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PLAN FINANCIERO INVERSIN ORIENTATIVA: La inversin orientativa necesaria para la puesta en funcionamiento del negocio se desglosa en: Instalaciones:

CARACTERSTICAS BSICAS DE LAS INSTALACIONES El local debe tener una superficie mnima de unos 240 m2 que habr que distribuir de modo que se consiga su mximo aprovechamiento. Para lograrlo es recomendable que la mayor parte del local sea tienda, exceptuando el aseo (exigido legalmente). De este modo se conseguir aprovechar al mximo la superficie del local para tener expuesta toda la mercanca. Se debe disponer de un probador aunque es recomendable contar con dos probadores para reducir el tiempo de espera en las pocas de mayor afluencia de pblico. COSTOS POR ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL Aqu se incluyen los conceptos relativos a: Acondicionamiento externo: Letreros, cierres, maniques... Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el local para que se encuentre en condiciones para su uso. Adems la ley obliga a incorporar un aseo para uso personal.

Para el acondicionamiento del local habr que realizar una serie de obras que dependern del estado en el cul se encuentre el mismo. De este modo tambin supondrn un costo, a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costos del proyecto. Estos costos pueden rondar en $4.000.000 (IVA incluido) aunque esta cifra vara mucho en funcin del estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado previamente.

Enseres y Decoracin El objetivo debe ser conseguir la mxima funcionalidad cuidando al mismo tiempo todos los detalles estticos que transmitan la imagen que queremos para el negocio, a la vez que resulte cmodo para los clientes. Adems, es

fundamental que todos los elementos del establecimiento permitan que los artculos queden expuestos de forma ordenada y de modo que toda persona que entre en el establecimiento pueda apreciar la variedad que se ofrece. Los muebles necesarios para este negocio estarn compuestos por los elementos que se exponen a continuacin: o o o o Mostrador. Mueble expositor y estanteras. Para la exposicin: maniques o bustos, porta precios, etc. Para los probadores: espejo y perchero.

El costo por estos elementos pueden rondar los $5.800.000 (IVA incluido) como mnimo para un mobiliario bsico. Esta cantidad ser muy superior si los elementos anteriores son de diseo, de materiales especiales, etc.

Surtido Inicial y Materiales de Consumo La primera compra de mercanca segn empresas especializadas en el sector, tendr que ser como mnimo la siguiente: CONCEPTO CUANTA Primera compra de mercanca $159.400.000 Otros materiales (bolsas, materiales oficina, papelera) $600.000 Con esta cantidad se cubre una serie de artculos bsicos para empezar la actividad. Para el xito del negocio es necesario que se vayan destinando los ingresos obtenidos en los primeros meses a comprar una mayor variedad de artculos. Equipo Informtico Para este tipo de negocio es recomendable disponer de Caja registradora o TPV, cajn portamonedas, computadores, telfono, TV plasma, cmaras de seguridad y sistema de alarmas. El costo de este equipo informtico es de, al menos, $11.520.000 IVA incluido.

Gastos Iniciales Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir: Los gastos de constitucin y puesta en marcha. GASTOS DE CONSTITUCIN Y PUESTA EN MARCHA Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: Proyecto tcnico, tasas de la Alcalda (licencia de apertura); contratacin del alta de luz, agua y telfono; gastos notariales, de gestora y dems documentacin necesaria para iniciar la actividad. Estos gastos de constitucin y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como autnomo, sern de aproximadamente $1.500.000.

Fondo de Maniobra A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos durante los seis primeros meses; esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social, suministros, asesora, publicidad, etc. PAGOS Alquiler Gastos de Personal Aporte a Pensin Aporte a Salud Aporte ARP Aporte a Parafiscales Dotacin a Empleados Total pago en 6 meses CUANTIA SEMESTRAL $ 12.600.000 $ 38.300.000 $ 4.600.000 $ 3.260.000 $ 200.000 $ 3.450.000 $ 900.000 $ 63.070.000

Memoria de la Inversin La inversin inicial necesaria para llevar a cabo este proyecto se resume en el siguiente cuadro: CONCEPTO Adecuacin del local Gastos de Establecimiento y Constitucin TOTAL $4.000.000 $1.500.000

Fondo de Maniobra $63.070.000 Equipo Informtico y Software (Incluye cmaras de seguridad y sistema de alarmas) $11.520.000 Compra de Mercanca Para la Venta $159.400.000 Otros materiales (Bolsas, papelera, etc) $500.000 Enseres y decoracin $5.800.000 Publicidad y propaganda $3.450.000 Servicios Pblicos $1.400.000 Total $251.413.000

INGRESOS Y COSTOS ORIENTATIVOS: Mrgenes y estructura de costes: Mrgenes Los mrgenes comerciales en este sector dependen de la competencia, de los artculos que se comercialicen y de la situacin del local. Siguiendo las recomendaciones del sector para un negocio como el que se propone, el margen medio sobre las compras de los artculos ronda por trmino medio l 100% (equivalente a un margen sobre ventas del 70%). Habr que considerar que este margen ser inferior en pocas de rebajas por lo que quedar reducido aproximadamente a un 100% anual sobre las compras. Este margen es equivalente a un margen del 50 % sobre las ventas.

Estructura de Costos La estimacin de los principales costos mensuales es la siguiente:

Consumo de mercadera: El consumo mensual de mercadera se estima en un 60% del volumen de las ventas del mes. Este consumo es equivalente al margen del 90% aproximado sobre el precio de compra.

Alquiler: Para este negocio es necesario contar con un local de, al menos 240 m2. El precio aproximado para un local de estas dimensiones es de unos $2.100.000 mensual.

Suministros, servicios y otros gastos: Aqu se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, telfono... Tambin se incluyen servicios y otros gastos (limpieza, consumo de bolsas, material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman en un $1.400.000 mensual.

Gastos comerciales: Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de unos $3.450.000 mensuales.

Gastos de personal: En los gastos de personal se ha considerado un sueldo de $ 46.150.000 (cantidad que incluye cotizacin a la seguridad social), el cual se encuentra presupuestado para un tiempo de seis (6) meses. La planta se encuentra distribuida de la siguiente manera:

NOMBRE DEL TRABAJADOR Anglica Ricardo Jaraba Zaida Caldern Vega Jocelin Bonilla Vlez Deiro Angulo Torres Julieth Romo de la Hoz Mile Fernanda Escorcia Milenys Figueroa Gonzlez Rubn Lpez Barraza Mariana Suarez Pantoja Edinson Prez Ypez

CARGO Administradora Jefa de RRHH Asistente Contable Jefe De Ventas Cajera Vendedora Vendedora Bodeguero Aseadora Vigilante

SUELDO $1.400.000 $600.000 $566.700 $800.000 $566.700 $750.000 $750.000 $566.700 $566.700 $566.700

En las pocas en las que fuera necesario contar con personal de apoyo, se podra contratar a un empleado para refuerzo de las ventas.

Otros gastos: Contemplamos aqu una partida para otros posibles gastos no incluidos en las partidas anteriores. La cuanta estimada semestral ser de $1.200.000 por lo que su cuanta mensual ser de $ 200.000.

Balance Situacin Actual El balance de situacin inicial se muestra a continuacin: ACTIVO Caja Total Activo PATRIMONIO Capital Social Total Patrimonio Total Pasivo + Patrimonio

$ 300.000.000 $ 300.000.000

$ 300.000.000 $ 300.000.000 $300.000.000