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PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL (DIRECTIVA N 321 -2011-CG/PEC

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CPCC Junco Anchaya Ruth, CPCC Katherine Ayasta Campusmana y CPCC Juan Carlos Anglas

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MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES PROYECTO DEL PLAN ANUAL DE CONTROL 2012 DIRECTIVA N 321 2011-CG / PEC Iso 19011

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CONTENIDO
CONTENIDO....................................................................................................................2 DIAGNSTICO Y PROBLEMTICA DE LA ENTIDAD............................................3 DIAGNSTICO DE LA ENTIDAD................................................................................3 PROBLEMTICA DE LA ENTIDAD:............................................................................4 DIAGNSTICO Y PROBLEMTICA DEL RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL-OCI....................................................................................................5 DIAGNSTICO DEL OCI...............................................................................................5 PROBLEMTICA DEL OCI...........................................................................................5 PLANIFICACIN.............................................................................................................6 A) PERSONAL AUDITOR Y DISTRIBUCIN DEL TOTAL DE HORAS/HOMBRE: ...........................................................................................................................................6 B) DETERMINACIN DE H/H DISPONIBLES PARA EL PROYECTO PAC............6 c) Acciones de Control Pasivo...........................................................................................7 d) Criterios empleados para la Planificacin de las labores de control.............................7

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DIAGNSTICO Y PROBLEMTICA DE LA ENTIDAD DIAGNSTICO DE LA ENTIDAD El 10 de julio del 2002 se aprob la Ley N 27779 en la cual se aprobaba la separacin del sector Transportes y Comunicaciones del sector Vivienda y Construccin y la modificacin de la organizacin de los ministerios. Posteriormente estas disposiciones fueron modificadas y precisadas con la Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo, que estableci 15 ministerios entre los que figuraba el Ministerio de de Transportes y Comunicaciones, cuya funcin es integrar interna y externamente al pas, para lograr un racional ordenamiento territorial vinculado a las reas de recursos, produccin, mercados y centros poblados, a travs de la regulacin, promocin, ejecucin y supervisin de la infraestructura de transportes y comunicaciones. El Ministerio de Transportes y Comunicaciones tienen como tarea fundamental garantizar el desarrollo y la aplicacin de la Poltica Nacional y Sectorial del transporte y comunicaciones en los tres niveles de Gobierno: Nacional, Regional y Local; para cumplir con este encargo es imprescindible fijar lineamientos precisos, transparentes y estables, de tal forma que sirvan y se conviertan en gua u orientacin de los actores pblicos y privados vinculados con las actividades de transportes y comunicaciones Por otro lado, desde hace unos aos en el pas se vienen haciendo significativos esfuerzos para reintroducir el planeamiento como herramienta bsica para la toma de decisiones en el desarrollo nacional; es as que en el marco del funcionamiento del Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico (SINAPLAN), liderado por el Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN), se ha elaborado el Plan Bicentenario: El Per hacia el 2021 (en proceso de actualizacin), cuyos lineamientos fundamentales son generados por las polticas aprobadas en el Acuerdo Nacional. Es indudable la importancia que tienen los sectores transportes y comunicaciones, que por las caractersticas de apoyo y horizontalidad de su infraestructura y servicios, se convierten en factores claves para promover el desarrollo econmico y social del pas; tambin no es menos cierto que la gestin planificada de su gestin, garantiza que desde el Gobierno, en este caso, por parte del Ministerio se emitan seales que respondan a la solucin de una realidad concreta y dirigidas a una visin de pas, vinculado internacionalmente y fundamentalmente integrado internamente, de tal forma de constituirse en el elemento de competitividad e inclusin social. El documento Plan Estratgico Sector del Transportes y Comunicaciones que se presenta tiene un horizonte que abarca el perodo 2012 - 2016 y su elaboracin metodolgica tiene como punto de partida una sntesis de diagnostico que muestra la situacin de los sectores y la problemtica a resolver, que rebasan la competencia de la gestin institucional del Ministerio, abarcando al Sector en su totalidad; luego se ensaya la Visin desde la perspectiva institucional y sectorial y Misin del MTC en el marco de los lineamientos esbozados en el Plan Bicentenario y recoge los aportes de los representantes de los diferentes rganos del MTC; a continuacin como resultado del anlisis interno y externo, se elabor el FODA, que tiene como caracterstica principal identificar los factores de mayor impacto, que de una u otra forma condicionan y/o contribuyen en la definicin de los lineamientos y estrategias del Plan, posteriormente en funcin a estos lineamientos se han formulado Seis Objetivos Estratgicos con sus respectivos Objetivos Especficos, de tal forma que todas las actividades que se realizan sean adecuadamente definidas y fundamentalmente que sean mediadas a travs de Indicadores. Finalmente se ha

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elaborado un Programa de Inversiones en donde se han tomado en cuenta los siguientes criterios: i) Culminar las obras en ejecucin y las programadas en el Plan Multianual de Inversin Pblica 2012- 2014, ii) Proyectos que forman parte y confluyen a los corredores transversales, especialmente los que permiten el transporte multimodal, iii) Avanzar en el mejoramiento de los Ejes Longitudinales de la Sierra y Selva, iv) Proyectos que incrementan la cobertura y acceso a zonas de pobreza y de frontera y v) Proyectos comprometidos en los procesos de integracin subregionales.

