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demand dengager la modernisation de ce ministre autour de trois axes complmentaires : > conduire de profondes rformes de structure, an de franchir un cap dcisif dans le renforcement continu de la qualit du service rendu aux usagers ; > inscrire ces rformes dans une logique systmatique dconomie des ressources publiques, seule mme dassurer terme le retour lquilibre de nos nances ; > rnover la Fonction publique. Ces exigences prennent videmment un relief particulier pour le ministre du Budget et des Comptes publics et de la Fonction publique, dont les services se doivent dtre exemplaires pour produire un service public de qualit au moindre cot pour leurs usagers au premier rang desquels gurent les contribuables. Le projet pluriannuel de budget 2009-2011 pour le ministre dont jai la charge tmoigne de cet effort puisque les crdits de paiement hors pensions, sur cette priode, diminuent de 2,1 %. De mme, les efforts engags au service dune plus grande efcacit du service public trouvent leur traduction dans les crdits de rmunrations qui diminuent de 1,3 % pour cette priode par rapport 2008, volution due des dparts la retraite non remplacs permises par les gains de productivit. La rvision gnrale des politiques publiques (RGPP), dont jai la responsabilit dassurer le suivi, va dans le mme sens, de mme que les travaux de modernisation de la Fonction publique qui accompagnent la rforme de ltat. Mais pour que ce ministre soit la hauteur des ambitions qui sont les siennes, il faut aussi quil renforce signicativement sa qualit de service. Sil nen fallait quun exemple mais ce nest naturellement pas le seul ce serait la cration de la nouvelle direction gnrale des nances publiques (DGFiP), la place des rseaux de la direction gnrale des Impts (DGI) et de la direction gnrale de la comptabilit publique (DGCP). Elle va mettre un terme une organisation administrative au sein de laquelle lusager avait faire tantt un interlocuteur les services des Impts tantt un autre ceux du Trsor public. Le guichet scal uni sera une ralit concrte ds 2009 sur prs dun tiers du territoire. L ensemble des agents de ce ministre ceux de la nouvelle DGFiP , mais aussi les agents des Douanes, qui poursuivront en 2009 la modernisation de leurs procdures, ou ceux des services centraux auront cur de mettre leurs comptences au service de ce projet, car je sais quils ont pris la mesure des enjeux qui y sont associs. Eric WOERTH Ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique Andr SANTINI Secrtaire dtat charg de la Fonction publique
PROJET DE LOI DE FINANCES POUR 2009 DU MINISTRE DU BUDGET, Offrir un meilleur service au moindre cot et rnover la Fonction publique DES COMPTES PUBLICS ET DE LA FONCTION PUBLIQUE
POU UR LA MI ISSIO ON GES STIO ON DES FI INAN NCES PUB BLIQU UES ET DES RESS SOUR RCES S HUMAIN NES OFFRIR UN MEILL LEUR SE ERVICE AU MOINDRE CO OT ET RNOVER LA FO ONCTION N PUBLIQ QUE
La mission Gestion des nances publiques et des ressources humaines regroupe les crdits des politiques publiques relevant du primtre du ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique. Elle porte laction rgalienne de ce Ministre, lie au recouvrement des recettes et au paiement des dpenses de ltat, ainsi que des activits dtat-major, de pilotage de la modernisation de ltat, dexpertise, de conseil et de contrle. Elle regroupe galement les crdits de formation des fonctionnaires et de laction sociale interministrielle. Dans sa dmarche de transformation, le ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique sest x trois objectifs : construire un budget matris et ambitieux, amliorer la qualit de service pour les usagers qui doivent disposer de services plus ractifs et plus adapts, et rnover la Fonction publique.
Les crdits
Hors crdits du compte daffectation spciale (CAS) pour les pensions, les crdits du ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique sont en baisse.
