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Antecedentes

El FSD fue creado mediante la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, aprobada en 1991 mediante Decreto Legislativo N 637. Desde el inicio de operaciones , el FSD ha cumplido con el mandato legal de proteger el ahorro, cubriendo las cuentas de aquellas personas afectadas por los procesos de resolucin de Peruinvest, Banco Popular, Banco Hipotecario, Caja Rurales de Ahorro y Crdito Valle del Ro Apurmac y Ene, Selva Central, Majes, Banco Repblica, Banco Banex, Banco Orion, Banco Serbanco, Banco Nuevo Mundo, Banco NBK Banck y Banco Latino.

Como producto de las ltimas modificaciones a la Ley N 26702 (vigente desde diciembre de 1996) dadas por las Leyes N 27008, N 27102 y N 27331 se han producido cambios en la naturaleza del Fondo. De este modo, ha asumido un rol ms flexible, dotndosele de personera jurdica y de nuevas funciones y operaciones que le permitirn cumplir totalmente su objetivo.

Este nuevo rol le permitir coadyuvar en el mantenimiento de un sistema financiero slido y confiable, a travs de mecanismos modernos para la cobertura de depsitos asegurados y para la rehabilitacin de empresas del sistema financiero que son miembros de ste.

El Fondo de Seguro de Depsitos

El Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) es una persona jurdica de derecho privado, de naturaleza especial, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depsitos en las instituciones financieras del sistema financiero, dentro de los alcances establecidos en la Ley N 26702 y sus modificatorias.

El FSD cuenta con un Consejo de Administracin y una Secretara Tcnica con las funciones y atribuciones establecidas en su estatuto. El Consejo de Administracin est integrado por:

Un representante de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS), designado por el Superintendente, quien lo preside. Un representante del Banco Central de Reserva del Per, designado por su Directorio.

Un representante del Ministerio de Economa y Finanzas, designado por el Ministro. Tres representantes de las empresas del sistema financiero, designados por una Asamblea de Miembros. Creado mediante la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, Decreto Legislativo N 637, en 1991, el Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) ha cumplido, desde el inicio de sus operaciones, con el mandato legal de proteger el ahorro.

Sin embargo, la forma como el FSD ha venido operando para cubrir los depsitos asegurados ha ido cambiando con la finalidad de ser ms eficiente y disminuir el impacto adverso en el sistema financiero que origina la disolucin de una institucin financiera. En este sentido, bajo el marco de la Ley N 26702 (vigente desde diciembre de 1996) la proteccin al ahorrista se haca efectiva recin en la etapa final del proceso de salida de una institucin financiera una vez declarada la disolucin y liquidacin de la misma, correspondindole al FSD pagar los depsitos asegurados.

Con las modificaciones a la Ley N 26702 dadas por las Leyes N 27008, N 27102 y N 27331, se le dot de personera jurdica y de nuevas funciones y operaciones al FSD que le permiten tomar accin durante todo el proceso de salida de una institucin financiera, coadyuvando al mantenimiento de un sistema financiero slido y confiable. En consecuencia, el FSD est facultado para:

a) Rehabilitar una institucin financiera durante el Rgimen de Vigilancia cuya liquidacin pueda comprometer a otras (Riesgo Sistmico) y que adems, ni accionistas ni terceros hayan realizado aportes a la misma.

b) Facilitar la transferencia de los activos "buenos" de una institucin financiera sometida a Rgimen de Intervencin al resto del sistema financiero (uno o ms bancos), mediante un aporte en efectivo que sirva para pagar a todos los depositantes asegurados. Los activos "no buenos" o "residuales" son los que pasan al proceso de liquidacin.

c) Adquirir todo o parte de las imposiciones aseguradas de una institucin financiera sometida a Rgimen de Intervencin a efectos de subrogarse en la posicin jurdica de los depositantes.

d) Constituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de los activos y pasivos de las instituciones financieras que se encuentren en el Rgimen de Intervencin por un plazo mximo de funcionamiento de un ao, prorrogable hasta tres aos mediante extensiones anuales aprobadas por el FSD.

