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INVERSION INICIAL

BIENES INMUEBLES

SUBTOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPOS
LAVADO
DESCORTEZADO
LICUADO
FILTRACION
CONTENEDOR
FERMENTADOR
BARRICAS
CLARIFICACION
EMBOTELLAMIENTO
MESA DE TRABAJO

SUBTOTAL
VEHICULOS AUTOMOTORES
CHEVROLET NHR
SUBTOTAL
COMPUTADORES Y SOFTWARE
Computador e impresora
Software produccion
SUBTOTAL
ADECUACIONES
Adecuaciones de planta segn Invima
SUBTOTAL

VALOR TOTAL DE LA INVERSION


SEGUNDO PASO

COSTOS FIJOS
CUENTA
Servicios pblicos
Depreciacin de la maquina
Mantenimiento de equipos
SALARIOS

TOTAL COSTOS FIJOS

FICHA TECNICA
PRODUCTO
lote de vino breva / 100 litros
MATERIA PRIMAS
BREVA
Levadura
Agua

SUB TOTAL MATERIA PRIMAS


OTROS COSTOS
Botella bordelesa
Sticker

TOTAL OTROS COSTOS


TOTAL COSTOS VARIABLES POR UNIDAD PRODUCIDA

lote de vino breva / 100 litros

lote de vino breva / 100 litros

PROYECCION DE VENTAS MENSUAL


lote de vino breva / 100 litros
TOTAL BOTELLAS DE 1000 C,C, VENDIDAS AL MES

lote de vino breva / 100 litros

lote de vino breva / 100 litros

lote de vino breva / 100 litros

lote de vino breva / 100 litros

TOTAL COSTOS VARIABLES MES

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS FIJOS MENSUALES
(+) COSTOS VARIABLES MES
(=) CAPITAL DE TRABAJO

Cunto dinero se necesita para maquinaria, equipo y muebles?


Cunto dinero se necesita para materia prima?
Cunto dinero se necesita para obras fsicas?
Cuanto necesitamos para Capital de trabajo?
Presupuesto para el Mercadeo
COSTO TOTAL DEL PROYECTO

ESTUDIO FINANCIERO Y ECONOMICO


ventas del primer mes
ventas el segundo mes
ventas el tercer mes
crecimiento a partir del quinto mes
Incremento Inflacin

FLUJO DE CAJA
INGRESOS / MES
Inversin inicial

lote de vino breva / 100 litros


Total ingresos por ventas
TOTAL INGRESOS EN EFECTIVO
EGRESOS MES

lote de vino breva / 100 litros


TOTAL COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS
INTERESES PRESTAMO
INVERSIN EN MAQUINARIA Y MUEBLES
INVERCION EN INSUMOS Y MATERIA PRIMA
INVERCIN EN OBRAS FSICAS
PUBLICIDAD
TOTAL EGRESOS EN EFECTIVO
SALDO TOTAL

SEPTIMO PASO

INDICADORES FINANCIEROS
VPN (INGRESOS)
VPN (EGRESOS)
B/C
PRI
TIR
VPN

NICIAL
Valor Unitario

$
Valor Unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

7,439,507.00
13,530,604.00
5,812,115.00
5,445,000.00
999,000.00
18,133,800.00
382,800.00
12,550,000.00
16,273,923.00
5,200,000.00

85,766,749.00
Valor Unitario

54,000,000.00

54,000,000.00
Valor Unitario

$
$
$

4,000,000.00
2,000,000.00
6,000,000.00
Valor Unitario

9,000,000.00

9,000,000.00

154,766,749.00

VALOR MES
$ 1,079,500.00
$ 1,781,389.58
$ 0.00
$ 3,500,000.00

$ 6,360,889.58

VALOR COMPRA
Unidad de Medida

UNIDAD DE MEDIDA
Kilogramo
Kilogramo
Litros

$
$
$

4,000.00
20,000.00
300.00

Unidad
centena

$
$

400.00
1,290.00

Margen
Unitario
Deseado

P.V.P.
Deseado
50% $

Precio
$

17,230.48

menos
20,000.00

Semanal

mensual
20

80

8,000

UNIDADES POR PRODUCTO

DIVIDIDO
8,000

% DE PARTICIPACIN

MULTIPLICADO
100.00%

PARTICIPACION EN LOS COSTOS


FIJOS EN PESOS

DIVIDIDO

$ 6,360,889.58

costo variable

multiplicado
$ 8,615

$ 6,360,889.58
$

68,921,920.00

75,282,809.58

$
$
$
$
$

$ 145,766,749.00
68,921,920.00
9,000,000.00
75,282,809.58
200,000.00
$ 299,171,478.58

0%
50%
90%
5%
4%

Mes 1

Mes 2
$0

-$ 237,130,503

$0
$0
$0

$ 80,000,000
$ 80,000,000
-$ 157,130,503

$0
$0
$ 6,360,890
$ 6,880,944
$ 145,766,749
$ 68,921,920
$ 9,000,000
$ 200,000
$ 237,130,503
-$ 237,130,503

$ 344,610
$ 344,610
$ 6,360,890
$ 6,826,619

-$ 4,859,313,378.72
$ 0.00
#DIV/0!
#DIV/0!

