EHP5 for SAP ERP 6.

0 Junio 2011 Español

Contabilidad de activos fijos (162)
Documentación de proceso empresarial

SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Alemania

SAP Best Practices

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD

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Iconos
Icono Significado Advertencia Ejemplo Nota Recomendación Sintaxis Procesos Externos Proceso de Negocio Alternativa / Decisión Elección

Convenciones Tipográficas
Estilo de escritura Texto de ejemplo Descripción Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de campo, los títulos de pantalla, los pulsadores, así como los nombres de menú, las vías de acceso y las opciones. Referencias cruzadas a otros documentos. Texto de ejemplo TEXTO DE EJEMPLO Palabras o frases que se quieren poner de relieve en el texto, los títulos de los gráficos y las tablas. Nombres de elementos del sistema. En este grupo se incluyen los nombres de informe, nombres de programa, códigos de transacción, nombres de tabla y palabras clave de un lenguaje de programación, cuando forman parte de un texto, por ejemplo, SELECT e INCLUDE. Salida en pantalla. En este grupo se incluyen los nombres de fichero y directorio, sus vías de acceso, mensajes, código fuente, nombres de variables y parámetros, así como nombres de herramientas de base de datos, actualización e instalación. Teclas del teclado, por ejemplo, teclas de funciones (como
INTRO. F2)

Texto de ejemplo

TEXTO DE EJEMPLO

o la tecla

Texto de ejemplo

Entrada exacta del usuario. Palabras o caracteres que el usuario introduce en el sistema tal y como aparecen en la documentación.

<Texto de ejemplo> Entrada variable del usuario. Los corchetes indican que estas palabras y caracteres se sustituirán por las entradas pertinentes.

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...........................54 4.. 30 4...5...................................6.......4................... 24 4.........................1 Baja con ingresos..................................6............................................................2 Recálculo de valores............................................................................................................. 6 2............................. 14 4............................................................6 Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción...............4 Contabilización de los costes de adquisición y producción.........................................................................1 Traspasos dentro de la sociedad.................. 6 2.32 4................ 39 4.............................................................................................................................................................................3 Ejecución de contabilización de amortizaciones....5 Traslado de reservas.............................................................................................................................................................20 4...................................................................6............. 32 4......................................................................................................3 Altas de activo fijo.....5.................... 34 4........................... 6 2 Requisitos......................................................... 42 4....5............6...................3.................................................................. 25 4.........................3 Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos......................................................................................................3 Contabilización del anticipo..............2 Venta de activos fijos sin cliente.................................................................7........7............................................5.................................43 4............ 51 4........................................................................................................3 Baja por desguace.....................................................................................4 Amortización no planificada..................1 Alta por compra con proveedor.......3...............................................................................5 Otras contabilizaciones.........................................................44 4...............5 Compensación del anticipo.................6 Activo fijo en la construcción....................58 © SAP AG Página 4 de 71 ..................................1 Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final.2 Solicitud de anticipo para activos fijos en curso........................................................................2 Asset explorer .....51 4.............................. 14 4...........................................................2 Alta con contrapartida automática..............................SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contenido 1 Objetivo................................................................................. 53 4.........................................4 Contabilización de la factura final.......... 7 3 Tabla de resumen del proceso...................................................................................................................................3 Correcciones..................................................................................................................... 18 4......................................................4...............................................................47 4..................3........................1 Datos maestros................................................................... 28 4............................... 9 4 Etapas del proceso..................................7..........................................4..................6.............. 36 4.................1 Liquidación de activos fijos en curso...................................................................5.......18 4...49 4...........................22 4...........2 Post capitalización....47 4.............2 Roles...................................................................................7............1 Actualización de datos maestros..6........ 17 4..................45 4.........................................4 Baja de activo fijo.....38 4...........7 Operaciones periódicas................................