LFI 2008
6 143,05
En millions deuros
Masse salariale (hors pensions) Crdits de fonctionnement et dinvestissement Sous-total crdits de paiement hors CAS pensions
2009
6 132,08
2009/ n-1
-0,2 %
2010
6 109,24
2010/ n-1
-0,4 %
2011
6 065,6
2011/ n-1
-0,7 %
2011/ 2008
-1,3 %
3 005,7
2 977,2
-0,9 %
2 995,45
0,6 %
2 891,39
-3,5 %
-3,8 %
9 148,75
9 109,28
-0,4 %
9 104,69
-0,1%
8 956,99
-1,6%
-2,1%
Pensions (compte daffectation spciale) Total crdits de paiement avec CAS pensions
2 084,27
2 256,15
8,2 %
2 435,68
8,0 %
2 572,72
5,6 %
23,4 %
11 233,02 11 365,43
1,2 %
11 540,37
1,5 %
11 529,71
-0,1 %
2,6 %
(*) Compte tenu de changements de primtre, les comparaisons avec les annes prcdentes ncessiteraient des retraitements.
Une masse salariale matrise avec pour objectif une ambition sociale
Les crdits pour la masse salariale, 6,1 milliards deuros hors CAS pensions en 2009 pour un plafond demploi de 148 194 ETPT, baissent chaque anne sur la priode 2009-2011. En 2011, la baisse atteint 1,3 % par rapport aux dotations de 2008. Sur la priode 2008-2011, la contribution employeur au CAS pensions augmente de 488 millions deuros en raison du relvement du taux de cotisation pour assurer lquilibre entre les dpenses et les recettes. Pour autant, la masse salariale pour le ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique permet de mettre en uvre les mesures suivantes : > des plans de qualications importants qui offrent des contingents de promotions supplmentaires tant pour lintra-catgoriel que pour linter-catgoriel (C en B, B en A) ; > une politique indemnitaire et statutaire ambitieuse : primes spciques daccompagnement la mobilit, harmonisations indemnitaires accompagnant la mobilit fonctionnelle, rformes statutaires (cadres A) lies aux rorganisations des services dconcentrs, garantie de pouvoir dachat ; > des mesures catgorielles, notamment sur laccompagnement de la cration de la direction gnrale des nances publiques avec lharmonisation indemnitaire (33 M en 2009) et des plans ministriels de requalication dans le cadre du retour aux agents de la moiti des conomies au titre des dparts la retraite non remplacs ; > une gestion prvisionnelle des ressources humaines plus dynamique : poursuite du repyramidage catgoriel, intgration de la dimension mtiers/comptences dans les systmes dinformation de gestion des ressources humaines (SIRH), exprimentation de la dlocalisation du travail ; > un plan de modernisation de la formation : refonte des concours pour en faire de vritables actes de recrutement, rnovation de la formation initiale, promotion de la formation tout au long de la carrire, mesure et amlioration de la performance du dispositif de formation ; > un intressement nancier aux rsultats et la performance : un intressement collectif annuel (max. 150 / personne / an) par direction (rsultats certis par lInspection gnrale des Finances ou le contrle gnral conomique et nancier), le dveloppement pour lencadrement suprieur dun dispositif de rmunration indemnitaire variable en fonction des rsultats.
