODOS

185,000.00
2% MENSUAL
10 MESES

PERIODO

AMORTIS
0 S/.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

185,000.00
S/.16,895.41
S/.17,233.32
S/.17,577.98
S/.17,929.54
S/.18,288.13
S/.18,653.90
S/.19,026.97
S/.19,407.51
S/.19,795.66
S/.20,191.58

INTERES
S/.3,700.00
S/.3,362.09
S/.3,017.43
S/.2,665.87
S/.2,307.28
S/.1,941.51
S/.1,568.43
S/.1,187.90
S/.799.74
S/.403.83

SALDO
S/.185,000.00
S/.168,104.59
S/.150,871.28
S/.133,293.29
S/.115,363.75
S/.97,075.62
S/.78,421.72
S/.59,394.75
S/.39,987.24
S/.20,191.58
S/.0.00

AMORTIS ACUM.
S/.16,895.41
S/.34,128.72
S/.51,706.71
S/.69,636.25
S/.87,924.38
S/.106,578.28
S/.125,605.25
S/.145,012.76
S/.164,808.42
S/.185,000.00

PAGO
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41
20595.41

Capital
Interes
Periodos

18500
2%
10

Periodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Amortizacion
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18500

Interes

Saldo
370
370
370
370
370
370
370
370
370
370

18500
18500
18500
18500
18500
18500
18500
18500
18500
18500
0

Acumulado
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18500

Pago
0
370
370
370
370
370
370
370
370
370
18870

Capital
Interes
Periodos

18500
2%
10

Periodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Amortizacion
0
1850
1850
1850
1850
1850
1850
1850
1850
1850
1850

Interes
370
333
296
259
222
185
148
111
74
37

Saldo

Acumulado
18500
16650
14800
12950
11100
9250
7400
5550
3700
1850
0

1,850.00
3,700.00
5,550.00
7,400.00
9,250.00
11,100.00
12,950.00
14,800.00
16,650.00
18,500.00

Pago
0
2220
2183
2146
2109
2072
2035
1998
1961
1924
1887

Capital
Periodos

18500
10 Trimestres

PAGOPRIN(I15;1;CONTAR(C15:$C$34);F14)

Periodo

Amortizacion
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

1,613.76
1,662.18
1,712.04
1,763.40
1,809.48
1,866.48
1,925.27
1,985.92
2,046.96
2,114.51

Interes
555.00
506.59
456.72
405.36
370.08
313.08
254.29
193.64
137.33
69.78

Saldo
18,500.00
16,886.24
15,224.06
13,512.02
11,748.61
9,939.13
8,072.66
6,147.39
4,161.47
2,114.51
0.00

15:$C$34);F14)

Acumulado
1,613.76
3,275.94
4,987.98
6,751.39
8,560.87
10,427.34
12,352.61
14,338.53
16,385.49
18,500.00

Pago

Pago
2,168.76
2,168.76
2,168.76
2,168.76
2,179.56
2,179.56
2,179.56
2,179.56
2,184.29
2,184.29

3.00%
3.00%
3.00%
3.00%
3.15%
3.15%
3.15%
3.15%
3.30%
3.30%

Capital
Interes
Periodos

18500
2%
10

Los dos primeros priodos son de Gracia

Periodo

Amortizacion
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Interes
0

#NUM!

Saldo

Acumulado

Pago

Capital
Interes
Periodos

18500
2%
10

Los dos primeros priodos son de Gracia total

Periodo

Amortizacion

Interes

de Gracia total

Saldo

Acumulado

Pago

El Banco Automito, ha otorgado un prstamo por US$ 100,000 con cuotas

semestrales, a una TEA del 12% para los cuatro primeros aos y una TEA del
14% para los dos ltimo aos, dos periodos de gracia normal y un periodo
de gracia total. Realizar el cronograma de pagos.

a TEA del