....................................................................................................2 Informes SAP ERP.......7.8 Cambio de ejercicio...62 4.........................7......................................... 67 5.............................7........................................SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4.......... 65 5 Apéndice...........................................................67 5..................................3 Formularios utilizados.......................... 71 © SAP AG Página 5 de 71 .............................9 Cierre del ejercicio.................. 63 4...................................................6 Apertura y cierre de activos fijos de período de FI........................... 64 4........................................................5 Simulación de amortización/Planificación de costes primarios..............................................................................................1 Anulación de las etapas del proceso...............................................60 4.............................................................7 Control de cuentas.......................7..7........................................................................................................ 70 5.....

puede pasar la amortización y los intereses directamente a los componentes Contabilidad financiera (FI) y Contabilidad de costes (CO). el sistema gestiona todas las operaciones relacionadas con él y garantiza su integración en el libro mayor. También puede crear diferentes imputaciones en contabilidad de costes para estos movimientos.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contabilidad de activos fijos 1 Objetivo Las funciones de la Gestión de activos fijos materiales permiten ilustrar y documentar el desarrollo de los activos fijos para la contabilidad. Contabilidad de activos fijos Valoración de activos fijos y liquidación de activos fijos en curso (FI-AA) Contabilidad de costes (CO) Contabilidad de la amortización analítica Flujo de procesos El escenario Gestión de activos fijos materiales ofrece una gestión y supervisión pormenorizadas de los activos fijos desde la perspectiva del ciclo de vida de cada uno de los activos fijos. La contabilidad de activos fijos es un libro auxiliar del libro mayor y se utiliza para gestionar y documentar al detalle los movimientos de activos fijos. Para gestionar activos fijos materiales puede utilizar las funciones empresariales de los siguientes componentes del sistema: Componente Contabilidad financiera (FI) Funciones Integración con el libro mayor y otros libros auxiliares. En la contabilidad principal. En el caso de un activo fijo comprado o de producción propia. datos maestros para materiales. Este escenario abarca toda la vida del activo fijo: desde el pedido o alta inicial (que se puede gestionar como un activo fijo en curso) hasta la baja. por ejemplo. Estos datos maestros generalmente consisten en valores propuestos estandarizados de SAP Best Practices y le permiten seguir las etapas del proceso de este escenario. Entre estos dos eventos. la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) transfiere los datos directamente a otros componentes SAP ECC y desde ellos. Por ejemplo. se puede contabilizar desde el componente Gestión de materiales (MM) directamente en FI-AA. Como consecuencia de la integración en SAP ERP. se puede actualizar la amortización y los cambios en los valores de balance de la contabilidad de activos fijos. la entrada de mercancías o la retirada del almacén en activos fijos en el componente Contabilidad de activos fijos. proveedores y clientes. se puede contabilizar la recepción de la factura. © SAP AG Página 6 de 71 . Desde el componente Mantenimiento (PM) puede liquidar las actividades de mantenimiento que requieren capitalización de los activos fijos. Al mismo tiempo. 2 Requisitos 2.1 Datos maestros Valores estándar de SAP Best Practices En la fase de implementación se han creado datos maestros y datos organizativos esenciales en su sistema ERP tales como los datos que reflejan la estructura organizativa de su empresa y los datos maestros adecuados para su centro operativo.

Asset explorer Adquisición de la compra con proveedor.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Utilización de datos maestros propios También puede utilizar valores personalizados para cualquier material o datos organizativos para los que haya creado datos maestros. contabilizando el cierre de la factura Adquisición con entradas de offset automático Retiro con ganancias Venta del Activo fijo sin cliente Baja por desguace Transferencia entre empresas Postcapitalización Correcciones Transferencia de reservas La depreciación no © SAP AG Transacción SM37 SAP_NBPR_ASSET_S (Contable encargado de la gestión de activos) AW01N F-90 ABZON F-92 ABAON ABAVN ABUMN ABNAN ABZU ABMR ABAA Página 7 de 71 . Requisitos Los roles se han asignado al usuario que prueba este escenario Rol de usuario Empleado (Uso Profesional) Nombre técnico SAP_NBPR_ EMPLOYEE_ S Actividades La asignación de este role es necesario para la funcionalidad básica. no son necesarios. véase la documentación Procedimiento de Datos Maestros. Utilice los siguientes datos maestros en las etapas de proceso que se describen en este documento: 2. Si se utiliza la SAP GUI estándar. Para obtener más información de cómo crear datos maestros.2 Roles Utilización Se deben haber instalado los siguientes roles para probar este escenario en SAP NetWeaver Business Client (NWBC). Los roles de esta documentación de proceso empresarial se deben asignar a los usuarios que prueben este escenario. Estos roles sólo son necesarios si se utiliza la interface NWBC.

SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD planificado El mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción. la liquidación de activos fijos en construcción Ejecución de contabilización de amortizaciones Nuevos cálculos de los valores Mensaje de adquisición y los valores de producción de costos La depreciación de simulación / Planificación de costes primarios Modificación del ejercicio Control de cuentas Cierre del ejercicio Anular cierre del ejercicio (Código empresarial entera) Anular cierre del ejercicio (por área) Solicitud de anticipo para activos fijos en construcción Restablecer artículos despejados Contabilización del anticipo AIAB AFAB AFAR ASKBN S_ALR_87012936 y S_ALR_87099918 AJRW ABST2 AJAB OAAQ OAAR F-47 Contable de Acreedores SAP_NBPR_ AP_CLERK_ S F-54 F-48 S_ALR_87003642 (OB52) Gerente de Finanzas SAP_NBPR_ FINACC_S Abertura y cierre del periodo del activo fijo FI © SAP AG Página 8 de 71 .

SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 3 Tabla de resumen del proceso Etapa del proceso Referencia de proceso externo Véase el escenario Crear Activos (155. Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. AS91 Resultados esperados Actualización de datos maestros Un activo fijo es un objeto. Contabilidad de activos fijos Se ha creado el registro maestro de activo fijo con el número especificado en la sociedad. Explorer AF Contabilidad de activos fijos AW01N Se pueden mostrar los datos maestros y los valores del activo fijo El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado. Alta por compra con proveedor El activo fijo es contabilizado con integración con el contable de acreedores. y que puede identificarse individualmente en el balance. El activo fijo es contabilizado sin integración con el contable de acreedores La venta de un activo fijo es contabilizado con integración con el contable de deudores. Baja con ingresos sin cliente Realice una baja con ingresos con sin cliente. Contabilidad de activos fijos F-90 Alta con contrapartida automática Contabilidad de activos fijos ABZON El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado. un derecho u otra posición propiedad de una empresa. Analizar cambios en el valor de un activo fijo. Contabilidad de activos fijos ABAON © SAP AG Página 9 de 71 . Baja con ingresos Contabilidad de activos fijos F-92 Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.02) Condición empresarial Rol de usuario Código de transacc ión AS01. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. previsto para ser utilizado a largo plazo.

Amortización no planificada SAP_NBPR_ASSET_S ABAA La amortización no planificada se ha contabilizado en todas las áreas de valoración especificadas y se visualiza por separado. Contabilidad de activos fijos Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Reducción permanente inesperada en el valor de un activo fijo. La postcapitalización se contabiliza en el activo fijo nuevo.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión ABAVN Resultados esperados Baja por desguace Realizar una baja sin ingresos con siniestro total para desguace. Traspasos Realizar traspasos dentro de una empresa. Contabilidad de activos fijos ABNAN Correcciones Contabilidad de activos fijos ABZU La corrección se ha contabilizado en el activo fijo. El documento FI se contabiliza durante la ejecución de amortizaciones. El documento FI se contabiliza durante la ejecución de Traslado de reservas Permite que se trasladen a Activos fijos de reposición todas las reservas tácitas producto de Contabilidad de activos fijos ABMR © SAP AG Página 10 de 71 . Contabilidad de activos fijos ABUMN Postcapitaliza ción Corrección subsiguiente para la adquisición y costes de fabricación de un activo fijo. Se ha trasladado la reserva al activo fijo. Por corrección se entiende el cambio posterior a la valoración de un activo fijo. o la parte de CAP especificada con la amortización acumulada proporcional (transferencia parcial). Se transfieren al activo fijo de alta todos los costes de adquisición y producción (CAP) y la amortización acumulada (transferencia total).