Con las prohibiciones y restricciones establecidas en el Decreto Supremo N 005-97-ITINCI. PROBLEMTICA DE LA ENTIDAD: Es indispensable recalcar que las reas Crticas que requieren la Intervencin del OCI son las vinculadas con los siguientes Procesos: Comportamiento de los Controles Tecnolgicos de la Entidad ante un Evento Fortuito o de Fuerza Mayor. Seguridad de la Informacin del Ministerio de trasporte y comunicaciones. Procesos, claramente marcados y definidos en los Procedimientos Generales y Especficos as como de estndares internacionales, a los cuales se les debe de llevar a cabo el monitoreo respectivo y evaluaciones pertinentes, con la finalidad de verificar el cumplimiento de los estndares establecidos en materia de: a) b) c) d) e) Revisin y Control Documentario, Grado de Cumplimiento de los controles, Anlisis de Riesgos y Administracin de Controles, Mecanismos de Supervisin y Monitoreo. Autoevaluacin y Mejora Continua.

Es indispensable Tambin llevar a cabo evaluaciones preventivas con respecto a: Verificar debilidad institucional del proceso de planeamiento estratgico. Verificar ausencia de un sistema integrado de informacin. Dbil gestin gerencial, donde algunas actividades ejecutoras se confunden con actividades de nivel de direccin. Verificacin de estructuracin de funciones y procesos internos no optimizados y no alineados. Verificacin de la normatividad compleja y limitada fiscalizacin de los servicios de transportes y telecomunicaciones y se prestan a acciones dolosas.. Dentro del Plan Anual de Control 2012, se han programado las Acciones de control vinculadas con: Estabilidad Macroeconmica y crecimiento econmico del pas y la mejora de competitividad del pas.

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Suscripcin de tratados de libre comercio con los principales pases (economas) del mundo. Vinculacin con economas emergentes Ubicacin geogrfica estratgica del Per en Sudamrica para el intercambio con los pases de la Regin y de la cuenca del Ocano Pacfico. Asociacin estratgica con Brasil como poltica de Estado. Inters del sector privado nacional e internacional por participar en los procesos de concesiones de transportes y telecomunicaciones. Oferta de recursos de organismos multilaterales y de cooperacin para el financiamiento de proyectos de transportes.
DIAGNSTICO Y PROBLEMTICA DEL RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL-OCI DIAGNSTICO DEL OCI

El rgano de Control Institucional Visin Sectorial: Pas integrado interna y externamente, con servicios e infraestructura de transportes y comunicaciones, que satisfagan a usuarios y operadores, garantizando el acceso a todos los ciudadanos. Visin Institucional: Ministerio distinguido por su eficiencia en la gestin de los sectores transportes y comunicaciones, garantizando servicios integrales, seguros y competitivos. Actores internos del Sector Transportes y Comunicaciones: Ministerio de Transportes y Comunicaciones Organismo Supervisor de las Inversiones en Transportes (OSITRAN) Organismo Supervisor de Inversiones en Telecomunicaciones (OSIPTEL) Autoridad Portuaria Nacional (APN) Superintendencia de Transporte Terrestre de Personas, Carga y Mercancas (SUTRAN) Consejo de Transportes de Lima y Callao Empresas concesionarias de Transportes (privados) Empresas que cuentan con puertos privados especializados Empresas operadoras de telecomunicaciones Empresas de Transportes de carga y pasajeros Contratistas y consultores de transportes y comunicaciones PROBLEMTICA DEL OCI El Ministerio de transporte y telecomunicaciones est integrado por una plaza de Profesional Auditor cuyo cdigo y clasificacin dentro del CUADRO DE ASIGNACION DE PERSONAL ES LA SIGUIENTE: 206-03-0-03 SP ES, aprobado con Resolucin de Gerencia General N 006-2008, Plaza que se encuentra presupuestada y que ha sido designada por la GERENCIA CENTRAL DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL en calidad de encargado con Oficio N 462-2008-CG/GSNC con fecha 14 de Abril del 2008. Bsicamente los procesos que requieren de la atencin del Oci son los vinculados con: Comportamiento de los Controles Tecnolgicos de la Entidad ante un Evento Fortuito o de Fuerza Mayor. Seguridad de la Informacin del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Aspectos Ambientales y de Seguridad Industrial.

