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ANLISIS DETALLADO DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Como complemento a las explicaciones generales dadas en el apartado anterior, se analizan a continuacin,

siguiendo el cuadro que aparece en esta y las siguientes pginas, los conceptos correspondientes a Gastos de funcionamiento, excluidos los de Gastos de personal, tanto por su carcter orientativo como porque las hiptesis en las que se basa su evolucin ya constan en el apartado anterior. En esta exposicin se mantienen las referencias numricas del cuadro con el fin de facilitar su seguimiento a partir de ste.

PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparacin con las cifras de 2010 Presupuesto Presupuesto inicial final 2010 1 2010 2 Gasto total estimado 2010 3 Crditos propuestos 2011 4

euros

Variaciones % 4/2 % 4/3

CONCEPTOS

1. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

446.029.232

446.029.232

431.925.284

427.847.237

-4,1

-0,9

1.1. GASTOS DE PERSONAL 1.1.1 Haberes y emolumentos 1.1.2 Cuotas seguros sociales 1.1.3 Accin social 1.1.4 Plan de pensiones

240.213.266 182.054.508 33.192.105 18.720.180 6.246.474

240.213.266 182.054.508 33.192.105 18.720.180 6.246.474

232.731.315 175.354.078 32.455.096 18.487.806 6.434.335

229.416.262 171.392.185 32.477.535 18.782.979 6.763.563

-4,5 -5,9 -2,2 0,3 8,3

-1,4 -2,3 0,1 1,6 5,1

1.2. BIENES Y SERVICIOS 1.2.1. Alquileres y mantenimientos Alquiler y mantenimiento equipos y programas informtico Alquiler y mantenimiento de inmuebles Alquiler y mantenimiento elementos de transporte Alquiler y mantenimiento de tratamiento de efectivo Alquiler y mantenimiento de otros equipos Alquiler y mantenimiento de mobiliario 1.2.2. Materiales y suministros 1.2.2.1 Materiales Material de oficina Uniformes y vestuario Adquisicin de publicaciones Material informtico no inventariable Otro material no inventariable

134.955.193 35.314.338 15.934.656 12.817.174 199.604 5.594.931 290.770 477.203 13.082.939 4.142.723 2.674.490 116.559 393.271 585.442 372.961

134.955.193 35.105.137 15.833.248 12.817.174 199.604 5.461.358 290.770 502.983 13.099.804 4.016.355 2.266.071 117.658 393.271 828.316 411.039

133.917.119 34.923.212 15.833.248 12.771.362 199.604 5.350.203 265.811 502.983 13.053.578 3.994.180 2.266.072 117.657 386.837 828.316 395.299

134.080.349 34.818.437 16.588.564 12.055.508 213.889 5.216.464 266.800 477.213 13.576.321 4.144.823 2.099.817 90.902 705.311 931.679 317.113

-0,6 -0,8 4,8 -5,9 7,2 -4,5 -8,2 -5,1 3,6 3,2 -7,3 -22,7 79,3 12,5 -22,9

0,1 -0,3 4,8 -5,6 7,2 -2,5 0,4 -5,1 4,0 3,8 -7,3 -22,7 82,3 12,5 -19,8

PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparacin con las cifras de 2010 Presupuesto Presupuesto inicial final 2010 1 2010 2 Gasto total estimado 2010 3 Crditos propuestos 2011 4

euros

Variaciones % 4/2 % 4/3

CONCEPTOS

1.2.2.2. Comunicaciones Servicio postal Servicio telefnico Servicio de mensajera electrnica Servicio de transporte de datos 1.2.2.3. Energa y agua Calefaccin Energa elctrica Consumo de agua 1.2.3. Servicios externos Servicios informticos Vigilancia y seguridad Limpieza de inmuebles Transportes y traslados Sistemas de compensacin y pago Servicio de informacin financiera Servicios profesionales y otros 1.2.4. Formacin, promocin y seleccin 1.2.4.1. Desarrollo y seleccin de RRHH Formacin Promocin Seleccin Planes de carrera 1.2.4.2. Cooperacin educativa y tcnica Cooperacin tcnica Formacin en prcticas 1.2.5. Gastos diversos de funcionamiento 1.2.5.1. Consejo de Gobierno y Comisin Ejecutiva 1.2.5.2. Atenciones de carcter social y representativo Gastos de representacin Otras atenciones sociales 1.2.5.3. Anuncios y publicaciones Publicidad Edicin de publicaciones