Un effort de matrise des dpenses de fonctionnement accru qui prserve les crdits dinvestissement pour mener bien les rformes
En 2009, les crdits de fonctionnement et dinvestissement reprsentent 2,977 milliards deuros, soit une baisse de 0,9 % par rapport 2008. En 2011, la baisse, par rapport 2008, atteint 3,8 %, soit 114 millions deuros. L action de lAgence centrale des achats du ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique et du ministre de lconomie, de lIndustrie et de lEmploi en matire de rationalisation et de regroupement des achats contribue la matrise des dpenses de fonctionnement. Cette mthode va dsormais tre transpose au niveau de ltat avec la cration de lAgence des achats de ltat qui mettra en uvre la politique dachats de ltat dont les nalits sont notamment de rduire le cot des achats de fonctionnement courant, de dcharger les gestionnaires de la complexit croissante des oprations dachat et dacclrer les procdures dachat. De mme, en matire de politique immobilire de ltat, une gestion plus efciente du patrimoine immobilier de ltat permettra de rduire le cot induit par lutilisation de limmobilier public, damliorer les conditions de travail des fonctionnaires et de service aux usagers, de dgager des ressources foncires pour loffre de logements et de promouvoir les constructions de haute qualit environnementale. Sous limpulsion de France Domaine, la comptence immobilire est professionnalise et progressivement unie. La matrise des crdits de fonctionnement permet de prserver les crdits dinvestissement pour mener bien les rformes, notamment les grands chantiers informatiques de modernisation des systmes dinformation de ltat. Tout dabord, lAgence pour linformatique nancire de ltat (AIFE) poursuivra le dploiement du systme dinformation nancire de ltat CHORUS (317 millions deuros de crdits de paiement cumuls pour les exercices 2009 2011). Il en va de mme pour la DGFiP avec le systme dinformation scale COPERNIC (45 M de crdits de paiement en 2009). Enn, le domaine de la gestion des ressources humaines se caractrise par deux projets de grande envergure : dune part une nouvelle application de la paye et dautre part une refonte de la chane des pensions. La cration dun oprateur national de paye (ONP) a pour objectif de remplacer lapplication existante par un progiciel de gestion intgre fond sur la normalisation des systmes dinformation et de gestion des ressources humaines (SIRH) et la rorganisation des processus paye et RH des diffrents Ministres (59 M de crdits de paiement cumuls pour les exercices 2009 2011). En ce qui concerne la gestion des pensions, la priode 2009-2011 verra le dploiement du compte individuel retraite (CIR) avec une rationalisation de lorganisation de la chane des pensions.
Les effectifs
La politique de recherche defcacit et de matrise des cots a dj permis de dgager des gains de productivit trs importants puisque prs de 15 500 dparts la retraite nont pas t remplacs sur la priode 2003-2009, faisant ainsi du ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique le premier contributeur aux rductions demplois dans la Fonction publique. En 2009, ce sont 55 % des dparts la retraite qui ne seront pas remplacs.
MBCPFP
Direction
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Total des Total des dparts non dparts non remplacs / remplacs 2002
DGI
78 766
- 649
- 892
- 976
- 1 150
-1 370
DGCP
55 973
- 454
- 632
- 657
- 800
- 970
- 970
20 106
- 81
- 166
- 174
- 190
- 220
- 176
- 1 400
-7%
9 139
- 120
- 187
- 309
- 140
- 60
- 71
- 868
-9%
163 984
- 1 304
- 15 487
- 9,4 %
(*) Administration gnrale : directions d'administration centrale (DB, DGME, DGAFP compter de 2009, etc.) et services gnraux (SG, DPAEP , SIRCOM, DAJ, corps de contrle) du ministre de lEconomie, des Finances et de lIndustrie puis gestion commune au ministre de lEconomie, de lIndustrie et de lEmploi et au ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique aprs la cration de ces deux ministres en 2007. (**) La notion d'effectifs budgtaires avant le 1er janvier 2006, date de la mise en place de la loi organique relative aux lois de nances (LOLF) n'est pas exactement identique celle de plafond d'emplois annuel exprim en ETPT qu'elle instaure ensuite (***) Le nombre de 19 rsulte de 74 dparts la retraite non remplacs pour ladministration centrale (DPAEP), soit un taux de non-remplacement en ETP de 67 % et de 93 crations au titre des projets informatiques (ONP , AIFE, service des pensions) et de la cration en 2009 de lautorit de rgulation des jeux en ligne.
