RESUMEN EJECUTIVO

El proyecto de comercialización de postres de cuchara denominado DULCES PLACERES fue elaborado con el propósito principal de comenzar un negocio propio, elegimos esta línea motivados por la demanda constante que tiene los postres en general, especialmente los postres de cuchara, mediante el desarrollo de una buena ingeniería este proyecto significará una oportunidad de triunfo para los accionistas y una nueva versión de postres de cuchara, elaborados con sumo cuidado para brindarle un producto de garantía y excelente sabor que serán servidos en un local acogedor con una estructura propicia. Los productos que se ofrecerán en Dulces Placeres serán los siguientes: Arroz con leche, mazamorra morada, mazamorra de cochino, champús, arroz zambito, frejol colado, suspiro de limeña, capricho de frambuesas, Mousse de limón ,Mouse de lúcuma, Mouse de mango, soufflé helado al grand manier, panna cotta de vainilla ,pannacotta de café.

Nuestro proyecto corresponde al sector de la elaboración de productos alimenticios n.c.p. (incluye elaboración de postres) con CIIU: 154999.

Entre los promotores del proyecto se encuentran los estudiantes de la Universidad Nacional de Trujillo: Murga Rodríguez Marilin Jane; Purizaca Abanto Paula Elizabeth. “DULCES PLACERES” SRL estará ubicado en la Av. Larco. Por ser un lugar estratégico que posee la afluencia de público de los distritos de Víctor Larco y Trujillo. Ubicamos nuestro proyecto en esta zona por ser la zona mas poblada de nuestra región, además según investigaciones recientes se encuentra la gente con mayor porvenir económico.

La inversión a realizar será de S/.21215.40 el 52.86% es capital propio y el 47.14% será financiado. El resumen de la inversión se presenta a continuación:

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INVERSION FIJA INVERSION FIJA TANGIBLE Maquinaria Mobiliario Montaje de Maquinaria Acondicionamiento de Local INVERSION FIJA INTANGIBLE Estudio del proyecto Constitucion de sociedad Pruebas y Puesta en marcha CAPITAL DE TRABAJO EXISTENCIAS Materia Prima Materiales y utiles de oficina DISPONIBLE Adelanto de alquiler Mano de obra Imprevistos EXIGIBLES Garantia de alquiler 16506,0 15306,0 9040,0 6266,0 0,0 0,0 1200,0 550,0 650,0 0,0 4709,4 2994,4 1518,4 1476,0 1215,0 0,0 815,0 400,0 500,0 500,0

TOTAL DE INVERSION

21215,4

Entre las alternativas para el financiamiento figuran el Banco de Crédito, Scotiabank y Banco Financiero; entre estos hemos elegido al Banco Financiero, ya que nos muestra un VAN de la deuda mayor que las otras opciones, es decir que al finalizar el pago de la deuda vamos a tener más dinero que entre las otras alternativas, esto debido al escudo tributario. Los indicadores financieros son los siguientes:

VANE VANF VANI

S/. S/. S/.

51148.44 57363.25 78814.08

TIRE 140.46% TIRF 218.47% TIRI 218%

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1. NOMBRE DEL PROYECTO
Dulces Placeres S.R.L.

2. NATURALEZA
La empresa se dedicara a producir y comercializar postres de cuchara.

3. UBICACION
El presente proyecto tomará un sector de la población liberteña, dentro de los distritos de Víctor Larco y Trujillo, que concurren

habitualmente a los alrededores de la Av. Larco.

4. CIIU
CIIU: 154999: Elaboración de productos alimenticios n. c. p. (incluye elaboración de postres)

5. PROMOTORES DEL PROYECTO
Murga Rodríguez Marilin Purizaca Abanto Paula Lic. Administración Lic. Administración

6. JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO
En el sector de los postres o dulces, vemos que es de gran consumo postres como los queques, alfajores, etc., pero además de estos existen otros tipos de dulces que no han sido explotados, como lo son los postres de cucharas.

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Siendo una gran parte de estos tipos de postres, típicos del Perú, como lo son la mazamorra morada, el arroz con leche, el arroz zambito, y muchos más.

Además hemos orientado este producto a un nivel socio económico B y C, lo cual lo encontramos en los distritos de Víctor Larco y Trujillo el cual valoran más aquellos productos que han sido hechos como en casa, queriendo llegar a todo este mercado brindándole productos especializados en postres de cuchara, con alta calidad y variedad, con una buena presentación y en un ambiente adecuado.

7. OBJETIVOS DEL PROYECTO
i. Objetivo General   

La implementación de una Dulcería de postres de cuchara. Obtener la máxima rentabilidad con los recursos existentes. Ser una alternativa más para los consumidores, que se especializa en un determinado tipo de producto (postres de cuchara).

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a través de la higiene y excelente sabor de nuestros productos. Evaluar la rentabilidad del proyecto. VISION Posicionar nuestra marca en el mercado liberteño. brindándoles un servicio personalizado. Objetivo Específico      Demostrar en forma objetiva la existencia de un mercado potencial debidamente cuantificado.00 S/. 4709. 21215.40 5 . 10000. atendiendo sus exigencias y preferencias. Indicadores Económico Financieros del Proyecto    Solvencia patrimonial Inversión Intangible Endeudamiento total El préstamo otorgado por el banco es Capital de trabajo: S/. MISION Endulzar a nuestros clientes con postres tradicionales de excelente calidad. con base en la preferencia de nuestros clientes. de modo que se puedan calcular las inversiones y costos con precisión y objetividad.40 S/.ii. 8. Precisar la ubicación más conveniente para el proyecto o negocio. Presentar la información requerida por las entidades financieras para la gestión del préstamo. para poder satisfacer sus necesidades y entregarles postres de calidad. Cuantificar los requerimientos de proyecto.

En el año 2009 observamos una variación de 0. 6 . llegando en el año 2008 a una variación porcentual de 9. lo cual en el presente año 2010 tenemos desde agosto 2009 – julio 2010 un aumento de 5.9% respecto al año 2008.CAPITULO I ANTECEDENTES ENTORNO MACROECONÓMICO ACTUAL A continuación expresaremos cuantitativamente algunas variables macroeconómicas y sus tendencias: Evolución del PBI En el siguiente cuadro podemos observar que el PBI esta en aumento desde el año 2004.7 %.8% respecto al año anterior.

43% de la población del mundo.220.PBI por habitante El Perú es una economía pequeña de ingreso medio.412. Población total 28.5 millones de personas.764 Población censada 27. alrededor del 0. 6177 en el 2007 y una población de 27.157 7 . con un PBI per capita de S/.

por ser los más cercanos a los postres con cuchara ya que involucran elaboración de estos. leche. Tubérculos y Raíces 0. observaron incremento de precios las Leguminosas y Derivados con 0. y dentro de este el de pan y cereales.1%. Cachema y Jurel Fresco).6% (destacando el aumento de precios del Arroz. Azúcar 1. como consecuencia de una menor oferta que influyó en las alzas de precios de: Leche.9% (Huevos y Leche evaporada).8% (Papa Amarilla y Yuca). Carnes y Preparados de Carnes 0. Quesos y Huevos con 3. Pescados y Mariscos 0. En la siguiente tabla veremos la variación porcentual a Nivel Nacional de Alimentos y Bebidas para marzo 2007.Precios Al Consumidor – 2007 Para el Índice Precio Consumidor se ha tomado en cuenta el grupo Alimentos y bebidas. frutas. quesos y huevos. Arveja Seca Partida. Lenteja y Pallar). insumos que se necesitan para la De la tabla podemos observar que “Alimentos y Bebidas" aumentó en 0. debido a una menor oferta por efecto de los fenómenos climáticos en las zonas productoras) y Grasas y Aceites 8 .58%. café. Pan y Cereales 0.6% (Carne de Pollo y Carne de Res. por un menor abastecimiento). Asimismo. azúcar.8% (Bonito. té y cacao.7% (Fréjol Canario.

6% (Aceite Vegetal Envasado. Te y Cacao 0. Otros productos alimenticios que registraron aumento de precios: Café.8% (Papaya. Zanahoria.2%. Durazno y Manzana Delicia).1% (Cebolla. esto nos permite entender un mayor consumo de alimentos y bebidas. por impacto del mayor precio del insumo). Zapallo.Comestibles 0. y Hortalizas y Legumbres Frescas 0. Arveja Verde y Ajo Entero). Evaluando el grafico obtenemos que la variación mensual de oct-08 a nov-08 es de 0. Palta. las Frutas por una mayor oferta. en promedio disminuyeron sus precios en 1. Contrariamente.6 % podemos observar un crecimiento. Ají Rocoto. 9 .

los postres de cuchara. si bien este ofrece una variedad de postres.1 El Producto Definamos primero el rubro del negocio. Postres de Cuchara: Pasemos a definir los Postres de Cuchara. se necesitará información sobre la atención al cliente en los establecimientos actuales donde se ofrecen estos postres. 10 . estos son los tipos de postres que se sirven en dulceras o copas anchas. Además.CAPÍTULO II ESTUDIO DE MERCADO 2. así. por tratarse también de un servicio. todos estos están dentro de una línea de la repostería. cuyas variedades que se proponen al público se colocarán dentro de la encuesta con opciones para que los consumidores y potenciales consumidores de estos postres puedan develar sus preferencias. así como otras características que nos ayudarán a conocer mejor las preferencias y quejas de los actuales consumidores y los potenciales también. que para el estudio de mercado consideraremos al producto como postres de cuchara. pueden ser fríos o calientes y cuya preparación es básicamente a la olla.

por tanto es más dulce. estará ubicado en los alrededores del área comercial del Real Plaza.  El espacio físico de elaboración de los postres de cuchara y de venta. es parecido a un flan por su textura suave. (Nata cocida). 11 . se podrá servir en una dulcera. esto por ser en algunos casos un consumo tradicional. pero mucho más compacta debido a que se cuaja con gelatina. POSTRES DE CUCHARA POSTRES CALIENTES O TIBIOS 1) Arroz con leche 2) Mazamorra morada 3) Mazamorra de cochino 4) Mazamorra de sémola 5) Champús 6) Arroz zambito 7) Frejol colado 8) Suspiro de Limeña POSTRES HELADOS 9) Capricho de frambuesas 10) Mousse de Limón 11) Mousse de Lúcuma 12) Mousse de Mango 13) Souffle Helado al Grand Manier 14) Panna Cotta de Vainilla 15) Panna Cotta de Café Observaciones:  Panna Cotta. pero en lugar de usar leche evaporada. es un postre de tradición italiana. es un postre parecido al soufflé.  Solo en el caso de la mazamorra morada y el arroz con leche. 125 g de cada una. usa leche condensada. procedente de la región de Piamonte. y que solo se hacen a la olla o se refrigeran.Para el presente proyecto se ha seleccionado aquellos que no necesitan horno.  Capricho de Frambuesa. esto para ahorrar equipo y consumo de energía.

