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ANEXOS 1. Cuestionario de auditora gerencial. Planificacin 1. Tiene la organizacin metas y objetivos claramente definidos? 2.

Posee la organizacin una estrategia general para competir en su industria bsica? 3. Controla y predice la organizacin tendencias pertinentes en los medios polticos, sociales y tecnolgicos? 4. Se anticipa y controla la organizacin las acciones y reacciones de los competidores en el mercado? 5. Controla y anticipa la organizacin las necesidades de los clientes, proveedores, distribuidores, accionistas y empleados claves? 6. Posee la organizacin un proceso de presupuestacin efectivo? 7. Usa la organizacin un enfoque de gerencia estratgica con respecto a la toma de decisiones empresariales? 8. Tiene la organizacin una declaracin escrita de su misin? 9. Tiene la organizacin planes de contingencia? 10. Posee sinergia la organizacin? 11. Asigna la organizacin sus recursos sobre la base de metas fijadas? 12. Posee la organizacin objetivos, metas, estrategias y polticas coherentes, claramente comunicadas? Organizacin 1. Hay en la empresa una clara estructura organizativa, que se evidencie mediante un organigrama formal? 2. Refleja el organigrama la estructura ms conveniente para la empresa? 3. Muestra el organigrama alcances deseables de control? 4. Estn las actividades similares agrupadas en forma apropiada en el organigrama? 5. Aparecen las funciones de personal apropiadamente en el organigrama? 6. Se sigue el principio de unidad de mando en el organigrama? 7. Delegan los gerentes de la organizacin en forma apropiada? 8. Posee y usa la organizacin descripciones escritas de cargos? 9. Posee y usa la organizacin especificaciones escritas de cargos? 10. Son los cargos de la organizacin significativos, estimulantes y bien remunerados? Liderazgo y Motivacin 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. Es favorable el estado de nimo de los empleados? Es favorable el estado de nimo de los gerentes? Hay satisfaccin con el trabajo? Se emplea un estilo gerencial participativo? Se estimula la creatividad? Son bajas las tasas de absentismo en la organizacin? Son bajos los coeficientes de rotacin de personal en la organizacin? Han identificado los gerentes el nmero y la composicin de los grupos informales en la organizacin? Son las normas de los grupos informales de la organizacin favorables a la gerencia? Existe en la organizacin un buen sistema de comunicacin recproca? Son buenos lderes los gerentes de la organizacin? Posee la organizacin un buen sistema de recompensas y sanciones? Se adaptan favorablemente la organizacin y sus empleados a los cambios?

14. Son los empleados capaces de satisfacer sus necesidades individuales a travs de la organizacin? 15. Son las polticas de los departamentos razonables y de apoyo para el logro de las metas fijadas? Integracin de personal 1. Posee la organizacin un departamento de recursos humanos o un jefe de personal? 2. Contrata la organizacin a sus empleados slo despus de cuidadoso reclutamiento, seleccin, entrevistas y pruebas? 3. Suministra la organizacin programas de adiestramiento y desarrollo gerencial? 4. Proporciona la organizacin prestaciones razonables? 5. Posee la organizacin un sistema efectivo de evaluacin de rendimiento? 6. Tiene la organizacin un buen sistema de administracin de sueldos y salarios? 7. Tiene la organizacin procedimientos adecuados de quejas? 8. Posee la organizacin polticas disciplinarias expresas? 9. Tiene la organizacin un sistema de planificacin profesional para sus empleados? 10. Existe respeto y confianza mutuos entre los gerentes de lnea y de personal de la organizacin? 11. Son limpias y seguras las condiciones de trabajo? 12. Posee la organizacin iguales oportunidades de trabajo? 13. Tiene la organizacin un programa de igualdad de oportunidades? 14. Promueve la organizacin a sus empleados desde adentro? 15. Suministra la organizacin consejera a sus empleados? 16. Son buenas las relaciones gerencia-sindicato en la organizacin? 17. Posee la organizacin un cdigo tico? Control 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 2. Tiene la empresa un sistema efectivo de control financiero? Posee la organizacin un sistema efectivo de control de ventas? Cuenta la empresa con un sistema efectivo de control de inventarios? Tiene un sistema efectivo de control de gastos? Posee un sistema efectivo de control de la produccin? Tiene un efectivo sistema de control gerencial? Cuenta con un buen sistema de control de calidad? Posee sistemas de control con asistencia de computador? Se han establecido normas de productividad en todos los departamentos de la organizacin? Controla en forma regular la organizacin las variaciones favorables y desfavorables del proceso de control? Se toman las medidas correctivas oportunamente con el objeto de mejorar las variaciones desfavorables? Respaldan las sanciones y recompensas los sistemas de control establecidos en la organizacin? Se controla efectivamente el comportamiento inmoral en la organizacin? Son los sistemas de control de la organizacin rpidos, exactos y concienzudos? Cuestionario de auditora de mercadotecnia