Todas estas operaciones las realiza el FSD cuando la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones las determine. Misin 'Brindar cobertura a los depsitos asegurados y contribuir de una manera preventiva a la estabilidad y confianza en el sistema financiero peruano'. Cobertura del Seguro En el mes de diciembre de 1998, mediante la Ley N 27008, se ampli el monto, mximo de cobertura que brinda el Fondo de Seguro de Depsitos a los depositantes, establecindose en S/. 62 000.00 por persona en cada empresa miembro del Fondo, comprendidos los intereses. Dicho monto es actualizado trimestralmente en funcin al ndice de Precios al Por Mayor (IPM). La cobertura del seguro respalda los depsitos nominativos bajo cualquier modalidad de las personas naturales y jurdicas privadas sin fines de lucro as como los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas que mantenga en una empresa financiera miembro del Fondo. Dicho monto incluye todos los depsitos asegurados que uno tiene en una misma empresa miembro del Fondo. Depsitos en diferentes agencias o sucursales de una misma empresa miembro no son asegurados independientemente.
Para el periodo Junio 2009 Agosto 2009 el monto es de S/. 82,664.00731 MONTOS MXIMOS CUBIERTOS POR EL FSD DESDE EL INICIO DE SUS OPERACIONES (Expresado en Nuevos Soles)

Administracin El Fondo cuenta con un Consejo de Administracin y una Secretara Tcnica con las funciones y atribuciones establecidas en su estatuto. El Consejo de Administracin est integrado por representantes del Ministerio de Economa y Finanzas (1), del Banco Central de Reserva del Per (1), de las empresas del sistema financiero (3), y por un representante de la Superintendencia de Banca y Seguros, quien lo preside. El Consejo de Administracin sesiona cuando menos una vez al mes, adoptando sus acuerdos con el voto de la mayora de los asistentes a la sesin. En caso de empate, el presidente tendr voto dirimente.

Los miembros del Consejo de Administracin actualmente son: Juan Klingenberger Lomellini, Representante de la SBS y Presidente del Consejo de Administracin. Gonzalo Valdez Figueroa, Representante del BCRP. Jorge Chang Mont, Representante del Ministerio de Economa y Finanzas. Enriqueta Gonzles de Senz, Representante de las empresas del sistema financiero. Walter Bayly Llona, Representante de las empresas del sistema financiero. Joel Siancas Ramrez, Representante de las empresas del sistema financiero. Carlos Carrin Marotta, Secretario Tcnico.

I. RECURSOS
Los recursos con que cuenta el FSD para llevar a cabo su objetivo estn constituidos por:

El aporte inicial efectuado por el BCR Las primas que pagan sus miembros Los ingresos por las multas que imponga la SBS y el BCR Los depsitos, ttulos valores y otros bienes que permanezcan durante 10 aos en una entidad del sistema financiero y no hayan registrado ningn movimiento El dinero, los valores y los dems activos depositados por las entidades en liquidacin en el Banco de la Nacin en calidad de remanente de los procesos de liquidacin y que no hayan sido reclamados en un perodo de 5 aos. El rendimiento de los activos propios del Fondo Las lneas de crdito del Tesoro Pblico aprobados por Decreto de Urgencia. Las lneas de crdito obtenidas con garanta del Tesoro Pblico aprobadas por Decreto de Urgencia. Dems recursos que obtenga con aprobacin del Consejo de Administracin.

Dichos recursos se invierten segn la poltica de inversiones determinada por el Consejo de Administracin, teniendo en cuenta criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y diversificacin. La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia (Ley General) prohbe al Fondo la constitucin de depsitos o inversiones en las empresas del sistema financiero nacional as como la compra de maquinaria, equipo y mobiliario. La principal fuente de ingresos del FSD proviene de las primas que sus miembros le pagan dentro de los diez das tiles luego de vencido cada trimestre. Las primas que las empresas pagan trimestralmente al Fondo estn determinadas por la clasificacin asignada a dichas empresas por las empresas clasificadoras de riesgo y por el monto de los depsitos cubiertos por el Fondo. A cada categora de clasificacin de riesgo le corresponde una tasa anual de prima que vara en un rango de cero punto cuarenticinco por ciento (0.45%) a uno punto cuarentaicinco por ciento (1.45%).