1 Características comerciales  Presentación: A los postres calientes como la mazamorra se le decorará con canela molida y entera y clavos de olor. además que se les proveerá de servilletas en la mesa. se utilizará dulceras de vidrio. se le proveerá de servilletas y de canelero en la mesa. plato y cucharita de postre. En los demás postres se utilizará vaso y cucharita descartable y servilletas. 12 .  Volumen de Venta: La venta de los postres será por porción de 250 g. Para servir: Para el arroz con leche y zambito.  Empaque: Para llevar: Para el arroz con leche y zambito. se utilizará los mini-tapers de plástico descartable. las mazamorras y el frejol colado.2. A los postres helados se les decorará con crema chantilly y frutas que guarden relación con el postre.1. además que incluirá una cucharita descartable. servilletas y bolsa para llevar. las mazamorras y el frejol colado. En los demás postres se utilizará vaso de vidrio y cucharita de postre.

manjares. mermeladas. suizo. por ser muy agradables y estar al paso. Secundarios: De alimento.2 Usos principales y secundarios Principales: De disfrute y satisfacción del paladar. crema moka. crema pastelera. frances). por ser rico en proteínas y vitaminas.1. 2. pueden ser dulces y salados) Tortas Galletas Helados Piqueos Frutas Jugos Sandwiches Productos Complementarios:         Frutas Cremas: chantilly. Frutos secos Canela. todos los tipos de merengue (italiano.2. Fudge. muy ricos.3 Productos sustitutos y complementarios Productos Sustitutos:         Pasteles (elaborados en base de harina. ya que se le suele consumir por ser fácilmente atrayentes a la vista y olfato. té.1. azúcar en polvo Jugos Refrescos y gaseosas Café. 13 .

su población se encuentra distribuida de la siguiente manera: Municipios que conforman Distancia Extensión Población Densidad Altitud el Área Metropolitana de Trujillo Trujillo km² (hab) (hab/km²) msnm y su población al año 2007 (km) Trujillo La Esperanza El Porvenir Víctor Larco Herrera Huanchaco Florencia de Mora Laredo Moche Salaverry Total 39. Larco.9 1.845 140.727 13.846.17 1.2 18.99 335.296 7.899 151.1.8 3.7 18. Y varios de sus distritos conurbanados como por ejemplo Víctor Larco se están convirtiendo poco a poco en reducto de la nueva clase media.29 2.36 18.5 7.146.781 44. 14 .609.2 Evaluación de alternativa para el área geográfica Según los datos del INEI.4 Exclusividad En la zona de la Av.7 33. Trujillo es la provincia más desarrollada y con mayor potencial económico. no se cuenta con un local o establecimiento que ofrezca la variedad de postres de cuchara mencionados y tampoco la calidad de los insumos.035.64 36. elaboración y servicio que se propone en el presente proyecto. Respecto de los nueve municipios distritales que conforman el área metropolitana de Trujillo.85 294.892 804.17 114.44 25.67 631. en La Libertad.507 55.2.014 32.02 333.825 29.802. que se decidió por colocar el establecimiento del negocio propuesto en esta zona de rápido crecimiento poblacional y económico.199.13 — 35 77 90 3 23 85 89 4 3 — 0 1 3 5 12 6 4 7 15 *Datos del censo realizado por el INEI Es por ello.55 1.25 390.5 96. 2.806 40.

2. Segmentación Sicográfica: Hombre y mujeres que gusten de los postres de cuchara calientes y helados. Segmentación Demográfica: Hombres y mujeres de cualquier edad del Nivel Socioeconómico “B” y “C” de los distritos de Trujillo y Víctor Larco.2. 15 . Plantear una estrategia de marketing a la medida de la futura dulcería “Dulces Placeres”. ANALISIS DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA 2.3. Conocer las características de nuestra competencia. calidad y a precios razonables.    nuestros Cuantificar la demanda potencial y futura de postres de cuchara y productos derivados. Larco. dentro de los distritos de Trujillo y Víctor Larco. 2. Conocer de manera principales precisa de las características clientes.3. de buena presentación. motivados por la necesidad de experimentar productos variados y únicos. que concurren habitualmente a los alrededores de la zona comercial de la Av.1 Segmentación Segmentación Geográfica: El presente proyecto tomará un sector de la población liberteña. OBJETIVOS   Detectar las necesidades del consumidor de Postres de Cuchara.1.

de buena presentación. calidad y a precios razonables. Perfil de consumidor: Hombres y mujeres de cualquier edad del NSE “B” y “C” de los distritos de Trujillo y Víctor Larco.3.2. que gusten de los postres de cuchara calientes y helados. Comportamiento del consumidor: El consumidor de postres se adaptan a la Teoría Económica de Marshall. así como a los visitantes y trabajadores de esta zona tan concurrida perteneciente a los sectores socioeconómicos B y C. PRECISIÓN Y AJUSTE DEL PERFIL DEL CONSUMIDOR 2.3. 2.2. siempre buscan la calidad. atención así como el precio del producto. POBLACIÓN OBJETIVO Nuestros productos básicamente se encuentran dirigidos a las necesidades alimenticias de las personas que habitan en los distritos de Trujillo y Víctor Larco.1. debido a que cuando desean adquirir los postres de cuchara.3.3. motivados por la necesidad de experimentar nuevos sabores y deleitarse con productos variados y únicos. 16 .2.2. 2. dejando de lado a otros factores de menor importancia.3. cantidad.2.

17 .1667 E = 5% Z = 1.Determinación del tamaño de muestra: POBLACION DISTRITO Trujillo Víctor Larco Total HABITANTES 294899 55781 350860 Fuente: (1) INEI – Censo de población y vivienda 2007 (Resultados preliminares) Población: Para este estudio analizaremos los habitantes de las zonas aledañas de la futura dulcería (N =350860).96 para 95% de confianza.67% Usando la siguiente fórmula para el cálculo de la muestra: z2 p q n= E2     p = 0.33% q =16.8333 q = 0. Sondeo: Para el sondeo realizamos la siguiente pregunta a 30 personas. ¿Acostumbra a comprar postres de cuchara por esta zona (Trujillo –Víctor Larco)?   SI: NO: 25 5 p = 83.

1667) n= (0. 5.00 S/.S/.00 .10. ¿Con que frecuencia compra postres de cuchara en la Av. ¿Consume postres de cuchara por esta zona (Av. 8.00 Total 19 52 47 40 9 2 169 11% 31% 28% 24% 6% 1% 100% 4. 1.S/.10.S/.456  213 personas a ser encuestadas RESUMEN DE LAS ENCUESTAS: PREGUNTAS CANTIDAD PORCENTAJE 1.00 S/.00 . 8.96) 2 (0.00 S/. 3. 5.00 . 15.S/.00 .00 .15.05) 2 n = 213.00 Más de S/.(1. Larco? Diario Interdiario Semanal Quincenal Mensual Otros Total 5 9 31 48 73 3 169 3% 6% 18% 29% 43% 2% 100% 3.S/. ¿Cuánto suele gastar mensualmente en compras de postres de cuchara? S/.00 S/. 3.8333)(0. ¿Qué postres de cuchara consume o le gustaría consumir (Puede marcar mas de una alternativa) Arroz con leche Mazamorra Morada 74 58 22% 17% 18 . Larco)? Si No Total 169 44 213 79% 21% 100% 2.

2.50 19 . ¿Cuánto paga o pagaría usted por una porción (250 gr.) de los siguientes postres? Arroz con leche o zambito S/. ¿Qué motivos lo impulsa a realizar la compra de postres? (Marcar solo una opción) Necesidad Gusto o antojo Experimentar sabores Distracción Costumbre Otros Total 1 137 17 1 10 4 169 0% 81% 10% 0% 6% 2% 100% 7. ¿Cuántas porciones de postres de cuchara suele consumir al mes (1 porción aproximadamente de 250gr.)? 1 porción 2 porciones 3 porciones 4 porciones 5 porciones Más de 6 porciones Total 30 23 21 64 19 12 169 18% 14% 13% 38% 11% 7% 100% 6.Arroz zambito Champús Mazamorra de Cochino Mazamorra de sémola Fréjol Colado Suspiro a la limeña Mousse Panna Cotta Capricho de frambuesa Otros Total 47 34 4 3 14 50 30 4 6 19 343 14% 10% 1% 1% 4% 15% 9% 1% 2% 6% 100% 5.

S/. S/.60 3. S/. ¿Qué forma de pago suele usar? Contado Tarjeta de crédito Total S/.00 4.00 3. S/. S/.80 4. ¿Qué días de la semana suele acudir a una dulcería o establecimiento similar? 20 .50 4. S/.00 167 2 169 99% 1% 100% 9. ¿Al comprar los postres de cuchara que consideraciones analiza? (Marcar solo una opción) Precio Sabor Calidad Variedad Atención Presentación Otros Total 16 44 31 13 19 40 6 169 9% 26% 18% 7% 11% 24% 4% 100% 11. S/.Mazamorras Champús Fréjol Colado Suspiro de limeña Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle 8. ¿Dónde suele comprar postres de cuchara? (Marcar solo una opción) Dulcerías Supermercados Pastelerías Stand de postres Ferias de postres Otros Total 26 57 28 19 18 21 169 15% 34% 17% 11% 11% 12% 100% 10. 2.40 2.00 3.

¿En que establecimiento suele comprar postres de cuchara? Real Plaza Metro Mall Plaza Tottus Otros Total 15.Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Total 2 3 5 7 34 100 62 169 1% 2% 3% 4% 20% 59% 37% 100% 12. ¿Qué le agradaría que se le adjuntara al producto como oferta gratuita? Regalos Ofertas Sorteos Otros Total 49 139 21 4 169 29% 82% 12% 2% 100% 13. ¿En que medio recuerda haber visto publicidad acerca de dulcerías? Televisión Radio Periódicos Revistas Internet Volantes Letreros Otros Total 28 2 28 41 10 55 42 7 169 17% 1% 17% 24% 6% 33% 25% 4% 100% 14. ¿Por qué compra en ese lugar? 28 73 36 64 12 169 17% 43% 21% 38% 7% 100% 21 .