#NUM!
$ 0.00

$ 13,532,118
-$ 170,662,621

SERVICIOS PUBLICOS ESTIMADOS


ACUEDUCTO
$

ENERGIA
345,000.00 $

BIENES INMUEBLES
$

234,500.00
DEPRECIACIN DE LA MAQUINARIA
MAQUINARIA Y EQUIPO, BIENES MUEBLES,
85,766,749.00

CANTIDAD UTILIZADA

Valor Unidad de Costo

200
1
14

$
$
$

800,000.00
20,000.00
234.00

100
1

$
$

40,000.00
1,290.00

Precio de
Venta al
Publico
Definitivo

Precio
Unitario
de Referencia
$

20,000.00 $

Costo Variable Unitario

20,000.00

Igual
$ 8,615

TOTAL UNIDADES VENDIDAD MES

IGUAL

8,000

COSTOS FIJOS MENSUALES

IGUAL

$ 6,360,889.58

MARGEN DE CONTRIBUCIN
UNITARIO

IGUAL
$ 11,385

unidades producidas y vendidas

igual

8,000

Mes 3

Mes 4
-$ 170,662,621

-$ 182,974,853

$ 1,440,000
$ 1,440,000
-$ 169,222,621

$ 1,600,000
$ 1,600,000
-$ 181,374,853

$ 620,297
$ 620,297
$ 6,360,890
$ 6,771,045

$ 689,219
$ 689,219
$ 6,360,890
$ 6,714,193

$ 13,752,232
-$ 182,974,853

$ 13,764,301
-$ 195,139,154

b
$ 1.00

inversin

$ 223,888,669.00
flujo neto ao 1

-$ 223,888,669.00

$ 0.00

VICIOS PUBLICOS ESTIMADOS POR MES


TELEFONO
$

ASEO
200,000.00 $

200,000.00

ACIN DE LA MAQUINARIA
$

VEHICULOS AUTOMOTORES
COMPUTADORES
54,000,000.00 $
6,000,000.00

UNIDAD DE COSTO
BOTELLA DE 1000 C.C.
UNIDAD DE COSTO

VALOR TOTAL

Kilogramos
Kilogramos
Litros

Unidad
Unidad

$
$
$

800,000.00
20,000.00
234.00

$
$
$

820,234.00

$
$

40,000.00
1,290.00

$ 41,290

$ 861,524

VALOR POR BOTELLA DE 1000 C,C,

Margen de Contribucin
$ 11,385

$ 8,615

% DE PARTICIPACION DE LOS COSTOS FIJOS


100.00%
100.00%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS


$ 6,360,889.58

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

UNIDADES VENDIDAS
559

8,000

valor costo variables mes


$

68,921,920.00

68,921,920.00

Mes 5

Mes 6
-$ 195,139,154

-$ 207,199,757

$ 1,680,000
$ 1,680,000
-$ 193,459,154

$ 1,764,000
$ 1,764,000
-$ 205,435,757

$ 723,680
$ 723,680
$ 6,360,890
$ 6,656,033

$ 759,864
$ 759,864
$ 6,360,890
$ 6,596,535

$ 13,740,602
-$ 207,199,757

$ 13,717,289
-$ 219,153,046

d
$ 0.00

flujo neto ao 2

$ 0.00
flujo neto ao 3

$ 0.00

$ 0.00

GAS
$

100,000.00

Defina con base en el punto de equilibrio las


unidades a vender por mes

Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
-$ 219,153,046
-$ 230,995,261 -$ 242,722,494 -$ 254,330,676
$ 1,852,200
$ 1,944,810
$ 2,042,051
$ 2,144,153
$ 1,852,200
$ 1,944,810
$ 2,042,051
$ 2,144,153
-$ 217,300,846
-$ 229,050,451 -$ 240,680,444 -$ 252,186,523
$ 797,857
$ 797,857
$ 6,360,890
$ 6,535,669

$ 837,750
$ 837,750
$ 6,360,890
$ 6,473,403

$ 13,694,416
-$ 230,995,261

$ 13,672,043
-$ 242,722,494

flujo neto ao 4
flujo neto ao 5
$ 0.00
$ 0.00

$ 879,638
$ 879,638
$ 6,360,890
$ 6,409,705

$ 923,620
$ 923,620
$ 6,360,890
$ 6,344,541

$ 13,650,232
$ 13,629,051
-$ 254,330,676 -$ 265,815,573

AO 1

Mes 11
Mes 12
-$ 265,815,573
-$ 277,172,782
$ 2,251,361
$ 2,363,929
$ 2,251,361
$ 2,363,929
-$ 263,564,213
-$ 274,808,853

