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“LAVADO DE ACTIVOS”

TÍTULO:
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“LAVADO DE ACTIVOS”

INTRODUCCION
La Política Criminal asumida por el Estado contra el Delito de Lavado de Activos hoy en día tiene caracteres especiales, desde una óptica integral, observando un ámbito estratégico desde el Sector Interior que en la actualidad cuenta con una Dirección General contra el Crimen Organizado, que emplea Inteligencia Estratégica, elaborada a partir de la información proveniente de instancias administrativas y penales (sistema judicial) a efectos de combatir a dicha modalidad delictiva con mecanismos más efectivos. En el ámbito administrativo tenemos a la Unidad de Inteligencia Financiera y el ámbito penal a la DIRANDRO PNP, al Ministerio Público y al Poder Judicial. El presente trabajo se ha ejecutado teniendo en cuenta la nueva legislación que rige en materia de lavado de activos, esto es, el Decreto Legislativo Nº 1106 QUE REGULA LA LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO, el cual fue promulgado en abril del 2012.

La presente investigación tiene una debida justificación aplicativa de desarrollo, ya que se trata de determinar mediante el enfoque teóricodoctrinario y legal esencialmente sobre los problemas que se llega a tener en cuanto a la consideración por parte de los jueces y fiscales nacionales sobre el carácter autónomo del lavado de activos, dado que se considera mayormente desde la perspectiva judicial peruana que los sujetos delictivos de dicho ilícito son delincuentes de cuello blanco que supuestamente no tienen relación directa en ser miembro frecuente o importante de la organización criminal que comete el delito precedente del que deriva la operación delictiva de lavado; teniéndose en cuenta como de si se tratara de un simple operador o tramitador que procede a legitimar los activos sin conocer o importar su procedencia; cuando caso contrario vienen demostrando las investigaciones policiales efectuadas por personal especializado de la DIVILA-DIRINCRI-PNP que muchos de los lavadores de activos están plenamente implicados o
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relacionados a las organizaciones criminales que generan los activos ilícitos, considerándose los casos significativos de narcotraficantes que han incidido a su vez como lavadores u operadores de blanqueo de activos de cárteles de la droga; siendo los casos de los Hermanos Sánchez Paredes, el del narcotraficante Fernando Zevallos y el ex – alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta, así como los casos recientes de la familia Rodriguez Mantari en Ica y de Maribel Velarde, quienes básicamente han incidido en una doble modalidad delictiva integrada y asociada comprobada doctrinaria y operativamente por pesquisas y peritos policiales que investigan casos al respecto de que todo delito o modalidad de lavado de activos depende o surge lógicamente de un delito de crimen organizado precedente, y que para el caso de nuestro país se tiene la gran problemática de que muchos lavadores de activos son prontuariados narcotraficantes o ya vienen incidiendo a través de grupos delictivos, no solo tratándose de meros operadores o simples testaferros, todo lo que va concordado con el recrudecimiento del narcotráfico y delitos asociados que viene dándose en las zonas críticas de la nación peruana (caso del VRAEM e ilegalidad de empresarios como de ciertos funcionarios públicos en posesión de bienes y propiedades por obtención ilícita de activos).

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denominada Mafia Fuji- Montesinista.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO I: SITUACION PROBLEMÁTICA 1. llegaron a efectuar variedad de operaciones de lavado de los activos que habían obtenido de sus actividades ilícitas de corrupción propiamente y de asociación con organizaciones del narcotráfico y de tráfico de armas. de los grandes Cárteles de la Droga que existieron y solamente extendieron hacia el Perú la ejecución de determinadas y limitadas operaciones de Lavado de Dinero procedente de la actividad delictiva del TID. sino también contra su propia estabilidad y orden democrático. contra el orden económico y financiero del país. como de la credibilidad de las autoridades estatales y de la percepción a nivel internacional sobre la democracia y transparencia gubernamental en el Estado Peruano por aquellos años de autoritarismo político de gobierno y manipulación como corrupción de funcionarios públicos. financiera y empresarial del país. Asimismo se debe tener en cuenta que si bien en décadas anteriores los delitos asociados al narcotráfico y tráfico de drogas no tuvieron en nuestro país la misma connotancia grave y problemática como se dio en Colombia y México. dado el problema actual que viene implicando el Lavado de Activos y que viene promoviendo y ejerciendo 4 . DESCRIPCION DE LA SITUACION PROBLEMÁTICA La problemática del Lavado de Activos se ha acentuado críticamente en nuestro país en la presente década del Siglo XXI. denotándose un crecimiento sobremesurado de esta actividad ilícita a partir de los casos limitados de la década de los noventa en que funcionarios estatales y altos mandos militares implicados en la red de corrupción estatal que se dio en el gobierno de Alberto Fujimori y con conspiración del nefasto ex – asesor presidencial Vladimiro Montesinos Torres. afectándose no solo desde el enfoque autónomo que se le da a dicho delito. la comparación con la situación actual es muy agravante ya que en los últimos ocho años se ha asentado una creciente crisis para la seguridad y garantía de la actividad económica.1.

etc. no solo de dinero. constatándose este problema delictivo en mayor escala hoy en día con implicancia de funcionarios o profesionales del sistema económico – financiero. teniéndose una consecuencia propagante y grave del manejo e insertación de activos ilícitos en el sistema y mercado financiero – económico del país. Tráfico de personas. teniéndose la gradualidad desde los operadores como testaferros que cumplen determinadas operaciones y etapas en la ejecución del proceso de lavado. Así se tiene que del simple y limitado lavado de dinero que se incidía hasta la década de los noventa mayormente con derivación de la actividad delictiva del narcotráfico. Terrorismo. maquinarias. a efectos de 5 . dinero) procedente u obtenido por actividades ilícitas de miembros u organizaciones criminales (dedicados al narcotráfico esencialmente y entre otros: Corrupción de Funcionarios. más incurridas. recursos. sino también de otros activos obtenidos de sus operaciones criminales como propiedades. agentes financieros. actualmente la propagación e incidencia de los cárteles mexicanos en el TID sobre nuestro país ha acrecentado drásticamente las modalidades de lavado. Tráfico de Armas. El Lavado de Activos actualmente se constituye en una de las modalidades ilícitas. inmuebles. hasta los lavadores de activos más peligrosos o de labor profesional con experiencia económica. inmueble.). como de la operatividad de diversos agentes delictivos u operadores de lavado. especialmente las que se desenvuelven y operan actualmente desde la zona de emergencia del Valle de los Ríos Apurímac. para encubrir todo bien o activo (mueble. como de empresarios importantes y hasta de funcionarios públicos que se han visto implicados en modalidades diversas como operadores o lavadores de activos. Ene y Mantaro (VRAEM) y en zonas como regiones aledañas hasta de consolidarse la operatividad criminal de los lavadores de activos a nivel nacional principalmente en regiones de la Amazonía Peruana. etc.“LAVADO DE ACTIVOS” lícitamente las firmas del narcotráfico que operan en nuestro país. inversionistas. propiedades. empresarial y financiera que puede causar graves daños al orden económico-financiero del Perú siendo el caso de empresarios. insumos. etc.

restando así posibles pruebas o elementos probatorios que acrediten la posesión de tales activos. estas aplican diferentes modalidades de blanqueo al respecto implicando por ello la incidencia delictiva mayormente en el blanqueo de bienes ilícitos por medio de operaciones bancarias y/o financieras. ya que otras de las modalidades también incididas por las organizaciones criminales para asegurar la legalidad de sus bienes ilícitos es la de emplear los diferentes mecanismos u operaciones derivadas generalmente de la actividad empresarial. para su posterior compra. adquisición o como garantía hipotecaria para las mismas empresas del sistema bancario y financiero. De acuerdo a la casuística observada sobre las modalidades en que se ejecuta el lavado de activos. se tiene que la naturaleza esencialmente de dicho delito es de ser un delito de carácter dependiente de los hechos 6 . se constituye en una de las acciones ilícitas más incididas y promovidas por las organizaciones delictivas de criminalidad a mayor escala. lo que facilita para las organizaciones criminales disponer de sus bienes en diferentes entidades societarias de carácter comercial. también se considera por otra parte el gran impacto negativo que la operación del Lavado de Activos viene generando en todo sistema empresarial – societario. dar valor legal a los bienes o propiedades de procedencia ilícita. o realizarse una supuesta administración legal de dichos bienes. ya que las organizaciones delictivas tienden a vender. en cuanto a constitución de empresas o de ventas como transferencia de los bienes a otras empresas. transferir o hasta donar los activos que tienen clara procedencia o financiamiento ilícito. que son las acciones de regularización que garantizan a través de operaciones de crédito e inversión. Considerándose que el lavado de activos. y por otra parte se reduce el nivel de responsabilidad penal o de las investigaciones que se puedan realizar al respecto.“LAVADO DE ACTIVOS” legalizarse los activos ilícitos y no sean así detectados e investigados por las autoridades forenses. en que pueda efectuarse las operaciones de venta de los activos obtenidos.

dándose así la plena determinación dependiente y asociada del lavado de activos con los delitos precedentes que obtenieron los activos por blanquear. donde estas cuentan o tienen bajo su servicio a diversos operadores delictivos que pertenecen a la vez o están insertados en los sistemas formales de Finanzas y Banca. de Empresariado y hasta en la Administración Pública – Estatal. mayormente del narcotráfico para el caso de nuestro país. para el caso de nuestro país específicamente. configurándose para la doctrina jurídica – penal como un delito de encubrimiento y mejor reconocida por la operatoria de investigación policial como una etapa más que completa el ciclo delincuencial del manejo y blanqueo de activos ilícitos.criminal de las organizaciones delictivas. quienes llegan a efectuar las operaciones de carácter legal correspondientes para acreditarse finalmente la supuesta legalidad de los activos ilícitos. en consideración que los sujetos activos o lavadores de dinero mayormente ya tienen una relación o implicancia ilícita con organizaciones criminales. ya que si bien a nivel de los operadores de derecho como Fiscales y Jueces se tiende a considerar el lavado de activos como delito autónomo. De esta manera existe una falta de complementación o de consideración de pleno acuerdo entre el enfoque jurídico – penal y el de investigación policial. sobre el verdadero carácter de ejecución y modus operandi en que procede el desarrollo delictivo del lavado de activos. no se le llega a dar la debida caracterización criminológica al sujeto o lavador de activos que puede pertenecer a una misma organización criminal o que posee una asociación ilícita propiamente que brinda servicios delictivos de lavado/blanqueo. configurándose propiamente la misma existencia de organizaciones criminales que lavan sus propios activos. implicando propiamente que los sujetos activos o lavadores sean considerados generalmente como miembros o asociados a las firmas o cárteles 7 .“LAVADO DE ACTIVOS” delictivos que generan los activos por blanquear o lavar. mientras que desde el punto de vista investigador y operativo de los pesquisas y peritos policiales de las Divisiones Especializadas se tiende a considerar al Lavado de Activos como una etapa final de la operatividad económica .

el contrabando. se ha determinado que estos sujetos delictivos ya tenían implicancias o relaciones arraigadas con cárteles del narcotráfico y otras organizaciones criminales. Se tiene el caso de aquellos operadores de lavado de activos que han venido ejecutando diversas modalidades delictivas referentes. quienes en un 85% de la casuística policial investigada y resuelta por la Divisiones Especializadas. quienes de acuerdo a 8 . siendo los casos de agentes delictivos como los reconocidos sujetos delictivos o lavadores de activos. la corrupción organizada. así como por otra parte de determinados funcionarios públicos que aprovechando el cumplimiento o no de sus funciones indebidamente favorecían las operaciones y actividades ilegales de lavado de activos en correlación con el narcotráfico y tráfico de drogas. nacionales o extranjeros. el del narcotraficante Fernando Zevallos y del ex – alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta. casos como de los Hermanos Sánchez Paredes. el tráfico y la trata de personas. y que han tenido una arraigada relación e implicancia con organizaciones del narcotráfico de Colombia y México desde décadas anteriores. teniéndose así los casos de múltiples testaferros o empresarios de gran envergadura que supuestamente han forjado legalmente su fortuna y poder económico. creadas con activos procedentes esencialmente del narcotráfico. Cabe tener así la presente casuística de investigaciones policiales efectuadas sobre principales lavadores de activos relacionados ampliamente con los cárteles y/o firmas del narcotráfico. teniéndose así lo siguiente y confirmándose que el delito de lavado de activos depende absolutamente y forma parte de las actividades criminales de organizaciones delictivas: 1. lo que se predetermina al momento de efectuarse las investigaciones policiales sobre presuntos sospechosos o sujetos denunciados por lavado de activos.“LAVADO DE ACTIVOS” delincuenciales que vienen teniendo una mayor incidencia delictiva en el país como el narcotráfico. etc. caracterizando además su modus operandi criminal con la posesión de empresas societarias de rubro comercial e inversión.

siendo así que para el nivel y accionar criminal de estos lavadores de activos se le considera la doble comisión de la finalidad delictiva del lavado de activos.“LAVADO DE ACTIVOS” las investigaciones policiales de la División Especializada. tanto como sujetos miembros y encubridores de la organización criminal. cumpliendo además las penas o sentencias condenatorias ya impuestas: 9 . dado el modus operandi de los cárteles de TID que trafican drogas a nivel mundial y las ganancias como bienes que obtienen de sus actividades ilícitas son destinadas a la etapa final del proceso de lavado de activos. Así cabe mencionar los siguientes casos de los grandes lavadores de activos que ha tenido nuestro país y que vienen siendo procesados por el delito tratado como de actividades delictivas asociadas. lavando y blanqueando los activos ilícitos de estas organizaciones criminales del Tráfico Internacional de Drogas. y como sujetos autores intelectuales en la perpetración del delito específico como modalidad ilícita autónoma y de sus diversas operaciones delictivas consecuentes. además de ser responsables penales como encubridores delictivos. a base de la constitución de empresas fantasmas o de fachada que facilitara propiamente las actividades de tráfico y comercialización de drogas ilícitas. incidiendo los mencionados operadores delictivos en forma de asociación ilícita con los cárteles narcotraficantes por lo que se ha determinado que aparte de ser autores intelectuales de Lavado de Activos son miembros de las organizaciones delictivas referidas. por lo que se tienen diversas incriminaciones sobre los lavadores de activos mencionados como traficantes de drogas ya que también favorecieron mediante el uso legal y formal de los activos ilícitos. se ha confirmado y acreditado pruebas suficientes de que estos sujetos prácticamente han estado al servicio de los cárteles de la droga desde la década de los ochenta.

Caso Los Norteños b.“LAVADO DE ACTIVOS” a. Caso Hayduck 10 .

Caso Turbo 11 .“LAVADO DE ACTIVOS” c. Caso Espárragos d.

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etc.) que los imputados mediante sus empresas de fachada llegaron a realizar con una variedad de empresas nacionales dedicadas a los negocios de minas. terrenos. inversiones 16 . Caso de los Hermanos Sánchez Paredes En el caso de los Hermanos Sánchez Paredes por sus vinculaciones desde la década de los ochenta con los cárteles de la droga. maquinarias.“LAVADO DE ACTIVOS” e. se han descubierto hasta el momento las diversas operaciones de venta y transacciones de activos ilícitos (bienes muebles.

Según información emitida por la Segunda Fiscalía Provincial Especializada en Criminalidad Organizada. Electropeso SRLTDA. Consultores SRL e Importadora y Exportadora Camila EIRL. Transportes Príncipe Azul SRL. f. empresas de transporte y otros. Segundo Manuel Sánchez Paredes. Fortunato Wilmer Sánchez Paredes. Calcáreos e Inversiones Amazonas EIRL. Fortucal SRL. entre ellos Santos Orlando Sánchez Paredes. Blanca Azucena Sánchez Paredes. entre las empresas involucradas figuran: Sociedad Minera de Responsabilidad Limitada la Unión Cajamarca.“LAVADO DE ACTIVOS” en bienes raíces. Amanda Francisca Sánchez Paredes. un total de 121 empresas nacionales y tres empresas extranjeras vienen siendo investigadas por lavado de activos proveniente del narcotráfico contra varios integrantes de la familia Sánchez Paredes. SMRL Julio Nº 1 de Trujillo. así como la madre de éstos Marcelina Príncipe viuda de Sánchez. Caso Puna 17 .PNP. Limited Import Export SAC. Así se tiene que de acuerdo a las investigaciones realizadas por la DIVILA – DIRANDRO.

para obtenerse así productos terminados legitimados. siendo entre los más resaltables los siguientes: 1) Caso de la empresa Aero Continente Este caso trata del proceso por lavado de activos que se realizó al narcotraficante Fernando Zevallos y que fue condenado por el caso de la empresa Aero Continente. y por otra parte se puede dar la conversión de los bienes e insumos transferidos. generándose así tanto la transferencia de los activos ilícitos. Primero constituyó más de una decena de compañías en "paraísos fiscales". Se tienen numerosos casos al respecto.“LAVADO DE ACTIVOS” g. para legalizar las propiedades que el empresario compraba con fondos del tráfico ilícito de drogas. Caso del narcotraficante Fernando Zevallos Otra de las modalidades derivadas de las operaciones negociables con empresas formales. Estas a su vez eran registradas a nombre de empresas de fachada que luego alquilaban las máquinas a Aero Continente y Aviandina. a fin de desarrollarse contratos empresariales de franquicia. es la creciente incidencia de las organizaciones criminales en la constitución de empresas comerciales e industriales para efectos de aprovecharse los activos productivos que poseen como maquinarias o bienes muebles de venta. quien a su vez rendía a 18 . habiendo determinado al respecto la Primera Fiscalía Especializada en Narcotráfico sobre el modus operandi de la organización delictiva dirigida por Zevallos como dueño de la conocida aerolínea. transferencia o concesión de los principales activos a otras empresas que puedan aprovechar los recursos transferidos para su utilización industrial o productiva. conforme a la actividad productiva de la empresa formal. evitándose las investigaciones sobre la empresa ilícita por la posesión de los recursos ilegales. El pago por el alquiler ficticio de las aeronaves se destinaba básicamente a una sola cuenta que manejaba el abogado Stephen Freeman. que han sido adquiridos con dinero ilícito propiamente. por cuyo intermedio adquiría las aeronaves.

es que en varias oportunidades se ha intervenido unidades de transporte interprovincial transportando cargamentos de droga. han pasado a poseer cien o doscientos vehículos.“LAVADO DE ACTIVOS” Fernando Zevallos según los informes de la policía antidrogas. según información referida por la Procuraduría Antidrogas. 2) Casos de empresas de transporte interprovincial Se vienen investigando casos sobre la incidencia del narcotráfico en las empresas de transporte interprovincial para el lavado de activos. y si bien en primera instancia los sospechosos siempre son pasajeros o choferes. según 19 . h. tratándose de un sector con graves problemas por el tema de la informalidad. con precios bajos en los pasajes. Asimismo se tiene en cuenta. Estas inversiones pueden generar dudas. Con esta modalidad llegaron a operar 13 aviones de procedencia ilícita. que han dado lugar que muchas empresas que tenían pocas unidades. pero llegarían a 45 en total. Caso del Ex – Alcalde del distrito de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta (CASO ANGUILA) En el caso del ex – alcalde de Coronel Portillo (Ucayali) Luis Valdez Villacorta. Un indicador al respecto son las inversiones que se han hecho en este sector en los últimos dos años. que viene siendo procesado por Lavado de Activos al detectarse y comprobarse que posee cuentas bancarias. a través de la compra de autobuses para ponerlos al servicio del público. Otro aspecto a considerarse. ya que aquellas empresas que han llegado a duplicar o acrecentar su número de unidades de transporte. que a veces no cubren el costo de las empresas. no se puede descartar que estén implicados los accionistas de las empresas. sobre el efecto negativo que viene teniendo el lavado de activos para el sector del transporte interprovincial. han incidido directamente en sobredimensionar la capacidad operativa informal del sector y sobretodo de incidirse masivamente en el cobro de precios bajos por los pasajes.

