Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS | TODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) CUENTA Activos Activos Corrientes Efectivo y Equivalentes al Efectivo Otros Activos Financieros Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biolgicos Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios Total Activos Corrientes Activos No Corrientes Otros Activos Financieros Inversiones Contabilizadas Aplicando el Mtodo de la Participacin Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biolgicos Propiedades de Inversin Propiedades, Planta y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Plusvala Otros Activos Total Activos No Corrientes TOTAL DE ACTIVOS Pasivos y Patrimonio Pasivos Corrientes Otros Pasivos Financieros Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos por Impuestos a las Ganancias Provisin por Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Total Pasivos Corrientes Pasivos No Corrientes Otros Pasivos Financieros Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Pasivos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Provisiones Provisin por Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (netos) Total Pasivos No Corrientes Total Pasivos Patrimonio Capital Emitido Primas de Emisin Acciones de Inversin Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Participaciones No Controladoras Total Patrimonio TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS | TODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) CUENTA Ingresos de Actividades Ordinarias Ventas Netas de Bienes Prestacin de Servicios Total de Ingresos de Actividades Ordinarias Costo de Ventas Ganancia (Prdida) Bruta Gastos de Ventas y Distribucin Gastos de Administracin Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos Ganancia (Prdida) Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros Diferencias de Cambio neto Participacin en los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Mtodo de la Participacin Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable Resultado antes de Impuesto a las Ganancias Gasto por Impuesto a las Ganancias Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas Ganancia (Prdida) Neta del Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuadas Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio Ganancia (Prdida) Neta atribuible a: Propietarios de la Controladora Participaciones no Controladoras Ganancias (Prdida) por Accin: Bsica por Accin Comn en Operaciones Continuadas NOTA 0 0 0 2011 0 445,908 0 2010 0 384,882 0
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas Bsica por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Comn Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin Diluida por Accin Comn en Operaciones Continuadas Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas Diluida por Accin Comn en Operaciones Discontinuadas Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Comn Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0.154 0 0 1.542 0.154 1.542 0.154 0 0 1.542 0.154
0.142 0 0 1.419 0.142 1.419 0.142 0 0 1.419 0.142
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS | TODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) Gana ncia Difer (Pr encia Patri dida) Vari Gana s de moni Neta aci ncias Partic Camb o Otr por n Neta ipaci Otra io Atrib as Activ Neta de n en Supe s Resul por uible Res os por Inver Otro rvit Rese tados Conv Ot a los erv Fina Cobe sione Resul de rvas Acum ersi ro Propi as ncier rtura s en tado Reval de ulado n de s etario de os s de Instru Integ uaci Patri s Oper s de Cap Disp Flujo ment ral de n moni acion la ital onibl s de os de Asoci o es en Contr es Efect Patri adas el olado para ivo monio Extra ra la njero Vent a
Pri Cap ma ital s Cuenta Emi de tid Em o isi n
Acci one Acci s one Pro s de pia Inv s ersi en n Car tera
Partici pacion Total es no Patri Contro moni ladora o s
SALD OS AL 1ERO 241 12, 19,4 DE ,65 532 29 ENER 3 O DE 2010 1. Ajuste de aos anterior es: 2. Cambi os en Poltic as Conta bles 3. Corre ccin de Errore s 4. Saldo 241 Inicial 12, 19,4 ,65 Reexp 532 29 3 resad o 5.