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Medidas de Ecoeficiencia. Procesos de Seleccin, Actos de Recepcin de Obras Atencin de Reclamos. A la fecha el Jefe de OCI de la entidad cuenta con el Equipamiento Idneo para garantizar el normal funcionamiento como por Ejemplo: tiles de Oficina, Equipos de Computo Necesarios, Herramientas Tecnolgicas y el ambiente fsico adecuado que permite garantizar el resguardo de la documentacin e informacin del OCI. El Jefe de OCI cuenta con la capacidad operativa idnea en funcin a la disponibilidad presupuestal de la entidad para cumplir con lo que se encuentra refrendado en su proyecto del PLAN ANUAL DE CONTROL 2012.
PLANIFICACIN A) PERSONAL AUDITOR Y DISTRIBUCIN DEL TOTAL DE HORAS/HOMBRE: De acuerdo a la DIRECTIVA N 001-2011 CG / PEC, Aprobada con RESOLUCION DE CONTRALORIA N 321-2011, El Nmero de horas/hombre se ha determinado sobre la Base de un Estndar de 244 das tiles al ao y 8 horas diarias por 03 Auditores, equivalente a un promedio de 5,858 h/h anuales laborables por cada Auditor.

Total N h/h del OCI = 8 horas diarias x 244 das tiles al ao x 3 Auditores= 5,858 h/h del OCI. B) DETERMINACIN DE H/H DISPONIBLES PARA EL PROYECTO PAC
A. Total de h/h del OCI a. N de horas diarias de trabajo = 8 horas diarias b. N de das tiles al ao = 244.00 das tiles al ao c. N de auditores = 3 Auditores (Jefe de OCI) (a x b x c) 5,858

B. N de h/h necesarias para culminar pasivos de Acciones de control d. Accin de Control. = ______ e. Accin de Control n. = ______

(0)

C. Capacitacin del Personal del Oci D. Vacaciones Pendientes Ejercicio 2009 Jefe de Oci (10*8). D. Descanso Pre y Post natal E. Otros (especificar) N total de h/h disponibles para el PAC 2011

(0) (80) (0) (0) 5.618

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DISTRIBUCIN DE H/H DISPONIBLES


Acciones de control Actividades de control - Activ. Atencin de encargos CGR (Contiene % Reserva) - Resto de actividades TOTAL N h/h 3,370.00 1,124.00 1,124.00 0.00 5,618.00 % 60.00 20.00 20.00 0.00 100 %

c) Acciones de Control Pasivo A la fecha este aspecto es sin aplicacin para el Oci del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. d) Criterios empleados para la Planificacin de las labores de control Anlisis de Riesgos que se ha tenido en cuenta para la formulacin de las Actividades de Control Paso 1: Identificacin y relevamiento de la cadena de Valor del Ministerio de Transportes Y Comunicaciones. Paso 2: Relevamiento y Mapeo de Procesos identificacin de Actividades de Control. Paso 3: Identificacin de Objetivos. Paso 4: Identificacin de Riesgos y Controles. Paso 5: Mapeo de Riesgos.

PASO 1: IDENTIFICACIN Y RELEVAMIENTO DE LA CADENA DE VALOR DEL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES.


MACRO PROCESOS MISIONALES MACRO PROCESOS DE ADMINISTRACION Y SOPORTE 4 ADM RRHH 5 MEJ CONT 6 CONT INT ADMINISTRACION ,CONTABILIDAD , FINANZAS AUDITORIA EXTERNA E INTERNA DESARROLLO DE INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS GERENCIA GENERAL Y DIRECTIVOS 1 REGULAR AREA DE OPERACIN 2 CONTROLAR ATENCION DE RECLAMOS 3 IMAG INST

El Ministerio de Transportes y Comunicaciones tienen como tarea fundamental garantizar el desarrollo y la aplicacin de la Poltica Nacional y Sectorial del transporte y comunicaciones en los tres niveles de Gobierno: Nacional, Regional y Local, para llegar a la consecucin de este objetivo Misional la Entidad se Apoya en los Siguientes Procesos Misionales, los cuales que son: a) Regulacin, b) Control y c) Atencin de reclamos. En donde se encuentran inmersas las reas de En las reas de Gerencia, Administracin General y la Direccin de Promocin y Desarrollo. Al mismo tiempo cabe recalcar que estos Macro procesos misionales reciben el apoyo de los Macro procesos de Administracin y Soporte para la consecucin de los objetivos misionales

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claramente marcados y definidos en el Plan Estratgico de la Institucin. Dentro de estos macro procesos encontramos a: a) Administracin de Recursos Humanos, Mejora Continua y Control Interno, en donde se encuentran inmersas las siguientes unidades de Negocio: oficina de Administracin General, rgano de Control Institucional del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones.
PASO 2: RELEVAMIENTO Y MAPEO DE PROCESOS