3.Lugar centrico Comodidad Son ricos Facil de encontrar Garantia Buena presentación Calidad Precios bajos Variedad 16.5. ¿Qué valora usted de los postres? Sabor Presentación Cantidad Olor Limpieza Calidad 2. 22 . ANALISIS ESTADISTICO DE LOS RESULTADOS Hemos notado que el mercado de postres de cuchara tiene una aceptación del 79% por parte del público. ¿Qué no le agrada de esa dulcería o establecimiento? Tiempo de espera El ambiente La presentación de los postres No existe mucha variedad de postres Siempre para lleno Hacer colas Pagar por adelantado No hay donde sentarse Desorden 17.

62% 37.21% 7.85% 11.) 1 porción 2 porciones 3 porciones 4 porciones 5 porciones Más de 6 porciones Total CANTIDAD 30 23 21 64 19 12 169 % 17. TABLA DE CONSUMO MENSUAL DE POSTRES DE CUCHARA POSTRES (250 GR.01% 100.00% 23 .CONSUMO DE POSTRES DE CUCHARA 21% Si No 79% Por lo tanto de nuestra encuesta las respuestas favorables son: 79 x 213 = 169 encuestas A continuación vamos a mostrar una tabla la cual indicara el consumo mensual de postres de cuchara.55% 12. en los distritos estudiados.76% 13.

41 2.x)2 30 46 63 256 95 72 562.11 LIMITES Z (95% Confiabilidad) Limite Superior Limite Inferior VALORES 1.23 40.00 162.Luego realizamos los cálculos estadísticos: fi (xi .10 porciones. 24 .12 53.28 85.10 xi 1 2 3 4 5 6 Suma fi 30 23 21 64 19 12 169 xi fi A partir de la tabla anterior hallamos los datos estadísticos: ESTADISTICOS Media (x) Desviación estándar (s) Error muestral (sx) VALORES 3.22 29.84 373.33 1.96 3.55 3.10 Elegimos el límite menor (caso pesimista). De esta manera obtenemos el consumo mensual por persona de postres de cuchara que es igual a 3.49 0.

PROYECCION DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA Para hallar la demanda potencial hemos considerado una población favorable de 79%.21 37.21 porciones año = 9.10 x 12 = 37. además la tasa de crecimiento es de 2% anual.21 37.10 37.21 37. Consumo promedio anual de postres por persona = 3. Utilizando la fórmula de crecimiento de la población: Pn  P0 (1 tc) n PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL n AÑO POBLACION (N) 350680 357694 364847 372144 379587 387179 MERCADO FAVORABLE (79%) 277037 282578 288229 293994 299874 305871 CONSUMO PROMEDIO DEMANDA POTENCIAL DEMANDA POTENCIAL (KG/AÑO) 2576444 2627975 2680530 2734144 2788828 2844600 (PORCIONES/AÑO) (PORCIONES/AÑO) 37.21 10308547 10514727 10725001 10939517 11158312 11381460 0 1 2 3 4 5 2008 2009 2010 2011 2012 2013 25 .21 2.30 Kg año CONSUMO Mensual Anual VALORES 3.21 37.3.A continuación determinamos su consumo anual.6.21 37.

tenemos: Arroz con leche Mazamorra Morada Arroz zambito Champús Mazamorra de Cochino Mazamorra de sémola Fréjol Colado Suspiro a la limeña Mousse Panna Cotta Capricho de frambuesa Otros 26 . identificados en la encuesta.4. 2. ANÁLISIS DE LA OFERTA: La empresa “Dulces Placeres” entra a competir en un mercado de competencia oligopólica. Posibles competencias Basados en los resultados de la Encuesta.3.1.2. Productos que comercializan Entre los principales productos que se comercializan.4.2. caracterizada por varios demandantes y pocos ofertantes. se identifican las siguientes competencias: Real Plaza Hipermercados Metro Mall Plaza Tottus Otros 2.

y que son factores para que se vendan sus productos tenemos: Lugar céntrico Comodidad Son ricos Fácil de encontrar Garantía Buena presentación Calidad Precios bajos Variedad 2. Participación de Mercado La participación del mercado que tienen.3. 27 .4. resultado de nuestra encuesta sería: Real Plaza Hipermercados Metro Mall Plaza Tottus Otros Total 34% 17% 30% 6% 100% 13% Nótese que entre los 2 más grandes competidores se tienen más del 60% de participación de mercado.2.4.4. Principales atributos Entre los principales atributos que caracterizan a la competencia.

30 4.00 S/.70 3.2.2.2.30 2.60 3.30 3.2.90 S/.20 S/.80 2.10 4.40 2.40 S/.40 2.30 30% Precio unitario 2.1.60 2.30 2.50 2.00 28 .5.20 3.60 Sugeridos unitario S/. PRECIOS 2. 20 y 30%.90 4.2.60 3.10 2.1.2. Análisis de Precios Ahora. Precio Mark – Up Se fija el precio en base a los costos unitarios.5. 2.00 2.90 3.80 2.80 S/.40 3. para obtener diferentes ratios de Precio.90 S/.20 3.10 2.2.5. consideramos 3 utilidades: Utilidad 10% Costo Producto Arroz zambito Mazamorras Champús Fréjol Colado Suspiro de limeña Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle con leche o S/.3.50 3.00 S/.30 S/.00 Unitario Precio unitario 20% Precio unitario 30% Precio unitario Son las listas de precios sugeridos para utilidades de 10.1.70 2.2.50 2.00 2.2.80 2.10 3. compararemos estos precios unitarios con el precio promedio sugerido por los potenciales clientes: Utilidad 10% Precios Producto Arroz con leche o Precio 20% Precio unitario 2.

10 4.60 3.90 4.80 S/.20 3.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO 3. CAPÍTULO III INGENIERIA DEL PROYECTO 3.4.40 S/.00 2. MACROLOCALIZACION El futuro establecimiento estará ubicado en el departamento de Lima – Provincia Lima.30 4.3.30 3.60 S/.70 2.60 3.00 S/.40 3.40 2.70 3.2.20 2.3.2.50 S/.40 2.00 S/.1.2 MICROLOCALIZACION Se ubicara en el distrito de Independencia. en los alrededores del centro comercial Mega Plaza.10 2.80 2.90 3.00 S/.80 2.1. Y varios de sus distritos conurbanados como por ejemplo Víctor Larco se están convirtiendo poco a poco en reducto de la nueva clase media.zambito Mazamorras Champús Fréjol Colado Suspiro de limeña Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle S/. 3. Trujillo es la provincia más desarrollada y con mayor potencial económico. 29 .4.20 3.1. los que están marcados con rojo.60 2.10 Notamos que existen algunos Precios.10 3.4. Según los datos del INEI. que sobrepasan lo que el cliente está dispuesto a pagar por el producto.00 2.3. en La Libertad.50 3.30 2.

2.85 294.9 1.64 36.727 13. que concurren habitualmente a los alrededores de la zona comercial de la Av.146.13 — 35 77 90 3 23 85 89 4 3 — 0 1 3 5 12 6 4 7 15 *Datos del censo realizado por el INEI Es por ello.296 7.802.29 2.609.55 1. dentro de los distritos de Trujillo y Víctor Larco.5 7.825 29.5 96.892 804.Respecto de los nueve municipios distritales que conforman el área metropolitana de Trujillo.02 333.17 114. su población se encuentra distribuida de la siguiente manera: Municipios que conforman Distancia Extensión Población Densidad Altitud el Área Metropolitana de Trujillo Trujillo km² (hab) (hab/km²) msnm y su población al año 2007 (km) Trujillo La Esperanza El Porvenir Víctor Larco Herrera Huanchaco Florencia de Mora Laredo Moche Salaverry Total 39.846.99 335.899 151. Segmentación Demográfica: Hombres y mujeres de cualquier edad del Nivel Socioeconómico “B” y “C” de los distritos de Trujillo y Víctor Larco.17 1.507 55.8 3.781 44.7 18.25 390. que se decidió por colocar el establecimiento del negocio propuesto en esta zona de rápido crecimiento poblacional y económico.2.7 33.014 32.035.44 25. 30 .199.806 40.845 140. Larco.1 Segmentación Segmentación Geográfica: El presente proyecto tomará un sector de la población liberteña.36 18.2 18.67 631.

de buena presentación. España III Real Plaza 31 .1. Larco II Av. calidad y a precios razonables.4 METODO DE RANKING DE FACTORES Factor de Localización I II III IV Descripción Suministro de MP Cercanía al mercado MO Infraestructura Ind. Alternativas I Av. Suministro de Energía V Elect. 3.Segmentación Sicográfica: Hombre y mujeres que gusten de los postres de cuchara calientes y helados. motivados por la necesidad de experimentar productos variados y únicos.

1 CAPACIDAD DE PRODUCCION Capacidad Teórica (CMT) Para determinar la capacidad teórica en nuestro proyecto seleccionamos como equipo critico la cocina industrial. Larco. determinamos que el que obtuvo mayor puntaje fue en la Av. 32 .1. ** La clasificación no ponderada esta en un rango del 1 al 10.2. 3. 3. por lo que se ubicará nuestro negocio en una de sus instalaciones que tengan disponibles para el rubro de nuestro negocio.2 TAMAÑO 3.Ranking de Factores Calificación no Factor de Localización I II III IV V TOTAL Coeficiente de Ponderación* 8 10 6 5 7 Ponderada** A 7 9 6 9 10 B 6 9 6 5 8 C 6 8 6 6 9 Puntaje Ponderado A 56 90 36 45 70 B 48 90 36 25 56 C 48 80 36 30 63 297 255 257 * Los coeficientes fueron elaborados guiados por un criterio basado en el mercado. SELECCIÓN DE LA ALTERNATIVA DE LOCALIZACION Luego de haber realizado los cálculos respectivos.5. ya que a partir de ella parte la elaboración de cada uno de los postres de cuchara.

655200 Kg. / Año CMR  655200Kg.25Kg.horas 1L 1día 1Semana 1Año CMT  1092000Kg. Equivalencias Item Agua Mazamorras Kg. 8horas 7días 52Semanas     1. 1 1. En cada hornilla se puede preparar los postres en una olla de 50 litros. El negocio funcionara 8 horas diarias. CMR  0./ año) CMR (60%) 1092000 Kg. El tiempo promedio de cocción es de 1 hora. / Año CAPACIDAD MAXIMA CMT (Kg.25 Litro 1 1 CMT  6hornillas  50litros 1. / Año Capacidad Real (CMR) Como en realidad no se usa toda la capacidad de la olla y la afluencia no es la misma en el transcurso de la semana aplicaremos un factor de ajuste de 60%. cada una con dos hornillas.Vamos a contar con tres cocinas industriales. 33 .60  1092000Kg. durante los siete días de la semana.

tanto como el precio promedio obtenido en el análisis de precios y el costo promedio obtenido del análisis de los requerimientos de materia prima e insumos. MONTO 10. S/.) S/. 3. variable (Kg.22 TAMANO MINIMO Tamaño Mínimo 85154 A continuación mostramos los costos fijos que se podrían incurrir en el futuro negocio.760 177. S/. Dicha información nos será útil cuando realicemos el programa de producción. (Kg. S/.120 Precio prom. Con toda esta información determinamos la demanda potencial para el proyecto y el % de utilización. S/. S/. 1. 34 .) Costo prom.30 S/.000 600 800 300 60 3.000 14. S/. S/.TAMAÑO MINIMO COSTOS FIJOS Mano de obra Luz Agua Teléfono Cable Gas TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL S/.