como producto de su involucramiento y relación con principales cárteles del narcotráfico. también se llegaron a constituir negocios de maquinaria pesada. las cuales inyectaban considerables montos a cuentas de las empresas que había constituido en Pucallpa e Iquitos. cervecerías. De acuerdo con las investigaciones efectuadas por la Policía Nacional se ha podido descubrir y desarticular principalmente la organización ilegal que dirigía el imputado operando principalmente en el negocio internacional de la madera. hospedajes. teniéndose que aparte de las empresas madereras constituidas como activos ilícitos. de automóviles. mediante la cual se transportaban grandes cantidades de drogas ilícitas a través de las exportaciones a países como México. y entre otras. También se determinó que Valdez Villacorta recibía dinero ilícito desde el exterior a través de casas de cambio. negocios de tierra. teniendo bajo su titularidad el procesado diversas empresas y consorcios madereros creados propiamente en forma de empresas societarias comerciales.“LAVADO DE ACTIVOS” información de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). 20 . Estados Unidos y los de la Unión Europea. totalizadas en más de 250 millones de dólares.

se le encontró a Cataño un desbalance patrimonial de US$ 662. El Ministerio Público acusa a Cataño y sus allegados de haber lavado dinero proveniente del tráfico ilícito de drogas a través de empresas de fachada. entre las que se encuentran el corredor de autos Ernesto Jochamowitz.773. entre otras.“LAVADO DE ACTIVOS” PROPIEDADES PROVENIENTES DEL LAVADO DE ACTIVOS ENE L CASO DEL EX – ALCALDE DEL DISTRITO DE CORONEL PORTILLO (UCAYALI) LUIS VALDEZ VILLACORTA (CASO ANGUILA) i. Caso del Empresario Cataño En Abril del 2012. Según in informe de la Dirección Antidrogas de la Policía. Import Export Vizcar SA.000 entre los años 1990 y 2000. por el presunto delito de lavado de activos. la Fiscalía provincial especializada en casos de Tráfico Ilícito de Drogas formalizó acusación contra el empresario César Cataño y otras 12 personas allegadas al ex dueño de Peruvian Airlines. 21 . y Peruvian Airlines. Transportes Aéreos Cielos Andinos SAC. Las compañías que habrían utilizado para este fin serían Kanawaga Corporation SAC.

Caso Rodolfo Orellana Rengifo En este caso. Rodolfo Orellana Rengifo. el candidato al Congreso por 22 . y junto a él. que se dedican al tráfico inmobiliario y lavado de activos. Un investigación realizada por un programa periodístico. testaferros y conocidos personajes mediáticos. una organización conformada por jueces. denuncia de lavo de activos al abogado. el coronel PNP Benedicto Jiménez.“LAVADO DE ACTIVOS” Caso Cataño: Propietario de una Aerolínea presuntamente empleada para Lavado de Activos provenientes del TID j.

valorizado en 3 millones de dólares. socio de Orellana. En esta historia estaría involucrada la hermana de Rodolfo. pues ella había solicitado a Sack abandonar el terreno que había comprado. Sack fue desalojado de su terreno por unos “matones” que le dijeron trabajar para Orellana. Sobre Orellana Rengifo pesan las denuncias sobre Falsificación. estafa. Otro denunciante es Jorge Pazos Holder.“LAVADO DE ACTIVOS” Ancash y vocero del partido Solidaridad Nacional. Giovany Paredes. Rosalía Vargas Shaus. al abogado Orellana Rengifo. había pedido a Rodolfo Sack su terreno Argentina en Chaclacayo. el Club Alianza Lima. los tres socios de la ONG Unidos Contra el Lavado de Activos y Narcotráfico (UCONA). este último en sus ediciones denuncia. asociación ilícita y extorsión. Heriberto Benítez. dueño del Camal Yerbateros. 23 . conducido por el periodista Miguel Ángel Pérez. Entre las empresas que denuncian a Orellana están. La denuncia involucra también al programa Juez Justo. Ludith Orellana Rengifo. En esta denuncia estaría involucrada la empleada de Orellana Rengifo. el Banco Interamericano de Finanzas. El caso está en investigación. el banco Scotiabank. la Fundación por los niños del Perú y el Ministerio de Educación. como también a la revista Juez Justo. transmitido por radio Miraflores. también había caído en esta red de lavados de activos. en alquiler para hacer un evento periodístico que no se realizó. quien dice que un testaferro le quitó su terreno valorizado aproximadamente en 14 millones de dólares. a los que denunciaron. Denuncian que Pérez. la Municipalidad de La Victoria. dueño del grupo Cesca. Según Pazos Holder el testaferro Orellana Rengifo.

Sin embargo. En la actualidad se encuentran prófugos. Walter. El pasado viernes 2 de diciembre. un soplo le dio la oportunidad de escapar. Poseen grifos. Caso Walter Gamarra Lino. pero ilegítimos. Lo 24 . bloquearon 14 cuentas bancarias a su nombre y el Poder Judicial emitió una orden de captura para él. Millonario. Saltó esta semana a las primeras planas de los medios locales por sus negocios. fiscales y procuradores allanaron e incautaron 34 propiedades vinculadas al empresario. entre ellos el supermercado más grande de la ciudad: Maestro Alfa Stop Gamarra Lino.90 millones. Iquitos . mientras el juzgado tardaba en emitir la orden de captura. su esposa y tres cómplices. esa misma mañana. con un desbalance patrimonial de S/. su esposa y otros familiares fueron denunciados por Lavado de Activos. así como casas de cambio. tenían 34 inmuebles. dueño de 14 empresas. Gamarra fue descubierto como la cabeza de la mafia de lavado de activos del narcotráfico más grande en Iquitos.“LAVADO DE ACTIVOS” k. Están denunciados por lavar activos por más de 90 millones de nuevos soles. agentes antidrogas. centros comerciales.Diciembre del 2011 En la ciudad de Iquitos en Diciembre del 2011 Walter Gamarra Lino.

por más que uno sume. Hasta ese día. Le pidió que pusiera un precio. una fábrica de plásticos y la casa de sus sueños: una mansión de tres pisos. Pasaron dos años y abrió su primera cuenta con S/. cuyo pasado lo delata y sus cuentas. entró a la oficina de la parroquia de Fátima y ofreció dinero al sacerdote Nicolás Juárez por su iglesia.985. considerado un emprendedor. Walter Gamarra Lino era un empresario de perfil bajo. Durante el 2005.977. con una extensión total de 700 m2. quien junto con la Dirandro local investigó durante un año los negocios del empresario. de quien no se conocían sino frivolidades.10.000.000 en el bolsillo. dice el doctor Germán Juárez Atoche. 25 . no cuadran. querido por sus empleados. Gamarra Lino y familia habían fundado 14 empresas en los quince años que residieron en Iquitos. Un año después.124. Se dedicó a la venta ambulatoria de cebollas en el mercado de Belén. y que además le indicara dónde deseaba levantar el nuevo templo. Ahora el desbalance solamente de sus cuentas personales es superior a los 30 millones de soles. “¡Ah. pues! Siempre hay algo que a simple vista no se ve”. Depositó en la misma cuenta S/. Al momento de fugarse de Iquitos. Gamarra era ya un millonario. Junto con su esposa empezó la compra de terrenos por casi un millón de soles y continuó con jugosos depósitos en sus cuentas bancarias. sobre cuatro predios que compró en el 2004. en 1999. en plena expansión comercial. como su mansión.“LAVADO DE ACTIVOS” hizo no sin antes retirar más de un millón de soles de un banco local. que él se lo construiría. 1) De ambulante a Millonario El empresario huanuqueño llegó a Iquitos en diciembre de 1995 con S/. una especie de cheque en blanco. fiscal antidrogas de Iquitos. entre ellas el supermercado más grande de la ciudad.

con 21 años. 26 . El 4 de mayo de 1993. Silvano Baylón Figueredo Pareja de Filomena Gamarra Lino. Gregorio Gamarra Lino Hermano de Walter Gamarra Lino. Se trata de una familia con historia delictiva: Eduardo Gamarra Lino Hermano de Walter Gamarra Lino. de propiedad de Walter Gamarra Lino. No vayas a vender mis cosas. un joven Walter Gamarra Lino. dice el coronel PNP Jorge Angulo Tejada. Te devolveré lo que gastes cuando salga. jefe de la Dirandro-Iquitos. consiguió su libertad en 1995. se le decomisó un mensaje para su hermano Arturo: “Hermano. Pero fue a presado hasta que. Procesado en Huánuco por tráfico ilícito de drogas en 1981. Durante su detención. No hables de droga porque yo lo estoy negando”. Fallecido. Ingresó al penal de Huánuco en abril de 1991. fue detenido con 12 kilos de PBC y sentenciado a 8 años de cárcel por tráfico ilícito de drogas. anda a Pucallpa y abona al fiscal. escribió. acogiéndose a la ley de beneficio penitenciario.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) Pasado con el Narcotráfico “Los vínculos de Walter Gamarra y su familia con el narcotráfico son indiscutibles”. cuando llegó a Iquitos para iniciar el imperio que ahora ha tenido que abandonar. hermana de Walter Gamarra Lino. Fue intervenido en el 2005 por posesión de 7 kilos de marihuana que eran trasladados en la motonave Baylón I. Sentenciado por tráfico ilícito de drogas en Huánuco.

Caso del Clan Familiar Gutierrez Mantari. contra el clan Gamarra.000 mil millones de dólares anuales se mueven por lavado de activos en el país. Johnny Jairo Rodríguez Freitas Contador del clan Gamarra. 27 .000 millones de dólares. La actividad extractiva ilícita mueve alrededor de 4. de los cuales las dos terceras partes provienen de la minería ilegal.000 millones. para el 2012. k. Ica. unos 6. mientras que el narcotráfico bordea los 2. Caso de la Minería Ilegal y lavado de activos Según el Ministerio Público.“LAVADO DE ACTIVOS” Josué Silvano Bailón Gamarra Detenido el sábado 3 de diciembre como parte de la operación Alfa 2011. l. Detenido el 2 de diciembre como parte de la operación Alfa 2011 contra el clan Gamarra por lavado de activos.

La Primera Fiscalía Penal Supraprovincial elevó la denuncia. Se trata de 20 empresas que se empleaban para legalizar el dinero del narcoterrorismo. concretamente de los hermanos Quispe Palomino. Las empresas intervenidas van desde grifos. distribuidoras de materiales de construcción. que también incluye un presunto desbalance patrimonial que superaría los US$100 millones. contra los Gutiérrez Mantari. Diez personas de tres clanes familiares de Ica fueron denunciadas por los presuntos delitos de lavado de activos provenientes del narcotráfico y el terrorismo ante el al Tercer Juzgado Supraprovincial. fábricas de ladrillos. CASO MARIBEL VELARDE 28 .“LAVADO DE ACTIVOS” Se trata de un Clan Familiar que poseen empresas que se emplean como fachada para lavar activos del narcoterrorismo. La Policía asocia a estas familias con el presunto manejo de cupos y dinero que captaban los principales cabecillas de Sendero Luminoso en el VRAEM l. líderes de las columnas de remanentes senderistas en el VRAEM. hoteles y fertoñozantes. los Muñoz Palomino y los Hinostroza Quispe. Se detuve a 11 integrantes de una familia.

El 21 de abril de 2010. preso en el penal Sarita Colonia. Gino Tello se suicidó de un balazo en la cabeza por razones que no se han esclarecido. integrante de una organización de tráfico de cocaína encabezada por Numa Soto Sánchez.“LAVADO DE ACTIVOS” La bailarina Maribel Velarde fue detenida el 18 de Diciembre por personal de la Dirandro en el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez. y fue detenida en el Salón Internacional de Aduanas. debido a una proceso que se le sigue por presunto lavado de activos. Para el fiscal Juan Mendoza. Callao. Juan Mendoza Abarca. Velarde llegó en un vuelo procedente de Colombia. donde ha rendido su manifestación. La bailarina Maribel Velarde Ylasaca se encuentra detenida porque no ha conseguido acreditar el origen legal de una vivienda en La Molina y de tres vehículos. para la compra de un inmueble de cuatro pisos ubicado en la calle 29 . Las autoridades cuentan con indicios que demostrarían que los bienes fueron adquiridos con dinero que Velarde obtuvo como resultado de su relación con Gino Tello Otiniano. detalló el titular de la Primera Fiscalía Especializada en Tráfico de Drogas del Callao. Maribel Velarde usó como testaferras a sus hermanas Maritza y Giovanna Velarde Ylasaca y su cuñado Ivanhoe Velásquez Grey. propiedades valorizadas en medio millón de dólares.

en la urbanización Cascajal. Alberto Medina Montes. el presidente de la mencionada asociación. en La Molina. debiendo asistir al proceso que se le sigue en su contra en el juzgado del Callao. El 10 de Enero se le concedió libertad provisional. Se tiene presente que dada la alta diversificación de intermediarios que pueden actuar como lavadores de activos. aparte de los ya reconocidos grandes operadores delictivos pertenecientes o que actúan indebidamente formando parte del sector empresarial o financiero. declaró ante las autoridades que el terreno era de propiedad de Maribel Velarde y desconocía como había sido transferido a su hermana Maritza. En su descargo. Negó haber recibido dinero del narcotráfico y que los bienes que posee son producto de su trabajo como artista. Sin embargo. por 26 mil 647 soles. 2. También los usó para la adquisición de tres camionetas. bajo la condición de Comparecencia.el 16 de diciembre del 2005.“LAVADO DE ACTIVOS” Santa Cruz de Tenerife 344. También dijo que su casa de La Molina la compró su hermana con su esposo Ivanhoe Velásquez a la Asociación de Vivienda El Cascajal. Maribel Velarde manifestó que ella no tenía ninguna propiedad a su nombre y que los inmuebles que utilizaba son de sus hermanas Maritza y Giovanna. también se debe tener en cuenta los casos de la red de operadores que 30 .

sin presentar estos sujetos antecedentes delictivos arraigados o agravados con organizaciones criminales. siendo de consideración que estos delincuentes están también plenamente asociados o son miembros colaboradores de diferentes grupos u organizaciones delictivas. no se les llega a configurar la máxima rigurosidad que deben tener estos sujetos delictivos conforme a las leyes penales que sancionan el lavado de activos y de todo delito del que precede o del que se ha originado. a quienes consideran delincuentes de menor escala o testaferros tramitadores como de representantes ejecutivos manipulables. afán de intervenir escasamente en ciertas operaciones o modalidades delictivas de lavado de activos. legitimación y destino de todos los activos que se obtienen ilegalmente. lo que en muchos casos conlleva que a pesar de que las investigaciones policiales confirman que estos sujetos activos que contribuyen meramente o facilitan la ejecución del proceso de lavado de activos están plenamente integrados a las organizaciones criminales que representan. se tiene que estos delincuentes en sí llegan a cometer el lavado de activos bajo la 31 . o para obtener una dádiva económica adicional. 3. Para el caso de los delincuentes ocasionales o aquellos que por simple curiosidad.“LAVADO DE ACTIVOS” actúan de manera abierta y plenamente directa las operaciones de lavado teniéndose en cuenta que estos cumplen funciones o procesos determinados de la operatoria delictiva de lavado. generándose obstáculos determinados en las investigaciones de estos sujetos delictivos ya que una gran parte de ellos no poseen antecedentes suficientes de estar directamente ligados a bandas delictivas o que tergiversan las investigaciones con aparentes acreditaciones de si se tratara de negociantes o empresarios de poca monta o menor envergadura. siendo los casos frecuentes de los testaferros y agentes representativos de los cárteles u organizaciones criminales que asumen oportunamente la dirección de las empresas y negocios de fachada que se hayan creado con fines ilícitos para el aprovechamiento. el criterio de delito autónomo que asumen jueces y fiscales sobre estos delincuentes.

por lo que se ha comprobado plenamente y se ha procedido a denunciar pertinente y efectivamente la comisión de lavado de activos de dichos imputados actualmente sentenciados. ya que el nivel de operaciones ilícitas que ejecuten los sujetos determinará el grado de conocimiento y compromiso delincuencial que tengan estos con la organización criminal. y a fin de diferenciarse de aquellos que hayan incidido en la actividad de lavado ilícito de manera desconocida y sin tratamiento directo con los principales agentes delictivos. 32 .“LAVADO DE ACTIVOS” plena configuración delictiva – penal del delito como autónomo. y que sin tener responsabilidad directa como miembro de una empresa que supuestamente funciona con legalidad pero que se ha creado con fondos o activos ilegales. se ha llegado a comprobar fehacientemente que los casos delictivos de lavadores de activos. en referencia a los señalados anteriormente. inhabilitaciones de ejercer el cargo en otras organizaciones de formalidad legal y hasta de anulación como suspensión de la empresa y su actividad operativa para posteriores subastas o para el aprovechamiento del Estado en servicio de la sociedad. cometiendo el ilícito estos lavadores de activos ocasionalmente y sin implicancia o relacionamiento directo con la organización criminal respectiva y sus ilícitos correspondientes. De acuerdo a los procedimientos operativos de las investigaciones policiales que efectúan las División de Lavado de Activos (DIVILA-DIRANDRO-PNP). ya que estos no han intervenido en el proceso delictivo precedente o han promovido la actividad ilícita para generar los activos objeto a lavar o legitimar posteriormente. ya tenían antecedentes y relaciones ilícitas con los principales cárteles del narcotráfico que han operado sobre el país. Asimismo se debe diferenciar de la responsabilidad penal que va implicar para todos aquellos que operan directa o indirectamente sobre una modalidad de lavado de activos. se considera las implicancias de sanciones administrativas correspondientes para estos.