4.774.888 654.941 1.812.354 401.663 1.905.930 4.165.329 509.356 3.349.731 306.242 65.561.784 39.711.003 7.793.574 4.710.749 1.091.457 5.683.392 2.781.891 3.789.718 5.841.850 4.907.100 4.034.000 219.000 489.100 165.000 934.750 703.000 231.750 15.154.282

4.726.841 654.941 1.812.354 401.663 1.857.883 4.356.609 583.335 3.458.733 314.541 65.690.820 39.538.518 7.798.931 4.736.221 1.370.979 5.683.392 2.838.937 3.723.842 5.841.850 4.907.100 3.702.600 219.000 820.500 165.000 934.750 703.000 231.750 15.217.582

4.702.789 647.603 1.795.640 401.663 1.857.883 4.356.609 583.335 3.458.733 314.541 65.519.736 39.538.518 7.798.930 4.736.221 1.370.979 5.612.309 2.838.937 3.623.843 5.542.841 4.659.841 3.594.841 79.500 820.500 165.000 883.000 658.000 225.000 14.877.751

4.906.903 666.746 1.831.558 409.696 1.998.902 4.524.595 611.638 3.590.514 322.443 65.752.283 38.880.259 7.877.952 4.872.413 1.416.129 5.713.262 2.895.716 4.096.553 5.560.000 4.700.000 3.594.000 95.000 846.000 165.000 860.000 635.000 225.000 14.373.308

3,8 1,8 1,1 2,0 7,6 3,9 4,9 3,8 2,5 0,1 -1,7 1,0 2,9 3,3 0,5 2,0 10,0 -4,8 -4,2 -2,9 -56,6 3,1 -8,0 -9,7 -2,9 -5,5

4,3 3,0 2,0 2,0 7,6 3,9 4,9 3,8 2,5 0,4 -1,7 1,0 2,9 3,3 1,8 2,0 13,0 0,3 0,9 19,5 3,1 -2,6 -3,5 -3,4

791.557

791.557

783.215

756.460

-4,4

-3,4

1.075.569 1.069.000 6.569 957.554 144.514 813.041

1.075.569 1.069.000 6.569 957.554 144.514 813.041

1.075.569 1.069.000 6.569 923.454 143.314 780.140

1.022.120 1.015.550 6.570 1.005.337 143.213 862.124

-5,0 -5,0 5,0 -0,9 6,0

-5,0 -5,0 8,9 -0,1 10,5

PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES PARA 2011 Comparacin con las cifras de 2010 Presupuesto Presupuesto inicial final 2010 1 2010 2 Gasto total estimado 2010 3 Crditos propuestos 2011 4

euros

Variaciones % 4/2 % 4/3

CONCEPTOS

1.2.5.4. Gastos comisiones servicio Dietas para comisiones de servicio Gastos de desplazamiento Gastos justificados Locomocin 1.2.5.5. Tributos Impuesto sobre Bienes Inmuebles Otros tributos 1.2.5.6. Otros gastos Cuotas y aportaciones a instituciones Compensacin por colaboraciones Actividades de investigacin econmica Varios

8.616.412 2.700.000 5.400.000 430.000 86.412 1.116.232 914.605 201.626 2.596.958 491.978 391.990 386.400 1.326.590

8.459.050 2.364.384 5.576.452 430.000 88.214 1.273.451 1.064.790 208.660 2.660.401 555.421 391.990 386.400 1.326.590

8.364.666 2.300.000 5.576.452 400.000 88.214 1.273.451 1.064.791 208.660 2.457.396 555.421 336.263 386.400 1.179.312

8.026.076 2.127.000 5.408.971 399.800 90.305 1.268.887 1.068.337 200.550 2.294.429 555.421 340.309 386.400 1.012.299