44,4 201,1 115,3 89 80 60
115, 634,6 707, 72,724 360 43 367
44,4 201,1 115,3 89 80 60
115, 634,6 707, 72,724 360 43 367
Cambios en Patrimo nio: 6. Resultad o Integral : 7. Ganan cia (Prdi da) Neta del Ejerci cio 8. Otro Result ado Integr al 9. Result ado Integr al Total del Ejerci cio 10. Divide ndos en Efecti vo Declar ados 11. Emisi n de Accion es 12. Reduc cin de Capita l 13. Reduc cin o Amort izaci n de Accion es de Invers in 14. Incre mento (Dismi nuci n) por otras Aport acione s de los
32,46 8
32,46 8
4,403
36,8 71
99,91 9
99,9 99,91 19 9
99,9 19
32,46 99,91 8 9
99,9 132,3 19 87
4,403
136, 790
(7,83 3)
(7,833 (9,71 (1,881) ) 4)
Propie tarios 15. Dismi nuci n (Incre mento ) por otras Distri bucio nes a los Propie tarios 16. Incre mento (Dismi nuci n) por Cambi os en la Partici pacin de Subsi diaria s que no impliq uen Prdid as de Contr ol 17. Incre mento (Dismi nuci n) por (2,3 (56 (385 Trans 16) 4) ) accion es de Accion es en Carter a 18. Incre mento (Dismi nuci n) por Transf erenci ay Otros Cambi os Total de Cambi (2,3 (56 (385 os en 16) 4) ) Patrim onio SALDOS AL 31 239 11, 19,0 DE ,33 96 44 DICIEM 7 8 BRE DE
(3,265 )
(3,26 5)
918 (828)
90
90
918
23,80 99,91 7 9
99,9 121,3 19 79
2,522
123, 901
45, 224, 215, 407 987 279
215, 756,0 831, 75,246 279 22 268
2010 SALD OS AL 1ERO 239 11, 19,0 DE ,33 968 44 ENER 7 O DE 2011 1. Ajuste de aos anterior es: 2. Cambi os en Poltic as Conta bles 3. Corre ccin de Errore s 4. Saldo 239 Inicial 11, 19,0 ,33 Reexp 968 44 7 resad o 5. Cambios en Patrimo nio: 6. Resultad o Integral : 7. Ganan cia (Prdi da) Neta del Ejerci cio 8. Otro Result ado Integr al 9. Result ado Integr al Total del Ejerci cio 10. Divide ndos en Efecti vo Declar
45,4 224,9 215,2 07 87 79
215, 756,0 831, 75,246 279 22 268
45,4 224,9 215,2 07 87 79
215, 756,0 831, 75,246 279 22 268
31,55 3
31,55 3
7,676
39,2 29
(67,6 15)
(67,6 (67,61 15) 5)
(67,6 15)
31,55 (67,6 3 15)
(67,6 (36,06 15) 2)
7,676
(28,3 86)
(10,1 98)
(10,19 (12,4 (2,242) 8) 40)
ados 11. Emisi n de Accion es 12. Reduc cin de Capita l 13. Reduc cin o Amort izaci n de Accion es de Invers in 14. Incre mento (Dismi nuci n) por otras Aport acione s de los Propie tarios 15. Dismi nuci n (Incre mento ) por otras Distri bucio nes a los Propie tarios 16. Incre mento (Dismi nuci n) por Cambi os en la Partici pacin de Subsi diaria s que no impliq uen Prdid as de Contr ol 17. (4,7 (79 (539 Incre 06) 6) ) mento (6,041 ) (6,04 1)
(Dismi nuci n) por Trans accion es de Accion es en Carter a 18. Incre mento (Dismi nuci n) por Transf erenci ay Otros Cambi os Total de Cambi (4,7 (79 (539 os en 06) 6) ) Patrim onio SALDOS AL 31 234 11, DE 18,5 ,63 17 DICIEM 05 1 2 BRE DE 2011
1,97 (1,84 8 0)
138
138
1,97 19,51 (67,6 8 5 15)
(67,6 (52,16 15) 3)
5,434
(46,7 29)
47, 244, 147, 385 502 664
147, 703,8 784, 80,680 664 59 539
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS | TODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) CUENTA ACTIVIDADES DE OPERACIN Cobranza a (por): Venta de Bienes y Prestacin de Servicios Honorarios y Comisiones Regalas, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias Intereses y Rendimientos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Reembolso de Impuestos a las Ganancias Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Otros Entradas de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin Pagos a (por): Proveedores de Bienes y Servicios Pagos a y por Cuenta de los Empleados Impuestos a las Ganancias Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Regalas Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operacin Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operacin ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobranza a (por): Reembolso de Adelantos de Prestamos y Prstamos Concedidos a Terceros NOTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2011 0 0 434,064 0 0 0 0 5,281 57,206 0 2010 0 0 379,930 0 0 0 0 6,190 30,944 0