al 33 . adquiriendo autonomía sistemática legal porque se tipificó en una ley especial. ampliando de esta forma la calificación con respecto al origen de los fondos. estos delincuentes de lavado de activos también llegan a incidir en encubrimiento y como parte de una asociación ilícita para delinquir. toda vez que ya no se consideraba solo al TID sino también a la corrupción. Desde aquel año. garantizándose por lo tanto que la implicancia agravante del delito referido no es solo de carácter autónomo contra el orden económico y financiero del país.“LAVADO DE ACTIVOS” habiéndose obtenido pruebas como antecedentes suficientes sobre los delitos precedentes del que provenían los activos ilícitos. desde el punto de vista de las Diligencias y la Operatoria Policial. tipificándolo en forma autónoma. con las modificaciones legislativas se pasó a denominar LAVADO DE ACTIVOS. terrorismo etc. atentando también contra la salud pública y otros bienes jurídicos esenciales además de afectarse a la Administración Pública Estatal al darse casos de funcionarios públicos implicados en la actividad delictiva tratada. tráfico de armas. existe autonomía en cuanto a la investigación porque los pesquisas e investigadores policiales indagan sobre el delito. como delito precedente. la misma consiste en que la primera denominación fue aplicable hasta el año 2002. contrabando. Respecto a la diferencia del lavado de dinero. con el lavado de activos. estableciendo como delito precedente a diversas modalidades delictivas. En este ámbito podemos hablar de una autonomía normativa y sistemática puesto que ya no se rige de acuerdo con la estructura del Código Penal Común sino que ahora se le da un tratamiento especial normativo. circunscribiendo el lavado de dinero solo al TID. permitiendo a la vez la comisión del tráfico de drogas en sus diferentes operaciones delictivas. Al mismo tiempo. sino que por incidencia y pertenencia de los sujetos activos a organizaciones del TID al efectuar estos operaciones de lavado de activos mediante blanqueo y legitimación de dinero como de creación de empresas fantasmas. trata de blancas.

a quienes se les llega a sentenciar con penas benignas y favorablemente 34 .“LAVADO DE ACTIVOS” margen del delito precedente que lo origina (tenencia de armas. también deben ser penalizados con rigurosidad. 1. en forma desproporcionada a su normal flujo de ingresos económicos. no se viene asumiendo la misma posición o criterio de incriminación penal por parte de jueces y fiscales que vienen tratando la consideración tipificante del delito referido como delito autónomo sin tener en cuenta una exhaustiva plenitud en cuanto a la misma responsabilidad que pueden tener los autores de lavado de activos y que también hayan promovido a la vez la ejecución del delito precedente. etc). teniéndose repercusiones directamente negativas al tratarse los casos de operadores delictivos de menor escala o de calidad de testaferro que siendo los de mayor pertenencia y ejecutan acciones como actividades para facilitar la ejecución del delito principal. por lo que no tienden a considerar los operadores de justicia una mayor incriminación y mayor aplicación drástica de las penas o sentencias condenatorias al respecto que deben ameritar estos sujetos delictivos por la comisión integrada del delito precedente y del lavado de activos. lo que no se viene considerando en diversos procesos judiciales que se vienen efectuando sobre testaferros y agentes de confianza de las firmas de narcotráfico mayormente. Se viene percibiendo el problema crítico por parte de los operadores policiales de investigación de la División Especializada-DIRINCRI-PNP de que a pesar de efectuarse investigaciones exhaustivas y efectivas en que acreditan la responsabilidad de diversos operadores de lavado de activos tanto como autores intelectuales del delito en su forma autónoma. terrorismo. así como de pertenecer ampliamente dichos delincuentes a las organizaciones criminales que generan y distribuyen los activos ilegales por legitimar. La autonomía surge en el momento en que la División Especializada aplica la Metodología de la Investigación Policial a los hechos y a los sujetos involucrados con la tenencia de bienes y dineros. corrupción.

dándose de esta manera que muchos operadores de lavado de activos tras un proceso judicial que han afrontando. etc. llegan a reincidir e incrementar la comisión más grave y peligrosa de las diferentes modalidades de lavado de activos.. que da tendencia crítica a posibles prescripciones de casos. por lo que se tendría una repercusión muy negativa para los fines de la investigación de los pesquisas y peritos de la División Especializada que tras efectuar rigurosas investigaciones sobre operarios de gran implicancia delictiva. 2. contrabando. etc. la resolución definitiva de estos casos y los argumentos como coartadas que presentan los imputados vienen implicando la demora en la ejecución procesal y de que se emitan finalmente las sentencias respectivas después de un largo plazo. ya que al recaudarse incluso las pruebas necesarias sobre dichos sujetos delictivos y sin ser considerados los elementos probatorios que se presentan en su real dimensión por parte de los fiscales. testaferros y presuntos sospechosos que cometen o inciden en cualquiera de las modalidades de lavado de activos. Pese a que se vienen procesando a importantes delincuentes de lavado de activos. se tiene que muchos de los incriminados no llegan a ser procesados con la debida exigencia con que se les debe tratar tanto como lavadores de activos en condición de autores intelectuales del 35 . aplicación de penas benignas.“LAVADO DE ACTIVOS” reversibles por los delincuentes sentenciados que aprovechan indebidamente la reducción de su pena sujetándose a beneficios penitenciarios o de lograr demostrar con posteriores recursos de apelaciones sobre su supuesta inculpabilidad presentando pruebas falsas que constaten un supuesto no involucramiento o de relación directa con organizaciones delictivas cuyas actividades criminales generaron precedentemente los activos que se han empleado para el lavado o blanqueo ilegal correspondiente. consecuencias negativas que acrecientan la incidencia en la modalidad delictiva referida y de sus delitos precedentes o causantes no solo del narcotráfico sino también del tráfico de armas. quedando impunes o sentenciados a condenas benignas.

debiendo aplicárseles una doble sentencia condenatoria. dado que se tendría un efecto muy repercusivo si se procesa a estos sujetos con doble incriminación que puede significar penas severas para que no se incida en la modalidad operativa criminal tratada. 3. e incluyendo funcionarios públicos estatales.“LAVADO DE ACTIVOS” delito principal y de tener implicancias con el delito precedente que generó dicho delito siendo parte de organizaciones o asociaciones ilícitas para delinquir. las implicancias serán muy negativas para el país constatándose un incremento preocupante de operadores de lavado de activos de diferentes sectores formales e informales de la economía y finanzas. no solo como delito autónomo. además de que la repercusión correlacional con otros delitos 36 . Ante la falta de efectividad y de rigurosidad jurídica de los operadores de justicia para la aplicación de penas drásticas y consideraciones penales represivas que resulten primordiales en cuanto a la tipificación del delito de lavado de activos. puedan proceder a aplicar sentencias condenatorias efectivas que puedan inhibir o disuadir a otros elementos u operadores del sistema formal empresarial y de otros sectores competentes incidir en alguna modalidad de lavado de activos. en otros casos se dan las prescripciones o demoras procesales para la emisión de la sentencia correspondiente configurándose una situación favorable para estos delincuentes que proceden a retirarse del país. para su prevención disuasiva y erradicación progresiva. pero que en sí dándose los casos de testaferros y operadores de menor escala y poca monta a criterio de los jueces y mismos fiscales muchos de estos lavadores de activos llegan a recibir penas benignas pudiendo cumplir parte de la sentencia antes de su efectividad total. pueden evitar la justicia y hasta de implicar sobornos a autoridades judiciales. lo que viene dando consecuencia que no se viene confrontando con la debida drasticidad y prevención disuasiva el lavado de activos ya que ante la falta de un criterio represivo penal por parte de jueces y fiscales acerca de no solo considerar el lavado de activos como autónomo.

37 .“LAVADO DE ACTIVOS” se acrecentaría pudiendo conllevar a que el país se llegue a convertir negativamente en Narco – Estado con Cárteles de TID Mexicanos que operen a nivel nacional y tengan influencias en todo los sectores económicos principales del país y por incidencia de lavado de activos hasta puedan llegar a tener una injerencia en el plano político y administrativo público.

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“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO II: MARCO TEORICO 2. 1997.1. tal y como se ha mencionado. acciones. y demás especies susceptibles de valoración económica) provenientes de actividades ilícitas. LAVADO DE ACTIVOS Es un delito autónomo e independiente en el cual puede ser autor el sujeto activo del delito predicado. Ediciones Jurídicas Gustavo Ibáñes. es el proceso de legalización o manejo legal formal de dinero y otro tipo de bienes y recursos (tales como propiedades. Pág. según Hernando Hernández1. El fin de lucro no sólo personal. sino para financiar las empresas criminales es el que esta presente en este tipo de acciones.1. sino también otro tipo de bienes. vehículos. BASES TEORICAS 2. El daño económico al sistema financiero del Estado no está previsto en los delitos previos. Asimismo el desvalor del acto supera el del encubrimiento y el delito predicado. 40 . El Lavado de Activos.1. La denominación de "lavado de dinero" es actualmente específica debido a que no sólo se "limpia" dinero proveniente de actividades ilícitas. 8. El lavado de activos. 1 HERNÁNDEZ. Bogotá. por lo cual es necesario establecer un monto en cuanto al blanqueo o bien una cantidad de operaciones como límite para aplicar la norma. Hernando.

(diciembre 1996). entre otros. contrabando. Es la etapa "final" de toda actividad delictiva. No. la corrupción de funcionarios.29. entre otros delitos conexos.“LAVADO DE ACTIVOS” Asimismo de manera más concreta. Está encaminado a ocultar o disfrazar el origen ilícito proveniente de actividades delictivas como el narcotráfico. a la vez el sustento de otras nuevas2. tráfico de armas. Bogotá. dentro de la operatividad criminal que implica el lavado de activos y de las organizaciones criminales que intervienen. 41 . La prevención del lavado de activos ilícitos a través del sistema financiero y asegurador. Daniel. sobornos. se tiene que el delito es el sustento de la economía del narcotráfico y del terrorismo. Revista Superintendencia Bancaria. 2 JIMÉNEZ. 12. Pág.

“LAVADO DE ACTIVOS” En el lavado de activos existe una problemática que el Estado y sus autoridades vienen contrarrestando a partir de una legislación cada vez más severa. Por tanto. Esto implica que las ganancias no solo pueden ser dinero. podemos llegar a definir precisamente desde el punto de vista técnico-penal. son ingresados de manera subrepticia al Sistema Financiero o en todo caso para la Constitución de Empresas Fantasmas. el término moderno lavado de activos (general). que el lavado de activos es la disimulación de las ganancias o frutos de actividades delictivas. En base a lo señalado. muchas veces no declarados. participando además en obras benéficas y sociales ocultando pues el origen de sus ganancias y dándoles una apariencia de legitimidad. Se sabe que el crimen organizado obtiene grandes ganancias a partir de los ilícitos cometidos a escala mayor. acciones. y demás especies susceptibles de valoración económica. 42 . vehículos. Sus ingresos. sino también otro tipo de bienes y recursos mal habidos. tales como propiedades. contiene al término lavado de dinero (específico). con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales.

43 . Un delincuente. El efectivo es el medio más común de intercambio en muchos tipos de transacciones delictuosas. por lo tanto acumula rápidamente grandes volúmenes de efectivo. presenta las siguientes etapas: 1) Etapa de colocación Es aquella en que el lavador de activos dispone de los productos en efectivo derivados de acciones ilícitas. tarjetas de crédito y otros medios que no son de efectivo. son usadas más comúnmente para llevar a cabo transacciones financieras legítimas en nuestra sociedad actual. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS El esquema general del lavado de activos. Los cheques. por lo tanto. el llevar a cabo transacciones muy grandes de efectivo puede atraer una atención no deseada hacia el delincuente que quiere utilizar su dinero adquirido en forma ilegal. particularmente un traficante de drogas.“LAVADO DE ACTIVOS” a.

tales como ganancias de negocios obtenidas en forma legítima. volumen o complejidad se parecen a una transacción financiera legítima. el lavador de dinero separa los productos ilegales de origen a través del "camuflaje". como el nombre lo indica. conversión o “camuflaje” Después de que los fondos entran al sistema financiero. La integración es la etapa final para dar una explicación legítima a los fondos derivados de 44 . Lo hace en tal forma que los fondos en este punto aparezcan como que se derivan de una fuente legal. Esto se lleva a cabo por medio de una serie de transacciones financieras que por su frecuencia. 3) Etapa de integración o decantación En la etapa de integración. La meta final de esta etapa es hacer lo más difícil posible el rastreo de fondos retrospectivamente hasta sus fuentes "sucias" de origen. el lavado de dinero "integra" los fondos ilícitos en la economía.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) Etapa de transformación.

“LAVADO DE ACTIVOS” actividades delictivas. un narcotraficante puede exigir que el pago de un embarque de droga se haga simulando la cancelación de una supuesta obligación entre empresas legalmente constituidas. Cuando se llega a esta etapa. EL LAVADO DE ACTIVOS COMO DELITO AUTÓNOMO El propósito de las organizaciones criminales es generar 45 . el distinguir entre los fondos lícitos y los ilícitos es extremadamente difícil. En esta última etapa el lavador quiere tener distribuidos sus recursos en muchos sectores de la economía con el fin de tener a su disposición recursos económicos para continuar con sus actividades delictivas y disfrutar de las riquezas. Por ejemplo. En la práctica es muy difícil establecer los límites entre cada una de ellas. Existen muchas opciones que permiten adelantar en una sola operación varias de las etapas descritas. b.

el Reglamento Modelo sobre Delitos de Lavado Relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas. Del mismo modo tanto el Banco Mundial como el Fondo Monetario Internacional han realizado esfuerzos tendientes al control de esta actividad. En la segunda mitad del siglo XX. El lavado de activos consiste en la disimulación de los frutos de actividades delictivas con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales. así. El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada. ha surgido la preocupación por la insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces para combatir el crimen organizado y las actividades tendientes a lavar el dinero proveniente de sus actividades ilícitas. con la amenaza de modernas y sofisticadas formas de actividad criminal transnacional. empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su acción a la obtención de beneficios 46 . Actividades criminales tales como el desvío de armas. y no individual. la Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988. el contrabando o el tráfico ilícito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que las organizaciones criminales necesitan encontrar una vía para utilizar los fondos sin despertar sospechas respecto al origen ilícito de estos. A partir del fenómeno señalado surgieron nuevas legislaciones y esfuerzos en el ámbito internacional para combatir el lavado de dinero.“LAVADO DE ACTIVOS” ganancias para el grupo o para un miembro del mismo. conocida como la Convención de Viena de 1988. y otros Delitos Graves. de la Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas (CICAD) de 1992 y la última convención sobre la temática. la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional.

la institución puede verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una organización criminal afectando negativamente la reputación de la institución. Además el Fondo Monetario Internacional ha señalado como consecuencias perversas del lavado de activos a escala macroeconómica el cambio inexplicable en la demanda de dinero. Es por las razones antes señaladas que el fenómeno del lavado de activos afecta en forma novedosa valores sociales tales 47 . Si los fondos provenientes de actividades ilegales pueden entrar en una institución integrante del sistema por la participación intencional de un empleado o por su negligencia. dicha reputación. es uno de los valores más importantes de ambos sectores. Dado que la integridad del sistema bancario y de los servicios financieros depende fundamentalmente de la percepción que de los mismos tenga la sociedad. políticas y sociales de la democracia.“LAVADO DE ACTIVOS” económicos aprovechando las oportunidades que brinda una economía mundial globalizada. contaminado transacciones financieras e incrementado la volatilidad del flujo de capitales y el cambio de las tasas de interés debido a cambios sin anticipación de capitales entre distintos países. Las consecuencias dañosas de esta nueva realidad pueden describirse como la contaminación y desestabilización de los mercados financieros poniendo en peligro las bases económicas. lo cual permite comprender fácilmente que las organizaciones criminales manejan fortunas y que resulta importante estudiar y legislar a efectos de combatir este fenómeno. lo que aumenta los riesgos bancarios. entendida como integridad. Las estimaciones sobre los alcances del lavado de dinero indican que éste supera el producto bruto interno de la mayoría de los países.

es necesario además perseguir y decomisar o confiscar los bienes que ha generado su actividad ilícita y evitar los efectos socioeconómicos que genera. 48 . es relativamente nuevo. 1) Fundamentos del lavado de Activos como delito autónomo Desde siempre ha existido la criminalidad y siempre han existido mecanismos legales para perseguir y castigar al delincuente y para evitar que haga uso o goce de los bienes que provienen de su actividad delictiva. daña el orden socioeconómico al afectar tanto la libre competencia como la estabilidad y solidez del sistema financiero. Las autoridades pueden debilitar la estructura económica de las organizaciones criminales y terroristas. El lavado de activos es un instrumento para perseguir y congelar los fondos de las organizaciones criminales. etc. La delincuencia organizada transfiere sus recursos entre distintos países. Se debe evitar los efectos que generan los dineros provenientes de los "delitos graves" en la sociedad y la economía.“LAVADO DE ACTIVOS” como el orden socioeconómico. No es suficiente al delincuente. Pero el lavado de activos como delito autónomo e instrumento de lucha contra la delincuencia organizada que obtiene grandes beneficios económicos. el encubrimiento. como también son recientes las normas que establecen al "sector privado" deberes cualificados de colaboración con las autoridades. Es así como se ha venido castigando la receptación. de acuerdo a una interpretación teleológica del mismo. con el fin de lavar sus recursos. Por ello se trata de un delito transnacional que requiere de la colaboración de la comunidad internacional. Y partir de tal hecho se debe subrayar que el blanqueo de dinero ya no sólo afecta a la administración de justicia como lo hace el delito de encubrimiento: el blanqueo.

“LAVADO DE ACTIVOS” 2) La cuestión de la autonomía del delito de lavado y su relación con el encubrimiento Una de las cuestiones centrales a tomar en consideración para valorar en la formación de leyes penales que pretendan penalizar el lavado de activos está relacionada con las similitudes y diferencias entre el delito de lavado de dinero y el encubrimiento. en el art. es decir. 49 .4 El origen de la confusión entre ambos delitos surge por cuanto en las tipologías que se utilizan para describir la conducta de lavar activos se emplean verbos usados a su vez en el delito de encubrimiento como ser encubrir y ocultar. por ende pasible de ser penado en concurso con el delito precedente. Es importante considerar si el delito de lavado es un delito independiente que puede ser diferenciado del encubrimiento. personal o receptación). De ser así. 2. apartado primero no requiere que la transferencia o el transporte de bienes se produzca con una finalidad específica. el lavado puede verse como una forma de encubrimiento calificado. en contra de esta postura el Reglamento Modelo de CICAD. 11.5 Asimismo es importante valorar si es necesario y mediante que tipo de procedimiento probatorio comprobar la comisión de un delito previo para corroborar la comisión del delito de lavado. “El delito de lavado de dinero (blanqueo de capitales). cf. pág. (1995) Idem. el autor del delito previo puede ser considerado autor del crimen de blanqueo de dinero y.3 Para comprender el delito de lavado de activos hay que valorar que en los instrumentos jurídicos internacionales una de las hipótesis de conducta del delincuente incurso en dicho delito puede coincidir con la del tipo penal del encubrimiento (en sus formas de favorecimiento real. 3 (b) (i). o 3 4 Rafael Franzini-Battle. Horacio Cattani 5 Ver en este sentido Convención de Viena art. Asimismo en situaciones en que se penaliza en el lavado el convertir o transferir como acciones típicas también se requiere usualmente que dichas acciones tengan como finalidad el encubrir u ocultar el origen ilícito del bien.

vimos que existen organizaciones criminales que. La Parte IV analiza la Participación en el delito de lavado y la exclusión o no del autor del delito previo como autor de este crimen. 553) 50 . De acuerdo a lo señalado más arriba. por consideraciones de política criminal que es aconsejable admitir la sanción del autor del hecho previo como posterior lavador. idem pág. pudiendo inferirse a partir de prueba circunstancial e indiciaria que hay un supuesto de lavado y que los fondos provienen de actividades que constituyen el delito predicado sin resultar necesario su acreditación previa. Así. Siguiendo estos lineamientos en la Parte II se analizara el Bien Jurídico en el delito de lavado y sus diferencias con el del delito de encubrimiento. entre otros delitos.“LAVADO DE ACTIVOS” bien si a consecuencia del concepto de autonomía del delito de blanqueo de dinero es posible sostener que el crimen es independiente del delito predicado.6 Por lo tanto. En este aspecto el objetivo de este trabajo reside en analizar el alcance de la autonomía del delito de lavado de activos. Asimismo se argumentará que la prueba indiciaria permite corroborar el delito de lavado y la procedencia ilegal de los fondos. se dedican a lavar capitales y afectan no solo la administración de justicia. (ver Blanco Cordero. para un control efectivo del fenómeno el blanqueo de capitales debe ser comprendido no sólo como una forma de encubrimiento sino como un delito independiente (autónomo) contra el orden socioeconómico. sino esencialmente el orden económico de los países y la comunidad internacional. como en distinta legislación comparada. en la Parte III se describe la Acción típica tanto en los tratados y manuales internacionales. En el apartado V se considera la 6 En este aspecto se sigue la opinión de parte de la doctrina. se concluye.