La correspondencia entre tasas y categoras de clasificacin de riesgo es la siguiente: Categoras de riesgo A B C D E Tasa anual de la prima 0.45% 0.60% 0.95% 1.25% 1.45% Tasa trimestral de la prima 0.1125% 0.1500% 0.2375% 0.3125% 0.3625%

La prima se calcula multiplicando la tasa trimestral que le corresponda a la empresa por el promedio trimestral de los depsitos e intereses cubiertos por el Fondo. El pago de la prima se realizar necesariamente en la misma moneda del depsito objeto de cobertura. En caso que las empresas clasificadoras de riesgo asignen categoras distintas a las empresas, se considerar para la determinacin de la tasa de la prima al Fondo, la categora de ms riesgo. Con la finalidad de que la SBS verifique dicho pago, los miembros del Fondo deben remitir simultneamente a la SBS y al Fondo, la informacin respecto a los depsitos e inversiones cubiertos por el seguro, de acuerdo a lo sealado en la Resolucin S.B.S. N 0657-99. Que instrumentos respalda el FSD?

El Fondo respalda nicamente: 1. Los depsitos nominativos, bajo cualquier modalidad, de las personas naturales y las personas jurdicas privadas sin fines de lucro; 2. Los intereses devengados por los depsitos anteriormente mencionados, a partir de la fecha de constitucin o de su ltima renovacin; y, 3. Los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas, exceptuando los correspondientes a las empresas del sistema financiero. Cuentas mancomunadas.En el caso de existir cuentas mancomunadas en un mismo miembro del Fondo, su monto se distribuye a prorrata entre los titulares de la cuenta de que se trate; y la cobertura tiene lugar, respecto de cada uno de ellos, con arreglo a los lmites y

condiciones establecidos en la Ley General y la restriccin que resulta del prrafo siguiente. Que instrumentos no respalda el FSD? El Fondo no cubre los depsitos de los titulares que durante los 2 (dos) aos previos a la declaracin de disolucin y liquidacin, se hubieren desempeado como directores o gerentes de la empresa de que se trate, y de las personas pertenecientes a los grupos econmicos que tengan participacin mayor al 4% (cuatro por ciento) en la propiedad de la empresa, siempre que hayan participado directa o indirectamente en su gestin.

Tampoco estn cubiertos los depsitos correspondientes a personas vinculadas a la empresa, sus accionistas, personal de direccin y de confianza, los depsitos de otras empresas del sistema financiero nacional o del extranjero, los depsitos constituidos con infraccin de la ley y los instrumentos, que gozando formalmente de la denominacin de depsito, sean esencialmente acreencias no depositarias."
Los certificados, bonos y cualquier otro instrumento emitido al portador no estn asegurados por el Fondo. Asimismo, los cheques u otras formas permitidas de orden de pagos girados con cargo a una empresa miembro del Fondo declarado en disolucin y liquidacin, que no hayan sido pagados antes del cese de operaciones, por cualquier motivo, no se encuentran amparados por la cobertura del seguro de depsitos. Nuevas funciones del FSD Bajo el marco de la Ley N 26702, la proteccin al ahorrista se haca efectiva en los procesos de disolucin y liquidacin mediante el pago de los depsitos asegurados por parte del Fondo de Seguro de Depsitos. De esta manera, la participacin del Fondo slo se daba en la etapa final del proceso de salida de una empresa del sistema financiero. Bajo este marco y en base a la experiencia de la crisis y de los procesos liquidatorios, se pudo encontrar que:

No existan mecanismos para rehabilitar empresas cuya liquidacin comprometa al resto del sistema financiero No existan mecanismos que permitieran preservar el valor de los activos de Instituciones Financieras que deban ser liquidadas. Esto iba en perjuicio de los acreedores, especialmente los depositantes quienes recuperaban su dinero sobre la base de la venta de dichos activos.

La ausencia de tales mecanismos pona en riesgo los ahorros del pblico debido a que el cierre de un banco puede contagiar al resto del sistema financiero o debido a que un proceso de liquidacin lento e ineficiente puede hacer que se lice el valor de los activos.