Auditora de sistemas de mercadeo 1. Se encuentra el sistema de inteligencia de mercadeo entregando informacin exacta, suficiente y oportuna con referencia a desarrollos de mercado en relacin con clientes actuales y potenciales, distribuidores, competidores, proveedores y diversos tipos de pblico?

2. Estn las personas encargadas de la toma de decisiones solicitando suficiente investigacin de mercado? Estn utilizando los resultados? 3. Emplea la empresa los mejores mtodos para el pronstico de ventas y mercados? 4. Est el sistema de planificacin de mercadeo bien concebido? Es efectivo? 5. Se lleva a cabo correctamente la medicin del potencial del mercado y la prediccin de las ventas? 6. Se fijan las cuotas de ventas sobre bases apropiadas? 7. Son los procedimientos de control adecuados para asegurar el logro de las metas anuales? 8. Analiza la gerencia en forma peridica la rentabilidad de productos, mercados, territorios y canales de distribucin? 9. Se examinan peridicamente los costos de mercadeo? 10. Se encuentra la empresa bien organizada para recolectar, generar y seleccionar ideas sobre nuevos productos? 11. Realiza la empresa anlisis comerciales e investigaciones conceptuales adecuadas, antes de invertir en nuevas ideas? 12. Lleva la organizacin a cabo pruebas adecuadas de productos y mercados antes del lanzamiento de nuevos productos? Auditora de la productividad de mercadeo 1. Cul es la rentabilidad de los diferentes productos, mercados, territorios y canales de distribucin de la organizacin? 2. En caso de que la empresa entrase, se ampliase o se retirase de alguna porcin de su negocio, cules seran sus consecuencias a corto y largo plazo sobre la rentabilidad? 3. Parecen algunas actividades de mercadeo tener costos excesivos? Se pueden tomar medidas para reducirlos? Auditora de la funcin de mercadeo 1. Cules son los objetivos de la lnea de productos? Son estos objetivos acertados? Cumple la actual lnea de productos con sus objetivos? 2. Debera la lnea de productos ampliarse o contraerse hacia arriba o hacia abajo o en ambos sentidos? 3. Cules productos deberan eliminarse? Cules deberan aadirse? 4. Cules son los conocimientos de los compradores con respecto a la calidad, caractersticas, estilo y nombres de marca de la empresa y sus competidores? Qu reas de la estrategia de productos necesitan mejoras? 5. Cules son los objetivos, polticas, estrategias y procedimientos en cuanto a precios? Hasta qu punto se fijan los precios con base en criterios de costo, demanda y competencia? 6. Consideran los clientes los precios de la empresa de acuerdo con el valor de su oferta? 7. Qu conocimientos posee la gerencia sobre la elasticidad precio de la demanda, los efectos de la curva de experiencia, los precios y polticas de fijacin de precios de los competidores? 8. Hasta qu punto son las polticas de precios compatibles con las necesidades de los distribuidores, proveedores y con las regulaciones gubernamentales? 9. Cules son los objetivos y estrategias de distribucin? 10. Hay adecuado servicio y cobertura del mercado? 11. Qu tan efectivos son los distribuidores, los representantes de los fabricantes, los corredores y los agentes? 12. Deberan la empresa estudiar un posible cambio en sus canales de distribucin? 13. Cules son los objetivos publicitarios de la organizacin? Son acertados? 14. Se gasta la suma correcta en publicidad? Cmo se determina el presupuesto? 15. Son efectivos los temas de los anuncios? Qu opinan el pblico y la clientela sobre la publicidad? 16. Estn bien seleccionados los medios publicitarios? 17. Es adecuado el cuerpo de empleados de publicidad?