8 Existen también estudios que aclaran como los ingresos de 7 Convenio de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas de 1988. Por último en el apartado VII se detallan las conclusiones. La legalización de las drogas. 8 Neuman.“LAVADO DE ACTIVOS” relación entre la prueba indiciaria y el concepto de autonomía del delito de lavado y en el apartado VI se describen casos de tipologías de lavado para aplicar los conceptos explicados. a la vez que permite la introducción de grandes cantidades de artículos suntuarios. las especulaciones financieras y monetarias. Sin embargo debe considerarse que el orden socioeconómico y la salud financiera del Estado resultan afectados por maniobras de blanqueo de capitales. Pg. 3) El lavado de activos como conducta que afecta bienes jurídicos distintos al delito de encubrimiento (administración justicia u orden económico). De los convenios internacionales mencionados y las diferentes normativas nacionales surge que uno de los bienes jurídicos protegidos por los tipos legales que sancionan el lavado de dinero es la Administración de Justicia.7 El problema de lavado de activos esta relacionado con la influencia de la moneda nacional o extranjera que generan una economía paralela que influye en los procesos inflacionarios y fomenta el abuso de poder y la delincuencia no convencional. Buenos Aires. Preámbulo. La tipificación y la sanción del delito de lavado de activos intenta proteger a los Estados de la acción de organizaciones criminales que tienen “vínculos con las diversas modalidades delictivas del Crimen Organizado. 39 51 . Esto es posible gracias a la similitud con el tipo objetivo del delito de encubrimiento. 1991.

op. Puede considerarse que el orden socioeconómico y la salud financiera del estado se ven comprometidos por las acciones de lavado. Pero el objetivo de la criminalidad organizada es infiltrarse en la economía legal y lograr mercados monopólicos que eliminen la libre concurrencia. Pg. 10 52 .10 El principio de libre competencia se fundamenta en el concepto de confianza.9 Uno de los objetivos de las organizaciones criminales es corromper a los oficiales públicos para lograr prebendas y beneficios aparentemente legales. lo cual es uno de los principales riesgos de los mercados controlados por una organización criminal. en este aspecto es posible identificar como valores afectados a la libre competencia y a la estabilidad y solidez del sistema financiero. op. que es uno de los pilares sobre los cuales descansa la economía de mercado y el desarrollo económico. estos mecanismos aparentemente legales controlados por organizaciones criminales pueden afectar la demanda de dinero. 196. 9 Blanco Cordero. cit. cit. convirtiendo la tasa de interés y de cambio de los países en vías de desarrollo en altos índices de volatilidad y causando inflación.“LAVADO DE ACTIVOS” dinero de origen ilegal al mercado afecta al Estado al producir: corrupción en la política y la administración pública y la infiltración de las actividades criminales en los negocios legítimos.undcp. 191 y ss.11 Si los gobiernos no pueden controlar el lavado de dinero. www. pagos ilegales y fondos obtenidos a través de instituciones financieras internacionales. A su vez estos oficiales públicos corrompidos tienen que lavar el dinero proveniente de ilícitos tales como el cohecho.org 11 Blanco Cordero. Pg.

a) Derecho Internacional En la normativa internacional son tres los instrumentos que hacen mención al tema del sujeto activo.“LAVADO DE ACTIVOS” En suma. 53 .2. el peligro del lavado de dinero escapa claramente el bien jurídico de la administración de justicia y puede potencialmente afectar la economía de distintos países. Se admite de esta forma que si los principios constitucionales del derecho interno de cada país no permiten que si una persona ha cometido el delito previo. que regula el lavado de activos. b. USA” . “Attacking the Tools of Corruption: The foreign Money Laudering deerrence and anticorruption act of 1999.12 4) El autor del delito previo puede ser autor o participe del lavado de activos. 12 Ver además de la bibliografía mencionada: “Private Banking and Money Laudering: A case study of opportunities and vulnerabilities:hearings before the permanent subcomm. 106 Cong. (1999). La cuestión. pueda ser juzgada nuevamente por el delito adicional de lavar los bienes procedentes del crimen anterior. 6. El concepto de autor en el delito de lavado de activos dada su similitud con el delito de encubrimiento es fuente de diversas discusiones. 23 FODHAM Int‟l LJ 150 (2000). On th investigations of the S. tal como ha sido señalado al comienzo de este trabajo reside en determinar si el autor de la conducta previa puede ser autor del delito de lavado. 6. El Convenio del Consejo de Europa realiza una mención expresa al sujeto activo del delito de lavado de capitales. On Governmtnl Affairs. A efectos de ayudar a los países miembros para aplicar las normas del número 1 del art. Comm. Julie Fendo. se prevé que pueden establecer los estados que el blanqueo no se aplique a la persona que cometa el delito previo art. comment.

con la sola limitación de la normativa interna. sección e prescribe que “si así lo requieren los principios fundamentales del derecho interno de un Estado Parte. que en su Artículo 2. dejando en libertad de opción a los países. armas u otro delito grave. enjuiciados. De lo explicado puede colegirse que los países signatarios de estos Convenios internacionales se encuentran en la obligación de perseguir criminalmente a los autores del delito previo. el límite esta dado por la interpretación que de la norma se realice en el ámbito nacional. u otros delitos graves”. que puede ser del tráfico de droga. Es decir. En contra de este punto de 54 . apartado 6 sostiene expresamente que “los delitos tipificados en este artículo. Se puede considerar que el lavado tiene como finalidad agotar los efectos del crimen previo y su desvalor esta cubierto por el crimen previo. aún cuando cubre la posibilidad de que el autor del delito precedente pueda ser castigado en concurso por el lavado de activos. serán investigados. fallados o sentenciados por el tribunal o la autoridad competente como delito autónomo de los demás delitos de tráfico ilícito. En una postura diferente se encuentra el Reglamento Modelo de la CICAD. podrá disponerse que los delitos tipificados en el párrafo 1 del presente artículo no se aplicarán a las personas que hayan cometido previamente el delito determinante”. Sigue de esta forma el criterio previsto en la Directiva del Consejo de Europa. Puede apreciarse que es la intención de la normativa distinguir el delito de lavado del encubrimiento en cuanto el crimen es valorado como una conducta autónoma.“LAVADO DE ACTIVOS” La Convención de Naciones Unidas para Combatir la Delincuencia Organizada Transnacional en su Artículo 6 al penalizar el lavado del producto del delito en el apartado 2.

P. art. 305 bis del Código Penal Suizo. En suma la cuestión que se analizara es determinar si el lavado es una figura diferente al encubrimiento y en su caso si el autor del hecho previo puede ser juzgado por el lavado. 15 Código Penal de la Republica Argentina. 505 del C. 460. art. 278. 14 Blanco Cordero. que introdujo un párrafo en el que declara expresamente que los autores.“LAVADO DE ACTIVOS” vista se puede alegar que no existe una doble persecución criminal y no hay afectación a garantías constitucionales. art. pag. como en el encubrimiento no puede ser el autor de la conducta.14 La limitación respecto de los sujetos del delito de lavado se representa generalmente a partir del concepto según el cual el autor del delito previo. coatuores o cómplices en el delito previo pueden ser sancionados por el posterior delito de blanqueo. toda vez que el desvalor del delito de lavado tiene un plus que supera el concepto de encubrimiento. 55 . que además afecta otros bienes jurídicos y por lo tanto no existe una doble juzgamiento sobre la misma conducta.13 Del otro lado existen legislaciones que establecen una limitación del circulo de los posibles autores del delito. 278 del Código Penal prevé que en la figura del lavado pueden participar los que no hubieran participado en el delito del cual provienen los bienes en cuestión. belga modificado en julio de 1995. y por lo tanto cualquier persona puede ser sujeto activo sin necesidad de que reúna características especiales de autor. b) Derecho Comparado (1) Clasificación En la legislación comparada existen países en los cuales el lavado de activos constituye un delito común.15 En Alemania previo a la reforma de la norma referida al lavado de activos. En este aspecto en la legislación argentina. se preveía que los bienes de 13 En este aspecto el art.

“Manuale di Diritto Penale. En este país.. 18 Idem pg. de la República Argentina. 278 del C. 301 del C.. suprimió de la descripción legal del parágrafo 261 StGB (Código Penal Alemán) el requisito de que el hecho antijurídico previo hubiera sido cometido “por otro”. Parte Speciale. 56 . en el hecho delictivo anterior. 460. del 5 de marzo de 1998. pg.21 16 § 261StGB alemán.17 Asimismo existen países como Suiza y España que no prevén ninguna restricción respecto a los autores del delito en cuestión. Pag. cfr Antolisei. Blanco Cordero.P. cit. lo que se interpreta en el sentido de excluir como autores de tal delito a los responsables del delito previo. 460. 648 bis y ter del Código Penal sólo son aplicables “fuera de los casos de concurso de delitos”. y Honduras en su proyecto de ley antilavado 20 En este aspecto las legislaciones de países como Espana. art. 505 del C. y de esta forma eventualmente también puede ser penado pro el “lavado de dinero” aquel que hubiera participado.P. Lo describen como un delito común. aquellos en los cuales se lo describe como un delito autónomo sin brindar explicación si pueden ser o no-sujeto activo el sujeto del delito previo20 y por último aquellos países que expresamente excluyen a quien participó en el delito previo y lo caracterizan como una forma de encubrimiento. 21 Art. toda vez que no es posible su aplicación en concurso con el hecho previo. 376. Sin perjuicio de esto la doctrina de estos países discute la posibilidad de que cualquiera pueda ser el autor del delito. I. 19 Belgica art. 17 Cfr.P. o podido participar.16 En Italia los artes. Alemania y Suiza.“LAVADO DE ACTIVOS” origen delictivo han de proceder del delito de otro. la Ley para el Mejoramiento de la Lucha contra la Criminalidad Organizada.18 En suma se pueden clasificar los delitos en tres sistemas: los países que expresamente prevén que el autor del delito predicado puede ser autor del lavado19.

El ejemplo característico está dado por el caso de un traficante de droga que con posterioridad a la comisión de la venta de la droga realiza actividades tendientes a blanquear el origen ilícito de estos fondos. Se cierra cualquier tipo de discusión con respecto a la posibilidad de que el autor del trafico de drogas o del delito que generó el bien del cual surgen las ganancias a blanquear sea considerado como posible autor. En cambio en países como España y Suiza la discusión se centra en este aspecto justamente. El tema en discusión reside en determinar si los responsables de este crimen previo pueden ser perseguidos criminalmente por el delito de lavado. aunque cabe señalar que este tema es objeto de profundas discusiones actualmente por cuanto afecta justamente el concepto de autonomía del delito de lavado. Parte de la doctrina recurre a la figura del encubrimiento y a la receptación al analizar la figura del lavado. Se estima que el autor del hecho previo no puede ser sancionado utilizando el concepto de privilegio sustentado en el privilegio del autoencubrimiento. 57 .“LAVADO DE ACTIVOS” (2) Efectos de la clasificación Uno de los requisitos del delito de lavado de activos es la comisión de un delito previo del cual proceden los bienes a lavar. En aquellos países en los cuales el lavado esta tipificado como el encubrimiento que excluye al participante en el delito previo. el autor del lavado no puede ser el autor del delito previo.

bienes. aeronaves y otros bienes patrimoniales de las personas naturales y jurídicas implicadas en el Delito de Lavado de Activos provenientes de la comisión de delitos comunes y/o como integrantes de Organizaciones Criminales. investigar. 2) Detectar. investigar.PNP a) MISION La División de Investigación de Lavado de Activos de la DIRINCRI-PNP. identificar y denunciar a las personas naturales y/o jurídicas que financien o efectúen operaciones de lavado de activos o blanqueo de fondos de aquellas personas que fueron investigadas y/o denunciadas por la comisión de Delitos Comunes y/o integrantes de Organizaciones Criminales. para detectar la comisión del Delito de Lavado de Activos. b) FUNCIONES 1) Practicar Investigación de Lavado de Activos a las personas y/u organizaciones implicadas en el Crimen Organizado. tiene como misión detectar. identificar y denunciar a las personas que intervienen individual o colectivamente en el delito de Lavado de Activos mediante actos de conversión. naves. ocultamiento y tenencia de dinero. c) ESTRUCTURA ORGANICA 1) ORGANO DE DIRECCION a) Jefatura b) Servicio de Guardia 58 . 3) Incautar bienes inmuebles. vehículos. transferencia.“LAVADO DE ACTIVOS” 5) FUNCIÓN POLICIAL EN LA PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS: DIVISIÓN DE INVESTIGACIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS (DIVILA) DE LA DIRINCRI . efectos o ganancias provenientes de las actividades ilícitas cometidas por integrantes de organizaciones Criminales.

2 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación c) Departamento Nro. 3 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación d) Departamento Nro. 1 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación b) Departamento Nro.“LAVADO DE ACTIVOS” 2) ORGANO DE APOYO a) Secretaría b) Unidad de Administración (1) Área de Recursos Humanos (2) Área de Logística (3) Área de Operaciones e Instrucción (4) Sección de Estadística e Informática 3) ORGANOS DE EJECUCION a) Departamento Nro. 4 de Investigación de Lavado de Activos (1) Jefatura (2) Equipo de Investigación 59 .

Depende orgánica y funcionalmente de la Dirección de Investigación Criminal de la PNP. se pueden señalar algunas pautas generales que guíen el proceso. es a nivel nacional. como órgano de ejecución. procurando el esclarecimiento de un delito o infracción penal. La investigación. La investigación policial es el trabajo técnico científico que practica la Policía para cumplir sus fines sociales. que varían de amplitud en cuanto a la técnica especializada y de acuerdo al tipo de delito que motiva el procedimiento. e) LA METODOLOGÍA APLICADA A LA LABOR PROFESIONAL POLICIAL En general. se centra al estudio de los siguientes elementos o fases: 1) El hecho delictuoso o infracción punible. Siendo cierto que no es posible dictar reglas exactas respecto a la pesquisa policial. el descubrimiento del hecho y la identificación de autores.“LAVADO DE ACTIVOS” d) AMBITO JURISDICCIONAL Y DEPENDENCIA El ámbito jurisdiccional que abarca el División de Investigación de Lavado de Activos DIRINCRI-PNP. pese a su unidad conceptual. 3) El lugar donde se comete el hecho. así como el pleno conocimiento de los móviles y circunstancias de su perpetración. al estudio y planeamiento de métodos y sistemas. pudiéndose sintetizar las etapas de la investigación referidas todas a dichos elementos: 60 . frente a todo hecho delictuoso. puede ser analizada bajo diversas situaciones en un variado número de fases o momentos. 2) El hombre como autor o víctima. pero sin embargo. la investigación policial se desarrolla de acuerdo al estímulo personal. cómplices o encubridores.

señalamos la necesidad de identificar a las personas agraviadas. y entre ellos los Delitos Contra el Patrimonio y el Lavado de Activos. así como la búsqueda y captura del autor o autores. delimitación y definición del problema. se adopta este concepto como la totalidad del mundo ambiental y espiritual que rodean a las personas. denunciar y combatir los delitos. de transporte. el estudio de las condiciones relativas al delincuente. detenciones. b) Formulación de la hipótesis central o sustantiva. secundarias. la tipificación del delito. fuentes de registros. Conocimiento y comprobación del hecho policial. la metodología a seguir. conocimiento del hecho y la comprobación del delito. es prevenir. 2) Respecto al elemento hombre. el análisis y selección de las pruebas. (2) FASE DE PLANEAMIENTO a) Identificación. 4) La función de la PNP. apreciamos en él.“LAVADO DE ACTIVOS” 1) Respecto al hecho delictuoso. publicidad. información. investigar. c) Formulación de hipótesis secundarias 61 . actos o comportamientos. Diligencias preliminares. objeto de nuestro trabajo aplicativo. 7) PROCEDIMIENTO OPERATIVO POLICIAL APLICADO EN LA INVESTIGACION DE LAVADO DE ACTIVOS a) FASES DEL PROCEDIMIENTO OPERATIVO POLICIAL (MODELO TRADICIONAL) (1) FASE PRELIMINAR. determinando este elemento el acopio de pruebas. específicamente de la DIRINCRI. fallecidos. la formulación del Atestado Policial. vigilancias. precauciones medios de comunicación. 3) Con relación al lugar donde se comete el hecho.