Para evitar los problemas antes indicados se ha flexibilizado la funcin del Fondo y redefinido el proceso de salida de una empresa del sistema financiero. La flexibilizacin de la funcin del Fondo consiste en convertirlo en una persona jurdica de derecho privado; brindarle posibilidad de accin durante todo el proceso de salida, permitiendo de esta manera el uso eficiente de sus recursos. Al redefinir el proceso de salida se eliminan los inconvenientes de tener una liquidacin lenta e ineficiente que no proteja el valor de los activos de la Institucin Financiera en liquidacin. El nuevo proceso de salida comprende: a) La determinacin patrimonial y aportes de capital en Rgimen de Inestabilidad Financiera. En este caso, la SBS est facultada para pedir a los propios accionistas los aportes de capital necesarios para lograr revertir los problemas patrimoniales o liquidez que se estuviesen suscitando. b) El Fondo est facultado para rehabilitar la Institucin Financiera durante la vigencia del Rgimen de Vigilancia y se castigara a los accionistas y responsables de la gestin. La actuacin del Fondo se produce en aquellos casos en los que la liquidacin de la entidad pueda comprometer a otras (Riesgo Sistmico) y que adems ni accionistas ni terceros hayan realizado aportes de capital. c) En Rgimen de Intervencin se transfieren los activos "buenos" al sistema financiero (uno o ms bancos), los cuales junto con un aporte del Fondo servirn para pagar a todos los depositantes coberturados por ste, sin necesidad de incurrir en un lento proceso de liquidacin. Los activos "no buenos" o residuales son los que pasan a un proceso liquidatorio. d) En el proceso de disolucin y liquidacin, en caso el concurso pblico para seleccionar a la empresa liquidadora quedase desierto en segunda convocatoria, se procede a una liquidacin judicial. Beneficios: a) Pudiendo el fondo actuar prontamente en Rgimen de Vigilancia para rehabilitar, se evita la posibilidad de riesgo sistmico y contagio a otras Instituciones Financieras; b) Al permitrsele a la SBS transferir activos buenos en Rgimen de Intervencin se evita la prdida de valor de stos en un proceso liquidatorio. c) En trminos generales:
Se consigue una mayor proteccin a los ahorros del pblico. Se castiga a los accionistas y a los responsables del mal manejo de la

Institucin Financiera. Se cuenta con un proceso de salida ms eficiente.


Se cuenta con un Fondo de Seguro de Depsito ms activo.

Funcionamiento del Seguro de Depsitos Cuando uno de los miembros del FSD es declarado en estado de disolucin y liquidacin, el pago del seguro se lleva a cabo en base al listado que elabora la SBS, el cual contiene la relacin de los asegurados y los montos a ser cubiertos por el Fondo. El FSD cubre los depsitos en moneda extranjera en su equivalente en moneda nacional. En el caso de las cuentas mancomunadas, para efecto de la cobertura del seguro, se divide el saldo de las mismas a prorrata entre los titulares. Cabe sealar que los montos no reclamados por los ahorristas, luego de diez aos de iniciado el pago del seguro, revierten al FSD, conforme a lo sealado en la Ley General. En diciembre de 1998, mediante la Ley N 27008, se ampli el monto mximo de cobertura que brinda el Fondo de Seguro de Depsitos a los depositantes, establecindose en S/. 62 000.00 por persona en cada empresa miembros del Fondo, comprendidos los intereses. Dicho monto es actualizado trimestralmente en funcin al ndice de Precios al Por Mayor. Dicho monto incluye todos los depsitos asegurados que uno tiene en una misma empresa miembro del Fondo. Depsitos en diferentes agencias o sucursales de una misma empresa miembro no son asegurados independientemente. El dinero de los ahorristas que no fuera cubierto por el seguro ser reembolsado por la empresa o entidad en liquidacin, de acuerdo con el orden de prelacin establecido en la Ley General. Para facilitar a los ahorristas la identificacin de las empresas y entidades donde su dinero est asegurado, la ley obliga a stas a consignar en su publicidad si son o no miembros del Fondo. Asimismo dispone que los miembros del Fondo deben proporcionar a sus clientes la informacin que requieran sobre el seguro de depsitos, as como exhibir en lugar visible las modificaciones trimestrales del monto mximo cubierto por el FSD. En que plazo se cobran los pagos que realiza el Fondo? Una vez declarada la disolucin de la empresa financiera; la Superintendencia cuidar que en un plazo no mayor a 60 das los liquidadores remitan al FSD la relacin de lo asegurados cubiertos, indicando el monto a que ascienden sus derechos, diferenciando el correspondiente a capital e intereses. Quienes hubiesen sido omitidos en la relacin pueden formular el reclamo correspondiente ante la Superintendencia en un plazo de 60 das de iniciada la exhibicin de dicho documento, lo cual debe ser certificado notarialmente. El FSD iniciar los pagos en un plazo no mayor de 10 das hbiles de recibida la relacin, y los pagos proseguirn de manera interrumpida. El plazo para cobrar los