-5,1 -10,0 -3,0 -7,0 2,4 -0,4 0,3 -3,9 -13,8 -13,2 -23,7

-4,0 -7,5 -3,0 2,4 -0,4 0,3 -3,9 -6,6 1,2 -14,2

1.3. BILLETES Y MONEDAS 1.3.1. Fabricacin de billetes 1.3.2. Movimiento y envasado de fondos Movimiento de fondos Envasado de billetes y monedas

70.860.773 67.224.654 3.636.119 2.665.639 970.479

70.860.773 67.174.654 3.686.119 2.665.639 1.020.479

65.276.851 62.306.452 2.970.399 1.964.465 1.005.934

64.350.626 61.401.391 2.949.236 2.013.371 935.864

-9,2 -8,6 -20,0 -24,5 -8,3

-1,4 -1,5 -0,7 2,5 -7,0

1.2. GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS

1.2.1. ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS Alquiler y mantenimiento de equipos y programas informticos Recoge los gastos por alquileres de equipos informticos y por cesin de licencias de uso de aplicaciones, as como los de soporte tcnico y mantenimiento de equipos y programas informticos. La dotacin para el ao 2011 es de 16.588.564 euros, lo que supone un incremento del 4,8% respecto al presupuesto de 2010. Su desglose se resume en el siguiente cuadro.

EQUIPOS 3.542.554

PROGRAMAS 13.046.010

TOTAL 16.588.564

En lo que respecta a alquiler y mantenimiento de equipos, los principales aumentos corresponden al mantenimiento de las mquinas IBM (ordenadores centrales y servidores) al parque microinformtico y de la infraestructura de internet, redes TCP/IP y redes locales. Por el lado de los programas, el incremento esperado tiene su origen fundamentalmente en el acuerdo ELA con IBM y en el nuevo contrato de mantenimiento de licencias Microsoft, as como en la nueva herramienta de valoracin de activos complejos. Alquiler y mantenimiento de inmuebles Comprende los alquileres y gastos de comunidad de inmuebles, los gastos de conservacin de edificios y zonas anejas, as como los de mantenimiento, reparacin y repuestos de instalaciones. Su dotacin asciende a 12.055.508 euros, lo que supone un descenso del 5,9% en relacin al presupuesto para 2010, al contemplarse una disminucin en las obras de conservacin previstas en Madrid y Sucursales.

Alquiler y mantenimiento de elementos de transporte Engloba los gastos derivados del uso de los elementos de transporte (alquileres, reparaciones, repuestos, seguros, combustible, gastos de matriculacin, aparcamientos, etc.) excluidos los correspondientes a los vehculos utilizados en las remesas de fondos. La dotacin se ha fijado en 213.889 euros, cantidad superior en un 7,2% al presupuesto para 2010. El aumento es consecuencia del incremento en el coste de los seguros de los vehculos

al preverse la contratacin de seguros a todo riesgo frente a los actuales que nicamente cubren daos a terceros.

Alquiler y mantenimiento de equipos tratamiento de efectivo Recoge los costes relativos a mquinas que tengan como finalidad exclusiva la clasificacin, recuento o destruccin de billetes o monedas. La dotacin para el ao 2011 es de 5.216.464 euros, con una disminucin del 4,5% respecto al presupuesto para 2010, al preverse un descenso de los mantenimientos una vez que las mquinas vuelvan a funcionar durante la jornada normal tras concluir el tratamiento extraordinario de billetes dirigido a reducir el stock de billetes pendientes de recuento.

Alquiler y mantenimiento de otros equipos Integra los gastos por alquileres, mantenimiento y reparaciones de las mquinas no recogidas en los conceptos anteriores (fotocopiadoras, faxes, atadoras, mquinas de imprenta, de cafetera y autoservicio, instrumental mdico, etc.) Su dotacin asciende a 266.800 euros, lo que supone un descenso del 8,2% en relacin al presupuesto para 2010.