62 . y por consiguiente con mayor probabilidad de ser sujetas de lavado de activos. En esa perspectiva. PNP David Pizarro De los Santos sobre la teorización del nuevo paradigma de la Inquirología Científico Policial. Las actividades delictivas contra el patrimonio que generan mayor grado de enriquecimiento ilícito. y que en nuestra realidad peruana se caracterizan por ser perpetrados por bandas criminales organizadas (crimen organizado) mas que por la delincuencia común. a) Búsqueda y obtención de la información. son la extorsión (y sus delitos conexos como el secuestro) y el robo agravado rebelión. que incluye fases o etapas que se cumplen rutinariamente. c) Verificación de las hipótesis. b) Análisis e interpretación de la información recolectada. b) El esquema metodológico general de la investigación policial. pero que además propone la inclusión de la inteligencia operativa como una forma de enlazar inteligencia e investigación. supuesto necesario debido a la sofisticación de las bandas de criminales. 8) PROPUESTA DE METODOLOGÍA GENERAL DE INVESTIGACIÓN POLICIAL CON ÉNFASIS EN EL CRIMEN ORGANIZADO. Este nuevo esquema se basa en las lecciones de clase del Cmdte. no solo en el Perú sino en el mundo. se propone un modelo alternativo al esquema tradicional de investigación policial para la lucha contra el crimen organizado. (4) FASE FINAL a) Elaboración del informe de investigación (Atestado Policial).“LAVADO DE ACTIVOS” (3) FASE EJECUTIVA.

integrada por hombres con condiciones psicofísicas y profesionales adecuadas y con cabal conocimiento del modus operandi de las bandas delincuenciales organizadas. se plantea la implementación intensiva y adecuada de la denominada Inteligencia Operativa. así como contra el narcotráfico en la actualidad. Asimismo el desarrollo de la Inteligencia Operativa Policial deberá estar basada en una sólida Organización. con una estructura orgánica acorde con la realidad y la necesidad del momento. Se infiere que para el desarrollo de los procedimientos de este método el hombre de inteligencia debe estar dotado de medios sofisticados y de última generación en cuanto a transporte. y que en términos sencillos se concibe como Inteligencia más investigación en un proceso de retroalimentación permanente.“LAVADO DE ACTIVOS” 9) PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS POLICIALES PROPUESTOS PARA DETERMINAR LAVADO DE ACTIVOS MEDIANTE ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES RELACIONADOS CON DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO. 63 . La inteligencia operativa va a permitir la inmersión del accionar policial en la médula misma de la organización criminal. a) INTELIGENCIA OPERATIVA Dentro del aspecto de los nuevos métodos y técnicas utilizados por la policía nacional para combatir el crimen organizado. electrónicos y de comunicaciones se refiere. que tan buenos resultados diera a la lucha contraterrorista en su oportunidad.

pero ligadas entre sí y que se alimentan mutuamente en una especie de reciclaje y retroalimentación.“LAVADO DE ACTIVOS” b) METODO DE INTELIGENCIA OPERATIVA 1) LA INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL Hoy en día se comenta y se discute sobre que cosa es la INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. valores. cada cual con características propias. Esta teoría de inteligencia operativa obedeció a la necesidad de crear una nueva teoría que ayude a combatir el terrorismo con mayor eficacia y eficiencia. la INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. Inicialmente fue concebida como INTELIGENCIA MAS INVESTIGACION. en gran parte. metodología. dos eslabones de una misma cadena. científicos de la inteligencia como primer período. procedimientos y técnicas que definitivamente contradice e innova. la Doctrina General de la Inteligencia y la Teoría de la Investigación Criminal en la investigación del CRIMEN ORGANIZADO. son los conceptos teóricos. técnicos. a) CONCEPTO Son los conocimientos teóricos con sus principios. En concreto. características. mas la investigación como segundo período. b) FINALIDAD La Finalidad Fundamental de la teoría de la Inteligencia Operativa Policial es proporcionar 64 .

esta situación se debe también a la falta de una organización que cuente con una estructura orgánica de acuerdo con nuestra realidad y necesidad. Estos tres factores están contemplad! os en la teoría de la Inteligencia Operativa Policial.“LAVADO DE ACTIVOS” conocimientos técnicos Y científicos al investigador del delito! para COMBATIR LA DELINCUENCIA ORGANIZADA en sus diversas modalidades. a estas La Policía encargada ha de organizaciones venido haciendo una serie de esfuerzos por lograr sus objetivos. contra en la las criminales se desarrollen en operaciones organizaciones criminales es indispensable contar 65 . se desconoce al enemigo. Hoy en día las organizaciones criminales que operan en nuestro país son cada vez mas numerosas y sus niveles de peligrosidad son también combatir mayores. la libertad de los inocentes y de la Democracia. y son considerados entre los mas importantes. Para aplicar correctamente la Teoría de la Inteligencia ejecución Operativa de Policial (IOP). pero vemos que la situación es más difícil. desarrollando operaciones y manteniendo el respeto y la defensa de la vida. Asimismo. porque en su mayoría. la falta de estos requisitos ha sido la pieza clave para que las organizaciones nuestro medio. c) REQUISITOS PARA EJECUTAR OPERACIONES DE INTELIGENCIA OPERATIVA POLICIAL. la falta de selección y preparación del personal y tercero.

ágil y práctica de acuerdo a la teoría. los ingredientes fundamentales de la técnica y el conocimiento de las organizaciones contra las que se combate denodadamente. cumplir con los períodos. fases. 3) Dar orientación y dirección al proceso investigatorio de las infracciones punibles que compete combatir a la DIRINCRI. especialmente la adquisición de bienes muebles e inmuebles con dinero proveniente patrimonio. La inteligencia operativa debe basarse en la voluntad. d) FINALIDAD 1) Lograr la unidad de doctrina y metodología en la investigación de los delitos de lavado de activos. a las cuales se le debe agregar en forma permanente. miembros seleccionados y capacitados con una nueva mentalidad que apliquen la metodología que demanda y exige la teoría.“LAVADO DE ACTIVOS” con una organización que tenga una estructura moderna. técnicas y diligencias como sus características propias y por último que se conozca al enemigo. o la parte inicial importante a nuestro entender para investigar la adquisición de bienes muebles e inmuebles con dinero proveniente de los Delitos contra el Patrimonio. y de manera específica en la investigación financiera contable. procedimientos. 66 . sacrificio. iniciativa. Todo lo expuesto sobre Inteligencia Operativa es el Preámbulo. audacia. 2) Poner énfasis en los procedimientos de los ilícitos contra el generales. Es decir.

1. BASE LEGAL 2.3. Garantiza el cumplimiento de las leyes y la seguridad del patrimonio público y del privado. bienes. mantener y restablecer el orden interno. regula el uso de los tóxicos sociales. DECRETO LEGISLATIVO Nº 1106. ABRIL 2012 DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO Artículo 1°.La Policía Nacional tiene por finalidad fundamental garantizar. 2. CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ Artículo 8. 2. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir.Represión al Tráfico Ilícito de Drogas. Previene.2.Finalidad de la Policía Nacional. DECRETO LEGISLATIVO N° 1102 Decreto que incorpora al Código penal los delitos de minería ilegal. su incautación o decomiso.-Actos de conversión y transferencia El que convierte o transfiere dinero.1.. Presta protección y ayuda a las personas y a la comunidad.2.“LAVADO DE ACTIVOS” 4) Buscar la eficiencia y eficacia en la investigación de dichos ilícitos penales con la consiguiente reducción de los costos que demandan las mismas.El Estado combate y sanciona el tráfico ilícito de drogas. 5) Servir como texto de instrucción y de consulta para la investigación de los delitos que competen a la DIRINCRI-PNP. Vigila y controla las fronteras. 2.2.2. Asimismo. investiga y combate la delincuencia. 67 .. Artículo 166.

ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o títulos valores cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. cuyo origen ilícito conoce o debía presumir. financiera. administra.Transporte. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. bancario a bursátil. recibe. Artículo 3°. custodia. guarda. utiliza. a hace ingresar o salir del país tales bienes con igual finalidad.-Actas de ocultamiento y tenencia El que adquiere. bienes. 2.. Artículo 4°. traslado. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector inmobiliario. Artículo 2°. con la finalidad de evitar la identificación de su origen. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. efectos o ganancias.. cuando: 1. oculta o mantiene en su poder dinero.Circunstancias agravantes y atenuantes La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa. su incautación o decomiso.“LAVADO DE ACTIVOS” será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una 68 . su incautación o decomiso.

efectos a ganancias involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades Impositivas Tributarías. 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal. de conformidad con los incisos 1). así como detectar o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos 1º. será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años. secuestro. bienes. tráfico ilícito de drogas. La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años y de ochenta a ciento diez días multa. 2º y 3º del presente Decreto Legislativo Artículo 5°: Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales. efectos o ganancias provienen de la minería ilegal. El valor del dinero. extorsión a trata de personas. con ciento veinte a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni mayor de seis años. bienes.“LAVADO DE ACTIVOS” organización criminal. según las leyes y normas reglamentarias. terrorismo. efectos o ganancias involucrados sea superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias. omite comunicar a la autoridad competente. 3. bienes. cuando el valor del dinero. La misma pena se aplicará a quien proporcione a las autoridades información eficaz para evitar la consumación del delito identificar y capturar a sus autores o participes. las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado. La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero. La omisión por culpa de la comunicación da transacciones u operaciones sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación de uno a 69 .

“LAVADO DE ACTIVOS”

tres años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal.

Artículo 6°.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministra de información El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la información económica, financiera, contable, mercantil a

empresarial que le sea requerida, en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos, o deliberadamente presta la información de modo inexacto a brinda información falsa, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cuatro años, con cincuenta a ochenta días multa e inhabilitación no mayor de tres años de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal. Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al crimen organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias, el agente será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de cinco años, con ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación no mayor de cuatro años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal. Artículo 7°: Reglas de investigación Para la investigación de los delitos previstos en el presente Decreto legislativo, del el Fiscal podrá solicitar el al Juez de el las

levantamiento

secreto

bancario,

secreto

comunicaciones, la reserva tributaría y la reserva bursátil. La información obtenida en estos casos sólo será utilizada en relación con la investigación de los hechos que la motivaron.
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Artículo 8°.- Consecuencias accesorias aplicables a personas jurídicas Si los delitos contemplados en los artículos 1°, 2° y 3° del presente Decreto Legislativo fueren cometidos en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando su

organización o servicios, para favorecerlos o encubrirlas, el juez deberá aplicar, según la gravedad y naturaleza de los hechos o la relevancia de la intervención en el hecho punible, las siguientes consecuencias accesorias de manera alternativa o conjunta: 1. Multa con un valor no menor de cincuenta ni mayor de trescientas Unidades Impositivas Tributarias. 2. Clausura definitiva de locales o establecimientos. 3. Suspensión de actividades por un plazo no mayor de tres años. 4. Prohibición de realizar en el futuro actividades, de la clase de aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito. 5. Cancelación de licencias, derechos y otras autorizaciones administrativas o municipales. 6. Disolución de la persona jurídica.

Simultáneamente a la medida impuesta, el juez ordenará a la autoridad competente que disponga la intervención de la persona jurídica para salvaguardar los derechos de los trabajadores y de los acreedores, hasta par un periodo de dos años.

El cambio de la razón social o denominación de la persona jurídica o su reorganización societaria, no impide la aplicación de estas medidas. Artículo 9°.- Decomiso En todos los casos el Juez resolverá la incautación o el decomiso del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados, conforme a lo previsto en el artículo 102° del Código Penal.
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Artículo 10°.- Autonomía del delito y prueba indiciaria El lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación y procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria. El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo, los delitos contra la administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con excepción de los actas contemplados en el artículo 194° del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso. También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias. Artículo 11°.- Prohibición de beneficios penitenciarios Quienes incurran en la agravante contemplada en el segundo párrafo del artículo 4° del presente Decreto Legislativo no podrán acogerse a los beneficios penitenciarios de redención de la pena por el trabajo y la educación, semilibertad y liberación condicional. Artículo 12°: Facultades especiales para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería Ilegal
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el Juez. en razón de especiales circunstancias. b) La interceptación y grabación de comunicaciones telefónicas. La medida también puede dirigirse contra terceros que reciben o realizan comunicaciones por cuenta del investigado o cuando éste utiliza la comunicación de terceros. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. se presumiese que emana de él o de la que él pudiera ser el destinatario. radiales. a solicitud del Fiscal o del Procurador Público. cuando existen motivos razonablemente fundados para inferir que existe información útil para la investigación. electrónicas u otras formas de comunicación. Para tales efectos. públicas o privadas. Para esta diligencia también podrá solicitar a las empresas de mensajería especializada. cuando existan suficientes elementos de convicción de la presunta comisión del delito. La orden judicial se emitirá cuando estas medidas sean indispensables y absolutamente necesarias para el debido esclarecimiento de los hechos investigados. 2. inmediatamente ordenará el desciframiento por peritos en criptografía o su traducción. podrá ordenar: a) La interceptación. o de aquella correspondencia que. salvo que sean citados como testigos. incautación y ulterior apertura de todo tipo de correspondencia que reciba o remita el imputado. Si la documentación se encuentra en clave o en otro idioma. En el marco de la lucha eficaz contra el lavado de activos. las empresas telefónicas o de telecomunicaciones están obligadas a prestar las facilidades necesarias para la realización de la diligencia y a guardar secreto acerca de la misma. 73 .“LAVADO DE ACTIVOS” y otras formas de crimen organizado 1. que suministren la relación de envíos hechos por solicitud del imputado o dirigidos a él. aun bajo nombre supuesto.

podrán asistir los efectivos policiales y demás personas que intervinieron en la diligencia. En el caso previsto en el inciso a) del numeral 1 del presente artículo. Artículo 13°. El Juez resolverá. con la finalidad de revisar la legalidad de las medidas adoptadas.-Audiencia de control judicial 1. del Procurador Público y del imputado junto con su abogado defensor. en el caso previsto en el inciso b) del citado numeral. Asimismo. siempre que los fines de la investigación lo permitan y no se ponga en peligro la vida o la integridad física de terceras personas. mediante trámite reservado y de modo inmediato. el cual no será mayor al período de la investigación. Estas medidas se realizarán de forma estrictamente reservada y sin conocimiento del afectado. así como de las demás partes procesales. sin trámite alguno e inmediatamente. 2.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. La audiencia judicial se realizará dentro de las veinticuatro (24) horas siguientes y contará con la presencia del Fiscal. El Juez evaluará si las diligencias y actuaciones se realizaron dentro del marco de la orden judicial emitida y verificará los 74 . teniendo a la vista los recaudos que justifiquen el requerimiento fiscal. la medida no podrá extenderse por un plazo mayor a los treinta (30) días naturales y excepcionalmente podrá prorrogarse por plazos sucesivos previa solicitud del Fiscal y posterior decisión judicial debidamente motivada. quien podrá solicitar el control judicial en el plazo de tres (3) días de notificado. la medida se prolongará por el tiempo estrictamente necesario. 4. 3. La denegación de la solicitud podrá ser apelada por el Fiscal e igualmente se tramitará de forma reservada por el Superior Tribunal. se pondrá en conocimiento del afectado toda lo actuado. Una vez ejecutadas las diligencias previstas en el anterior artículo y realizadas las investigaciones inmediatas en atención a las resultados de las mismas.

decidirá de plano sobre la validez de la medida. si fuere posible. 4. podrá. haciendo valer los derechos del afectado. enajenación. 2. interrogar directamente a los comparecientes y. A estos efectos se entiende como entrega vigilada la técnica en virtud de la cual se permite que mercancías ilícitas o sospechosas circulen dentro del territorio nacional o entren o salgan de él. de oficio o a instancia del Procurador Público.Entrega vigilada 1. 3. Durante el procedimiento de entrega vigilada se utilizarán. insumos químicos o cualquier otro bien de carácter delictivo. o facilitar su entrega por iniciativa del investigado. éste sólo está facultado para entregar por sí o por interpuesta persona el objeto de la transacción ilegal. los medios técnicos idóneos que permitan establecer la intervención del investigado. compra. 75 . Cuando sea necesario para los fines de una investigación por el delito de lavado de activos. explosivos. podrá disponer la realización de entregas vigiladas de objetos cuya posesión. el Fiscal podrá disponer que la autoridad policial realice acciones de inteligencia y/o vigilancia especial. Para asegurar el éxito de esta diligencia. Para tal fin. y siempre que existan motivos razonablemente fundados para estimar que se produce el transporte de armas. moneda falsificada. el Fiscal. municiones. después de escuchar los argumentos del Fiscal. 5. sin interferencia de las autoridades y bajo la vigilancia de agentes especializados.“LAVADO DE ACTIVOS” resultados. alquiler o simple tenencia se encuentre prohibida. Cuando participe un agente encubierto. transporte. si lo estima conveniente. o cuando haya información de agente encubierto acerca de la existencia de una actividad criminal continua en ese sentido. Artículo 14°. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.

el Fiscal en su calidad de titular de la acción penal.Búsqueda selectiva en bases de datos Para la lucha contra el lavado de activos vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. lo dispuesto en los artículos 12° y 13°. Artículo 15°. colaborará con el Ministerio Público para asegurar el cumplimiento de la presente norma. Cuando se requiera efectuar una búsqueda selectiva en las bases de datos. por iniciativa propia o a instancia del Fiscal. puede excepcionalmente solicitar la intervención de las Fuerzas Armadas para las acciones de interdicción de la minería ilegal. 76 . el Decreto Legislativo N°1100 y el presente Decreto Legislativo. siempre y cuando se trate del simple cotejo de informaciones de acceso público. la autoridad policial. inclusive. la obtención de datos derivados del análisis cruzado de las mismas. Rige en lo pertinente la audiencia de control judicial prevista en el artículo 13°. lavado de activos u otras formas de crimen organizado. deberá mediar autorización del Juez y se aplicará. podrá realizar las comparaciones de datos registradas en bases mecánicas. en lo pertinente. que implique el acceso a información confidencial referida al investigado o. Las Fuerzas Armadas en el marco de lo dispuesto por la Constitución Política del Perú.. Artículo 16°: Actuación excepcional de las Fuerzas Armadas en auxilio del Ministerio Público En los lugares de difícil acceso que implique además la ausencia de efectivos suficientes de la Policía Nacional del Perú o sin logística o infraestructura necesaria.“LAVADO DE ACTIVOS” 6. magnéticas u otras similares.

77 . ni afectación de los derechos fundamentales consagrados en la Constitución Política del Perú. Para tales efectos. Artículo 17°. a fin de que preste a las autoridades su colaboración y brinde información eficaz para la acción de la justicia penal. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. alcances y procedimiento establecidos en la Ley N° 27378. suspensión. o con quien haya sido sentenciado. el Ministerio Público podrá celebrar acuerdos de beneficios y colaboración eficaz con quien se encuentre o no sometido a una investigación o proceso penal.“LAVADO DE ACTIVOS” La intervención de las Fuerzas Armadas no implica en modo alguno la restricción.. serán de aplicación las presupuestas. o para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. Ley que establece beneficios por colaboración eficaz en el ámbito de la criminalidad organizada. estarán obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes. así como de cualquier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiación. inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de la minería ilegal.. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Primera.Mejora del control de operaciones sospechosas Las instituciones sometidas al control y supervisión de la Superintendencia de Banca. manejo. orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones se produzca el ocultamiento.Colaboración eficaz En el marco de la lucha contra el delito de lavado de activos.