18. Es adecuado el presupuesto de promocin de ventas? Existe uso efectivo y eficiente de herramientas de promocin de ventas, tales como muestras, cupones, concursos de ventas y exhibiciones? 19. Es adecuado el presupuesto de publicidad? Es competente y creativo el personal de relaciones pblicas? 20. Cules son los objetivos de la fuerza de ventas de la organizacin? 21. Es la fuerza de ventas suficientemente grande para lograr los objetivos de la organizacin? 22. Se encuentra la fuerza de ventas organizada de acuerdo con principios adecuados de especializacin (territorio, mercado, producto)? Hay suficientes (o demasiados) gerentes de ventas para guiar a los representantes de ventas de campo? 23. Suministra el nivel y la estructura de compensacin de ventas, incentivos y recompensas adecuadas? 24. Muestra la fuerza de ventas buen estado de nimo, habilidad y esfuerzo? 25. Son adecuados los procedimientos para la fijacin de cuotas y la evaluacin del rendimiento? 26. Cmo se compara la fuerza de ventas de la organizacin con la de la competencia? 3. Cuestionario de auditora financiera.
Liquidez 1. 2. Han aumentado las razones de liquidez de la firma con el transcurso del tiempo? Estn las razones de liquidez de la firma por encima de los promedios de la industria? Apalancamiento (endeudamiento) 1. 2. Han aumentado las razones de apalancamiento de con la empresa con el transcurso del tiempo? Estn las razones de apalancamiento de la empresa por debajo de los promedios de la industria? Actividad 1. 2. Han aumentado las razones de actividad de la empresa con el transcurso del tiempo? Estn las razones de actividad por encima de los promedios de la industria? Rentabilidad 1. 2. Han aumentado las razones de rentabilidad de la empresa con el transcurso del tiempo? Estn las razones de rentabilidad por encima de los promedios de la industria? Crecimiento 1. 2. Han aumentado las razones de crecimiento de la empresa con el paso del tiempo? Estn las razones de crecimiento de la firma por encima de los promedios de la industria?

4.

Cuestionario de auditora de la produccin. Proceso.

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Estn las instalaciones ubicadas en forma efectiva? Se disearon efectivamente las instalaciones? Debera la organizacin integrarse hacia adelante o hacia atrs? Son excesivos los costos de transporte en cuanto a recepcin y despacho? Es apropiada la tecnologa de proceso que se usa? Se usa un flujo efectivo y eficiente de operaciones para convertir insumos en productos?

Flujo linea: se caracteriza por una secuencia lineal de operaciones utilizada para fabricar el producto o servicio; es muy eficiente, pero muy inflexible. Ejemplo: cafeteras y lneas de ensamblaje automotor. Flujo intermitente: se caracteriza por producir en lotes a intervalos intermitentes, los equipos y la mano de obra se organizan en centros de trabajo por tipos de destreza o equipo. Ejemplos son las operaciones de flujo que usan los hospitales y los restaurantes de comidas rpidas. Flujo de proyecto: se caracteriza por secuencias de operaciones utilizadas para fabricar un producto nico. Se usa cuando hay gran necesidad de creatividad y unicidad. Ejemplos: desarrollar un producto nuevo o construir un barco o una hidroelctrica. 7. Se fabrica el producto de acuerdo con un pedido o para almacenarlo, o para ambos propsitos? Es esta actividad muy efectiva y eficiente? Fabricacin para pedido: las actividades de procesamiento se realizan para satisfacer pedidos de clientes individuales. El proceso consiste en el envo del pedido por el cliente, la respuesta de la empresa estipulando el precio y fecha de entrega y la aceptacin o rechazo del pedido por el cliente. El perodo de entre y el flujo del control del pedido son factores crticos. Ejemplo: el funcionamiento de un restaurante o la pintura de un cuadro. Fabricacin para almacenamiento: este proceso consiste en producir una lnea de producto estandarizado; se mantienen los inventarios para satisfacer, digamos el 95 % de los pedidos. La administracin de inventarios, la prediccin y la planificacin de capacidad son vitales. Son ejemplos, una fbrica de muebles y una refinera. Capacidad. 1. 2. 3. 4. 5. 6. Se pronostica en forma regular y efectiva la demanda general del producto o servicio? Se logran economas de escala apropiadas? Estn los depsitos, almacenes y fbricas ubicadas en forma efectiva? Existe una cantidad apropiada de fbricas, depsitos y almacenes? Son las fbricas, los depsitos y los almacenes del tamao adecuado? Se han determinado y reducido a un mnimo los costos agregados de planificacin? Costos de contratacin y despido de personal. Costos de tiempo extra y tiempo menor de trabajo. Costos atribuibles a inventarios. Costos de subcontratacin. Costos de mano de obra de dedicacin parcial. Costos de devolucin. 7. 8. 9. Se realizan efectivamente las actividades de carga, despacho y programacin? Se han desarrollado estrategias para tratar con demanda no uniforme? Tiene la empresa sistemas de control de produccin eficientes y efectivos? Inventarios. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Se han analizado los costos de produccin y compra de los inventarios requeridos? Se han establecido los costos de transporte de inventarios? Se han establecido los costos de pedido de inventarios? Se han establecido los costos de compra, recepcin y despacho? Se han determinado los costos de las devoluciones? Se han analizado consideraciones del nivel de servicio contra el nivel de inventarios? Se han establecido los tamaos de las porciones de produccin? Posee la firma un sistema efectivo de control de inventarios? Sistema de un compartimiento. Sistema de dos compartimientos.