Alquiler y mantenimiento de mobiliario Incluye adems de los gastos indicados en su propia denominacin, los de restauracin del tesoro artstico del Banco. Su dotacin asciende a 477.213 euros, lo que supone un descenso del 5,1% en relacin al presupuesto para 2010.

1.2.2. MATERIALES Y SUMINISTROS

1.2.2.1. MATERIALES Se recogen en este epgrafe todos aquellos elementos que se adquieran cuyo valor unitario sea inferior al mnimo establecido para inventariar bienes, as como aquellos que superando ese importe mnimo, tengan una vida til reducida por lo cual no proceda su contabilizacin como inmovilizado.

Atendiendo a su naturaleza, estos elementos se clasifican en los siguientes conceptos presupuestarios:

Material de oficina Recoge las adquisiciones de papel, consumibles de mquinas, material de escritorio, impresos etc., as como las mquinas de oficina no informticas ni inventariables. La dotacin para el ao 2011 asciende a 2.099.817 euros, que supone un descenso del 7,3% sobre el presupuesto para 2010.

Uniformes y vestuario Recoge el importe de los uniformes y otro vestuario que el Banco debe facilitar reglamentariamente a sus empleados. Supone la entrega de prendas con periodicidad bienal, aumentando la cuanta de los gastos cuando corresponde entregar las prendas de invierno, de coste ms elevado. Por esta razn la comparacin de la dotacin con el presupuesto del ao anterior, resulta poco significativa. Para el ao 2011 la dotacin asciende a 90.902 euros, inferior en un 22,7% al presupuesto para el 2010.

Adquisicin de publicaciones Se cargan a este concepto el coste de las publicaciones que se adquieran y el de su posible encuadernacin. Se excluyen los libros destinados a la biblioteca del Servicio de Estudios, los cuales se consideran inventariables, contabilizndose como inversiones. La dotacin propuesta para el ao 2011 asciende a 705.311 euros, cifra superior en un 79,3% al presupuesto de 2010. El origen es puramente contable, debido a que a partir de 2011 las publicaciones electrnicas adquiridas por la Biblioteca del Servicio de Estudios (libros electrnicos, publicaciones on line, etc) se cargarn a este concepto de gasto en lugar de contabilizarse como inversiones.

Material informtico no inventariable Recoge las adquisiciones de equipos, accesorios y programas informticos no inventariables. Su dotacin asciende a 931.679 euros, cifra que supera en un 12,5% al presupuesto para 2010 debido a la adquisicin de los equipos y licencias previstos en la segunda fase del proyecto de voz sobre IP, o de telefona utilizando las redes de datos del Banco.

Otro material no inventariable Recoge otros materiales y enseres adquiridos que no puedan encuadrarse por su naturaleza en los anteriores conceptos de este epgrafe. La dotacin para el ao 2011 asciende a 317.113 euros, lo que representa un descenso del 22,9% sobre la cifra de presupuesto de 2010.

1.2.2.2. COMUNICACIONES

Servicio postal Se asigna a este concepto el coste del envo de cartas y pequeos paquetes. La dotacin total asciende a 666.746 euros, lo que representa un aumento del 1,8% sobre el presupuesto para 2010.

Servicio telefnico Recoge los costes de los servicios telefnicos de transmisin de voz y fax. La dotacin totaliza 1.831.558 euros, lo que supone un aumento del 1,1% respecto al presupuesto de 2010.

Servicio de mensajera electrnica Incluye el coste de utilizacin de los servicios de SWIFT, tlex y otros similares. La dotacin total asciende a 409.696 euros, lo que supone un incremento del 2,0% sobre la cifra de presupuesto de 2010.

Servicio de transporte de datos Recoge el coste de las lneas utilizadas para las transmisiones de datos entre equipos informticos, ya sea transmisin interna (entre unidades del Banco) o externa (con origen o destino en el exterior), as como los posibles costes aadidos por el acceso a bases de datos. La dotacin propuesta asciende a 1.998.902 euros, lo que supone un aumento del 7,6% sobre la cifra de presupuesto de 2010, motivado por la entrada en funcionamiento de las nuevas lneas de alta velocidad para la conexin con las Sucursales.