POSTRES Arroz con leche Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada Champús Mousse de Limón Mousse de Lúcuma Mousse de Mango TOTAL % 25% 20% 17% 16% 12% 3% 3% 3% 100% 35 .3 ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO De los resultados de la encuesta seleccionamos aquellos productos que tuvieron mayor preferencia o aceptación por parte de los encuestados.PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL DEMANDA n AÑO POTENCIAL (KG./AÑO) 0% 2% 5% 7% 10% 12% 0 52559 134027 191390 278882 341352 0% 13% 35% 56% 78% 100% % UTILIZACION 3./AÑO) 0 1 2 3 4 5 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2576444 2627975 2680530 2734144 2788828 2844600 DEMANDA % PARTICIPACION PARA EL PROYECTO (KG.

Si es en la mesa.4 SELECCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO El tipo de producción a utilizar será “Por Proceso”. ya que los productos son similares y utilizan básicamente los mismos materiales y equipos. 36 . Si es para llevar. el postre se servirá en dulcera de vidrio.Peso por Producto Arroz con leche Arroz zambito Mazamorra morada Champús Suspiro a la Limeña Mousse de limón Mousse de lúcuma Mousse de Mango 350 g 350 g 350 g 350 g 400 g 400 g porción 400 g 400 g Canela en Complementario polvo Dichos productos se servirán en la mesa o para llevar. el cliente dispondrá en la mesa de un canelero y servilletas. 3. se servirá el postre el envase descartable con tapa.

Básicamente distinguimos dos grupos: o Proceso Productivo para postres calientes. Básicamente consistirá en colocar en un orden establecido los componentes líquidos y luego los sólidos y secos, se utilizan en su preparación especias saborizantes como la canela en rama, y clavo de olor. La preparación es a la olla, y se utiliza el calor para combinar los insumos en una gran masa. o Proceso Productivo para postres helados. El proceso consiste en agregar los componentes o insumos espesos o sólidos en la licuadora para procesarlos y suavizarlos, seguido de la preparación de una crema suave (merengue) la cual se mezclará con suaves movimientos con la primera preparación, para darle homogeneidad y quede con una textura compacta al cuajar. Se utiliza la refrigeradora para que estos productos terminen de cuajar.

3.5 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

Se realizaron los diagramas DOP para cada uno de los productos porque su producción difiere en uno o dos pasos. Sin embargo encontramos un proceso crítico para cada uno, con un tiempo en común de 1 hora, lo que servirá para los cálculos de capacidad.

37

Arroz Zambito

Arroz con leche

Inicio Hervir el agua con los insumos saborizantes Agregar el arroz, dejar hervir. Agregar el coco picado, pasas, chancaca y leche, dejar hervir. Agregar el azúcar, dejar hervir.

Inicio Hervir el agua con los insumos saborizantes Agregar el arroz, dejar hervir. Agregar las pasas y la leche, dejar hervir. Agregar el azúcar, dejar hervir.

1h

1

1h

1

15 min

2

15 min

2

20 min

3

20 min

3

10 min

4

10 min

4

Fin

Fin

Mazamorra morada

Inicio Hervir el agua con el maíz y los insumos saborizantes. Colar la preparación anterior, regresarla al fuego. Agregar las frutas secas, las frutas y el azúcar, dejar hervir. Agregar el zumo de limón.

1h

1

5 min

2

20 min

3

5 min

4

Fin

38

Champús

Inicio

1h

1

Remojar el mote. Chancar el mote, y hervir en agua con los insumos saborizantes. Incorporar las frutas en trozos y el azúcar, dejar hervir. Agregar la harina de maíz, dejar hervir y remover.

15 min

2

20 min

3

25 min

4

Fin

Suspiro a la Limeña

Inicio Hervir las dos leches, mover.
Mousse de limón

1h

1

15 min

2

Incorporar las yemas a la preparación anterior.
Inicio

45 min

3

Verter la preparación anterior en las dulceras. Hervir el oporto con el azúcar (almíbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almíbar en forma de hilo. Cubrir con el merengue anterior las dulceras con manjar blanco.

30 min

1

Licuar el zumo de los limones con las leches. Verter la preparación anterior en las dulceras, refrigerar. Rallar la cáscara de limón en rulos. Decorar las dulceras con la cáscara de limón rallada.

10 min

4

45 min

2

25 min

5

30 min

3

30 min

6

15 min

4

Fin

Fin

39

Mousse de lúcuma

Mousse de mango

Inicio Licuar las pulpas de lúcuma. Hervir el azúcar con agua (almíbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almíbar en forma de hilo. Licuar la pulpa y el merengue, la leche y el colapez disuelto. Verter la preparación anterior en las dulceras, refrigerar.

Inicio Licuar las pulpas de mango. Hervir el azúcar con agua (almíbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almíbar en forma de hilo. Licuar la pulpa y el merengue, la leche y el colapez disuelto. Verter la preparación anterior en las dulceras, refrigerar.

1 hora

1

1 hora

1

10 min

2

10 min

2

25 min

3

25 min

3

30 min

4

30 min

4

45 min

5

45 min

5

Fin

Fin

3.6.

Materia Prima, Matriz Insumo – Producto

A continuación mostramos el desglose por ingrediente de cada postre de cuchara.

INGREDIENTES - POSTRES EN PORCIONES DE 1 KILO (1000 GR)

Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. 6 266 203 125 16 6

Arroz Zambito 266 188 63

Suspiro a la Limeña 161

Mazamorra Morada 531

Mousse Mousse Mousse Champús de de de

Limón Lúcuma Mango 438

89 18

47 16 6

125

54

54

6 63 6

9

6

9

40

281 266 161 47 482 357 161 143 714 143 161 156 714 31 94 47 52 94 63 31 78 16 36 156 Ahora determinamos la demanda potencial para cada postre de cuchara. gr. gr. gr. gr. 31 gr. gr. POSTRES (KG.) Arroz con leche Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada % 25% 20% 2009 21506 16856 2010 57499 45067 2011 93492 73277 2012 2013 129484 165477 101488 129698 17% 14531 38851 63170 87489 111809 16% 13659 36520 59380 82240 105100 41 . gr. 286 63 63 70 7 7 ml. gr. gr. gr. esta información se obtendrá a partir de los resultados de la encuesta.Coco Rayado Colapez en polvo Guanábana Guindones Harina de maíz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limón Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Piña Vino Oporto gr. gr. 268 161 ml. gr. gr. ml. gr.

Champús Mousse de Limón Mousse de Lúcuma Mousse de Mango TOTAL % Utilización 12% 9881 26419 42956 59493 76030 3% 2906 7770 12634 17498 22362 3% 2906 7770 12634 17498 22362 3% 2906 7770 12634 17498 22362 100% 85154 13% 227665 370177 512688 655200 35% 56% 78% 100% 42 .

gr. gr. Gr. gr. 5712646 4368494 2688304 336038 134415 0 134415 0 Arroz Zambito 4477479 3160574 1053525 0 105352 1053525 105352 526762 Suspiro a la Limeña 2335399 0 1297444 259489 0 0 0 0 Mazamorra Morada 7256604 0 640289 213430 85372 0 85372 0 Mousse de Limón 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lúcuma 0 0 155693 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. 2009 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanábana Guindones Harina de maíz gr. gr. o litros 4323083 0 1235167 0 92638 0 92638 0 24105 7529 7226 80 41 1054 41 52 43 . gr. o Mililitros 0 24105213 0 155693 0 0 0 0 0 7529068 7226114 808956 417777 1053525 417777 526762 Champús Requerimiento Kg. gr.Luego determinamos el requerimiento de ingredientes (materia prima) año por año. gr. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 853718 0 0 694781 0 617583 0 0 0 0 20759 0 0 0 20759 0 0 0 41518 694781 853718 617583 4 69 85 61 ml. gr. gr. gr.

ml. gr. o Mililitros Requerimiento Kg. o litros 44 . 6048684 0 0 0 0 0 0 0 2016228 0 336038 4477479 0 0 0 0 0 0 869158 1053525 0 0 2335399 0 0 0 0 0 0 0 0 0 518978 0 640289 0 2134295 0 426859 0 0 426859 1067148 0 2010 0 0 0 0 0 926375 463188 0 0 1543958 0 1401240 1037955 0 0 0 0 0 0 0 0 0 467080 415182 2075910 0 0 0 0 0 0 0 0 415182 15145064 467080 0 0 2075910 0 0 0 0 0 0 2560506 2075910 2134295 2075910 1353234 463188 869158 3496612 2611106 855016 15145 2561 2076 2134 2076 1353 46 86 3497 2611 85 Arroz INGREDIENTES UND con leche Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada Champús Mousse de Limón Mousse de Lúcuma Mousse de Mango Requer. gr. 0 0 3892332 0 0 467080 0 0 4359412 4359 ml. gr. gr. gr.Huevo Leche condensada Leche evaporada Limón Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Piña Vino Oporto gr. Gr. gr. 0 0 4151821 0 0 0 0 0 4151821 4152 ml. gr. gr. gr.

Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanábana Guindones Harina de maíz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limón ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. 0 0 10406450 0 0 1248774 0 0 11655224 11655 ml. 15273200 11970887 11679506 7187388 898424 359369 0 359369 0 8450038 2816679 0 281668 2816679 281668 1408340 6243870 0 3468817 693763 0 0 0 0 19401092 11558098 0 1711861 570620 228248 0 228248 0 0 3302314 0 247674 0 247674 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 416258 0 0 0 0 0 0 64447147 0 20129544 416258 19319575 0 0 0 0 0 2162807 1116959 2816679 1116959 1408340 64447 20130 19320 2163 1117 2817 1117 1408 gr. gr. gr. gr. gr. gr. 16171624 11970887 0 0 6243870 0 0 1711861 0 0 3746322 2775053 1248774 1110021 1110021 40491499 1248774 6845710 40491 6846 45 . 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2282481 0 0 0 1857551 0 1651157 0 0 0 0 0 0 55501 0 0 0 0 55501 0 0 0 111002 1857551 2282481 1651157 11 1858 2282 1651 0 11100214 0 11100214 11100 ml. gr.

Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Piña Vino Oporto gr. gr. 0 0 0 0 0 0 5390541 0 898424 0 0 0 0 0 2323760 2816679 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1387527 0 5706204 0 1141241 0 0 1141241 2853102 0 0 0 0 2476735 1238368 0 0 4127892 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5550107 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5550107 0 0 0 0 0 0 5550107 5706204 5550107 3617976 1238368 2323760 9348461 6980994 2285950 5550 5706 5550 3618 1238 2324 9348 6981 2286 2011 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama ml. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada Mousse de Limón 0 0 0 0 0 Mousse de Lúcuma 0 0 676823 0 0 Mousse de Mango Requer. gr. gr. gr. Gr. o litros 24833755 19464294 10152341 18990518 13739502 11686473 1460809 584324 4579834 0 457983 0 5640190 1128038 0 31545580 18793112 0 2783434 927811 371124 0 5369460 0 402710 1047 327 314 35 18 46 . gr. gr. o Mililitros 0 104789082 0 676823 0 0 32730020 31413036 3516658 1816141 Champús Requerimien Kg. gr. gr. ml. gr. gr.

gr. gr. 0 0 16920569 0 0 2030468 0 0 18951037 189 ml. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3711245 0 0 0 3020322 0 2684730 0 0 0 0 0 0 90243 0 0 0 0 90243 0 0 0 0 180486 3020322 3711245 2684730 18048607 1 30 37 26 0 18048607 180 ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. 0 584324 0 4579834 457983 2289917 0 0 0 0 371124 0 0 402710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4579834 1816141 2289917 45 18 22 gr. gr. gr.Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanábana Guindones Harina de maíz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limón Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote gr. gr. gr. 26294564 19464294 10152341 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2783434 0 9278112 0 1855622 0 0 0 0 0 0 4027095 2013548 6091405 4512152 0 0 0 0 0 2030468 1804861 9024303 0 0 0 0 1804861 2030468 0 0 9024303 0 0 65837933 11130914 9024303 9278112 9024303 5882718 2013548 658 111 90 92 90 58 20 47 .

0 0 0 0 0 0 124985 124985 249970 ml. gr. gr. o Mililitros 0 145131017 0 937387 0 0 0 0 0 45330496 43506497 4870509 2515323 6342989 2515323 3171494 Champús Requerimien Kg. ml. o litros 34394309 26957702 14060812 26301531 19028966 16185557 2023195 809278 0 809278 0 6342989 0 634299 6342989 634299 3171494 0 7811562 1562312 0 0 0 0 43690068 26028126 0 3855006 1285002 514001 0 514001 0 0 7436607 0 557746 0 557746 0 1451 453 435 48 25 63 25 31 2 48 . gr. Gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada Mousse de Limón 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lúcuma 0 0 937387 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. 0 8764855 0 1460809 3778363 4579834 0 0 0 0 0 2256076 0 1855622 4639056 0 0 0 6711826 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3778363 15200311 11350882 3716885 37 152 113 37 2012 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo gr.Naranja Pasas Piña Vino Oporto gr.

36417504 26957702 14060812 0 0 0 0 0 0 0 12139168 0 2023195 0 0 0 0 0 0 5232966 6342989 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3124625 0 3855006 0 12850020 0 2570004 0 0 2570004 6425010 0 0 0 0 0 0 5577456 2788728 0 0 9295759 0 8436487 6249250 2812162 2499700 2499700 2812162 0 0 91184368 15416118 12498500 12850020 12498500 8147460 2788728 5232966 21052161 15720769 5147820 911 154 0 12498500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 124 128 0 12498500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 124 81 27 52 210 157 51 49 . ml. gr. gr. 0 0 23434687 0 0 2812162 0 0 26246850 262 ml. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5140008 0 0 4183092 0 3718304 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4183092 5140008 3718304 24997000 41 51 37 0 24997000 249 ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr.Guanábana Guindones Harina de maíz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limón Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Piña Vino Oporto gr. gr.

o Mililitros 0 131215700 0 0 0 0 0 0 0 47309130 40141382 5091297 2194249 6988055 2194249 3494027 Champús Requerimien Kg. gr. gr. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4751877 0 0 0 0 1572312 0 1397611 0 0 0 0 0 0 0 3593857 159727 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 159727 1572312 4751877 1397611 30028669 31745734 ml. ml. gr. gr. gr. Gr. gr. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limeña Mazamorra Morada 40390956 0 3563908 1187969 475188 0 475188 0 Mousse de Limón 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lúcuma 0 0 1197952 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. o litros 34451109 29699232 16891126 26344966 20964164 16212287 2026536 810614 0 810614 0 6988055 0 698805 6988055 698805 3494027 0 9383959 1876792 0 0 0 0 9783276 0 2795222 0 209642 0 209642 0 1312 473 401 50 21 69 21 34 1 15 47 13 0 30028669 0 28151877 300 317 50 .2013 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azúcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanábana Guindones Harina de maíz Huevo Leche gr. gr. gr. gr. gr.

gr.condensada Leche evaporada Limón Lúcuma Maíz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Piña Vino Oporto ml. gr. ml. gr. gr. gr. 36477645 29699232 16891126 0 0 0 0 0 0 0 12159215 0 2026536 0 0 0 0 0 0 5765145 6988055 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3753584 0 3563908 0 11879693 0 2375939 0 0 2375939 5939846 0 0 10781570 0 0 0 0 2096416 1048208 0 0 3494027 0 7986348 3593857 3194539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 97443430 14744795 15972696 11879693 0 4472355 1048208 5765145 21523208 9433874 5780119 974 147 0 15972696 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 159 118 44 10 57 215 94 57 51 . gr. gr. gr. gr.

1.86% 20.61% 9.000.83 1. COK TIB COSTO 11.00 660.04% FRACCION VALORES INV COK TIB RIESGO COSTO 11.00% 21.00 4.40 100.78% 10.40 52.37% 21.99 264.15% FRACCION VALORES INV.215.00 47.606.94% 4.00% 20.289.00% COSTO 9.215.CAPITULO IV FINANZAS DEL PROYECTO 4.00% 10.215.75 482.000.14% 22.40 47.00% 7.14% 22.00% 2.00 7.696.00% 10.13% 20.00 100.215.26% 21.00% 10.00% 2.215.78% 10.2.61% FRACCION E F 1VALORES INV COK TIB RIESGO TTRIB COSTO 11.86% 20. Análisis de las tasas de descuento: COSTO PORCENTUAL PROMEDIO DEL CAPITAL CONCEPTO CAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO ECONOMICA CONCEPTO CVAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO FINANCIERA CONCEPTO CAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO DEL INVERSIONISTA CONCEPTO CAPITAL TOTAL FRACCION VALORES INV COK TIB 11.42 2.90 PAGO DEL PRESTAMO AÑO 0 1 2 3 52 .37% 21.00% 10.58 2.215.000.40 100.00% EF 1RIESGO TTRIB 2.40 52.00 47.215.013.40 52.00 4.00% 70.59 882. Análisis de la deuda DEUDA IMPAGA AMORTIZACION INTERESES ESCUDO FISCAL 10.00% 10.14% 22.57% 10.200.86% 20.000.013.03 0.00 47.59 3.00% 18.303.

6 S/. 10 S/. 50 S/. 20 S/. 950 S/. 20 S/. 5 S/. 738 53 .000 S/. 7 S/. 300 S/. especificaciones. proveedores. Juegos de cucharas medidoras Tazones grandes Cucharas de palo Cucharones para servir Termómetros Coladores Juegos de tazas medidoras Tazones chicos Dulceras de Vidrio Cucharitas Servilleteros Vasos Jarras Total Costo S/. 70 S/. 10 S/. 105 S/. Equipos.4. 3 2 2 2 2 Descripción Cocinas industriales Hornos Microondas Refrigeradoras Licuadoras Batidoras Costo S/. 120 ACCESORIOS Cant. 150 S/. 2. 16 S/. 10 9 4 20 9 9 2 9 4 10 70 70 20 70 20 Descripción Juegos de cuchillos Ollas de 50 Lt. A continuación mostramos un listado de los principales equipos y accesorios: EQUIPOS Cant. 15 S/. 315 S/. 5 S/. 84 S/.3.

000 S/. 150 S/. 11 50 10 1 1 4 Mesas Sillas Descripción Costo S/.050 1 1 54 .) S/. 200 S/. 1. 350 Cantidad 1 Precio (S/.) S/. 600 S/. 500 S/.MUEBLES Cant. 350 S/. 1. 2.000 S/. 2. 308 S/. 700 S/. 350 S/.108 Sillas altas Equipo de sonido Televisor Ventiladores Total EQUIPO DE COMPUTO Equipo de Cómputo Computadora para administración Caja registradora Impresora TOTAL Precio unitario (S/. 700 S/.

760 S/. Servicios Agua. Luz y otros Item Luz Agua Teléfono Cable Gas TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL Costo S/.4.4. 177. 600 S/. 800 S/. 2 3 1 Mozo 2 3 1 Vendedor 2 3 Cocinero 1 2 TRAB 1 1 1 4 4 4 2 2 2 2 2 SUELD SUELD MES 1000 1000 1000 300 300 300 300 300 300 300 300 AÑO 14000 14000 14000 16800 16800 16800 8400 8400 8400 8400 8400 TOTAL Observs Tipo de Mano de Obra Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Directa Directa 14000 1/2 turno 14000 1/2 turno 14000 1/2 turno 16800 1/2 turno 16800 1/2 turno 16800 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 55 . PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA Nº FUNCION AÑO 1 Admin. 60 S/.120 4. 300 S/. 4.000 S/. Requerimientos de energía. Mano de obra tipos y cantidades. 3.5.

0 9040.3 Total 2 300 1900 8400 47600 8400 1/2 turno Directa 14 sueldos año 4. Alquiler Tienda Item Mes Año Costo S/.0 56 . 4.0 6266. 400 S/.6. El local tendrá un área total de 72 m2.0 0.0 15306.800 CAPITULO V COSTOS DEL PROYECTO ESTRUCTURA DE LA INVERSION INVERSION FIJA INVERSION FIJA TANGIBLE Maquinaria Mobiliario Montaje de Maquinaria Acondicionamiento de Local 16506.0 0. Requerimientos de áreas.