Sistema de krdex. Sistema computarizado. Sistema econmico de control de cantidad de rdenes. Sistema de planificacin de requisitos de materiales (SPRM). Sistema de punto de pedido. Fuerza de trabajo. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Se han efectuado estudios de tiempos y movimientos en los trabajos relacionados con operaciones? Se han diseado en forma efectiva y eficiente los puestos de produccin? Son los empleados de gerencia de produccin competentes, eficientes y motivados? Son las normas de produccin claras, razonables y efectivas? Se han establecido recompensas y sanciones en relacin con la productividad? Se han fijado polticas razonables y efectivas de operaciones? Son bajas las tasas de ausentismo y de rotacin entre empleados de produccin? Es favorable el estado de nimo de los empleados de produccin? Son buenos lderes los gerentes de operaciones de la empresa? Calidad. 1. 2. Tiene la empresa un sistema eficiente de control de calidad? Se han fijado y analizado los siguientes costos de control de calidad? De prevencin, tales como el costo: (1) de programas de desarrollo y adiestramiento, y (2) de estudios de mercadeo con el objeto de establecer los deseos y necesidades de calidad de los clientes. De evaluacin, tales como el costo de establecer la calidad de las materias primas que sirven de insumos, de procedimientos de muestreo, de pruebas e inspecciones de productos terminados y de laboratorio de operaciones. De fallas internas, tales como el costo de material de desecho, de tiempo intil, inspecciones y ensayos? De fallas externas, tales como el costo de los reembolsos, de los reemplazos de produccin y de resolucin de quejas de los clientes. 5. Cuestionario de auditora de investigacin y desarrollo.

1. Ha analizado la organizacin las prcticas de investigacin y desarrollo en su industria bsica? 2. Posee la organizacin el personal necesario para realizar en forma exitosa su investigacin y desarrollo? 3. Tiene la organizacin las instalaciones y el equipo requeridos para realizar exitosamente su investigacin y desarrollo? 4. Posee la organizacin los flujos de informacin y los recursos necesarios para una exitosa investigacin y desarrollo? 5. Ha investigado la organizacin los beneficios relativos de enfocar sus esfuerzos de investigacin y desarrollo hacia productos existentes en vez de nuevos productos? 6. Ha analizado la organizacin las alternativas entre el desarrollo de nuevos productos mejorados por una parte y el desarrollo de nuevos procesos mejorados de produccin? 7. Ha creado la organizacin su propio departamento de investigacin y desarrollo? 8. Asigna la organizacin suficientes recursos humanos y de capital para realizar exitosamente su investigacin y desarrollo? 9. Aprovecha la organizacin las fuentes disponibles de nuevas ideas de productos? 10. Se encuentra la organizacin preparada para asumir el riesgo de realizar largos perodos de investigacin sin descubrir ideas con valor comercial?

11. Est preparada la organizacin para asumir el riesgo de financiar largos perodos de desarrollo y prueba de productos, sin un eventual mercadeo exitoso de los mismos? 12. Posee la empresa el capital necesario para explotar nuevos descubrimientos en caso de llegar a realizarlos? 13. Ha analizado la organizacin los beneficios potenciales de usar agencias externas o individuos para efectuar la investigacin bsica y aplicada que necesita? 14. Ha establecido la organizacin metas y polticas claras de investigacin y desarrollo? 15. Comprende la organizacin las estrategias de investigacin y desarrollo de sus competidores principales? 16. Ha estudiado la empresa la posibilidad de asociarse para realizar investigacin y desarrollo? 17. Conoce la organizacin sobre licencias nacionales y extranjeras, honorarios de regalas, patentes, marcas comerciales y otras regulaciones aplicables a las actividades de investigacin y desarrollo en su sector industrial? 18. Tiene la organizacin una estrategia general de investigacin y desarrollo? 6. 1. 2. Cuestionario de auditora de informacin gerencial

Usan todos los gerentes de la empresa el sistema de informacin para tomar decisiones? Existe en la empresa el puesto de gerente de informacin o director de sistemas de informacin? 3. Se actualizan con regularidad los datos del sistema de informacin? 4. Contribuyen todos los gerentes de las reas funcionales de la empresa con aportaciones para el sistema de informacin? 5. Existen claves eficaces para entrar en el sistema de informacin de la empresa? 6. Conocen los estrategas de la empresa los sistemas de informacin de empresas rivales? 7. Es fcil de usar el sistema de informacin? 8. Entienden todos los usuarios del sistema de informacin las ventajas competitivas que la informacin puede ofrecer a las empresas? 9. Se ofrecen talleres de capacitacin de cmputo a los usuarios del sistema de informacin? 10. Se mejora constantemente el contenido y la facilidad del uso del sistema de informacin de la empresa? 7. 1. 2. 3. Cuestionario de auditora estratgica. Se encuentra la empresa informada adecuadamente sobre sus mercados? Qu informacin adicional merecer la pena conseguir? Cmo debe obtenerse? Qu tan bien informada est la empresa sobre sus competidores? Est bien capacitada para pronosticar lo que harn sus competidores en diversas circunstancias? Existe una base slida para dichas evaluaciones de la competencia? Subestima o desestima a sus competidores? Ha explorado la gerencia en forma adecuada varias formas de segmentar su mercado? Hasta qu punto se dirige a segmentos del mercado en los cuales las fortalezas de la empresa le dan ventajas significativas? Los productos y servicios que la firma proyecta vender, los puede ofrecer con mayor efectividad que la competencia? Sobre qu se basa para creer esto? Suministran ventajas de sinergia las diversas actividades propuestas en la estrategia? Son ellas compatibles? Responde la estrategia en forma adecuada a las inquietudes sobre objetivos empresariales, polticas financieras, alcance de las operaciones, organizacin e integracin? Qu recursos especficos (personal, destrezas, informacin, instalaciones, tecnologa, finanzas, relaciones) se necesitarn para ejecutar la estrategia? Ya posee la empresa estos recursos? Ha fijado la gerencia programas para construir estos recursos y el nivel general de habilidad que suministre ventajas competitivas eficaces en el largo plazo? Hasta qu punto define la estrategia un papel nico y apropiado para la empresa? Qu tan diferente es la estrategia de la empresa de las estrategias de la competencia?

4. 5. 6. 7. 8.

9.

10. Se ha ventilado el tema de la tasa de crecimiento? Existen buenas razones para pensar que la inversin en crecimiento surtir buen efecto? Respaldan los registros de la empresa dicha conclusin? 11. Refleja la poltica de dividendos propuesta la poltica de crecimiento de la empresa sobre la base de la habilidad o inhabilidad para reinvertir el flujo de efectivo en forma ventajosa? O se trata slo de una transaccin segura, de acuerdo con lo que los dems realizan? 12. Es la gerencia capaz de ejecutar efectivamente la estrategia? Qu lo lleva a esta conclusin? 13. Cmo y hasta qu punto se comunica la estrategia a la organizacin? 14. Se propone distribuirla por escrito? En caso de que los competidores estn enterados de la estrategia de la empresa, ser til o perjudicial? 15. Qu disposicin se debe tomar para utilizar la estrategia como gua para decisiones operativas? Hasta qu punto va a ser usada por la junta? Cmo? 16. Cmo se la va a mantener actualizada? Se efectuarn revisiones peridicas? Con qu frecuencia? Por quin? 17. Se ha preparado un conjunto de proyecciones de operaciones a largo plazo, posteriores a la estrategia? Se han preparado los posibles resultados de seguir estrategias opcionales? 18. Enfoca la estrategia los pocos temas verdaderamente importantes? Es demasiado detallada? Se refiere a asuntos empresaliales genuinos (en vez de declaraciones de 'maternidad')? 19. En su pensamiento estratgico, ha evitado la gerencia el atractivo de enfoques simplistas tales como los siguientes? El crecimiento por el crecimiento mismo?. La diversificacin por la diversificacin? Emular a los lderes de la industria? Ampliar el alcance para obtener utilidades aumentadas? Presumir que puede desempearse mejor que la competencia sin evidencia objetiva para ello? 20. Existen otros temas, tendencias o hechos potenciales que deberan haberse tomado en cuenta?

Cuestionarios tomados de: DAVID, FRED R. (1997) CONCEPTOS DE ADMINISTRACION ESTRATEGICA. 5ta. Edicin, Mxico, Prentice Hall Hispanoamericana S.A.