1.2.2.3. ENERGA Y AGUA

Calefaccin Recoge los costes de los combustibles y dems gastos necesarios para el funcionamiento de los sistemas de calefaccin. La dotacin para el ao 2011 se sita en 611.638 euros, cifra que representa un incremento del 4,9% respecto al presupuesto del ao 2010, por la variacin prevista en los consumos y en el precio de los combustibles.

Energa elctrica Recoge el consumo de electricidad de la red, as como el de gas natural utilizado en la produccin propia de electricidad. La dotacin totaliza 3.590.514 euros, lo que supone un ascenso del 3,8%.

Consumo de agua Incluye el importe satisfecho por el consumo de agua, as como, en su caso, los gastos necesarios para mejorar su calidad. No incluye las tasas relacionadas con dicho consumo, las cuales se integran en el concepto Otros tributos. La dotacin asciende a 322.443 euros, lo que representa un aumento del 2,5% sobre la cifra de presupuesto de 2010.

1.2.3. SERVICIOS EXTERNOS

Servicios informticos Recoge los costes derivados de la contratacin de empresas para la realizacin de trabajos informticos (anlisis, diseo, desarrollo y programacin de sistemas, soporte de aplicaciones, etc.). Con independencia de lo anterior, las contrataciones a precio cerrado para desarrollo de nuevas aplicaciones de importe superior a 300.000 euros tienen la consideracin de inversiones, asignndose al concepto Aplicaciones informticas. La dotacin de este concepto asciende a 38.880.259 euros, cifra inferior en un 1,7% a la de presupuesto de 2010. La tendencia creciente de los servicios de soporte permanente de aplicaciones e infraestructura, ha sido contrarrestada con la reduccin de los proyectos a precio cerrado y los servicios de anlisis y programacin.

Vigilancia y seguridad Incluye los costes de los servicios de vigilancia, de seguridad personal y de asesoramiento en materias de seguridad contra incendios y otros riesgos. Tambin se incluyen otros gastos tales como los soportes utilizados por los videograbadores, tarjetas de identificacin, etc. La dotacin asciende a 7.877.952 euros reflejando un incremento del 1,0% respecto al presupuesto de 2010.

Limpieza de inmuebles Recoge los gastos de limpieza de las dependencias, as como los de desinfeccin y desratizacin. La dotacin para el ao 2011 es de 4.872.413 euros, lo que implica un aumento del 2,9% sobre el presupuesto previsto para 2010, motivado fundamentalmente por la actualizacin de los contratos. Transportes y traslados Recoge los gastos de envo de paquetera, los de traslados de mobiliario, maquinaria, residuos, etc. y el coste del servicio de autobuses entre los edificios Cibeles y Alcal 522, en Madrid. Para el ao 2011 se propone una dotacin de 1.416.129 euros, lo que representa un aumento del 3,3% sobre la cifra de presupuesto de 2010.

Sistemas de compensacin y pago Recoge este concepto los gastos operativos de Target 2 y las cuotas pagadas a los Bancos Centrales que desarrollaron la Plataforma Unica Compartida, as como otras cuotas que se han de satisfacer como participacin en los gastos de las sociedades o instituciones que prestan servicios de compensacin, liquidacin y pagos interbancarios. La dotacin prevista para el ao 2011 asciende a 5.713.262 euros, lo que representa un aumento del 0,5%.

Servicio de informacin financiera Recoge el coste de las cuotas de conexin y prestacin de servicios por agencias de informacin financiera y rating. Su dotacin se ha fijado en 2.895.716 euros, lo que supone un incremento del 2,0% sobre la cifra de presupuesto de 2010.

Servicios profesionales y otros Incluye los gastos que se satisfacen por los servicios de profesionales o empresas, relativos a asuntos de carcter jurdico, fiscal, contable, tcnico o cualquier otro no recogido en los conceptos anteriores de este epgrafe. Para el ao 2011 se propone una dotacin de 4.096.553 euros, lo que representa un incremento del 10,0% sobre el presupuesto de 2010. Dicho incremento es consecuencia del inicio de la encuesta financiera de las familias, cuyos costes en 2011 se estiman en 816.000 euros.