0 815.0 550. JUSTIFICACION DEL TIPO DE EMPRESA ELEGIDA Para empezar se define a la empresa como una Micro empresa por los siguientes motivos:  Numero de empleados.0 4709. al evaluar esta característica seríamos una mediana empresa debido a que sobrepasamos los 10 empleados.0 400.4 CAPÍTULO VI ANALISIS ORGANIZACIONAL 6.0 TOTAL DE INVERSION 21215. al inicio solo formaríamos parte de una microempresa. ( 20 empleados)  Nivel de ingreso de ventas.0 1215. 57 .0 0.0 500.0 650. pero en los siguientes años seríamos una Pequeña empresa.4 1476.INVERSION FIJA INTANGIBLE Estudio del proyecto Constitucion de sociedad Pruebas y Puesta en marcha CAPITAL DE TRABAJO EXISTENCIAS Materia Prima Materiales y utiles de oficina DISPONIBLE Adelanto de alquiler Mano de obra Imprevistos EXIGIBLES Garantia de alquiler 1200.4 1518.4 2994.0 0.1.0 500.

El capital esta dividido en particiones acumulables e indivisibles. Existe un conjunto de Programas y Proyectos de apoyo a la PYME. los mismos que ofrecen distintos beneficios para acceso a información y mercados. Cada uno de los participantes debe aportar una parte del capital de la sociedad. ANALISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL El capital será un aporte equitativo entre las partes. El cual al inicio del negocio será aportado. con lo cual tendríamos los siguientes beneficios:   Adicionalmente a los beneficios arriba señalados. Finalmente nuestra empresa sería: Dulces Placeres S.2. entre otros. Las decisiones son tomadas por la mayoría de las acciones. servicios de financiamiento. 6. 6. se ha decidido constituirla como una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada.3. servicios de capacitación y consultoría. El aporte puede de realizarse en bienes o dinero. acceso al régimen laboral especial. La responsabilidad esta limitada al capital que posee la empresa.Por lo tanto nos inscribiríamos como una Pequeña empresa. debido a que cumpliremos con las siguientes características:       Los miembros somos 2 personas.L. 58 . RAZON SOCIAL Al constituir la empresa Dulces Placeres.R.

1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL 6. Organigrama Estructural Junta General Gerencia Ventas Producción Servicio de Atención al Cliente 6.4.4.2.6.4. Organigrama Funcional Junta General Gerencia General Administrador Servicio de Atención al Cliente Ventas Producción Vendedores Cocineros Mozos 59 .

Función Básica: Administra todas las actividades del día a día.5. Llevar el control de la caja chica y grande. además de ser la máxima autoridad en el momento del trabajo.Teniendo en cuenta los siguientes puestos de trabajo: FUNCION Administrador Mozo Vendedor Cocinero Nº TRAB 1 4 2 2 6. rotación de productos. Realizar los balances financieros por periodo. MANUAL DE FUNCIONES El presente Manual de Funciones tiene como objetivo el estandarizar las actividades y funciones que tiene cada puesto de trabajo. Administrador Reporta a: Directorio. 6. Producción y Servicio al Cliente. Funciones Específicas:    Solucionar los problemas que se presenten en el día a día.1. 60 . consolidando para presentar informe al Directorio.5. Supervisa a: Ventas. volúmenes de ventas semanales y consolidados del mes.

También tendrá bajo su responsabilidad la parte comercial y de marketing. la Organización. con apoyo del asistente logístico. crítica. Especialista en coordinar los esfuerzos humanos y materiales para el logro de los objetivos empresariales. 6. Perfil:        Mayor de 30 años. Funciones Específicas: 61 .5. 3 años mínimos de experiencia en cargos similares Licenciado en Administración Sólida formación humanística. manteniendo la limpieza y calidad de los productos. con una visión multidisciplinaria del proceso administrativo.2. reflexiva. Hábil en el campo de la Planificación. Poseer una mentalidad analítica. científica y tecnológica. Cocinero Reporta a: Administrador.  Velar por el cumplimiento de las funciones de todos los subordinados. Función Básica: Preparar todos los dulces a ofrecer. relacionadas a impulsar la venta de los productos que se ofrecen. creadora y orientadora. Responsable de realizar el control y contacto con los proveedores. la Dirección y el Control.   Llevar el control de inventarios y de la cadena de abastecimiento.

Experiencia demostrada en elaboración de los dulces a ofrecer en servicios similares. Entregar al mozo el monto final a paga por el cliente. Estudios en repostería. evitando fraudes y cualquier inconveniente.5. 62 . entre 18 a 25 años. Consolidar los ingresos y egresos al final de su turno y entregar el mismo al Administrador. entre 18 a 25 años. Trabajo bajo presión. amigables. 6. Entregar al mozo los dulces a preparar.3. Vendedor Reporta a: Administrador. Perfil:     Joven. Experiencia demostrada en llevar caja chica. Trabajo bajo presión.   Encargado(a) de la elaboración de los dulces a ofrecer. Servir los dulces preparados en la forma que corresponda según el dulce. Perfil:     Joven. Velar por la caja chica. Funciones Específicas:     Recibir las órdenes del mozo y registrarlas por cliente y por mesa. Función Básica: Controlar los ingresos y egresos de la caja chica. Extrovertidos.

entre 18 a 25 años.4.5. Perfil:     Joven.6. consolidando para presentar informe al Directorio. Entregar las órdenes al Vendedor para que lleve el control.6. Atender al cliente. 63 . 6. teniendo las siguientes funciones: Función Básica: Administra todas las actividades del día a día. Llevar las órdenes a los clientes. Extrovertidos. amigables. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA Para los puestos administrativos se contará con una persona que lleve todo el control administrativo de la empresa. Experiencia demostrada en atención al cliente. Entregar las órdenes al Cocinero. Funciones Específicas:      Recibir las órdenes de los clientes. Función Básica: Atender al cliente. Mozo Reporta a: Administrador. Trabajo bajo presión. además de ser la máxima autoridad en el momento del trabajo.

6. volúmenes de ventas semanales y consolidadas del mes. con apoyo del asistente logístico. que otorgan: I. de profesión Lic. rotación de productos. También tendrá bajo su responsabilidad la parte comercial y de marketing. extender en su Registro de Escrituras Públicas.Funciones Específicas:       Solucionar los problemas que se presenten en el día a día. Víctor Larco. de estado civil soltera. Desamparados #499 Buenos Aires. Llevar el control de la caja chica y grande. Administración de Empresas. Notario: Sírvase Usted.  Velar por el cumplimiento de las funciones de todos los subordinados. MINUTA DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA Sr. con dirección en Jr. una de CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA. Responsable de realizar el control y contacto con los proveedores. MARILIN JANE MURGA RODRIGUEZ. provincia de Trujillo y 64 .7. Realizar los balances financieros por periodo. de nacionalidad peruana. distrito de departamento de La Libertad. identificada con DNI Nº 47370189. relacionadas a impulsar la venta de los productos que se ofrecen.. Llevar el control de inventarios y de la cadena de abastecimiento.

Los otorgantes han acordado y convenido en constituir. para el ejercicio inherente a los socios suscribe 500 acciones.000. Provincia de Trujillo y Departamento de La Libertad. de nacionalidad peruana.PAULA ELIZABETH PURIZACA ABANTO. Distrito.El capital de la Sociedad es de S/. de profesión Lic. todas con derecho a voto. 5.00 (cinco mil nuevos soles) en dinero en efectivo. SEGUNDO PACTO SOCIAL..10. mediante el aporte en efectivo como se acredita con el depósito bancario que Ud. 5. 65 . y paga S/. Administración.00 (cinco mil nuevos soles) en dinero en efectivo. San Nicolás. para el ejercicio inherente a los socios suscribe 500 acciones. es decir el 50% del capital social. PAULA ELIZABETH PURIZACA ABANTO.00 (DIEZ Y 00/100 NUEVO SOL) cada una. Señor Notario se servirá insertar como parte integrante de la escritura pública que la presente minuta origine. con la denominación de: “DULCES PLACERES SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA” pudiendo usar también la denominación “DULCES PLACERES S.00 (Diez mil y 00/100 nuevos soles) que estarán representados por acciones nominativas de un valor nominal de S/. En los términos y condiciones siguientes: PACTO SOCIAL PRIMERO PACTO SOCIAL.R.000. con dirección Jr.. mediante el aporte en efectivo como se acredita con el depósito bancario que Ud. como en efecto constituyen. y paga S/. identificado con DNI Nº 45261718. de estado civil soltera.MARILIN JANE MURGA RODRIGUEZ. Carrión 468 Urb. una Sociedad Anónima Cerrada.L. íntegramente suscrito y pagado en la siguiente forma: . 10.II. es decir el 50% del capital social. .000.

” ARTICULO SEGUNDO. Ley 26887.La Sociedad que se constituye girara bajo la denominación “DULCES PLACERES SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA” pudiendo utilizar también como denominación “DULCES PLACERES S.R. ARTICULO TERCERO.. pudiendo establecerse agencias o sucursales en territorio nacional o extranjero..La Sociedad se establece de conformidad con el siguiente Estatuto. DOMICILIO Y DURACIÓN ARTICULO PRIMERO. ESTATUTO TITULO I DENOMINACIÓN.Producción y Comercialización de Dulces de postres de cuchara. TERCER PACTO SOCIAL..El objeto de la Sociedad es dedicarse a: ..La duración de la Sociedad es por tiempo indefinido..Señor Notario se servirá insertar como parte integrante de la escritura pública que la presente minuta origine. OBJETO.La Sociedad señala su domicilio en la ciudad de Trujillo. 66 . iniciando sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurídica desde su inscripción en el registro de personas jurídicas de Trujillo. ARTICULO CUARTO. cuando así lo acuerde la Junta General de Accionistas.L. que en adelante se le denominará "La Ley". y en todo lo no provisto por este. se estará a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades.

conforme a lo previsto en el último párrafo del artículo 237 de la “ley”. ARTÍCULO SEXTO..Los certificados de acciones se emitirán con los requisitos que exige la Ley General de Sociedades. ARTICULO SÉTIMO.. 10.Para el caso de transferencia y adquisición de acciones los otorgantes acuerdan suprimir el derecho de preferencia para la adquisición de acciones. El título de acciones expresará obligatoriamente los requisitos que señala el artículo 100 de la Ley General de Sociedades. Cada acción da derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas. todas con derecho a voto. La titularidad de una acción implica de pleno derecho la sumisión de su titular al presente estatuto y a las decisiones de la Junta General de Accionistas.00 cada una.TITULO II CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES ARTICULO QUINTO. dejándose a salvo el derecho de impugnación conforme a ley.. 67 . gozando éstas de iguales derechos y prerrogativas. 10. Las acciones son indivisibles y no pueden ser representadas sino por una sola persona. La responsabilidad por los aportes será sin embargo solidaria entre todos los copropietarios frente a la Sociedad. En caso de copropiedad de acciones deberá designarse a un solo representante para el ejercicio de los derechos respectivos.00 (Diez mil y 00/100 nuevos soles) representados por 1000 acciones de S/.El capital social es de S/.000.

. Los cuales ejercerán sus funciones y atribuciones de acuerdo con la Ley General de Sociedades y el presente Estatuto.. están sometidos a los acuerdos adoptados por la junta general. La sociedad no tendrá directorio. Los accionistas constituidos en junta general debidamente convocadas.La Sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos: a) b) La Junta General. La convocatoria a junta de accionistas se sujeta a lo dispuesto en el art. 68 .TITULO III DE LOS ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD ARTICULO OCTAVO. La Gerencia. TITULO IV DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS ARTICULO NOVENO. y con el quórum correspondiente.La junta general de accionistas es el órgano supremo de la sociedad. Todos los accionistas incluso los disidentes y los que no hubieran participado en la reunión. deciden por la mayoría que establece la “Ley” los asuntos propios de su competencia . 245 de la “Ley”.

La celebración de juntas no presenciales se sujeta a lo dispuesto por el artículo 246 de la “Ley”.La Junta General de socios puede designar uno o mas gerentes. Las Juntas Generales estarán presididas por el Gerente Administrativo y como secretario actuará el Gerente General. ARTÍCULO DÉCIMO.El accionista podrá hacerse representar en las reuniones de junta general por medio de otro accionista. o ascendiente en primer grado. se regularán por las disposiciones vigentes de la Ley General de Sociedades. todas las funciones establecidas en la “Ley” para este órgano societario serán ejercidas por el Gerente General. pudiendo asimismo realizar los siguientes actos: A) Dirigir las operaciones comerciales.No habiendo Directorio. El derecho de separación de los socios. sus facultades.. TITULO V DE LA GERENCIA ARTÍCULO DÉCIMO PRIMERO. remoción y y responsabilidades se sujetan a lo dispuesto por los artículos 185 siguientes de la “Ley”. emisión de obligaciones y los procedimientos de impugnación de acuerdos de las Juntas Generales. ARTÍCULO DÉCIMO TERCERO.El gerente general y el Sub Gerente.. pudiendo extenderse la presentación a otras personas. ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO. aumento o reducción del capital social.. 69 .. están facultados para la ejecución de todo acto y/o contrato correspondientes al objeto de la sociedad.

ya sean privados o públicos. 75. arrendar. cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuenta bancario. suscribiendo los respectivos documentos.B) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades. así como el aumento y reducción del capital social. giros.La modificación del pacto social. donar. pólizas y cualquier clase de títulos valores. pagares. renovar. TITULO VI DE LA MODIFICACIÓN DEL ESTATUTO. En general podrá celebrar toda clase de contratos nominados e innominados vinculados con el objeto social. vender. adjudicar y gravar los bienes de la sociedad sean muebles o inmuebles. descontar y protestar. respectivamente. 77 y 436 del código procesal civil. D) Adquirir y transferir bajo cualquier titulo. cobrar. girar. así como la facultad de representación prevista en el articulo 10 de la ley Nº26636 y demás normas conexas y complementarias. teniendo en todos los casos facultad de delegación o sustitución. endosar. el aumento y reducción de capital se sujetan a lo dispuesto por los artículos 198 y 199 de la “Ley”. certificados. C) Abrir. otorgar recibos y cancelaciones. prendaria o de cualquier forma. se sujeta a lo dispuesto por los artículos 201 al 206 y 215 al 220. transferir. conocimientos. vales. AUMENTO Y REDUCCIÓN DEL CAPITAL ARTICULO DÉCIMO CUARTO. documentos mercantiles y civiles. En lo judicial. de la “Ley”. aceptar y reaceptar cheques. letras de cambio. 70 . gozará de las facultades señaladas en los artículos 74. solicitar toda clase de prestamos con garantía hipotecaria. sobregirarse en cuenta corriente con garantía o sin ella.. comprar.

228.. 222. a quien se le confiere las facultades que el Estatuto contempla para dicho cargo.Queda designado como Gerente General de la Sociedad el señor Carlos Ronald López Peralta.En cuanto a la disolución. 233 y 242 de la “Ley”. se sujeta a lo dispuesto por los artículos 407. 225. 410. 231. TITULO VIII DE LA DISOLUCIÓN. 413 al 422 de la “Ley”. 227. cuyos datos de identificación se describen en la introducción de la presente minuta.. 224. 71 . LIQUIDACIÓN Y EXTINCIÓN DE LA SOCIEDAD ARTICULO DÉCIMO SEXTO. 409. 230. TITULO IV DISPOSICIONES TRANSITORIAS PRIMERA DISPOSICIÓN TRANSITORIA. 223.La formulación del balance y la distribución de utilidades se regirán por lo dispuesto en los artículos 40. 221.TITULO VII ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACIÓN DE UTILIDADES ARTICULO DÉCIMO QUINTO. 412. liquidación y extinción de la sociedad.. 229. 232.

TERCERA DISPOSICIÓN TRANSITORIA.Queda designado como Gerente Administrativo la señorita Marilin Jane Murga Rodriguez.Queda designado como Sub Gerente el señor Juan de Mata Blas Díaz cuyos datos de identificación se describen en la introducción de la presente minuta. cuyos datos de identificación se describen en la introducción de la presente minuta. Sírvase agregar usted Señor Notario las cláusulas de Ley y sírvase cursar los partes a Registros Públicos. a quien se le confiere las facultades que el Estatuto contempla para dicho cargo.SEGUNDA DISPOSICIÓN TRANSITORIA. quien trabajará en conjunto con el Gerente General y reemplazara al mismo en caso de ausencia o impedimento con las mismas facultades previstas. Trujillo. 07 de octubre del 2010 ----------------------------- ------------------------------ Marilin Jane Murga Rodríguez Paula Elizabeth Purizaca Abanto 72 ...

Registro Unificado. Escritura de Constitución o una (1) foto (persona natural). 173. Pago de arbitrios del trimestre vigente. que es el lugar en el que se piensa establecer el negocio es: Licencia de Funcionamiento Requisitos: 1. Los negocios de dulcería no cuentan con una legislación para el tema. 4. 9. 7.50. Pago de derechos de vigencia S/.50. 6.6. Copia certificada o fedateada de testimonio de constitución para el caso de personas jurídicas 3. 68. y por ser un producto que se vende en un establecimiento. Certificado de Zonificación S/. Contrato de Alquiler o Autovaluo. se requiere de una Licencia de Funcionamiento. 2) RUC 3) Registro Unificado 73 . RUC. sin embargo. Certificado de Zonificación Requisitos: 1) Solicitud de formato.8. 8. ASPECTOS LEGALES Y TRÁMITES PARA LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA. Solicitud Formato 2. al ser un producto de consumo se regula con los Certificados de Salud. 5. El trámite de la Licencia de Funcionamiento del negocio para Independencia. y certificado de compatibilidad de uso conforme.

Derecho de trámite (incluye capacitación en manipulación de alimentos) 74 . para industrias:   Autorización y registro sanitario del Ministerio de Salud Certificado de evaluación ambiental del Ministerio de Industria Carné de sanidad y duplicado Requisitos: 1.4) Contrato de Alquiler o Autovaluo. Certificado médico 3. 5) Pago de derechos en vigencia S/. Requisitos adicionales. Dos (02) fotos carné (01 foto en caso de duplicado) 2.50 6) Estado de cuenta corriente de no adeudar tributos municipales. 68.

427.279.02 19. Prod.121.00 3.83 10.02 5.79 361.83 293.644.51 5.481.71 323.97 EGRESO Costo de Fab.25 4. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS RUBRO INGRESO Ventas programadas Precio/Promedio($) INGRESO TOTAL 76.43 5.22 4.1.061.07 28.714.00 31.092.873.798.60 4.85 11.43 10.38 10.43 25.70 431.799.20 260.061.71 330.00 1.023.00 1.71 10.013.480.50 97.00 3.50 95.00 179.50% 75 .586.50 1 2 3 344.739.00 26.481.22% 3.13 439.74 46.719.445.CAPÍTULO VII FLUJO DE CAJA 7. V.85 365.148.71 319.104.51 21.365.903.061.00 3.20 260.22 99.219.20 260. (CFPV) -Costos Directos -Costos Indirectos Costo de Operación(CO) -Gastos de Adm y Gnrl -Gastos de Venta Depreciacion APCD Costos Financieros COSTO TOTAL COSTO MEDIO Punto de Equilibrio ($) % de la Produccion 282.79% 3.682.18 319.437.713.682.17 4.00 25.638.694.18 330.458.78 48.207.799.

0 2 113599. BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE -Caja -CtasxCobrar -Inventarios ACTIVO FIJO Act.35 90829.31 0.0 38556.67 25490.27 26481.69 11315.4 4709. Fijo Intangible -Deprec Acum.7.00 1300.36 46381.40 15306.00 21315.80 11595.00 -260.07 1516.41 31863. Utildades Retenidas Acum 0 21315.40 21985.00 -6122.87 35738.59 43109.19 34487.00 -3061.41 7801.3 36160.41 4709.20 1300.82 43971.37 17243.00 0.00 11315.2.92 1091.60 15306.0 39625.14 127269. Acum Act.22 10000.4 10000.61 9963.69 38971.52 2818.0 3 163429.00 15306.61 6066.00 113599.41 0.24 103635.00 66107.41 57976.37 6372./APCD PASIVO + PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE -Ctas x Pagar DEUDA A LARGO PLAZO PATRIMONIO Capital Dividendos Acum Reserva Acum.00 16606.40 1300.00 13284.00 -9183.22 31824.21 21554.41 156786.60 1300.44 76 .00 -520.80 15306.41 11315.00 163429.70 6642.46 75042.00 1 66107. Fijo Tangible -Deprec.31 36160.55 11315.52 35738.00 -780.49 31824.00 11315.3 52822.41 7583.31 36160.

714.61 6.25 4.71 330.713.00 1.94 52226.86 26.3. FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA ECONOMICO AÑO 0 VENTAS PROGRAMADAS PRECIO INGRESO POR VENTAS AÑO 1 76.638.68 48560.24 25.06 19.41 26.023.83 74.07 1.856.490.092.14 7.22 4.46 100.092.232.02 3.91 6499.69 109.77 15166.20 260.52 25.481.80 22382.13 AÑO 3 97.18 330. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS RUBRO INGRESO INGRESO TOTAL 344. (CFPV) 293.424.903.219.873.99 77 .70 431.516.381.71 UTILIDAD BRUTA Costo de Operacion(CO) Depreciacion APCD Costo Financieros UTILIDAD DE OPERACION Impuesto (tasa = 30%) UTILIDAD NETA Dividendos(50%) Reserva Legal(10%) Utilidad Retenida UTILIDAD RETENIDA ACUMULADA 51. Prod.43 3.121.60 24.481.00 1.74 46.46 6.97 1 2 3 COSTO DE VENTAS Costo de Fab.222.066.061.873.43 5.061.13 439.20 260.583.609.69 20.644. V.654.7.372.28 20811.43 69.00 179.26 31.50 344.713.890.066.70 AÑO 2 95.610.50 439.013.20 260.798.30 4.061.44 7.280.60 4.665.113.38 21.51 3.4.50 431.