Los anticipos para activos fijos en curso son activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Véase el escenario Crear Activos (155. Contable de acreedores F-54 Mantenimient o de normas de liquidación de activos en construcción Liquidación de activos fijos en curso Mantenimiento de las normas de liquidación para liquidar el AUC. Los activos fijos en curso se pueden gestionar para la liquidación por totales o por partida individual. No provoca la contabilización del activo fijo. Contable de acreedores F-47 Contabilizaci ón del anticipo Contabilizaci ón de la factura final Compensació n del anticipo Contable de acreedores F-48 El anticipo de ha contabilizado Contabilidad de activos fijos F-90 Se generará una partida individual de activo fijo en el activo fijo en curso. Solicitud de anticipo contabilizada. La solicitud del anticipo es transferido a un anticipo Alta de activo fijo. Se ha generado una partida individual de activo fijo para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo. Contabilidad de activos fijos AS01 Informes maestros para el activo fijo en construcción y el activo fijo para la compensación final han sido creados.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión Resultados esperados la venta de los activos fijos. o parte de ellas. Página 11 de 71 © SAP AG . Compensar el anticipo con la factura. Contabilidad de activos fijos AIAB Las reglas de liquidación se han definido.02) amortizaciones. Contabilidad de activos fijos AIAB Con la liquidación dentro de la sociedad transferencia entre en AuC y el activo fijo final son ejecutados.

El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing En determinadas circunstancias. La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing por medio de documentos colectivos. El plan nuevo de la amortización es utilizada como base para la ejecución de contabilización de amortizaciones subsecuentes. Contabilidad de activos fijos AFAB Recálculo de valores Contabilidad de activos fijos AFAR Si se han producido cambios como resultado del proceso de recálculo. puede ser necesario recalcular la amortización anual planificada para una serie de activos fijos. La nueva amortización planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilización de amortizaciones. © SAP AG Página 12 de 71 .SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión AFAR Resultados esperados Recalculaci ón de valores En determinadas circunstancias. Contabilidad de activos fijos Si han ocurrido modificaciones como resultado del proceso de recalculación. Ejecución de contabilizació n de amortizacion es La contabilización de amortizaciones debería ejecutarse con frecuencia (anual. puede que tenga que volver a calcular la amortización anual planificada para una variedad de activos fijos. la amortización planificada se ajusta para los activos fijos en cuestión. semestral. la amortización es ajustada para los activos fijos consternados. trimestral o mensual).

como bajas. bajas. las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing. etc. Contabilizar la amortización planificada como costes plan en centros de coste u órdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales. Simulación de amortización/ Planificación de costes primarios Prever la amortización planificada de bienes económicos durante varios años. Cerrar los períodos de contabilización para FI-AA y abrir los nuevos SAP_NBPR_ASSET_S S_ALR_8 7012936 y S_ALR_8 7099918 Apertura y cierre de activos fijos de período de SAP_NBPR_FINACC_ S S_ALR_8 7003642 (OB52) No se pueden efectuar más contabilizaciones de FI-AA en el período © SAP AG Página 13 de 71 . Contabilizaci ón de los costes de adquisición y producción Todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo. trimestral o mensual). que cambian la amortización acumulada. Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar mediante el informe de centros de coste o de órdenes CO.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión AFAB Resultados esperados Depreciació n de la contabilizaci ón La depreciación publicación se debe ejecutar periódicamente (anual. semestral. amortizaciones. por ejemplo. Contabilidad de activos fijos y ASKBN y SM37 SAP_NBPR_EMPL OYEE_S Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones. El sistema crea documentos de contabilización para cada área de la depreciación y grupo de cuentas de conformidad con los ciclos de publicación especificada en el Customizing Contabilidad de activos fijos La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en Customizing a través de documentos colectivos.

El valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. cambio y visualización de los registros maestros de activos fijos.SAP Best Practices Etapa del proceso Referencia de proceso externo Condición empresarial Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Rol de usuario Código de transacc ión Resultados esperados FI períodos para FIAA. éstas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio). Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo. SAP_NBPR_ASSET_S AJRW Cierre del ejercicio Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. actualizar y evaluar los datos maestros. Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización. Se admiten contabilizaciones para períodos futuros. Datos maestros generales / Asignaciones organizativas Esta parte del registro maestro contiene información general sobre el activo fijo. Control de cuentas Control de cuentas entre FI y AA. Cabe distinguir los siguientes grupos de campos: © SAP AG Página 14 de 71 . Cuando hay diferencias.1 Actualización de datos maestros Utilización Un activo fijo es un objeto. ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado. Las diferentes aspectos de información se estructuran en función del área de utilización y funciones del sistema para que les resulte más fácil a los usuarios crear. La actualización de los activos fijos supone la creación. y que puede identificarse individualmente en el balance. SAP_NBPR_ASSET_S AJAB 4 Etapas del proceso 4. anterior. Los registros maestros de activos fijos se componen de las dos partes que se describen a continuación. previsto para ser utilizado a largo plazo. Cambio de ejercicio El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. un derecho u otra posición propiedad de una empresa. SAP_NBPR_ASSET_S ABST2 El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias.

) Imputación Información relevante para la contabilización (por ejemplo.SAP Best Practices • • • • • • • • • • • Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Información general (descripción. Por ejemplo. Ejemplo: en la sección de valoración de una máquina. etc.03). Para ejecutar esta actividad. y la fecha de referencia de la contabilización de alta. se define la clave de amortización apropiada que ofrece un método de amortización lineal y permite la amortización bajo cero. se utiliza una regla de estructuración de pantallas que esté definida en la clase de activo fijo. Requisitos Los maestros de centros de coste se han creado. el centro de coste) Información para el mantenimiento Entradas para el impuesto sobre el patrimonio neto Información sobre bienes inmuebles Información sobre el origen del activo fijo Datos de inventario Campos de usuario/criterios de clasificación Datos del seguro Para definir la disposición de un registro maestro de activo fijo. mediante los datos maestros de este documento. se especifica que la máquina se tiene que liquidar en el área de valoración 01 amortización analítica (costes) en un plazo de tres años. fecha de capitalización) Asignaciones dependientes del tiempo (por ejemplo. La máquina se tiene que amortizar por medio de la amortización lineal. cantidad. los principales parámetros de amortización son la fecha de inicio de la amortización normal. que se determina con la clave de amortización. Procedimiento Crear los datos maestros de activos. la clave de amortización y la vida útil. Parámetros de valoración En la sección de valoración de un registro maestro de activo fijo se define cómo se valora un activo fijo en cada área de valoración. efectúe los procesos del escenario Creación de Centros de Coste (155. En nuestro ejemplo. También se especifica que la máquina se tiene que seguir amortizando si aún se utiliza una vez superada su vida útil. y definirla como campo obligatorio para Vehículos. se puede ocultar la matrícula del vehículo para Bienes inmuebles y edificios. © SAP AG Página 15 de 71 . Para ello. Esta clave de amortización también determina si en la contabilización de alta se debe tener en cuenta la regla de simplificación o la determinación de períodos.