Destino de bienes incautados o decomisados La administración del dinero. bienes. efectos o ganancias ilegales que hayan sido incautados por los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo se adecuará a lo establecido en las disposiciones sobre la materia previstas en la legislación vigente.Coordinación interinstitucional Las entidades del Estado. 78 . cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes. Tercera. por las cantidades transadas o por las características particulares de las mismas. puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a la entidad para transferir. Segunda... para la mayor eficacia.Capacitación de Fiscales y otros funcionarios El Ministerio Público diseñará y pondrá en ejecución un programa de capacitación contra el lavado de activos vinculado a la minería ilegal y otras formas de crimen organizado. aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinadas a su financiación. manejar. Esta capacitación involucra a la Policía Nacional del Perú Nacional del Perú y a los integrantes de las Fuerzas Armadas que se estime pertinente. Cuarta. destinado a introducir habilidades y competencias en los fiscales en los procesos de investigación. en los ámbitos nacional. regional y local. así corno a su financiamiento. o sobre transacciones de sus usuarios que por su número. y las empresas en las que el Estado tiene participación.“LAVADO DE ACTIVOS” Los sujetos obligados establecidos a través de la Ley N° 27693 (Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera) deberán reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia Financiera cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos.

proporcionando información y cualquier otra forma de cooperación necesaria para combatir el delito de lavado de activos. la UIF-PERU mantendrá relaciones de coordinación con el consejo de defensa jurídica del Estado.Financiamiento Los gastos que demande la aplicación del presente Decreto Legislativo se ejecutan con cargo a los presupuestos institucionales de las entidades competentes. Primera. para el cumplimiento de su misión institucional. Quinta.. Así mismo. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. estarán obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes.Mejora del control de operaciones sospechosas Las instituciones sometidas al control y supervisión de la Superintendencia de Banca. a fin de lograr una mayor eficacia en la lucha contra el delito de lavado de activos. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. Los sujetos obligados establecidos a través de la Ley N° 27693 79 . inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes provenientes de la minería ilegal. así como de cualquier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiación. orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones se produzca el ocultamiento. o para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas. Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.“LAVADO DE ACTIVOS” brindan su colaboración a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú .UIF-Perú. manejo..

así corno a su financiamiento. y las empresas en las que el Estado tiene participación. o sobre transacciones de sus usuarios que por su número. Esta capacitación involucra a la Policía Nacional del Perú Nacional del Perú y a los integrantes de las Fuerzas Armadas que se estime pertinente.Destino de bienes incautados o decomisados La administración del dinero. destinadas Segunda. efectos o ganancias ilegales que hayan sido incautados por los delitos previstos en el presente Decreto Legislativo se adecuará a lo establecido en las disposiciones sobre la materia previstas en la legislación vigente. por las cantidades transadas o por las características particulares de las mismas. bienes.. puedan conducir razonablemente a sospechar que se está utilizando a la entidad para transferir. Cuarta. actividades aprovechar delictivas o o invertir recursos a su provenientes financiación. de manejar.. cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica de sus clientes.Capacitación de Fiscales y otros funcionarios El Ministerio Público diseñará y pondrá en ejecución un programa de capacitación contra el lavado de activos vinculado a la minería ilegal y otras formas de crimen organizado.Coordinación interinstitucional Las entidades del Estado.“LAVADO DE ACTIVOS” deberán reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la Unidad de Inteligencia Financiera cualquier información relevante sobre manejo de activos o pasivos u otros recursos. para la mayor eficacia. Tercera. brindan su 80 . en los ámbitos nacional. destinado a introducir habilidades y competencias en los fiscales en los procesos de investigación. regional y local.

orden público y seguridad ciudadana. 2) Promover e implementar mecanismos en favor de la seguridad ciudadana. 2. a fin de lograr una mayor eficacia en la lucha contra el delito de lavado de activos. 3) Garantizar el cumplimiento de las leyes y la seguridad del patrimonio público y privado. mantener y restablecer el orden interno. Artículo 10º. seguridad. 4) Seguridad del patrimonio público y privado. para el cumplimiento de su misión institucional. 5) Prevención..Funciones Son funciones de la Policía Nacional del Perú las siguientes: 1) Garantizar. 2) Protección y ayuda a las personas y a la comunidad. investigación y combate de delitos y faltas..2.“LAVADO DE ACTIVOS” colaboración a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú . y. 81 .Competencias La Policía Nacional del Perú ejerce competencias en las siguientes materias: 1) Orden interno. LEY DE LA PNP DECRETO LEGISLATIVO Nº 1148 Artículo 9°. Así mismo. tranquilidad y orden público. 3) Garantía de cumplimiento de las leyes. 6) Vigilancia y control de las fronteras. la UIF-PERU mantendrá relaciones de coordinación con el consejo de defensa jurídica del Estado. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado.UIFPerú.3. proporcionando información y cualquier otra forma de cooperación necesaria para combatir el delito de lavado de activos. vinculado especialmente a la minería ilegal u otras formas de crimen organizado. 4) Mantener la paz.

fluvial y lacustre. 82 . 8) Practicar y emitir los peritajes oficiales de criminalística a través del sistema criminalístico policial. 13) Brindar protección preferente al niño. 15) Vigilar y controlar las fronteras.“LAVADO DE ACTIVOS” 5) Prevenir. del delito. en concordancia con las leyes de la materia. Prevenir. 10) Administrar el sistema de inteligencia policial. adulto mayor. custodiar. 12) Investigar la desaparición y trata de personas. investigar y denunciar los delitos y faltas previstos en el Código Penal incluyendo los que se marítimo. mujer y poblaciones vulnerables. 7) Aplicar las sanciones establecidas en el Código Administrativo de Contravenciones de Policía. combatir. accidentes de tránsito. niña. en armonía con las normas que regulan el Sistema Nacional de Inteligencia. así como colaborar con la Superintendencia Nacional de Migraciones para el investigar y denunciar los cumplimiento de las disposiciones legales sobre el control migratorio. 9) Realizar y expedir peritajes técnico-vehiculares. poniéndolos oportunamente a disposición de la autoridad competente. evidencias y elementos probatorios prevención e investigación relacionados con la y leyes especiales. 6) Obtener. trasladar y procesar indicios. asegurar. 11) Planificar y conducir operativamente la investigación material del delito. 14) Controlar el tránsito y garantizar la libre circulación vehicular y peatonal en la vía pública y en las carreteras a nivel nacional. adolescente. para efectos del proceso penal y los derivados del cumplimiento de sus funciones. cometen en el transporte aéreo.

participa en el traslado de los procesados y sentenciados de conformidad con la normatividad vigente 20) Velar por la seguridad de los bienes y servicios públicos. 19) Participar subsidiariamente. Jefes de Estado en visita oficial al país y otras personalidades que determine el reglamento de la presente norma. al electo y ex Presidentes. así como el patrimonio histórico-cultural y turístico del país. Ministros de Estado. en el ejercicio de sus funciones. Ministerio Público. Jurado Nacional de Elecciones. 83 . seguridad personal a los Presidentes de los Poderes Públicos. 18) Cumplir con los mandatos escritos del Poder Judicial. en la seguridad externa e interna de los establecimientos penitenciarios. Defensa Civil y en el desarrollo económico y social del país. a solicitud del INPE. 21) Garantizar la seguridad y protección de los turistas y sus bienes. Congresistas de la República. 23) Identificar a las personas con fines policiales. 17) Participar en la política de eco eficiencia del Estado y en el cumplimiento de las disposiciones relativas a la protección y conservación de los recursos naturales y del medio ambiente.“LAVADO DE ACTIVOS” 16) Brindar seguridad integral al Presidente Constitucional de la República en ejercicio. 22) Participar en la Defensa Nacional. Oficina Nacional de Procesos Electorales. la protección y seguridad de los bienes integrantes del Patrimonio Cultural de la Nación y de aquellos que se presuman como tales. Tribunal Constitucional. en coordinación con las entidades estatales correspondientes. Asimismo.

Municiones y Explosivos de Uso Civil . naves.Atribuciones Son atribuciones de la Policía Nacional del Perú las siguientes: 1) Intervenir cuando el ejercicio de la función policial así lo requiera. de acuerdo a la Constitución y la ley. para el cumplimiento de sus funciones. por considerar que sus efectivos se encuentran de servicio en todo momento y circunstancia.SUCAMEC. las leyes y sus reglamentos. 27) Ejercer las demás funciones que le señalen la Constitución. y. Artículo 11º. La función policial es permanente. supervivencia. la estadística criminal. explosivos y productos pirotécnicos. 25) Participar en el control y en el transporte de armas de fuego. citar. mudanzas. motonaves. 4) Intervenir. traslado. munición. 26) Participar en Operaciones de Paz convocadas por la Organización de las Naciones Unidas (ONU) y otros organismos internacionales. Armas. instalaciones. requisitorias judiciales y 84 . 5) Registrar y centralizar los antecedentes policiales de las personas. así como colaborar con la Superintendencia Nacional de Control de Servicios de Seguridad. 2) Requerir la presentación de documentos de personal cuando las circunstancias lo amerite.“LAVADO DE ACTIVOS” 24) Expedir certificados de antecedentes policiales. retener y detener a las personas de conformidad con la Constitución y la ley.. aeronaves y otros vehículos y objetos. 3) Realizar registros de personas e inspecciones de identidad domicilios. autorización de uso de lunas oscurecidas vehiculares y otros relacionados con el cumplimiento de sus funciones. conducir compulsivamente.

7) Poseer. así como las referencias policiales para uso reservado de la prevención e investigación policial. 10) Tener ingreso gratuito a los espectáculos públicos para el cumplimiento de sus funciones. 8) Realizar constataciones policiales de acuerdo a ley. DEFINICION DE CONCEPTOS IMPORTANTES 1.3. incluye ingresos que producen los bonos o las acciones. portar y usar armas de fuego. Crimen organizado Delincuencia colectiva que se agrupan para la perpetración de delitos a gran escala y en algunos casos a nivel internacional. 2.“LAVADO DE ACTIVOS” conducciones compulsivas. 3. 6) Intervenir como mediador en los casos de conflicto que no constituyan delitos perseguibles de oficio. 11) Ejercer las demás atribuciones y facultades que señala la Constitución. servicio 2. derechos 85 . mineros. caracterizada por la sujeción de sus integrantes a ciertas reglas y códigos de cumplimiento obligatorio entre sus integrantes. modificar o dar por terminados derechos y obligaciones entre las partes. Convenios Acuerdo libre y voluntario de dos o más personas para crear. y. las leyes y sus reglamentos. Activos Son todos los bienes que su empresa posee. rentas de inmuebles. 9) Tener pase libre en vehículos de transporte de público. de conformidad con la Constitución y la ley. etc.

6. 8. Inteligencia Estratégica 86 . en cuanto se demuestre su procedencia lícita 9. no son cometidos por bandas. Incautación Toma de posesión forzosa que las autoridades competentes hacen de dinero o bienes de cualquier clase sujetos a investigación.“LAVADO DE ACTIVOS” 4. acorde con la normatividad vigente. no hay una gran planeación en los hechos delictivos. 5. para que ésta proceda a la consiguiente averiguación del hecho y castigo del culpable. que van desde una falta leve hasta un delito con escala y proporciones intrascendentes. en el caso del Perú sólo por mandamiento escrito y motivado del juez o por las autoridades policiales en caso de flagrante delito. que cometen actos considerados menores. Denuncia Noticia o aviso por escrito o de palabra. es decir. 7. que acerca de un delito o falta se hace a la autoridad. o no se pretenden operar permanentemente a gran escala. Dirección General contra el Crimen Organizado Dirección creada en junio del 2012 en la estructura del Ministerio del Interior cuya finalidad es llevar adelante una lucha estratégica contra el Lavado de Activos. Detenciones Privación de la libertad de una persona. Delincuencia Común Individuo o cuando mucho dos.

Ministerio Público y Poder Judicial). 15. con una metodología propia. Legislación Conjunto de las mismas que integran el derecho positivo vigente de un Estado. etc. corrupción. 11. Medios probatorios Instrumentos legalmente aceptados que se utilizan para demostrar algo en un proceso. así como el cumplimiento de sus deberes y obligaciones. 13. líderes. dándole una apariencia lícita. para garantizar los derechos y libertades de las personas. jefes o dirigentes. Ministerio Público 87 . 14. que involucra técnicas y principios innovadores y humanistas. ocultando de esa manera las consecuencias jurídicas de sus acciones. con la finalidad de lograr su esclarecimiento. terrorismo. 10.“LAVADO DE ACTIVOS” Se refiere a la inteligencia elaborada a partir de la información aportada por el Plano Administrativo (UIF) y el Plano Penal (PNP. Inteligencia operativa policial Es la utilización armónica de la inteligencia más la investigación criminal. extorsión.) son introducidas al sistema financiero formal. partiendo por la identificación y captura de sus cabecillas. asaltos y robos. Lavado de activos Proceso mediante el cual las ganancias obtenidas de una actividad delictiva (secuestro. Investigación policial Proceso metodológico de análisis y síntesis que el funcionario policial ejecuta respecto a los diversos aspectos que sustenten la perpetración de un delito. orientados a la desarticulación de organizaciones criminales. 12.

los derechos ciudadanos y los intereses públicos. 17. 18. Paraísos fiscales Son aquellos lugares que atraen a los inversionistas extranjeros por el trato fiscal favorable que reciben. la acción de la justicia en defensa de la legalidad. Con tal propósito la Policía Nacional está obligada a cumplir los mandatos del Ministerio Público en el ámbito de su función. En el caso del Oficial de Policía. Además compete al Ministerio Público: velar por la independencia de los órganos jurisdiccionales y por la recta administración de justicia. el Fiscal de la Nación.“LAVADO DE ACTIVOS” Organismo autónomo del Estado peruano. 19. 16. Nº 158 de la Constitución. administrativo o de otra índole. capacidades. preside el Ministerio Público. Según el Art. Operadores de justicia Autoridades encargados de la administración de justicia. desde la etapa preliminar hasta el final de un proceso judicial. conducir desde su inicio la investigación del delito. el perfil ideal es de personas con talento. con una sólida formación académica que identifique el carácter democrático y el respecto a los derechos humanos. Perfil profesional Descripción minuciosa de todas aquellas competencias. habilidades y responsabilidades que debe tener el futuro profesional al término de su formación. encargado de promover de oficio o a petición de parte. representar en los procesos judiciales a la sociedad. a través de la labor de protección de las personas y el patrimonio público y privado. Poder Judicial 88 .

financieros. una División. 22. Recursos Son todos aquellos elementos necesarios. tanto tangibles como intangibles. mediante un programa que involucra entradas y salidas que interactúan entre sí para la elaboración de un producto o servicio. donde el término unidad puede referirse a un individuo. materiales y tecnológicos. con sujeción a la Constitución y las leyes. una Dirección. Proceso Conjunto de pasos. 89 . Rendimiento operativo Resultado deseado efectivamente obtenido por cada unidad que realiza la actividad. Sección o un Áreas de una organización. un grupo. Principalmente son clasificados en humanos.“LAVADO DE ACTIVOS” Organismo autónomo del Estado peruano que tiene la potestad de administrar justicia a través de sus órganos jerárquicos. Departamento. para que una organización cumpla con sus objetivos. 21. actividades o secuencias que se ejecutan en forma sistémica. 20.

constituir empresas o realizar tráfico inmobiliario en nombre y representación de quienes se dedican a lavar activos.1. que busca diferentes operaciones de inversión para encubrir sus ilícitas ganancias. e. toda vez que muchos funcionarios del Estado. El poder económico y financiero del narcotráfico. lo que desfavorece las investigaciones preliminares así como el seguimiento y la ruta que siguen estos dineros. etc. transformación e integración de los dineros ilícitos con los dineros legales. trata de personas. El problema de la corrupción. Quienes se dedican a lavar activos. pornografía infantil. delitos informáticos. tráfico de armas. la cual facilita la inserción de capitales provenientes del lavado de activos para transferirlos al extranjero o hacia diversas partes del país. El empleo de la tecnología y de la banca informática y paralela. d. existiendo problemas de falta de coordinación. La debilidad de los controles en el sistema financiero y jurídico del Estado. La lentitud y casi inercia de las autoridades encargadas de combatir al lavado de activos. colaboran directa o indirectamente con las actividades de colocación. También se comete este delito para encubrir las ganancias ilegales obtenidas a través del narcoterrorismo. El narcotráfico. prostitución infantil. como delito precedente del lavado de activos es el más frecuente. c. b. sin embargo emplean para ello a testaferros y terceras personas que prestan su nombre y su capacidad jurídica para adquirir propiedades. debidamente sobornados. IDENTIFICACION DE FACTORES CAUSALES a. apelan a diversas estrategias contables para realizar operaciones aparentemente legales. 90 .“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO III: ANALISIS DE LA SITUACION PROBLEMÁTICA 3.

Señala que dicha Dirección es responsable de formular y proponer la política. objetivos.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. CONTRA LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS DEDICADAS AL LAVADO DE Dicha Dirección está encargada de proponer. En la actualidad este rol está más definido si consideramos que con fecha 25 de junio del 2012 por Decreto Supremo Nº 002-2012-IN se aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio del Interior. bajo el liderazgo del Sector Interior. entre otros delitos cometidos por el crimen organizado. establecer una estrategia integral dirigida a combatir con mayor 91 . EVALUACION DE ACCION EJECUTADA 3. conducir y supervisar las políticas sectoriales en materia de lucha contra el Lavado de Activos.2. Para ello. a nivel multisectorial viene implementando un sistema de inteligencia estratégica.2. metas y acciones. El Ministerio del Interior diseña e implementa Inteligencia Estratégica para combatir al Crimen Organizado. por el cual se crea en el DESPACHO VICIMINISTERIAL DE ORDEN INTERNO a la Dirección General contra el Crimen Organizado. DESDE EL PUNTO DE VISTA POLÍTICO Desde esta óptica el Estado viene priorizando su política criminal de lucha el Lavado de Activos.1.

En tal sentido a través de su Dirección contra Delitos del Crimen Organizado ejecuta estudios sectoriales que requiera la lucha contra otros delitos del Crimen Organizado y su repercusión en los campos económico. En la actualidad no hay ninguna persona condenada por delito de lavado de activos en el Perú. EL FORTALECIMIENTO DE INSTITUCIONES DE INVESTIGACIÓN Y AUDITORÍA Y CONTROLES ESTRICTOS A LOS DIFERENTES ACTORES DEL SECTOR FINANCIERO. LEYES Y REGULACIONES CLARAS. en el ámbito de su competencia. Ministerio del Interior. político y social. procesar.“LAVADO DE ACTIVOS” eficacia al crimen organizado en general. PNP). coordinar con la PNP y con los órganos competentes del Sector Interior . FORMA PARTE PRINCIPALMENTE DE POLÍTICAS DE ESTADO COHERENTES. LA INTELIGENCIA ESTRATÉGICA APLICADA A LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS SE REFIERE A UNO DE LOS INSTRUMENTOS ADECUADOS DE CONTROL QUE PREVIENEN Y DETECTAN OPORTUNAMENTE ESTOS DELITOS. actualizar y preservar la información estadística sobre la Lucha contra el Crimen organizado. la ejecución de las políticas relacionadas contra el crimen organizado. coordina con los diferentes sectores y organismos del Estado en materia de Lucha contra Delitos del Crimen Organizado. lo que revela una política criminal deficiente en los operadores comprometidos en la lucha contra dicho ilícito penal (Sistema Judicial. TODO ESTO APOYADO EN UN GRAN AVANCE TECNOLÓGICO QUE VIABILIZA LAS TAREAS DE ANÁLISIS Y DETECCIÓN DE POSIBLES DELITOS. concretamente contra el Lavado de Activos. 92 .