00 1 19.25 TIRF 218.52 25.28 31.645.501.59 15.59 57.20 19.EGRESOS OPERATIVOS UTILIDAD OPERATIVA COSTO DE OPERACIÓN DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTANGIBLES VALOR DE RECUPERACION FLUJO NETO ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTANGIBLES FLUJO OPERATIVO INVERSION 21.897.207.71 109.901.42 26.215.20 3.40 293.58 210.151.560.65 22.00 -11.00 0.71 75.750.595.17 7.000.148.215.02 330.17 TIRI 2 48.799.09 70.610.20 23.46% 55.79 57.207.654.20 55.215.19 2.481.049.08 1 15.481.513.595.66 701.40 31.302.514.18 51.19 3 55.215.20 52.40 74.207.296.20 3.800.513.51 330.47 51.84 15.71 100.00 1.570.14 540.17 48.501.24 3.17 48.750.41 52.00 388.501.302.44 TIRE FLUJO DE CAJA FINANCIERO CONCEPTO/AÑO FLUJO DE CAJA ECONOMICO PRESTAMO AMORTIZACION INTERESES ESCUDO FISCAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO FLUJO FINANCIERO DESCONTADO VANF FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA CONCEPTO/AÑO FLUJO DE CAJA FINANCIERO APORTE PROPIO DIVIDENDOS(50%) FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA ACUMULADO FLUJO INVERSIONISTA VANI 0 -21.43 3.121.505.71 21.513.151.79 218% 3 51.19 51.19 3.40 10.061.071.40 15.603.79 24.814.595.10 1.215.30 7.57 51.219.501.302.560.98 48.603.560.59 25.40 24.40 VANE 19.302.40 0.061.59 7.19 78 .19 25.19 140.207.061.79 -11.193.215.41 3.96 3.40 11.215.061.96 FLUJO ECONOMICO DESCONTADO -21.061.903.90 3.47% 0 -11.750.232.023.96 51.59 7.061.303.363.41 2 52.

aunque por tratarse de un proyecto pequeño no tendrá un número significativo de puestos.46% 218. 2 vendedores y dos cocineros.08 TIR 140. que eventualmente sólo los encuentra en los puestos ambulantes. La empresa empezara con un número reducido de personal.44 S/57363.25 S/74814.CAPITULO VIII EVALUACION DEL PROYECTO EVALUACION DEL PROYECTO RUBROS FCE FCF FCI VAN S/51148. comenzaremos contratando 9 personas. CAPITULO IX IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL IMPACTO SOCIAL Socialmente nuestra empresa contribuirá al desarrollo del distrito de Víctor Larco. distribuidas en la organización de la siguiente manera: 1 administrador. en un lugar cómodo y acogedor como será Dulces Placeres. el consumidor tendrá la oportunidad de consumir postres de cuchara. Podemos nombrar los siguientes hechos de importancia:  Nuevos puestos de trabajo para gente joven. 4 mozos. número que se ira incrementando acorde el negocio vaya creciendo. 79 .47% 218.00% .

podrán consumir productos tradicionales elaborados con recetas caseras y bajo procesos impecables. Durante la operación del proyecto se generan emisiones a la atmósfera producto de los siguientes equipos: Identificación Fuente Registro Sesma Concentración Material Particulado Validez Muestreo Cocina industrial PA-979 10.  En dulces placeres se tratara de revalorar aquellos postres tradicionales que están perdiendo vigencia. con un riguroso control de los desechos. De acuerdo a esto se propone una Política Ambiental para nuestra empresa con las siguientes características: 1. Estas emisiones son de orden menor y están por debajo de los limites permisibles establecidos en el articulo 51 del DS Na58/04 (Reformulación del PPDA-RM). En dulces placeres los consumidores tendrían una mejor opción de compra. 80 . en este caso postres con origen en el país que son reconocidos internacionalmente IMPACTO AMBIENTAL La gestión de impacto ambiental pretende reducir al mínimo la contaminación de la ciudad.3 mg/m3N 27 de Junio 2007 Las emisiones a la atmósfera corresponden a partículas de CO2 y Co. por lo que no debe compensar sus emisiones.  En dulces placeres se busca incrementar la identificación de la población con los productos nacionales.

El proyecto no generará en ninguna de sus etapas energía de ningún tipo. bolsas. El proyecto genera residuos industriales líquidos. corresponden a: •Dbo5 • Grasas y Aceites • Aguas de lavado. 3. compactadores y contendedores. el proceso de la planta ha implementado reducción de residuos en el origen: Los residuos industriales líquidos que se generan en el proceso en varias etapas. En la operación los residuos sólidos domiciliarios están compuestos por papeles. éstos no son descargadas a ningún curso de agua superficial ni subterráneo. los que son retirados con una frecuencia mínima de 2_veces por semana para su traslado a un relleno sanitario. sólidos en suspensión Es importante destacar que por las características y cantidad de los riles generados. 5. Para la operación. 6. Para la operación del proyecto. restos de alimentos.2. El proyecto no genera contaminantes que se combinen o interactúen para producir efectos contaminantes 81 . TIPO DE RESIDUO CANTIDAD mensual EMPRESA RETIRO Basuras en Gral. etc. con tapa y debidamente rotulados. 20 toneladas municipalidad El resto corresponde a residuos asimilables a domiciliario 4. cartones. la máxima emisión sonora no podrá ser percibida por los vecinos. Estos residuos serán dispuestos en forma temporal en tambores de PVC.

08 218.66% 55.1 47.47% 74.297.20 37.615.30% 10.-IDENTIFICACIÓN DE FACTORES DE RIESGO PARA EL PROYECTO:  Los hechos coyunturales del interior de nuestro país lo cual este elevando el Riesgo País.148.05 0.25 218.148.814.73 212.00% 0.47% 74.44 140.49% 31.839.72 136.814.1 3.839.80% 72.885. 10.1 82 .446.363.87 125.2. S/VARIACION 51.23 125.14% 42.489.363.  Los constantes cierres de carreteras lo cual disminuirá la oferta y por ende el alza en los precios de los insumos para nuestro proyecto.86% 53.00% S/VARIACION 51.46% 57.1.CAPITULO X ANALISIS DE SENSIBILIDAD 10.601.39 205.17% 70.-ANALISIS DE SENSIBILIDAD: Caida de las ventas. VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA Incremento de los costos.46% 57.651.00% 0.25 205.08 218. VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA Ambos factores actuan conjuntamente.516.48% 5.25 211.00% S/VARIACION 0.44 140.25 218.601.05 49.53 85.  La epidemia de la gripe AH1N1 que provoca desconfianza en los consumidores para frecuentar a lugares públicos.63 29.00 132.66 37.00% -0.00% -0.05 27.417.

25 218.47% 74.00% 183.20 25.60% 2.08 218.814.52 119.315.97 26.VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA 51.81 81.839.88% 40.363.44 140.46% 57.66% 6.23 118.18 21.665.68% 29.00% EL PLANO DE DISTRIBUCION (LAY-OUT) A continuación mostramos como sería la distribución del futuro local: 83 .148.092.453.00% 25.

5.00 Más de S/.00 – S/.00 – S/.8. mazamorra.3. ¿Consume postres de cuchara por esta zona (Av.00 84 . 15.00 – S/. ¿Cuánto suele gastar mensualmente en compras de postres de cuchara? S/. Mercado Potencial: 1.00 – S/.00 S/.00 S/.00 S/. etc.). 15. para aquellas personas que desconozcan esta denominación.10.00 – S/. 1. ¿Con que frecuencia compra postres de cuchara en Independencia? Diario Ínter diario Semanal Quincenal Otros…………… Mensual 3. 5. Larco)? Sí No 2.00 S/.DISEÑO DE LA ENCUESTA Brevemente haremos una pequeña introducción sobre los postres de cuchara (arroz con leche.8. 3. champús.10.

)? 1 porción 2 porciones 3 porciones 4 porciones 5 porciones Más de 6 porciones 6. ¿Qué postres de cuchara consume o le gustaría consumir (Puede marcar mas de una alternativa) Arroz con leche Mazamorra Morada Arroz zambito Champús Mazamorra de Cochino Mazamorra de sémola Fréjol Colado Suspiro a la limeña Mousse Panna Cotta Capricho de frambuesa Otros 5. ¿Qué motivos lo impulsa a realizar la compra de postres? (Marcar solo una opción) Necesidad sabores Gusto o antojo Experimentar Distracción Costumbre Otros……… Mix de Mercadotecnia:  Precio 85 .4. ¿Cuántas porciones de postres de cuchara suele consumir al mes (1 porción aproximadamente de 250gr.

¿Qué forma de pago suele usar? Contado  Tarjeta de crédito Plaza 9. Arroz con leche o zambito Mazamorras Champús Fréjol Colado Suspiro de limeña Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufflé 8. …………………. ¿Cuánto paga o pagaría usted por una porción (250 gr.7. …………………. …………………. …………………. …………………. ………………….) de los siguientes postres? …………………. ¿Dónde suele comprar postres de cuchara? (Marcar solo una opción) Dulcerías Stand de postres  Supermercados Ferias de postres Pastelerías Otros……… Producto 10. ¿Al comprar los postres de cuchara que consideraciones analiza? (Marcar solo una opción) Precio Variedad Otros………………… Sabor Atención Calidad Presentación 86 . …………………. ………………….

Volantes Letreros Competencia 14. ¿Qué días de la semana suele acudir a una dulcería o establecimiento similar? Lunes Jueves Domingo Martes Viernes Miércoles Sábado 12. ¿Qué le agradaría que se le adjuntara al producto como oferta gratuita? Regalos Otros……… Ofertas Sorteos 13. ¿En que medio recuerda haber visto publicidad acerca de dulcerías? Televisión Radio Periódicos Revistas Internet Otros………………………. ¿En que establecimiento suele comprar postres de cuchara? Real Plaza (Stand) Metro Mall Plaza Tottus Otros 87 . Promoción y publicidad: 11.

¿Qué valora usted de los postres? ………………………………………………………………………… 88 .15. ¿Por qué compra en ese lugar? ………………………………………………………………………… 16. ¿Qué no le agrada de esa dulcería o establecimiento? ………………………………………………………………………… Estrategia 17.

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