fondos vence hasta dentro de 10 aos contados a partir de la fecha de iniciacin de los pagos. Una vez transcurrido dicho periodo, el asegurado pierde el derecho de cobertura y el monto pasa a formar parte de los recursos de FSD.

II. QUIENES INTEGRAN EL FSD?


El Fondo esta integrado por las empresas de operaciones mltiples autorizadas a captar depsitos del pblico. Son miembros del Fondo las empresas bancarias, empresas financieras, cajas municipales de ahorro y crdito y cajas rurales de ahorro y crdito. Las entidades de desarrollo a la pequea y microempresa- EDPYMES-, sern miembros del Fondo cuando se encuentren autorizadas a captar depsitos del pblico.

La calidad de miembro no es transferible y es inherente a la naturaleza de la empresa del sistema financiero autorizada a captar depsitos del publico. Empresas Bancarias

Banco de Crdito Interbank Nacional de Pars Andes Citibank Scotiabank Continental Comercio Financiero HSBC BANK PERU S.A Interamericano de Finanzas Del Trabajo Mibanco

Empresas Financieras

Solucin CMR Cordillera

Cajas Municipales de Ahorro y Crdito

Arequipa Cuzco

Huancayo Ica Maynas Santa Sullana Paita Pisco Piura Tacna trujillo

Cajas Municipales de Crdito Popular

Lima - Caja Metropolitana

Cajas Rurales de Ahorro y Crdito

Del Sur San Martn Seor de Luren Los Libertadores CREDINKA Nor Per Profinanzas Chavn Sipn Cajamarca Los Andes Prymera

NORMAS EMITIDAS RELACIONADAS AL FSD En la actualidad, el Fondo se rige por las disposiciones contenidas en la Ley N 26702, modificada por las Leyes N 27008 y N 27102, por su Reglamento, por su Estatuto y por las dems disposiciones que emita la Superintendencia. Ley General del Sistema Financiero Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Ley N 26702 (En Formato > Seccin Segunda, Titulo Primero, Capitulo III
de Seguro de Depsitos (Art 144 - 157)
Acrobat)

Fondo

Modificaciones a la Ley General > Ley 27008 Ley que ampla la cobertura del Fondo de
Seguro de Depsitos y las facultades de la Superintendencia de Banca y Seguros > Ley 27102 Ley que modifica diversos artculos de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros

Reglamento del Fondo de Seguro de Depsitos

Estatuto del Fondo de Seguro de Depsitos

Resolucin SBS N 455-99 Reglamento de los Regmenes


Especiales y de la Liquidacin de las Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros

Resolucin SBS N 657-99 Normas para la cobertura,


recursos y pago de imposiciones cubiertas por el Fondo de Seguro de Depsitos

NUEVAS FUNCIONES DEL FSD Bajo el marco de la Ley N 26702, la proteccin al ahorrista se haca efectiva en los procesos de disolucin y liquidacin mediante el pago de los depsitos asegurados por parte del Fondo de Seguro de Depsitos. De esta manera, la participacin del Fondo slo se daba en la etapa final del proceso de salida de una empresa del sistema financiero. Bajo este marco y en base a la experiencia de la crisis y de los procesos liquidatorios, se pudo encontrar que:

No existan mecanismos para rehabilitar empresas cuya liquidacin comprometa al resto del sistema financiero No existan mecanismos que permitieran preservar el valor de los activos de Instituciones Financieras que deban ser liquidadas. Esto iba en perjuicio de los

acreedores, especialmente los depositantes quienes recuperaban su dinero sobre la base de la venta de dichos activos. La ausencia de tales mecanismos pona en riesgo los ahorros del pblico debido a que el cierre de un banco puede contagiar al resto del sistema financiero o debido a que un proceso de liquidacin lento e ineficiente puede hacer que se lice el valor de los activos. Para evitar los problemas antes indicados se ha flexibilizado la funcin del Fondo y redefinido el proceso de salida de una empresa del sistema financiero. La flexibilizacin de la funcin del Fondo consiste en convertirlo en una persona jurdica de derecho privado; brindarle posibilidad de accin durante todo el proceso de salida, permitiendo de esta manera el uso eficiente de sus recursos. Al redefinir el proceso de salida se eliminan los inconvenientes de tener una liquidacin lenta e ineficiente que no proteja el valor de los activos de la Institucin Financiera en liquidacin. El nuevo proceso de salida comprende :

a) La determinacin patrimonial y aportes de capital en Rgimen de Inestabilidad Financiera. En este caso, la SBS est facultada para pedir a los propios accionistas los aportes de capital necesarios para lograr revertir los problemas patrimoniales o de liquidez que se estuviesen suscitando. b) El Fondo est facultado para rehabilitar la Institucin Financiera durante la vigencia del Rgimen de Vigilancia y se castigara a los accionistas y responsables de la gestin. La actuacin del Fondo se produce en aquellos casos en los que la liquidacin de la entidad pueda comprometer a otras (Riesgo Sistmico) y que adems ni accionistas ni terceros hayan realizado aportes de capital. c) En Rgimen de Intervencin se transfieren los activos "buenos" al sistema financiero (uno o ms bancos), los cuales junto con un aporte del Fondo servirn para pagar a todos los depositantes coberturados por ste, sin necesidad de incurrir en un lento proceso de liquidacin. Los activos "no buenos" o "residuales" son los que pasan a un proceso liquidatorio. d) En el proceso de disolucin y liquidacin, en caso el concurso pblico para seleccionar a la empresa liquidadora

quedase desierto en segunda convocatoria, se procede a una liquidacin judicial. Beneficios : a) Pudiendo el fondo actuar prontamente en Rgimen de Vigilancia para rehabilitar, se evita la posibilidad de riesgo sistmico y contagio a otras Instituciones Financieras; b) Al permitrsele a la SBS transferir activos buenos en Rgimen de Intervencin se evita la prdida de valor de stos en un proceso liquidatorio. c) En trminos generales:

Se consigue una mayor proteccin a los ahorros del pblico. Se castiga a los accionistas y a los responsables del mal manejo de la Institucin Financiera. Se cuenta con un proceso de salida ms eficiente. Se cuenta con un Fondo de Seguro de Depsito ms activo.

Segn el numeral 9 del artculo 349 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley N 26702 y sus modificatorias, as como de acuerdo con lo dispuesto en el artculo 18 de dicha Ley General, esta Superintendencia dispone la actualizacin trimestral, correspondiente al perodo junio 2008 - agosto 2008, del monto mximo de cobertura que reconoce el Fondo de Seguro de Depsitos, sealado en el artculo 153 de la mencionada Ley General. En tal sentido, el monto mximo de cobertura que reconoce el Fondo de Seguro de Depsitos durante el perodo junio 2008 - agosto 2008 se indica a continuacin: COBERTURA DEL FONDO DE JUNIO 2008 - AGOSTO 2008 SEGURO DE DEPOSITOS (*) Monto en Nuevos Soles 82,845 (*) Actualizacin para el trimestre junio 2008 - agosto 2008 en base a la Variacin IPM diciembre 1998 - mayo 2008: 1.33621205