AO 2

-$ 1,487,052,162
-$ 906,622,888
$0
-$ 1,487,052,162

-$ 1,546,534,248
-$ 942,887,803
$0
-$ 1,546,534,248

$ 969,801
$ 969,801
$ 6,360,890
$ 6,277,879

$ 1,018,291
$ 1,018,291
$ 6,360,890
$ 6,209,684

$ 50,763,840
-$ 1,437,145,960
$ 145,766,749
$ 74,348,876
$ 14,426,956
$ 38,365,337
$ 343,887,927
-$ 1,212,259,934

$ 52,794,394
-$ 1,494,631,799
$ 151,597,419
$ 68,588,223
$ 15,004,035
$ 39,899,951
$ 357,643,444
-$ 1,260,750,331

$ 13,608,570
-$ 277,172,782

$ 13,588,864
-$ 288,397,718

$0
$0

$0
$0

AO 3

AO 4

AO 5

-$ 1,608,395,618
-$ 980,603,316
$0
-$ 1,608,395,618

-$ 1,672,731,443
-$ 1,019,827,448
$0
-$ 1,672,731,443

-$ 1,739,640,700
-$ 1,060,620,546
$0
-$ 1,739,640,700

$ 54,906,170
-$ 1,554,417,071
$ 157,661,316
$ 55,308,959
$ 15,604,196
$ 41,495,949
$ 371,949,182
-$ 1,311,180,344

$ 57,102,417
-$ 1,616,593,754
$ 163,967,768
$ 37,863,531
$ 16,228,364
$ 43,155,787
$ 386,827,149
-$ 1,363,627,558

$ 59,386,513
-$ 1,681,257,504
$ 170,526,479
$ 14,944,871
$ 16,877,498
$ 44,882,018
$ 402,300,235
-$ 1,418,172,660

$0
$0

$0
$0

$0
$0

p
i
n
cf

Amortizacin de capital Cuota fija


$ 299,171,478.58
2.30%
60.00
$
9,242,888.53

periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

saldo inicial
299,171,478.58
296,809,534.05
294,393,264.81
291,921,421.37
289,392,725.53
286,805,869.68
284,159,516.16
281,452,296.50
278,682,810.79
275,849,626.91
272,951,279.80
269,986,270.70
266,953,066.40
263,850,098.39
260,675,762.13
257,428,416.13
254,106,381.17
250,707,939.40
247,231,333.48
243,674,765.62
240,036,396.70
236,314,345.29
232,506,686.71
228,611,451.97
224,626,626.83
220,550,150.72
216,379,915.66
212,113,765.19
207,749,493.26
203,284,843.07
198,717,505.93
194,045,120.04
189,265,269.27
184,375,481.93
179,373,229.49
174,255,925.24
169,020,922.99
163,665,515.69
158,186,934.02
152,582,344.97
146,848,850.37
140,983,485.40
134,983,217.04

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

pago interes
6,880,944.01
6,826,619.28
6,771,045.09
6,714,192.69
6,656,032.69
6,596,535.00
6,535,668.87
6,473,402.82
6,409,704.65
6,344,541.42
6,277,879.44
6,209,684.23
6,139,920.53
6,068,552.26
5,995,542.53
5,920,853.57
5,844,446.77
5,766,282.61
5,686,320.67
5,604,519.61
5,520,837.12
5,435,229.94
5,347,653.79
5,258,063.40
5,166,412.42
5,072,653.47
4,976,738.06
4,878,616.60
4,778,238.34
4,675,551.39
4,570,502.64
4,463,037.76
4,353,101.19
4,240,636.08
4,125,584.28
4,007,886.28
3,887,481.23
3,764,306.86
3,638,299.48
3,509,393.93
3,377,523.56
3,242,620.16
3,104,613.99

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

abono capital
2,361,944.52
2,416,269.25
2,471,843.44
2,528,695.84
2,586,855.84
2,646,353.53
2,707,219.66
2,769,485.71
2,833,183.88
2,898,347.11
2,965,009.09
3,033,204.30
3,102,968.00
3,174,336.27
3,247,346.00
3,322,034.96
3,398,441.76
3,476,605.92
3,556,567.86
3,638,368.92
3,722,051.41
3,807,658.59
3,895,234.74
3,984,825.13
4,076,476.11
4,170,235.06
4,266,150.47
4,364,271.93
4,464,650.19
4,567,337.14
4,672,385.89
4,779,850.77
4,889,787.34
5,002,252.45
5,117,304.25
5,235,002.25
5,355,407.30
5,478,581.67
5,604,589.05
5,733,494.60
5,865,364.97
6,000,268.37
6,138,274.54

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
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$
$
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$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

cuota
9,242,888.53
9,242,888.53
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(0.00)

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