Los sucesos conocidos por todos en aquel fatídico día fueron tan graves y de tal magnitud. El lavado de activos se desarrolla con mayor fuerza en países vulnerables por sus condiciones económicas.“LAVADO DE ACTIVOS” LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO SON LOS PRINCIPALES MEDIOS A TRAVÉS DE LOS CUALES SE BUSCA LLEVAR A CABO EL PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS. A partir del 11 de septiembre del año 2001 la situación global toma un giro de 360 grados en lo referente a la prevención de lavado de activos y especialmente debido al aumento en la demanda de recursos destinados al financiamiento del terrorismo. INESTABILIDAD POLÍTICA. LOS PRINCIPALES OBJETIVOS DE ESTE DELITO SON AQUELLOS PAÍSES QUE CUENTAN CON ECONOMÍAS INFORMALES. de las consecuencias y del alcance de este tipo de delitos. AUNQUE NO SON LAS ÚNICAS ENTIDADES A LAS QUE RECURREN LOS LAVADORES DEBIDO A LA DIVERSIDAD DE MÉTODOS QUE HAN ENCONTRADO PARA INTRODUCIR SUS CAPITALES ILEGALES. ELLO REQUIERE A NIVEL DEL MINISTERIO DEL INTERIOR UNA INTELEGENCIA ESTRATÉGICA MÁS EFICAZ. Uno de los impactos más importantes en algunos países es el aumento desproporcionado de la corrupción institucional. LEYES DÉBILES Y ALTOS NIVELES DE CORRUPCIÓN. ya que las inmensas sumas de dinero y poder que se derivan del lavado 93 . sociales y políticas. que el mundo entero se conmovió y empezó a tomar conciencia de la gravedad. A EFECTOS DE ACOPIAR LA INFORMACIÓN OPORTUNA Y PUNTUAL PARA EL DISEÑO DE LA ESTRATEGIA INTEGRAL PARA COMBATIR EL LAVADO DE ACTIVOS.

no es suficiente con elaborar extensas leyes y normativas que finalmente no se lleguen a cumplir por falta de apoyo de los organismos gubernamentales y de control destinados para el efecto. corrupción. que no están a la vista. iniciando por los ciudadanos a quienes se les debe capacitar y educar sobre las consecuencias que existen o pueden existir. Ocultar la realidad de la problemática del lavado de activos no solo puede atraer actos de violencia. fundamentalmente. no conocen realmente el propósito. inseguridad. Desde hace una década el Perú ha fortalecido sus leyes en la lucha contra el Lavado de Activos. aunque esto no les exime de su responsabilidad. Inclusive. De ahí que los principales bastiones para combatir los factores que fomentan este tipo de delitos son la formalización de la economía. la concienciación de todos los entes que conformamos la sociedad. sino que además implica problemas económicos a nivel de país. el destino o las consecuencias de sus actos.“LAVADO DE ACTIVOS” de activos motivan a muchos funcionarios a involucrarse con el delito. la creación de políticas coherentes en temas de prevención y. en ocasiones los funcionarios y empleados que han cedido. sin embargo. y los beneficios de colaborar con otros sectores para combatir al lavado de activos. En resumen. dirigidos y concretados por personas que no tienen límites ni prejuicios para cometer actos ilícitos. lo cual resulta muy importante para nuestra política criminal. En otras palabras. Esto es un hecho real que el Perú ya lo está 94 . estas deben venir acompañadas de medidas y acciones prácticas que viabilicen la consecución de los objetivos planteados. entre otros. y a quienes nos les importan las consecuencias. son delitos que no se ven.

La creación de la Unidad de Inteligencia Financiera no ha tenido ningún efecto o. se cae en graves inconvenientes económicos y reputacionales frente a la comunidad internacional. con los perjuicios a todos los niveles de la sociedad y del desarrollo del país. hay que hacerlo con la totalidad de este sector y con otros no financieros que también intervienen en la economía del país y son blancos fáciles para lavar activos. al menos. con actualizaciones oportunas y con datos oficiales. Hasta el momento no existe un canal oficial y confiable que provea información sobre infractores relacionados con diferentes ámbitos de la prevención de lavado de activos u otro tipo de información Expuestas. posiblemente por factores políticos.“LAVADO DE ACTIVOS” sintiendo. SINO A TODO UN PAÍS. no se ha alcanzado el nivel esperado. La prevención de lavado de activos es un tema eminentemente técnico que no debe ser pospuesto o utilizado por motivos políticos o populistas. pues no es suficiente controlar solamente a una parte del sector financiero. y/o posiblemente por deficiencias técnicas. Posiblemente por falta de apoyo. con las afectaciones que se derivan. aunque definitivamente se debe extender este apoyo en forma urgente a otro tipo de sectores. en el PERÚ no se dispone de algo similar y. las cuales las estamos viviendo y sintiendo actualmente en el Perú. ES IMPORTANTE RESALTAR EL HECHO DE QUE NO SE TRATA DE UN ERROR QUE AFECTE A UN ORGANISMO O A UNA EMPRESA EN PARTICULAR. la poca información que se 95 . Si se lo hace. de A utilidad diferencia como de las otros Personas países y Políticamente organismos internacionales que cuentan con listas de información confiables. El Estado peruano ha brindado un mayor apoyo administrativo y económico para determinados organismos de control.

“LAVADO DE ACTIVOS”

dispone tiene un costo excesivamente alto, además de que no están disponibles para todos los sectores gubernamentales o privados que los requieren, que están obligados o que, por voluntad propia, desean participar y colaborar en la prevención de lavado de activos.

Es necesario analizar si realmente existe una política de Estado en materia de prevención de lavado de activos, y si los organismos gubernamentales han llevado a cabo todos los esfuerzos necesarios para proteger al país, pues dichos organismos deben constituirse en facilitadores de la prevención de lavado de activos para el resto de participantes de la sociedad.

Aunque parezca increíble, los cárteles del narcotráfico en el Perú han logrado disfrazar el origen de sus millonarias fortunas bajo diversas modalidades: la compra de terrenos o bienes inmuebles, pequeños depósitos en instituciones financieras a cargo de un ejército de testaferros e inversiones en pequeñas y medianas empresas de fachada son sus principales formas de lavar el dinero de la droga. Un informe de la Unidad de Inteligencia Financiera de la Policía Nacional del Perú (UIF-PNP) señala que en tan solo cuatro años, entre el 2008 y el 2011, los capos de la droga consiguieron lavar activos por encima de los US$ 4,406 millones. Una astronómica suma que equivale al 9.63% del total de las exportaciones peruanas en el 2011 (US$ 45,726 millones) y al 7.66% del total de nuestras reservas internacionales

acumuladas hasta abril de dicho año (US$ 57,490 millones). Desde hace algunos años, la UIF-PNP viene rastreando extraños movimientos de dinero ilegal en todo el país, en ese mismo periodo (2008-2011) la cifra de lavado de activos bajo toda modalidad de operaciones sospechosas a escala nacional alcanzó los US$ 5,015 millones, convirtiéndose en uno de los
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principales problemas que enfrenta el gobierno de Ollanta Humala.

Actualmente se calcula que existen alrededor de US$ 1,000 millones al año que se están lavando. Si uno mira los últimos cuatro años en términos de transacciones sospechosas, estamos hablando de un promedio de US$ 1,250 millones al año.

Según los expertos, estas cifras podrían aumentar en casi cinco veces si realmente se descubriera el destino de los miles de millones de dólares que se desvían producto del tráfico ilícito de drogas, corrupción de funcionarios, defraudación, tráfico de migrantes, trata de personas, proxenetismo, financiamiento del terrorismo, entre otros.

Solo en el 2011 se registraron 2,215 transacciones sospechosas, un 50% se reportaron en Lima y Callao, 642 en provincias, mientras que de 465 se desconoce dónde ocurrieron.

Lamentablemente, solo 91 de estos casos fueron llevados a una investigación exhaustiva por parte de UIF-PNP en base a personas y empresas „obligadas a reportar‟ sus movimientos financieros y económicos. Sin embargo, el lavado de activos lo ejecutan sujetos que no están forzados a informar sobre sus operaciones en bancos, inmobiliarias y administradoras de fondos. Esto hace sospechar a la PNP que solo observamos la punta de un gigantesco iceberg.

LA

INTELIGENCIA

ESTRATÉGICA,

NO

OBSTANTE

SU

UBICACIÓN AL MÁS

ALTO NIVEL DEL ESTADO, SU

ESTRECHA VINCULACIÓN AL PODER POLÍTICO Y SU IMPORTANCIA COMO INSTRUMENTO DE ASESORAMIENTO FUNDAMENTAL PARA LA TOMA DE DECISIONES Y MANEJO
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“LAVADO DE ACTIVOS”

DE CRISIS PUEDE ABARCAR EL ANÁLISIS DE TODO TIPO DE SECTORES Y ACTIVIDADES, SEAN GEOGRÁFICOS, SOCIALES, CULTURALES, ECONÓMICOS, MILITARES Y TAMBIÉN POLICIALES; ASIMISMO , TIENE RELACIÓN

DIRECTA CON OTRAS POLÍTICAS DE ESTADO, TALES COMO DEFENSA NACIONAL, SEGURIDAD INTERIOR,

RELACIONES EXTERIORES Y ECONOMÍA, POR SEÑALAR ALGUNAS, YA QUE LA ACTIVIDAD DE INTELIGENCIA NO ES UN FIN EN SÍ MISMO, SINO QUE ES TAN SÓLO UN INSTRUMENTO AL SERVICIO DE LOS OBJETIVOS DEL ESTADO.

Existe una revalorización y adecuación del concepto de Inteligencia estratégica través de los cambios de la estructura de conflicto que caracteriza al mundo actual y en particular a la región. El narcotráfico, LAVADO DE ACTIVOS, tráfico de personas, las mafias internacionales, el terrorismo en todas sus expresiones, se han incorporado al esquema mundial como amenazas emergentes.

La Inteligencia Estratégica contribuye con la capacidad del Estado de pronosticar las tendencias y escenarios futuros mediatos e inmediatos que tendrá como consecuencia de sus propias decisiones, de situaciones internas y externas o de decisiones de otros Estados y poder así orientar y/o reorientar las políticas nacionales, detectar y localizar aquellas amenazas, vulnerabilidades o potenciales conflictos de cualquier naturaleza que puedan surgir al interior del país y posean la potencialidad de poner en riesgo su existencia y estabilidad. Una Inteligencia pertinente y relevante contribuye a disminuir los niveles de incertidumbre que enfrenta el Estado al momento de tomar

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En otras palabras. Las amenazas a la seguridad del Estado. acercándola a como la realidad realmente es. están basadas en una metodología. una capacidad analítica que se considere -completa.si la misma no incluye la elaboración de tendencias. la sociedad y los individuos han mutado de sus formas tradicionales. Su dinámica antes era básicamente interestatal. Hoy no existe en el mundo moderno. finalmente. en un contexto nacional e internacional caracterizado por una alta volatilidad. que representan un proceso. Su utilidad metodológica radica en prolongar nuestra mirada a mediano y/o largo plazos. desde las áreas civiles a las militares.“LAVADO DE ACTIVOS” decisiones. efectuando elecciones hoy. Está por demás aclarar que un énfasis en las dimensiones 99 . son imágenes del futuro. incorporan el conocimiento de expertos y facilitan el aprendizaje organizacional. que permite vislumbrar cómo será la nueva situación. invariablemente. organizar y articular los diferentes cursos de acción que se pueden presentar ante el decisor en el futuro. La Inteligencia debe estar en capacidad de emplear con eficacia dos herramientas: tendencias y escenarios. sino también por actores subestatales de la más variada extracción. Y el producto de la proyección de tendencias es. ahora es transnacional. el diseño de escenarios. en un mundo de grandes incertidumbres. ya no están protagonizadas por terceros Estados. Una tendencia es una pauta general de conducta de los hechos de la situación actual y su manera específica de reestructuración. desde los sectores públicos a los privados. una tendencia es un gran lineamiento que habrá de definir una nueva situación. ayudar a la sociedad a modificar positivamente su visión sobre la realidad.

demandan un tipo particular de analista estratégico. 100 . que es sin la menor duda el recurso más difícil de desarrollar y mantener. dotado de conocimientos y destrezas especiales. las amenazas asfixian a nuestro país. Ningún país con alguna pretensión de ser tomado en serio puede omitir contar con un buen servicio de inteligencia estratégica nacional. así como la elaboración de tendencias y escenarios. Y es imprescindible que la Inteligencia oriente sus tareas sin perder de vista ese -norte. Este tipo de organizaciones no se montan de la mañana a la noche y requieren un proceso continuo de perfeccionamiento de su organización. sin saturarlos. equipamiento y capacitación de su personal.en ningún momento.“LAVADO DE ACTIVOS” culturales y sociales de los problemas de Seguridad Internacional. Los problemas con los servicios de inteligencia estratégica normalmente se producen a consecuencia de acciones donde aparecen la utilización de los mismos con finalidades de política interna y cuando en su conducción participan personas con poca o ninguna preparación para dichas funciones. Es necesario que el Estado le provea a su área de Inteligencia de indicaciones claras sobre las áreas temáticas y/o instancias decisorias en donde requerirá su aporte. En esta vinculación entre usuario y productor. la conducción de Inteligencia estará llamada a desempeñar un papel clave. Mientras nuestros analistas de inteligencia estratégica se encuentran extrayendo la información de las fuentes abiertas y relativamente de las fuentes secretas. Será ella quien deba ejercer la tarea de llamar la atención de los decisores sobre determinadas cuestiones y mantenerlos informados sobre las mismas. principalmente las que provienen del crimen organizado.

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“LAVADO DE ACTIVOS” La Lucha contra el Lavado de Activos en la actualidad tiene los siguientes planos legales: 102 .

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Sunad Intereses IGV.9% Costo total del producto S/. El Lavado de Activos acrecienta los procesos de corrupción administrativa. etc.000 Préstamo Banco Intereses 7% Adquisiciones al crédito Pago fraccionados Inflación de maquinaria y equipo Sunat .1'000.185 sobre costos = 1. Intereses + 0% + 0% 1.6% + 3.2. DESDE EL PUNTO DE VISTA ECONÓMICO El mundo repudia el enriquecimiento ilícito a través del lavado de activos porque se reconoce las consecuencias negativas que generan los dineros mal habidos.“LAVADO DE ACTIVOS” 3. como son: genera Violencia interna. la inercia. mediante bloqueos y sanciones internacionales. etc. IR.2.9% Costo total del producto S/. la honestidad y la transparencia en los negocios pierden su valía como valores. judicial. violencia y con ello se consolida el crimen organizado y su poder. Intereses + 5.20. genera efectos inflacionarios.000 Préstamo Banco Intereses 0% 18% Adquisición al contado Pago al contado Inflación de maquinarias y equipo Sunat . Sunad Intereses IGV.50 sobre costos = Empresa B Dinero Ilicito Capital: S/. aumento del costo de vida en detrimento de los ciudadanos honestos. se tendría como efecto que la comunidad internacional mediante los estatutos jurídicos puede actuar contra el PERU. deteriora la imagen internacional.9% 105 . la indiferencia y la corrupción para no actuar contra el Tráfico de Drogas y Lavado de Activos.5% 1. causa competencia desleal para la economía legal. Por influencia del dinero ilícito. IR. Ante el riesgo. DESINCENTIVA LA INVERSION PRIVADA Empresa A Dinero Licito Capital: S/. 2.

un factor negativo para ascender socialmente con ganancias malhabidas. empujando a muchos ciudadanos a conseguir dinero fácil con el potencial riesgo de que se involucren en mafias y organizaciones delictivas que pueden asesinarlo.00 Mercado Sobre Demanda Producción de B/S 400 UU.00 Mercado Demanda B/S de 100 UU se incrementa a 150 UU Producción de 50 UU. El lavado de activos representa una actividad que destruye paulatinamente un modelo de vida legal y transparente. 10. con amplios recursos económicos. Recalienta de 100 a 500 UU.4.000. la sociedad se ve perjudicada porque el lavado de activos financia y promueve otras actividades delictivas.2.000. DESDE EL PUNTO DE VISTA SOCIAL Desde esta óptica. una amenaza organizada. para lo cual el Estado tiene que diseñar una política criminal que cuente con los instrumentos y medios apropiados para prevenir y combatir dicha actividad 106 .“LAVADO DE ACTIVOS” PRODUCE EL INCREMENTO DE LOS PRECIOS BCR POLITICA MONETARIA S/. ocasionando de esta modo. 3.3.2. 1. Acorde con la capacidad del aparato productivo Empleo 1. las mismas que propician inseguridad así como incremento de la violencia delincuencial que amenaza a los bienes jurídicos de los ciudadanos. DESDE EL PUNTO DE VISTA CRIMINOLÓGICO Criminologicamente el lavado de activos es una actividad propia del crimen organizado. esto es. la economía Escasez Bienes 3.2% Estabilidad precios Economía relativamente estable Incrementa Precios Inflación DINERO ILICITO S/.

aprovechando la globalización que ha fortalecido el delito transfronterizo. así como la subsistencia misma de la democracia. así como también el empleo de la tecnología de punta. Progresivamente el Lavado de Activos tiene por efecto una moral pública débil. DESDE EL PUNTO DE VISTA POLICIAL La PNP como parte del Sector Interior tiene el deber de cumplir con sus funciones en la lucha contra el lavado de activos y no dejar el camino y manejo libre a las redes ilegales. los operadores de la administración de Justicia del País. En nuestro país. existen y existirán en tanto y en cuanto cada uno de nosotros que tiene obligaciones constitucionales. 3. las que actúan 107 . el lavado de activos tiene un efecto multiplicador negativo por cuanto amenaza constantemente a la sociedad. no tomemos conciencia de que éstos problemas están minando o socavando conciencias. que de acuerdo a Ley son requisitos necesarios para la incriminación respectiva. valores. la falta de legitimidad de las instituciones. Desde este enfoque. las organizaciones delictivas que lavan activos han diversificado y fortalecido los delitos precedentes.4. El Narcotráfico y el Lavado de Activos. que favorece el traslado de los dineros ilícitos.“LAVADO DE ACTIVOS” delictiva. a la persona y al propio Estado. personales y profesionales. Las Organizaciones Delictivas dedicadas al Lavado de Activos se han incrementado en nuestra realidad como consecuencia de que las diversas modalidades delictivas del crimen organizado han incrementado sus ganancias ilícitas en el siglo XXI.2. como todo aquel que pertenece a un poder del Estado y diversas instituciones sean estas públicas o privadas.

un desafío a todo lo que significa control.“LAVADO DE ACTIVOS” de manera soterrada y otras a la vista nuestra. criminalidad y corrupción de severas magnitudes y de consecuencias irreversibles en lo moral como en lo jurídico. El esfuerzo multisectorial. lo que conlleva violencia. El Estado Peruano. que produce y aporta inteligencia estratégica. autoridad y punición. ASPECTOS POSITIVOS Y NEGATIVOS 3. El último caso es el representado por la intervención a la bailarina Maribel Velarde.1. También cuenta con una División de Investigación de Lavados de Activos a Nivel de la DIRINCRI – PNP. lo más importante 108 . centralizada y canalizada a partir del Sector Interior. en la OCN INTERPOL Lima. Intervenciones y operativos de gran impacto contra personas naturales y jurídicas que se dedican al lavado de activos. con serios indicios y evidencias de dedicarse al lavado de activos. La PNP cuenta con una División Especializada en la DIRANDRO para investigar el Lavado de Activos como consecuencia del narcotráfico. 3. complementada con la Inteligencia Financiera de los otros Sectores del Estado que manejan y proporcionan información. d. provenientes del narcoterrorismo. b. ha suscrito Tratados Internacionales para la lucha contra el lavado de activos. respecto de dineros provenientes del narcotráfico. La labor que se realiza en dichas Unidades Especializadas es esencialmente de Inteligencia Operativa Policial.3. tal como ocurrió en los casos de la familia Rodriguez Mantarí que se dedica al lavado de activos. alcanzando un enorme poder. dados sus vínculos y nexos con sujetos prontuariados por narcotráfico en el país. ASPECTOS POSITIVOS a. así como también en la DIRCOCOR – PNP. Con la nueva Ley de Lavado de Activos. c.3.