MACROPROCES OS MISIONALES

AREA

PROCESOS
EMISION DE REGULACIONES MONITOREO A LOS CONVENIOS IMPLEMENTACION SISTEMAS DE GESTION DE CALIDAD EMISION Y APROBACION DE DOCUMENTOS DE GESTION MONITOREAR LA GESTION DE RESULTADOS EMISION DE SANCIONES INGRESO Y SALIDA DE MERCANCIAS DE LA ACTIVIDAD DE INDUSTRIAS INGRESO Y SALIDA DE MERCANCIAS DE ALMACEN ATENCIN DE RECLAMOS ATENCION DE CONSULTAS ACTUALIZACION DE LA PAGINA WEB DEL MTC. MONITOREO A LOS MEMORANDUMS DE ENTENDIMIENTO CONTROL

SUBPROCESOS
Aprobacin de Nuevas Polticas. Monitoreo a los Acuerdos y Convenios suscritos entre MTC y Organismos Nacionales e Internacionales. Revisiones de las Resoluciones de Gerencia General que aprueban la Instauracin del Sistema. Aprobacin de Nuevos Documentos de Gestin y/o Manuales de Procedimientos. Revisin, presentacin y firma de resolucin de aprobacin del plan operativo institucional 2012. Aprobacin de Nuevas Sanciones contra la vulneracin de Controles que salvaguardan la adecuada Gestin Gubernamental. Directiva N 003-2008/Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Directiva N 001-2008/Ministerio de Transporte Y Comunicaciones Respecto a las Papeletas Impuestas. Sobre los Diferentes Trmites. Monitoreo al Portal Web Institucional. Monitoreo a los Memorndums de Entendimiento y Convenios suscritos entre MTC y Organismos Nacionales e Internacionales. Monitorear y Controlar las Actividades operativas del Ministerio de Comunicaciones.

REGULACION

GERENCIA

CONTROL

SUB DIRECCION DE OPERACIONES

IMAGEN INSTITUCIONAL

PROMOCION Y DESARROLLO

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MACROPROCESOS DE ADMINISTRACION Y SOPORTE

AREA

PROCESOS

SUBPROCESOS
Adecuado Cumplimiento del Decreto Supremo N 184-2008-EF y en las Bases elaborados por la Entidad para sus procesos de Adquisiciones. Adecuado Cumplimiento del Decreto Supremo N 184-2008-EF y en las Bases elaborados por la Entidad para sus procesos de Contrataciones. Adecuado Cumplimiento del Decreto Supremo N 184-2008-EF y en las Bases elaborados por la Entidad para sus procesos de Consultoras. Verificacin de Normativa Interna y de Gobierno y Seguimiento Contractual. Monitoreo al Plan Operativo del rea. Ejercicio 2011. Auditora Externa. Monitoreo al Proceso de Control de Gastos Menudos Monitoreo a las obras. Monitoreo al Proyecto de Rediseo e Integracin de los Sistemas de Informacin del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Auditora al Sistema de Seguridad de la Informacin del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Auditora al Sistema de Continuidad de Negocios del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Grado de Atencin por las recomendaciones de Auditora. Monitoreo al Grado de Avance del Sistema de Seguridad Industrial. Monitoreo al Grado de Avance del Sistema de Gestin Ambiental. Evaluacin de Control interno Al gobierno de Tecnologas. Auditoras de Riesgos a todos y Cada uno de los Procesos y Sistemas de Gestin de Calidad de la Organizacin. Auditoras Preventivas para alertar al Titular de la Entidad ante actos de Corrupcin. Monitoreo, Asesoramiento y Consulta al Proceso de Implementacin. Reportar informes de Autoevaluacin.

ADQUISION DE BIENES

CONTRATACION DE SERVICIOS

ADMINISTRACION DE RECURSOS HUMANOS

ADMINISTRACION ,CONTABILIDAD , FINANZAS

CONSULTORIAS CONTRATACION DE NUEVO PERSONAL MONITOREAR LA GESTION DE RESULTADOS RAZONABILIDAD DE LAS CUENTAS FINANIERAS Y PRESUPUESTALES DE LA EMPRESA ARQUEOS INFRAESTRUCTURA INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA INSTAURACIN DE SISTEMA DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIN INSTAURACIN DE UN SISTEMA DE CONTINUIDAD DE NEGOCIOS. ACCIONES DE MEJORA SEGURIDAD INDUSTRIAL CONTROL AMBIENTAL CONTROL AL GOBIERNO DE TECNOLOGIAS

MEJORA CONTINUA

AUDITORIA EXTERNA E INTERNA

CONTROL INTERNO

DESARROLLO DE INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS

CONTRIBUIR A LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS CONTRIBUIR AL CONTROL GUBERNAMENTAL. CONTRIBUIR AL PROCESO DE IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. AUTOEVALUACION.

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PASO 3: IDENTIFICACIN DE OBJETIVOS ESTRATGICOS DEL NEGOCIO QUE ABARCA A TODOS Y CADA UNO DE LOS MACROPROCESO MISIONALES DEL NEGOCIO.