En ce qui concerne les lus locaux qui attendent un conseil nancier plus complet et plus ractif, lorganisation actuelle en deux directions ne permet pas de rpondre totalement leurs attentes. Dans une direction unique, la circulation des informations sera plus uide et loffre aux lus pourra tre enrichie. La douane est galement porteuse dune dmarche de simplication des procdures de ddouanement pour les entreprises avec le dploiement progressif de lapplication DELTA (Ddouanement En Ligne par Traitement Automatis) au sein de la branche des oprations commerciales qui permet la dmatrialisation des procdures. Concrtement, la rforme permettra de rduire les tches de gestion administrative pour les personnels et de professionnaliser leurs fonctions. Les oprateurs du commerce extrieur auront faire une vritable administration de services pour les aider et soutenir leur comptitivit. Ils disposeront plus rapidement de leurs marchandises et un moindre cot. L attractivit du ddouanement franais favorisera lattractivit logistique des grandes plateformes cratrices de croissance et demplois. La rorganisation du rseau des bureaux de douanes pour ladapter aux besoins des entreprises et aux ux commerciaux rpond galement la logique de qualit de service rendue aux usagers.
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Les 10 mesu ures princip pales des s accord ds sala ariaux du 21 fvrie er 2008 8
La garantie individuelle du pouvoir dachat Mise en place ds 2008 dun dispositif de compensation indemnitaire au titre de la priode allant du 31 dcembre 2003 au 31 dcembre 2007 avec nouvel examen des situations individuelles en 2011 au titre de la priode allant du 31 dcembre 2006 au 31 dcembre 2010 qui compense les pertes de rmunration indiciaire constates, en ciblant les agents publics concerns. Les carrires et les politiques indemnitaires Reconstruction des grilles (B puis A) selon la dure des carrires et nouvel quilibre anciennet - mrite. Nouveau dispositif de rmunration la performance pour le corps fusionn des attachs (prime de fonctions et de rsultats) Extension de ce dispositif de rmunration la performance lencadrement suprieur (chefs de service, directeurs-adjoints et sous-directeurs de centrale) Concertation avec les syndicats sur une refondation des rgimes indemnitaires et de lintressement. Les comptes pargne-temps (CET) Assouplissement des modalits de consommation des jours placs sur les CET. Montisation dans la limite de la moiti des stocks constitus au 31 dcembre 2007 (paiement raison de 4 jours par an compter de 2008 sur la base des taux 2007). Ngociation avec les organisations syndicales sur un largissement des modes de consommation pour lavenir : sortie en temps, en argent, en pargne retraite. La politique sociale Accompagnement concert de la monte en charge du nouveau dispositif de protection sociale complmentaire (PSC). Effort sur les plafonds et les conditions dattribution de certaines aides au logement dans les grandes agglomrations (AIP/Prt mobilit).
Deux mesures de politique salariale ont galement t adoptes pour favoriser le recours aux heures supplmentaires : lune porte sur lexonration sociale et scale des heures supplmentaires effectues par les fonctionnaires et lautre revalorise lheure supplmentaire de +25 % par rapport lheure normale. Outre les agents de catgorie C, la possibilit deffectuer des heures supplmentaires a t tendue tous les agents de catgorie B. L ensemble de ces mesures permet de mettre en uvre le retour aux agents de la moiti des conomies ralises au titre du non-remplacement dun dpart la retraite sur deux.
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Un accompagnement nancier au titre de la mobilit est galement mis en place. En cas de restructuration conduisant un changement de poste, le diffrentiel indemnitaire par rapport lemploi dorigine du fonctionnaire pourra tre compens. Les dcrets du 17 avril 2008 compltent ces dispositions pour rpondre aux diffrentes situations (difcult de recrutement sur certains postes, restructuration de service, indemnit de dpart volontaire, complment indemnitaire pour les fonctionnaires perdant un emploi de responsabilit dans le cadre dune restructuration). Le plafonnement 15 % des gains de dtachement qui constituait un frein puissant la mobilit est supprim dans les trois versants de la Fonction publique.
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Ainsi en 2012, le ministre du Budget, des Comptes publics et de la Fonction publique aura remis plat le mode de fonctionnement de lensemble de ses services. Cette dmarche sinscrit dans une logique qualitative, faire mieux avec moins, avec trois axes structurants : le progrs permanent du service lusager (simplicit, engagements en matire daccueil et de traitement des dossiers), la performance de tous les services et une Fonction publique rnove.
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