Introduzca el criterio de búsqueda adecuado y seleccione Tomar. efectúe los procesos del escenario Crear Activos (155. También puede utilizar las siguientes funciones para actualizar sus activos fijos: Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión Financiera → Activos Fijos → Activo Fijo→ Modificar→ Activo fijo AS02 Puede también utilizar los códigos de transacción siguientes: AS03 (Visualizar Activo Fijo). Si tiene que gestionar altas posteriores por separado para poder supervisar su amortización y contabilizar los valores individualmente. tiene que crear un nuevo subnúmero por año de alta. diferentes centros de coste). Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Datos Maestros → Legacy Assets 1. El subnúmero de activo fijo es un número secuencial que asigna el sistema (empezando por 1) y se añade al número principal de activo fijo. 2.) Resultado Se ha creado el registro maestro de activo fijo con el número especificado en la sociedad 1000. © SAP AG Página 16 de 71 .02. AS05 (Bloquear activo Fijo). enlaces con el equipo de Mantenimiento). 3. El fomento a la inversión se puede representar como subnúmeros negativos. Bloquear y Borrar Puede crear subnúmeros de activo fijo para un número principal de activo fijo. debe gestionar estas altas para subnúmeros independientes. Para todas las altas posteriores. El activo fijo se puede dividir en líneas técnicas (por ejemplo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Para ejecutar esta actividad. Marque la línea de posición del activo fijo adecuado y seleccione Cambiar dato maestro activo fijo. Hay varias razones para gestionar los activos fijos parciales como subnúmeros: • • • • • El desarrollo de los valores de los activos fijos parciales es independiente para cada subnúmero. También puede seleccionar las funciones Visualizar. AS11 (Crear Subnúmero). AS06 (Borrar Activo Fijo). Los subnúmeros tienen diferentes asignaciones en la contabilidad de costes (por ejemplo. Puede comprobar que éste es el caso si fija el indicador Acquisition only in the capitalization year en la clave de amortización.

01 Libro de Depreciación Comentarios © SAP AG Página 17 de 71 . Si desea acceder a una descripción detallada de estas funciones y a más información sobre la utilización del Asset Explorer. consulte la documentación SAP ERP. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera→ Activos fijos → Activo fijo → Asset Explorer AW01N Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Asset Explorer → Asset Explorer 2. <año en curso> Por ejemplo. indique los datos necesarios. Un árbol de resumen que muestra los objetos relacionados con el activo fijo. Muestra el balance planificado y el contabilizado. En la pantalla Asset Explorer. El Asset Explorer está compuesto por • • • • Una cabecera para introducir la sociedad y el activo fijo solicitado. Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Ejercicio> <seleccione un área de valoración> por ejemplo. Seleccione Continuar. Procedimiento 1. Requisitos Se han creado registros maestros de activos fijos y se han contabilizado en el sistema. Nombre de campo Sociedad Activo fijo Ejercicio Áreas de valoración 3. los valores contabilizados y los diferentes parámetros para comparar los ejercicios y las áreas de valoración. Una pestaña para analizar los valores plan. y los valores de amortización de un activo fijo en diferentes formas y niveles de integración.2 Asset explorer Utilización El Asset Explorer permite analizar los cambios en el valor de los registros maestros de activos fijos.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. Un árbol de resumen para navegar por las diferentes áreas de valoración.