1. Promover un marco legal que convierta a Ministerio de Transporte Y Comunicaciones en una Entidad Especial orientada a actividades de servicios y tecnolgicas con mayor potencial, con funciones claramente delimitadas que se relacionan de forma sinrgica con las de otras entidades, y que ofrezca seguridad jurdica estable a los inversionistas. 2. Renovar su gestin institucional y adecuarla a las necesidades de los usuarios y a las tendencias de mercado. 3. Mejorar la infraestructura fsica para una mayor capacidad operativa y la mejora de los servicios ofrecidos por el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones, y promover el acceso a los servicios complementarios ofrecidos por terceros. 4. Establecer y/o fortalecer las relaciones con las entidades y organismos del Estado en sus diferentes niveles, con el fin de la mejora en el funcionamiento del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. 5. Disponer de un sistema dinmico que provea informacin de las oportunidades de negocios y de los potenciales inversionistas, para disear y perfeccionar la estrategia de promocin de inversiones. 6. Promover inversiones privadas nacionales y extranjeras, segn las potencialidades del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones para los proyectos y obras para el crecimiento del pas.

PASO 4: IDENTIFICACIN DE RIESGOS Y ADMINISTRACIN DE CONTROLES. Las categoras de Riesgos que se encuentran instauradas en la Organizacin y que ya han sido identificadas como consecuencia de las evaluaciones preventivas y posteriores practicadas por el rgano de control Institucional y por la misma organizacin son las siguientes: Riesgo Estratgico: Se asocia en la forma de administrar el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. El manejo del riesgo estratgico se enfoca a asuntos de inversionistas, alianzas y desarrollo de nuevas regulaciones. Riego Financiero: Se relaciona con las exposiciones Financieras a las cuales estara expuesto el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones. Riesgo Operativo: Se relaciona con deficiencias que podran existir en los Sistemas que maneja la Entidad y que no pudieran abarcar a todos los procesos del Ministerio de una manera integral. Riesgo de Cumplimiento: Se relaciona en la capacidad de la organizacin para cumplir con las regulaciones de gobierno. Riesgo de Tecnologa: Se asocia con la capacidad de la Tecnologa que dispone Ministerio de Transporte Y Comunicaciones para satisfacer sus necesidades actuales y futuras.

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El estndar instaurado en el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones para la Sana Administracin de Riesgos es el Siguiente: Los controles deben de mantener un nivel de efectividad que oscile entre 60 (>= 60 y < 90 = Incumplimiento Medio) y 100% (>= 90 y < 100 = Cumplimiento), con niveles de Riesgo Aceptables (El Riesgo es mnimo. Si hay deficiencias, stas son de naturaleza menor y pueden ser fcilmente administradas) y Niveles de Madurez Administrados (los procesos que forman parte de los sistemas de gestin de calidad instaurados en el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones se encuentran bajo mejora constante y proporcionan una buena prctica) debido a que son los indicadores establecidos en el Ministerio dentro de su estructura de control interno, conocidos por los colaboradores de la entidad, que garantizan una gestin gubernamental ordenada y transparente. PASO 5: MAPEO DE RIESGOS A partir de la evaluacin de riesgos de negocios por procesos crticos se definen las estrategias de Auditoria a Desarrollar: El presente cronograma de actividades bajo el enfoque de gestin integral de riesgo reflejara: rea de Enfoque. Objetivos de Control. Alcance. Oportunidad. Calificacin del Riesgo.

Y es a partir de este enfoque que se han programado 3 acciones de control de acuerdo a su nivel de riesgo e impacto en el negocio.

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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES 2012

te m 1 2

FUENTE

REA

SUBPROCESO

PROCESO DE LA CADENA DE VALOR

CALIFICACIN

FRECUENCIA

OBJETIVOS DE CONTROL VERIFICAR LA ADECUADA EMISION DE NORMATIVA MONITOREAR EL PROCESO DE DEPURACION DE NORMAS VERIFICAR EL ADECUADO CUMP REGLAMENTO DE INFRACC Y SANC MEJORAR LOS CONTROLES INT DEL PRC FABRICACION MEJORAR LOS CONTROLES INT PROC COMERCIALIZACION MONITOREOS AL CONTROL DE CALIDAD COMPROBAR SI EL PROCESO DE DISTRIBUCION PRESENTA FALLAS OP COTEJAR LA ESTRATEGIA DE MARKETING CON EL PLAN EST DEL NEGOCIO VERIFICAR EL IMPACTO SOCIAL DE LA ATENCION DE RECLAMOS VERIFICAR LA PERFORMANCE DE LA ATENCION DE CONSULTAS MONITOREAR LAS ALIANZAS ESTRATEGICAS MONITOREAR LOS EVENTOS DE DIFUSION VERIFICAR EL ADECUADO PROCESO DE SELECCIN, INDUCCION, INCORPORACION, CAPACITACION INVESTIGACION DETERMINAR ACCIONES DE MEJORA AL PROCESO D PLANIFICACION

Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos

Gerencia

Polticas para los procesos. Cambio de Polticas. Atentado contra el medio ambiente. Utilizacin de Costos de Inversin. Operaciones de Trueque Desalojo de desperdicios. Operaciones de Importacin y exportacin Publicidad Agresiva. Denuncias Atendidas. Sugerencias corporativas. Captura de clientes potenciales. Foros

EMISION DE NORMATIVA DEPURAR NORMAS APLICACIN DEL REGLAMENTO DE INFRACCIONES Y SANCIONES FABRICACION

Alto Alto

Trimestral Trimestral Semestral Trimestral Trimestral Trimestral Mensual

Gerencia

Gerencia

Alto

4 5 6

Operaciones

Alto Alto Alto

Operaciones

COMERCIALIZACION CONTROL DE CALIDAD DISTRIBUCION

Operaciones

Operaciones

Alto

Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos Evaluacin de Riesgos

Prom y Desarr Prom y Desarr Prom y Desarr Prom y Desarr Prom y Desarr

MARKETING

Alto

Trimestral

ATENCION DE RECLAMOS ATENCION DE CONSULTAS ALIANZAS ESTRATEGICAS EVENTOS DE DIFUSION SELECCIN, INDUCCION, INCORPORACION, CAPACITACION INVESTIGACION

Extremo

Trimestral Semestral Trimestral Semestral

10 11 12

Alto Alto Alto

13

Evaluacin de Riesgos

Ofic Gral Adm

Estado Situacional del Personal.

Alto

Trimestral

14

Evaluacin de Riesgos

Ofic Gral Adm

Generacin de Proyectos.

PLANIFICACION

Moderado

Trimestral

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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL OCI DEL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES 2012

TEM 15

FUENTE Eval Riesgos Eval Riesgos

REA

SUBPROCESO Estado de los Procesos Judiciales. Administracin del Gobierno de TI Ratios de Liquidez, Flujos de Efectivo, EEFF y Cuentas. Administracin del Archivo General, Obra de Remodelacin de Oficinas Adms. Sistema Integrado en la Organizacin. Investigacin realizada por colaboradores. Presupuesto Social. Nivel de Madurez en materia de Control Interno. Auditoras a los Procesos, Actividades Preventivas. Auditoras a los Procesos, Actividades Preventivas. Informes de Autoevaluacin / Seg medidas Correct.

PROCESO DE LA CADENA DE VALOR


ASESORAMIENTO LEGAL GOBIERNO DE TECNOLOGIAS DE INFORMACION Y COMUNICACIONES ADM DE RECURSOS FINANC ECONOMICOS, LOGISTICOS. TRMITE DOCUMENTARIO Y ARCHIVO. INFRAESTRUCTURA

CALIFICACIN

FRECUENCIA

OBJETIVOS DE CONTROL
DETERMINAR SI EL ASESORAMIENTO LEGAL GENERA VALOR AL NEGOCIO CONTROLES INTERNO AL GOBIERNO DE TIC VERIFICAR LA ADECUADA UTILIZACION DE LOS RECURS ADM FINANC ECO MEJORAR EL CI EN EL PROC TRAMITE DOCUMENTARIO Y ARCHIVO. VERIFICAR SI INFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESPETA LAS REG INT Y EXT VERIFCAR SI LA TIC SE ALINEA AL PE DE TI MONITOREAR LA INCORPORACION DE TALENTO HUMANO EVALUAR EL CLIMA DE GESTION ORG VERIFICAR SI EL CI ES EFICIENTE, EFICAZ

Ofici Ase Legal Sistemas y TI

Moderado Moderado

Semestral Trimestral

16

17

Eval Riesgos Eval Riesgos Eval Riesgos Eval Riesgos Eval Riesgos Eval Riesgos CGR

Ofic Gral Adm

Extremo

Trimestral

18

Ofic Gral Adm

Alto

Trimestral

19

Ofic Gral Adm

Alto

Trimestral

20 21 22

Ofic Gral Adm Ofic Gral Adm Ofic Gral Adm Auditora

INCORPORACION DE TECNOLOGICA INCORPORACION DE TALENTO HUMANO CALIDAD DE VIDA AL RECURSO HUMANO IMPLEMENTACION DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO CONTROL GUBERNAMENTAL ADMINISTRACION Y GESTION DE RIESGOS IMPLEMENTACION RECOMENDACIONES /AUTOEVALUACION

Alto Alto Alto Extremo

Trimestral Trimestral Semestral Trimestral

23

24

CGR

Auditora

Alto

Trimestral

EVALUAR EL CONTROL GUBERNAMENTAL EVALUAR LA ADMINISTRACION Y GESTION DE RIESGOS REPORTAR LA IMPLEMENTACION RECOMENDACIONES /AUTOEVALUACION

25

CGR

Auditora

Alto

Semestral

26

CGR

Auditora

Alto

Semestral

Cdigo
PROYECTO DE PLAN ANUAL DE CONTROL (DIRECTIVA N 321 -2011-CG/PEC

2-4391-2010-003
CPCC Junco Anchaya Ruth, CPCC Katherine Ayasta Campusmana y CPCC Juan Carlos Anglas