1.2.4. FORMACIN, PROMOCIN Y SELECCIN

1.2.4.1. DESARROLLO Y SELECCIN DE RECURSOS HUMANOS

Formacin Recoge los gastos generados por las actividades de la Divisin de Desarrollo de Recursos Humanos destinadas a la formacin de empleados. Incluye: profesorado (remuneracin al personal docente, centros de enseanza y empresas por cursos impartidos o asesoramiento en materia de formacin). desplazamientos (gastos de locomocin, manutencin y estancias que puedan producirse con motivo de cursos, seminarios o conferencias). material de enseanza (costo de material docente entregado a los participantes en los distintos cursos, seminarios, etc.). La dotacin asciende a 3.594.000 euros reflejando un descenso del 2,9% sobre el presupuesto de 2010, debido a que el Programa formativo-selectivo de Inspectores va a tener impacto en el presupuesto de 2010 pero no en el de 2011 al preverse que no habr una nueva edicin en dicho ao. Dentro de la poltica restrictiva que preside el presupuesto se ha procurado reducir el impacto sobre estos gastos cuya importancia es capital para potenciar la calidad de los servicios que presta el Banco.

Promocin Recoge la totalidad de los gastos en medios materiales o personales generados en los procesos de promocin de empleados. La dotacin asciende a 95.000 euros reflejando un descenso del 56,6% respecto al presupuesto del presente ejercicio. En 2011 est previsto que se convoque un proceso de promocin de caractersticas similares a las ltimas convocatorias, primando el autoestudio y las tutoras va telemtica, lo que explica la tendencia a la baja de estos gastos.

Seleccin Incluye la totalidad de gastos en medios materiales o personales generados por la seleccin o captacin de empleados (Concurso, Concurso-Examen, Concurso-Oposicin, Procesos de contratacin, Seleccin de Trabajos de Investigacin sobre Economa, etc.). La dotacin asciende a 846.000 euros reflejando un incremento del 3,1% respecto al presupuesto para las mismas partidas relativas a 2010, derivado de los procesos de seleccin y de contrataciones previstos para Madrid y Sucursales.

Planes de carrera Recoge los gastos generados por las actividades destinadas a la elaboracin de planes de desarrollo de carreras profesionales de los empleados. La dotacin asciende a 165.000 euros, igualando la cifra de 2010.

1.2.4.2. COOPERACIN EDUCATIVA Y TCNICA

Cooperacin Tcnica Comprende los gastos derivados de las actividades de cooperacin tcnica del Banco de Espaa con distintas instituciones, principalmente bancos centrales, organismos supervisores y organismos monetarios. Dichas actividades se refieren fundamentalmente a reuniones o seminarios en los que especialistas del Banco exponen a representantes de las mencionadas instituciones el funcionamiento de reas tales como operaciones de bancos centrales, contabilidad, gestin de riesgos, sistemas de pago, regulacin y supervisin bancaria, poltica monetaria, o emisin, produccin y tratamiento de billetes, entre otras. Para el ao 2011 se propone una dotacin de 635.000 euros, lo que representa un descenso del 9,7% respecto al presupuesto de 2010.

Formacin en prcticas Recoge las compensaciones econmicas en concepto de bolsa de estudios que, en base a los convenios de cooperacin educativa firmados, se satisfacen a los alumnos de los dos ltimos cursos de carrera que realizan prcticas en el Banco. La dotacin de este concepto se fija en 225.000 euros, lo que representa un descenso del 2,9% con respecto a presupuesto de 2010.

1.2.5. GASTOS DIVERSOS DE FUNCIONAMIENTO

1.2.5.1. CONSEJO DE GOBIERNO Y COMISIN EJECUTIVA Se incluye en este concepto los honorarios y dietas pagadas a los miembros de la Comisin Ejecutiva y del Consejo de Gobierno. Su dotacin asciende a 756.460 euros, lo que representa una disminucin del 4,4% respecto al presupuesto de 2010, al haberse reducido honorarios y dietas en aplicacin del Real Decreto Ley 8/2010.