Reembolso Recibido de Prestamos a Entidades Relacionadas Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones) Venta de Subsidiarias, Neto del Efectivo Desapropiado Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado Venta de Propiedades de Inversin Venta de Propiedades, Planta y Equipo Venta de Activos Intangibles Venta de Otros Activos de largo plazo Intereses y Rendimientos Recibidos Dividendos Recibidos Reembolso de Impuestos a las Ganancias Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin Pagos a (por): Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades Contratos Derivados (futuro, a trmino, opciones) Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido Compra de Participaciones no Controladoras Compra de Propiedades de Inversin Compra de Propiedades, Planta y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Propiedades, Planta y Equipo Compra de Activos Intangibles Compra de Otros Activos de largo plazo Impuestos a las Ganancias Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Inversin Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversin ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobranza a (por): Obtencin de Prstamos de Corto Plazo Obtencin de Prstamos de Largo Plazo Prestamos de Entidades Relacionadas Emisin de Acciones y Otros Instrumentos de Patrimonio Venta de Acciones Propias en Cartera Reembolso de Impuestos a las Ganancias Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin Pagos a (por): Amortizacin o pago de Prstamos a Corto Plazo Amortizacin o pago de Prstamos a Largo Plazo Prestamos de Entidades Relacionadas Pasivos por Arrendamiento Financiero Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) Adquisicin de Otras Participaciones en el Patrimonio Intereses y Rendimientos Dividendos Impuestos a las Ganancias Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Financiacin Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiacin Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las Tasas de Cambio Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio
42,986
44,173
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROS | TODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) CUENTA Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio Componentes de Otro Resultado Integral: Ganancias (Prdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta Variacin Neta por Coberturas del Flujo de Efectivo Ganancias (Prdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Diferencia de Cambio por Conversin de Operaciones en el Extranjero Participacin en Otro Resultado Integral de Asociadas Supervit de Revaluacin Otros Componentes de Resultado Integral Otro Resultado Integral antes de Impuestos Impuesto a las Ganancias relacionado con Componentes de Otro Resultado Integral Ganancias Netas por Activos Financieros Disponibles para la Venta Variacin Neta por Coberturas del Flujo de Efectivo Ganancias de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio Diferencia de Cambio por Conversin de Operaciones en el Extranjero Participacin en la ganancia de Otro Resultado Integral de Asociadas Supervit de Revaluacin Otros Componentes de Resultado Integral Suma de Impuestos a las Ganancias Relacionados con Componentes de Otro Resultado Integral Otros Resultado Integral Resultado Integral Total del Ejercicio, neto del Impuesto a las Ganancias Resultado Integral Atribuible a: Propietarios de la Controladora Participaciones no Controladoras Resultado Integral Total del Ejercicio, neto NOTA 0 0 2011 39,229 0 2010 36,871 0 142,183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROSTODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) , han sido firmados digitalmente por : FIRMANTE Archivo Estructurado Unificado
FECHA
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal
15-MAY-12 5:55:29 PM
Informacion Financiera Auditada AC(Dictamen,EEFF y Notas)
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal
15-MAY-12 5:55:40 PM
CORPORACION CERVESUR S.A.A. Y SUBSIDIARIAS ESTADOS FINANCIEROSTODOS | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES ) , han sido firmados digitalmente por : FIRMANTE Archivo Estructurado Unificado
FECHA
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal
15-MAY-12 5:55:29 PM
Informacion Financiera Auditada AC(Dictamen,EEFF y Notas)
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal