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1 14/04/2012

rgano de Control Institucional / Unidad de Auditoria Interna

Fecha

Luego de poner en prctica los criterios para la planificacin de las acciones de control bajo el enfoque de Gestin Integral de Riesgos se concluye que las acciones de Control de acuerdo al Anlisis de Riesgo bajo el Estndar ISO 31,00:2009 (GESTION INTEGRAL DE RIESGOS) y a los lineamientos propuestos en la DIRECTIVA N 001 -2011-CG/PEC RESOLUCION DE CONTRALORIA N 0022011-CG DEL 07 DE ENERO DEL 2012, sern: A) Accin de Control: Examen Especial al sistema de Gestin de Continuidad del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones 2012. CRITERIOS
REAS O PROCESOS DE IMPORTANCIA QUE NO HAN SIDO EXAMINADOS EN EL LTIMO AO. MATERIALIDAD DEL MONTO Y VOLUMEN DE INFORMACIN A SER EVALUADO. INSUFICIENCIA DE CONTROLES INTERNO. RIESGOS A NIVEL DE PROCESOS Y ORGANIZACIONAL, QUE PODRAN GENERAR UN IMPACTO NEGATIVO EN LA OPERATIVIDAD DEL MINISTERIO.

IMPACTO SOCIAL.

OBJETIVO GENERAL

OBJETIVO ESPECIFICO

El sistema de Gestin de Continuidad del Ministerio de Transporte y Comunicaciones instaurado recientemente aun no ha sido sujeto a evaluacin, Los ejecutivos no tienen a la fecha las mtricas de la efectividad de los controles, ni mucho menos los niveles de riesgo y madurez a los cuales mitigan dichos controles que protegen tal sistema de gestin de calidad.

Asegurar la supervivencia del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones en caso de que sta se viera sometida a una interrupcin no deseada de su Ministerio.

Disminucin de Proyectos Y Obras en el Ministerio de Transporte Y Comunicaciones

Controles Tecnolgicos, Automatizados, Semiautomatizados y manuales dbiles y en proceso de madurez en lo concerniente a la mitigacin de eventos fortuitos o de fuerza mayor: cadas en la conductividad elctrica, seguridad de la informacin fsica y lgica de los activos del entidad.

Paralizacin del Ministerio. Fuga de Inversionistas. Sanciones, llamadas de atencin de parte de organismos reguladores. Perjuicios y daos econmicos al Ministerio.

Verificar si los objetivos de control, procesos y procedimientos del Sistema de Gestin de Continuidad del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones, cumplen con: Los Requerimientos del Estndar Internacional BS 25999.

Verificar si la entidad, dentro de sus controles internos tecnolgicos, a nivel organizacional ha incorporado estndares vinculados con la Seguridad de los Activos Tangibles e intangibles del Ministerio ante una situacin o evento de emergencia, caso fortuito o fuerza mayor.

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B) ACCIN DE CONTROL: EXAMEN ESPECIAL AL SISTEMA DE GESTIN DE SEGURIDAD DE LA INFORMACIN DEL MINISTERIO DE TRANSPORTE Y COMUNICACIONES.
RESULTADO DE LA AUDITORIA INTERNA BASADA EN LA ADMNISTRACION DE RIESGOS AL SISTEMA DE GESTION DE SEGUIRDAD DE LA INFORMACION EJERCICIO 2011

CONTROLES
DOMINIO 5 POLITICAS DE LA SEGURIDAD DOMINIO 6 ORGANIZACIN DE LA SEGURIDAD DOMINIO 7 GESTION DE ACTIVOS DOMINIO 8 SEGURIDAD DE RRHH DOMINIO 10 GESTION DE COMUNICACIONES Y OPERACIONES DOMINIO 11CONTROL DE ACCESO DOMINIO 9 SEGURIDAD FISICA Y AMBIENTAL DOMINIO 12 ADQUISICION Y DESARROLLO DE SISTEMAS DOMINIO 13 GESTION DE INCIDENTES DOMINIO 14 GESTION DE CONTINUIDAD COMERCIAL DOMINIO 15 CUMPLIMIENTO LEGAL

NIVELES DE RIESGO
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

CATEGORIA
ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE ACEPTABLE

DESCRICION

El Riesgo es mnimo. Si hay deficiencias, stas son de naturaleza menor y pueden ser fcilmente administradas.

REAS O PROCESOS DE IMPORTANCIA QUE NO HAN SIDO EXAMINADOS EN EL LTIMO AO.

MATERIALIDAD DEL MONTO Y VOLUMEN DE INFORMACIN A SER EVALUADO.

IMPACTO SOCIAL.

INSUFICIENCIA DE CONTROLES INTERNO.

RIESGOS A NIVEL DE PROCESOS Y ORGANIZACIONAL, QUE PODRAN GENERAR UN IMPACTO NEGATIVO EN LA OPERATIVIDAD DEL MINISTERIO.

OBJETIVO GENERAL

OBJETIVO ESPECIFICO

Con esta segunda evaluacin lo que se pretende es incrementar la performance de los Controles. En lo posible que los controles mitiguen a niveles de riesgo Aceptable.

La gestin de la seguridad de la informacin en Ministerio de Trabajo Y Comunicaciones.

Perdida de Informacin relevante para la toma de decisiones. Perdida de activos tangibles e intangibles indispensables para la continuidad del Ministerio.

Dbiles Controles vinculados con el adecuado manejo de recursos informticos.

Perjuicios y daos econmicos a la organizacin. Sanciones de Parte de la Oficina Nacional de Gobierno electrnico al no adoptar las medidas pertinentes la entidad por incrementar la performance de su sistema de gestin de seguridad de la informacin. Fuga de Inversionistas. Perjuicios y daos econmicos del Ministerio.

Verificar si los objetivos de control, procesos y procedimientos del Sistema de Gestin de la Seguridad de Informacin del Ministerio de Transporte y Comunicaciones, cumplen con: Los Requerimientos del Estndar Internacional ISO/IEC 27001.

Verificar si la entidad, dentro del proceso de implementacin de la estructura de control interno, a nivel organizacional ha incorporado estndares vinculados con la seguridad de la Informacin.

(*) La Evaluacin Financiera y Presupuestal ser revisada por una Sociedad de Auditora Externa designada por la Contralora General de la Repblica, la cual viene siendo trabajada y coordinada entre la Entidad (OCI) y la Gerencia de Sociedades de Auditora.

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Luego de que el Oci del Ministerio de Transporte Y Comunicaciones ha llevado a cabo el Boucheo de documentos, vinculados con aspectos operativos y legales, se ha llegado a determinar que no hay perjuicio econmico o legal que ameriten acciones de control posterior. ACTIVIDADES DE CONTROL (20 ACTIVADES DE CONTROL: 15 OBLIGATORIAS Y 5 POR PRIORIDAD DE DIRECTIVA) El OCI en funcin a su Capacidad Operativa que en este caso cuenta con el JEFE DEL OCI y de acuerdo a la disponibilidad presupuestal de la entidad; ha programado 20 los Criterios paras su programacin fueron los Siguientes: Procesos que deben de ser monitoreados constantemente por su alto nivel de Riesgo. Procesos que deben de ser monitoreados de acuerdo a Regulaciones Internas y de Gobierno. Procesos que deben de ser monitoreados para incrementar la performance de los Controles existentes.
DENOMINACIN DE LA ACTIVIDAD OBLIGATORIAS INFORME DE SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS INFORME DE CUMPLIMIENTO DE MEDIDAS DE AUSTERIDAD REVISION DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO LEY DE TRASNPARENCIA ARQUEOS TOMA DE INVENTARIOS ADQUISICION DE BIENES ACTOS DE RECEPCION DE OBRAS LEGALIDAD EN LA ADQUISICION DE PROGRAMAS DE SOFTWARE VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS MEDIDAS DE ECOEFICIENCIA GESTION OCI CONTRATACION DE SERVICIOS CONTRATACION DE CONSULTORIA ATENCION ENCARGOS CONTRALORIA GENERAL PARTICIPACION EN COMISION ESPECIAL DE CAUTELA, ARTICULO 8 DEL REGLAMENTO DE SOCIEDADES DE AUDITORIA, CONFORMANTES DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL RC N 063-2007-CG. : PRIORITARIA POR DIRECTIVA N 001-2011-CG/PEC. POR PRIORIDAD DE DIRECTIVA VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DEL ARTICULO 10 DEL DECRETO SUPREMO N 080-2001PCM QUE REGLAMENTA LA LEY N 27482- DECLARACION JURADA DE INGRESOS DE BIENES Y RENTAS. PRIORITARIA POR DIRECTIVA, N 001-2011-CG/PEC. VERIFICAR EL AVANCE DE IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE GESTIN AMBIENTAL EN EL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES: PRIORITARIA POR DIRECTIVA N 001-2011CG/PEC. VERIFICAR LAS MEDIDAS DE SEGURIDAD INDUSTRIAL EN EL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES: PRIORITARIA POR DIRECTIVA N 001-2011-CG/PEC. VERIFICAR LAS PROHIBICIONES Y UTILIZACIONES DE BIENES Y RECURSOS PUBLICOS PARA FINES ELECTORALES: PRIORITARIA POR DIRECTIVA N 001-2011-CG/PEC. VERIFICAR EL GRADO DE AVANCE DEL ACUERDO DE ENTENDIMIENTO FIRMADO ENTRE EL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES Y COLOMBIA, PRIORITARIA POR DIRECTIVA N 001-2011-CG/PEC.

CDIGO DEL ANEXO N 5

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

4 5 15 29 1 50 46 22 31 44 40 47 48 41 13 OTROS

16 17 18 19 20

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ANEXOS