1.2.5.2. ATENCIONES DE CARCTER SOCIAL Y REPRESENTATIVO

Gastos de representacin Este concepto recoge los gastos de los actos organizados por el Banco y los incurridos por la Alta Direccin y los Directores de las sucursales en representacin de la entidad, as como los de asistencia de la Alta Direccin a reuniones nacionales e internacionales. En sucursales incluye adems otras atenciones sociales, tales como donativos a instituciones, gratificaciones, etc. La dotacin que se propone para este concepto, asciende a 1.015.550 euros, importe inferior en un 5,0% al del ao anterior.

Otras atenciones sociales Se dota este concepto con los importes entregados en concepto de donativos y subvenciones a instituciones y organizaciones de carcter social. La dotacin para el ao 2011 asciende a 6.570 euros, cifra igual a la de 2010.

1.2.5.3 ANUNCIOS Y PUBLICACIONES

Publicidad Se incluyen en este concepto el coste de los anuncios en boletines oficiales y prensa en general, as como el de las campaas publicitarias en medios audiovisuales. No se incluye la publicidad relativa a cursos y convocatorias de nuevas plazas para empleados, que se aplican al concepto Seleccin integrado en el artculo Gastos de formacin, promocin y seleccin. La dotacin fijada para el ao 2011 asciende a 143.213 euros, lo que representa un descenso del 0,9%.

Edicin de publicaciones Se imputan a este concepto los costes de los libros y las publicaciones que se hayan de imprimir por encargo del Banco. La dotacin propuesta asciende a 862.124 euros, con un aumento del 6,0% respecto al presupuesto del ejercicio corriente, motivado fundamentalmente por la edicin del libro 100 aos del sistema financiero espaol.

1.2.5.4 GASTOS COMISIONES DE SERVICIO

Dietas para comisiones de servicio Se imputan a este concepto los importes no sujetos a retencin fiscal de las dietas satisfechas por el desempeo de comisiones de servicio. La dotacin que se propone asciende a 2.127.000 euros, con un descenso del 10,0% respecto al presupuesto de 2010 debido al menor nmero de das en comisin previstos.

Gastos de desplazamiento Comprende los importes no sujetos a retencin fiscal de los gastos de viaje y otros realizados por el personal por el desempeo de comisiones de servicio. La dotacin que se propone asciende a 5.408.971 euros, representando un descenso del 3,0% respecto al presupuesto de 2010, derivado de las medidas adoptadas para abaratar el coste de los viajes.

Gastos justificados Incluye los importes de los gastos en comisiones de servicio realizados por el personal en rgimen de gastos justificados. El crdito para el ao 2011 se eleva a 399.800 euros, lo que supone un descenso del 7,0% respecto al presupuesto del presente ejercicio.

Locomocin Se cargan aqu los gastos de desplazamiento necesarios por razones del servicio. La dotacin asciende a 90.305 euros, lo que representa un aumento del 2,4% sobre el presupuesto para 2010.

1.2.5.5 TRIBUTOS

Impuesto sobre Bienes Inmuebles Recoge las cantidades exigidas al Banco correspondientes al Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana. La dotacin propuesta asciende a 1.068.337 euros, con un aumento del 0,3% sobre el presupuesto para 2010, que recoge la previsin sobre la evolucin de las valoraciones catastrales y los tipos impositivos que determinan la cuota de este impuesto.

Otros tributos Este concepto incluye las cantidades satisfechas en concepto de tasas de alcantarillado, recogida de basuras, reserva de espacios y cualesquiera otros tributos distintos del IBI a que est sujeto el Banco; as como las diferencias negativas que pudieran resultar en la parte deducible de los impuestos indirectos (IVA o IGIC) soportados, como consecuencia de modificaciones en los coeficientes de prorrata aplicables al ejercicio anterior. La dotacin totaliza 200.550 euros, lo que significa una disminucin del 3,9%.