f. sobre cuyos ingresos. proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria. Debilidad en los niveles de coordinación de las diferentes instancias y sectores del Estado que tienen el compromiso de prevenir y combatir el lavado de activos. lo que permite lavar activos en forma impune.2. Lentitud en el apoyo y coordinación de los organismos internacionales financieros para realizar un seguimiento e intervención al lavado de activos. El empleo del poder político y económico por parte de las Organizaciones que lavan activos. en el cual se contiene que el lavado de activos es un delito autónomo. b. que diseñan y ejecutan operaciones contables con un alto grado de formalidad. por cuanto apelan a la banca electrónica para transferir sus ilícitas ganancias. tal como viene ocurriendo con el caso de la familia Sánchez Paredes.“LAVADO DE ACTIVOS” que se ha regulado está contenido en su artículo 10. La naturaleza transfronteriza de este delito. que les permite frenar e impedir el juzgamiento de tal ilícito penal. d. que comprados por el poder económico del narcotráfico u otras actividades ilícitas organizadas. c. bajo apariencias empresariales hacia los paraísos fiscales del extranjero.3. e. El apoyo que tienen estas organizaciones de malos contadores. por lo que para su investigación y procesamiento no será necesario que las actividades delictivas previas se encuentren sometidas a investigación policial. ASPECTOS NEGATIVOS a. tanto la DIRANDRO como la Fiscalía han presentado abundantes medios de pruebas sobre el origen 109 . 3. El encubrimiento de las operaciones del lavado de activos por parte de funcionarios públicos. colaboran en dichas operaciones ilegales.

vienen incrementado sus intervenciones y operativos contra personas naturales y jurídicas dedicadas al lavado de activos. bajo la conducción del fiscal vienen obteniendo indicios y evidencias del lavado de activos. con un pasado legal y penal ampliamente vinculado con el narcotráfico y cuya fortuna actual no se corresponde con ingresos obtenidos a partir de una actividad licita y legal. viene fortaleciendo sus procedimientos operativos policiales para contrarrestar esta actividad ilícita. movilizándolos hacia otros países. b. c. se viene aplicando la Inteligencia Operativa Policial. determinando de esta forma una lucha frontal contra el crimen organizado en nuestro país. EFECTOS O CONSECUENCIAS a. que colocan sus capitales en nuestro país a través del lavado de activos. La PNP. La PNP colabora de esta manera en la lucha contra las Organizaciones Criminales Internacionales. d. donde agentes de inteligencia.4. que previenen y combaten el lavado de activos. lo que genera una imagen positiva ante la sociedad. así como el caso del empresario Cataño. peritos contadores así como pesquisas. En tal sentido. Se han podido identificar operaciones de lavado de activos provenientes de la trata de personas así como de la prostitución infantil.“LAVADO DE ACTIVOS” ilícito de su fortuna (proveniente del narcotráfico). 110 . Las Unidades Especializadas de la PNP. 3.

la que erosiona la sociedad. Las organizaciones delictivas que se dedican al Lavado de Activos en el Perú. tales como la vida. El daño que causa el Lavado de activos en la moral social proviene del enriquecimiento inmediato e injusto de algunos hombres o sectores de la sociedad.1. bajo miles de rostros. se cuenta con la colaboración del sector financiero que está obligado a trasladar datos o referencias sobre movimientos de dinero. sujetos que invierten y promueven la tala ilegal de árboles. la justicia y la paz. controlar. de quienes presuntamente se encuentran involucrados en el Lavado de Activos. como se imponen las leyes del mínimo esfuerzo y del más fuerte. C. la autoridad. traficantes de armas. el respeto.“LAVADO DE ACTIVOS” CAPITULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 5. ante los fenómenos del Narcotráfico y Lavado de Activos. La actitud indiferente de un país y de su sociedad. fiscalizar y reprimir todo ello bajo un contexto retórico. B. genera un grado de inestabilidad ética. no está solo en considerar que se trata de un simple problema. que no están acorde con el training de vida. el que se debe prevenir. 111 . La aplicación de Inteligencia Estratégica resulta gravitante porque la lucha contra el Lavado de Activos agrupa a diversas instituciones públicas. así como otras actividades delictivas. así como también. CONCLUSIONES A. hasta llevarlo a un punto crítico de postración moral. de naturaleza irregular. El lavado de activos tiene enormes repercusiones en la economía de los países productores. consumidores y lavadores. la minería ilegal e informal. esencialmente son los narcotraficantes. El dinero resulta prevalente por encima de valores esenciales. La problemática del Tráfico Ilícito de Drogas como sus delitos conexos y Lavado de Activos. El narcotráfico y el lavado de activos resultan ser organizaciones criminales con altos niveles de poder.

El Lavado de Activos viene siendo considerado como un delito autónomo por la actual Ley Penal que lo reprime. siendo el criterio asumido por jueces y fiscales sobre un delito cometido por operadores delictivos vinculados o no. no llegan a concluir debidamente en la emisión de sentencias o penas de castigo que 112 . Bajo el criterio limitado del lavado de activos como delito autónomo se llega a tener en cuenta por parte de Jueces y Fiscales de que el sujeto delictivo del ilícito por lo general es un delincuente de cuello blanco que cumpliendo funciones pertenecientes a su profesión empresarial o económica – financiera procede a lavar o blanquear los activos obtenidos de la comisión de actividades criminales. por lo que dicho criterio limitado e inefectivo de jueces y fiscales que están encargados también de reprimir el lavado de activos.“LAVADO DE ACTIVOS” D. pero con experiencia y contacto. no se garantiza en la ejecución del proceso penal la consideración de la pertenencia de los lavadores de activos como miembros peligrosos e importantes de cárteles del narcotráfico. lo que a pesar de constatarse y obtenerse las pruebas suficientes mediante las investigaciones que personal policial de las Divisiones Especializadas efectúa. que facilita la legitimación de los activos obtenidos ilícitamente de las operaciones/actividades del crimen organizado. no siendo considerados por lo tanto en la real dimensión delictiva como debe ser. por lo que no se garantiza la dación de sentencias condenatorias que resulten efectivas y disuasivas contra estos operadores delictivos a efectos de reducirse la incidencia de otros elementos potenciales que desean intervenir en el ilícito. Decreto Legislativo Nº 1106. de financiamiento para terroristas. o de otras organizaciones criminales. sin tenerse en cuenta de las relaciones e implicancias de dicho delincuente con la organización y actividad delictiva precedente que generó efectuar el correspondiente proceso de lavado de activos ilegales. en el sistema económico – financiero nacional. E. sin considerar estos de que dichos sujetos delictivos pueden ser miembros criminales de organizaciones delictivas o poseen su propia asociación ilícita para delinquir.

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resulten drásticas para los delincuentes de lavado, y a la vez de darse la falta de un sistema procesal penal riguroso y transparente que pueda contribuir a la erradicación del ilícito referido. Los efectos negativos para las investigaciones y función del personal policial de las Divisiones Especializadas es que habiéndose obtenido las pruebas competentes tras la ejecución de las pericias correspondientes, estas no son tomadas en cuenta ni evaluadas competentemente por los Fiscales y Jueces, lo que conlleva que no se considera el esfuerzo operativo realizado por la División Especializada al respecto, y que al emitirse sentencias menos drásticas o penas sin la disuasión necesaria para evitar la reincidencia en lavado de activos; los fines policiales de la División Especializada vienen teniendo serios obstáculos actualmente para hacerse trascender efectivamente sobre los logros y acciones periciales de la Policía en la prevención y erradicación del lavado ilícito de activos ilegales. Las repercusiones del agravamiento del delito de lavado de activos en nuestro país, al no ser contrarrestado con penas efectivas y de constatarse que los lavadores de activos siguen operando impunemente y se incrementan, la afectación del orden y sistema formal empresarial como económica - financiera será afectado con la inserción creciente de dinero y activos ilícitos que implicará la generación de una economía ilícita que se maneje a nivel nacional y que conlleve a la proliferación de organizaciones delictivas para que incidan con el blanqueo de sus activos ilícitos, todo lo que puede implicar preocupantemente la generación de un Narco – Estado en nuestro país. F. El marco legal actual en la lucha y combate contra el Lavado de Activos está representado por el Decreto Legislativo 1106, el cual destaca

principalmente por extender los delitos precedentes a la Minería Ilegal y otros delitos vinculados al crimen organizado, estableciendo de esta forma una regulación más completa en la lucha contra el Lavado de Activos. En tal sentido: 1. Contiene una relación de las conductas delictivas aplicables al Lavado de Activos, detallando las reglas que buscan facilitar la
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persecución penal y la aplicación de sanciones (pena privativa de la libertad, multas), a los que resulten responsables. 2. Precisa que si el delito fuera cometido por una persona jurídica, el juez podrá ordenar sanciones accesorias de manera alternativa o conjunta (Multa no menor de 50 UIT; clausura definitiva de local; suspensión o prohibición de sus actividades; cancelación de licencias; disolución de la persona jurídica, entre otras). 3. Se considera al Lavado de Activos como “delito autónomo”, por lo que no es necesario conocer el origen ilícito de los bienes para realizar la investigación y procesamiento del caso; autorizando al Fiscal, durante la investigación, a solicitar al Juez el levantamiento del secreto bancario, el secreto de las comunicaciones, la reserva tributaria y la reserva bursátil del o los procesados. 4. Precisa que para el cumplimiento del Art. 14º de la Ley Nº 27693, los sujetos obligados deben informar a la UIF-Perú, en 90 días naturales, sobre los mecanismos implementados para la

detección de operaciones inusuales y sospechosas, así como sobre la elaboración del Manual donde conste el sistema para detectar operaciones sospechosas. 5. Modifica las siguientes disposiciones de la Ley Nº 27693: a) El Art. 3º, sobre las funciones y facultades de la UIF-Perú. Se establece como facultad expresa de la UIF-Perú, el regular, en coordinación con los organismos supervisores de los sujetos obligados, los lineamientos generales y específicos, requisitos, precisiones y otros relacionados al sistema de prevención que los sujetos obligados deben reportar; así como emitir modelos de Códigos de Conducta, Manual de Prevención del delito de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, entre otros.

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b) c)

El Art. 9º, sobre el Registro de Operaciones. El Art. 10º numeral 10.2.3 inciso b), sobre la Supervisión del sistema de prevención de lavado de Activos y de financiamiento del terrorismo. Se precisa que los

organismos supervisores de los sujetos obligados a informar, emitirán a la UIF-Perú Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS), relacionadas al lavado de activos o de financiamiento del terrorismo, cuando a través del ejercicio de sus funciones detecten indicios de dichos delitos. La UIF-Perú podrá solicitar al organismo supervisor toda la información relacionada con el caso reportado. Por Resolución SBS, la UIF-Perú establecerá las

características de dichos ROS. d) El Art. 10-A numeral 10-A.7, sobre la garantía y confidencialidad del Oficial de Cumplimiento. e) El Art. 12, sobre el Deber de Reserva.

6.

Incorpora las siguientes disposiciones en la Ley Nº 27693 (Ley de la Unidad de Inteligencia Financiera UIF) : a) El Art. 9º-A: precisa que se consideran como Organismos Supervisores en materia de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, para efectos del decreto, a los organismos o instituciones públicas o privadas que de acuerdo a la normatividad o fines ejercen funciones de supervisión, fiscalización, control, registro, autorización, funcional o gremial, respecto de los sujetos obligados a informar. Para el caso de las COOPAC, se precisa que estarán supervisadas, en esta materia, por la UIF-Perú. b) Una Quinta Disposición Complementaria, Transitoria y Final: sobre el Registro de empresas y personas que efectúan operaciones financieras o de cambio de moneda.
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f) El Decreto Legislativo Nº 1106 se encuentra vigente desde el 20/04/2012. llevar consigo instrumentos financieros negociables al portador o dinero en efectivo por montos superiores a los US$ 30. como la retención de lo no declarado. se considerará indicio de la comisión del delito de Lavado de Activo. así como cualquier otra norma que se oponga a sus disposiciones.00 o su equivalente en moneda de estas nacional o extranjera. Superintendencia Nacional de Aduanas y a la SUNAT a adoptar medidas. Transitoria y Final de la Ley Nº 28306. d) Modifica la Sexta Disposición Complementaria. sobre la obligación de declarar el ingreso y/o salida de dinero en efectivo. con excepción de su Cuarta Disposición Complementaria que regirá en 60 días naturales. Se precisa que el servicio de recepción y envío de órdenes de transferencias de fondos solo podrá ser brindado por las empresas autorizadas por la SBS y por las COOPAC supervisadas por la FENACREP. Entre otras disposiciones.“LAVADO DE ACTIVOS” c) Una Sexta Disposición Complementaria. Transitoria y Final: sobre prohibición de ejercer la actividad de transferencia de fondos por empresas no autorizadas. se prohíbe a toda persona natural o extranjera. ya sea como representante de empresas de alcance internacional o en forma independiente mediante contratos suscritos con empresas responsables del exterior. faculta a El la incumplimiento obligaciones. 116 .000. Asimismo. su origen lícito. entre otros. que ingrese o salga del país. e) Dispone la derogación de la Ley N° 27765 “Ley Penal contra el Lavado de Activos”. en 72 horas. procediendo la UIF-Perú a comunicar el hecho al Ministerio Público. si el portador de los bienes no acredita.

con el fin de producir Inteligencia Estratégica que sirva al Gobierno y sobre todo Inteligencia Operativa que permita identificar el modus operandi de las personas naturales y jurídicas dedicadas al lavado de activos. ya no será necesaria una investigación o proceso anterior donde se haya acreditado el delito fuente. 117 .“LAVADO DE ACTIVOS” De conformidad con el artículo 10 del Decreto Legislativo Nº 1106. De esta manera se facilita la investigación policial preliminar. así como de otros sectores del Estado. con respecto al delito fuente o precedente. 5.2. identificando a sus autores así como los medios empleados para la comisión del delito. a partir de ello. Proporcionar a las Divisiones Especializadas de la PNP que previenen investigan y combaten el Lavado de Activos. la tecnología informática de última generación. Si no existe de por medio otra investigación o proceso en el que se haya determinado el carácter de ilícito penal de las conductas que guardan un nexo con el proceso que aparentemente constituye blanqueo de capitales. si se han realizado conductas que se subsuman en alguna de las modalidades de lavado de activos. pues será en el marco del propio proceso penal iniciado por la presunta comisión del delito de lavado de activos donde deberá determinarse la existencia del ilícito penal previo y. así como la labor del Ministerio Público. RECOMENDACIONES A. para posteriormente recién iniciar la persecución penal por el delito de lavado de activos. procediendo a obtener los medios de prueba que acrediten el delito con mayor dinamicidad. evitando que los presuntos autores se valgan de diversas estrategias legales y contables para sustraerse de la persecución criminal. que les permita obtener información y compartirla en tiempo real con las bases de datos de la Unidad de Inteligencia Financiera. ello no constituirá un obstáculo para iniciar el proceso por lavado de activos.

C. para efectos de tenerse una consideración jurídica – penal del delito de lavado de activos como modalidad u operación criminal encubridora de los activos ilícitos de las organizaciones criminales y de ser un delito asociado a toda modalidad del crimen organizado. Se deben efectuar seminarios y reuniones especializadas entre Personal Policial destacado (Pesquisas y Peritos) en investigación de Lavado de Activos conjuntamente con Fiscales y Jueces intervinientes en la represión de dicho delito. Se debe maximizar la coordinación con Fiscales y Jueces Antidrogas como con operadores especializados en represión de lavado de activos. que determine por lo tanto el incremento de penas más drásticas y severas que disuada y disminuya la incidencia del delito mencionado. que signifique así finalmente la adopción de un criterio penal más efectivo por parte de jueces y fiscales de considerar al delito tratado como operación integrada a las modalidades más agravantes. para efectos de debatirse y establecerse un criterio jurídico – penal único que resulte efectivo para las acciones operativas y procesales en la prevención y erradicación del ilícito. en la lucha contra el lavado de activos. para aplicarse medidas represivas y sentencias condenatorias más drásticas que los inhiba o disuada de no seguir incidiendo en la actividad delictiva referida B. priorizando el lavado de activos proveniente de la trata de personas así como de la prostitución y la pornografía infantil.“LAVADO DE ACTIVOS” B. en forma inter-operativa con acciones estratégicas y conjuntas con personal policial de las Divisiones Especializadas que investigan este delito. Tomar en cuenta la experiencia alcanzada por las unidades policiales similares a la DIRANDRO en otras regiones de Latinoamérica. a efectos de considerarse a la actividad ilícita como delito encubridor y a los lavadores de activos no solo como autónomos en su comisión delictiva sino también como miembros de organizaciones criminales. delitos precedentes que se han incrementado en estas últimas décadas. 118 .

para efectos de ampliarse el conocimiento y la tendencia de aplicación penal en cuanto a la consideración sustentatoria de la prevención y represión de la comisión del ilícito. Se debe recopilar y considerar los casos de la doctrina y jurisprudencia extranjera acerca de la comisión delictiva del lavado de activos como delito encubridor y de asociación con delitos del crimen organizado. y de generarse por lo tanto positivamente una protección eficaz del sistema económico – financiero nacional. eliminándose toda inserción de activos ilegales como aspiraciones de las organizaciones y bandas criminales de incidir legalizando sus activos obtenidos delincuencialmente. 119 .“LAVADO DE ACTIVOS” C. y de evitarse sus causas e incidencias graves con penas drásticas.

68. (diciembre 1996). 1997. Pg. (1995) Idem. Bogotá. “Lavado de Dinero y Narcotráfico.29. Prado Saldarriaga. Memoria Anual. Pág. cf. Parte Especial Pg. Daniel F. 1997. Ediciones Jurídicas Gustavo Ibáñes. Víctor Roberto. Rafael Franzini-Battle. T. España. Pág. Carrara. La Droga como Negocio. 2007. Editorial Aranzadi. Isidro. Universidad Central.”.“LAVADO DE ACTIVOS” FUENTES BIBLIOGRAFICAS DIRANDRO PNP. “El delito de lavado de dinero (blanqueo de capitales). Horacio Cattani Miguel Langon Cuñarro. Pg. 8. “Teoria de la tentativa y de la Complicidad. 11. La prevención del lavado de activos ilícitos a través del sistema financiero y asegurador. Fontan Balestra. VII. 49. 1996. El lavado de activos. pág.. Lima: Ed. Grijley. 12. la Seguridad y el Desarrollo Nacional. Madrid. Lavado de activos. Pág. Documento de la Comisión Inter Americana para el control de drogas.”. Bogotá. Madrid 1926. JIMÉNEZ. Blanco. Hernando. o del grado de la fuerza fisica del delito” . “La carga de la prueba y el lavado de activos. Pág. Daniel. Fernando García Diaz. MOF MAPRO HERNÁNDEZ. CICAD. Chile. “El Delito de Blanqueo de Capitales”. No. “Tratado de Derecho Penal”. 445. “El Lavado de Activos. RAMSAY ROMERO. 106. CAENLima Perú 2009 120 . 326. 2012. Revista Superintendencia Bancaria.

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