1.2.5.6. OTROS GASTOS

Cuotas y aportaciones a instituciones Recoge las contribuciones a determinadas instituciones y organizaciones dedicadas en su mayora a cometidos relacionados con las funciones del Banco (Comit de Supervisores Bancarios Europeos, Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos, Asociacin de Supervisores Bancarios de las Amricas, International Accountings Standards Board, Institute of International Finance y otras). La dotacin asciende a 555.421 euros, cifra igual al presupuesto para 2010.

Compensacin por colaboraciones Se imputan a este concepto las compensaciones anuales pactadas en virtud de los convenios de colaboracin suscritos con la Secretara de Estado de Seguridad relativos a los servicios prestados por las unidades policiales adscritas al SEPBLAC y la Brigada de Investigacin. Su dotacin, basada en las estimaciones sobre el nmero de funcionarios que prestar servicio durante 2011, se eleva a 340.309 euros, con un descenso del 13,2% respecto al presupuesto de 2010.

Actividades de investigacin econmica Recoge las contrataciones de personas para la realizacin de trabajos de investigacin en el mbito econmico en general. La dotacin totaliza 386.400 euros coincidiendo con el presupuesto de 2010.

Varios Se utiliza este concepto para recoger aquellos gastos que no sean aplicables a alguno de los anteriores. Entre ellos cabe citar los artculos de higiene, agendas, tasas y certificaciones de registros oficiales, gastos por participacin en congresos, etc. La dotacin total suma 1.012.299 euros, con un descenso del 23,7% sobre la cifra del presupuesto de 2010.

1.3. BILLETES Y MONEDAS. Este captulo recoge los gastos de fabricacin de billetes propiamente dichos y los de transporte y envasado del efectivo. Su dotacin asciende a 64.350.626 euros, cifra inferior en el 9,2% a la del presupuesto de 2010. Se analiza a continuacin este captulo a travs de los epgrafes y conceptos que lo componen.

1.3.1. FABRICACIN DE BILLETES La dotacin de este artculo, integrado nicamente por el concepto de igual denominacin, asciende a 61.401.391 euros, lo que representa una disminucin del 8,6% respecto al presupuesto del ejercicio anterior. Tal y como se ha sealado en el apartado III de esta memoria, la dotacin para Fabricacin de billetes se ha calculado en base al sistema de fabricacin distribuida establecido por el Sistema Europeo de Bancos Centrales, por el cual cada pas soporta los costes del volumen de produccin de billetes que se le asigna, as como los gastos de gestin de los aspectos organizativos y logsticos de los envos de billetes a otros Bancos Centrales, aunque no los de transporte y seguro, los cuales son costeados por el BCE. La cuota de billetes provisionalmente asignada a Espaa sobre el volumen total a fabricar en el SEBC implica una produccin mxima (incluyendo un margen de sobreproduccin del 3%) de 770,25 millones de billetes, de los que cerca de 41,20 millones corresponden a la denominacin de 5 euros de las nuevas series, cuya produccin no podr iniciarse hasta el prximo ao debido al retraso en la fase de diseo. Para estos billetes se ha previsto un precio ms elevado por las mayores medidas de seguridad que incorpora. De las series actuales se prev producir billetes de las denominaciones 50 y 5 euros en cantidades de 438,18 y 290,87 millones respectivamente. Respecto a sus precios, se mantienen con carcter indicativo los ltimos aplicados, si bien los definitivos a aplicar en 2011 debern determinarse en negociacin con la FNMT.

1.3.2. MOVIMIENTO Y ENVASADO DE FONDOS

Movimiento de fondos Este concepto, recoge los gastos derivados del almacenaje externo, as como el traslado y distribucin de fondos, tanto en moneda metlica como en billetes.

La dotacin propuesta, 2.013.371 euros, es inferior en un 24,5% a la cifra de presupuesto de 2010. Este descenso es consecuencia de que se prev no utilizar el transporte areo en las remesas insulares.

Envasado de monedas y billetes Se recogen los costes de los materiales y servicios utilizados para envasar monedas y billetes. La dotacin para el ao 2011 se ha fijado en 935.864 euros, que representan una disminucin del 8,3% sobre la cifra de presupuesto de 2010, debido a que se prev reducir la demanda y hacer un mayor uso de los stocks.

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