4.3. el valor neto contable y el interés calculado. ninguno Procedimiento © SAP AG Página 18 de 71 . Hay dos escenarios: a) El alta de activo fijo entra antes de la recepción de la factura.02 para detalles). Este escenario no se describe más detalladamente en este apartado. La pestaña Parámetros muestra la clave de amortización y otras características del activo fijo.3 Altas de activo fijo El alta de activos fijos externos es una operación resultante del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial (en contraposición a un alta interna). todos los valores de amortización que se han calculado para el activo fijo (incluidas las amortizaciones acumuladas proporcionales). 4. La factura se contabilizó como partida abierta en una cuenta de compensación. La contrapartida se contabiliza automáticamente. Para la adquisición y valoración de los activos fijos de bajo valor por favor consulte “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos “. La pestaña Comparaciones muestra varios años. En México activos fijos de bajo valor son todos los activos fijos de costos hasta 1. b) El alta de activo fijo se contabiliza después de la recepción de la factura. muestra todos los movimientos reservados.000 MXN. Para más información. El alta de un activo fijo externo se puede contabilizar de varias maneras: • • En la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) integrada en Contabilidad de acreedores (FI-AP) En la Contabilidad de activos fijos sin integrarla en Contabilidad de costes (contabilidad en una cuenta de compensación – con compensación o sin ella).1 Alta por compra con proveedor Utilización Con esta transacción la adquisición del activo fijo puede ser contabilizada con contabilidad de acreedores (FI-AP) Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que tenga los criterios siguientes: Clase de activos fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (referirse al BPD 155. consulte la documentación de la Contabilidad de acreedores . La pestaña Valores contab.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado La pestaña Valores plan contiene todos los movimientos que modifican los costes de adquisición y producción.158.

el número de factura Comentarios Por ejemplo. por compra con acreedor 2. Factura Acreedor: Añadir Posición de Acreedor efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <cantidad> Comentarios Clasificación de los activos fijos 79000. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Contra acreedor F-90 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta inmov. En la pantalla Reg.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 1.por compra con acreedor:Datos cabecera . ver sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Calc. En la pantalla Alta inmov. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Referencia Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KR 1000 <Información de referencia> Clave de contabilización Proveedor 31 <Número de proveedor> Cualquier dato. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA. por ejemplo. impuesto ClvCT © SAP AG Clave de <activar> 70 Página 19 de 71 . hoy ClvCT Cuenta 3. Seleccione Continuar. 4.

6. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar los activos fijos que cumple con los siguientes criterios: © SAP AG Página 20 de 71 . En la pantalla Reg. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA.2 Alta con contrapartida automática Utilización Con esta transacción. Seleccione Continuar. se establecieron las fechas de inicio de capitalización y amortización al contabilizarse la primera alta.SAP Best Practices contabilización Cuenta ClMov Activo fijo Clase de operación Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <número de activo fijo> 100 5. Resultado El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.3. Contabilice el documento (CTRL+S). el activo fijo puede contabilizarse automáticamente contra la compensación del alta de activo fijo. 4. Factura Acreedor: Añadir Posición de Activo fijo efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <cantidad> Comentarios Clasificación de los activos fijos 79000.Impuestos Cantidad Código del impuesto <código de impuesto nacional> <cantidad y unidad de medida> 7. ver sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Por ejemplo <W4> Requerida solamente para clasificaciones de actives fijos 79000 and 89000 Ind. En el registro maestro de activo fijo.

efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo AF existente Fecha del documento Importe contabiliz. introduzca 1000 y seleccione Continuar.02 para más detalles). ninguno Procedimiento 1. Si aparece la caja de diálogo “Indique la Sociedad”. En la pantalla Registrar movimiento AF:Alta automática contrapartida. véase la sección “Adquisición y valoración para bajos valores de activos fijos” Comentarios © SAP AG Página 21 de 71 . Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Alta automática contrapartida ABZON Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta automática contrapartida 2. 3. Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Importe> Por ejemplo. También puede crear el registro maestro del activo fijo en la contabilización de la transacción ABZON. hoy Clasificación del activo fijo 79000. 89000: Verifique la cantidad máxima para LVA.SAP Best Practices Clase de activos fijos Fecha de capitalización Códigos de transacción Valores Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (véase BPD 155.

2010): • Activos fijos con adquisición y costos de producción hasta 150 MXN pueden ser contabilizados a gastos de funcionamiento. • Si la adquisición y costes de producción de un activo fijo excede 410 MXN tiene que ser dados de baja durante su vida útil esperada.01 y 410 MXN hay dos opciones: Opción 1 (regla 410 MXN): • Activos fijos con adquisición y costes de producción entre 150. Requisitos Por favor asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: © SAP AG Página 22 de 71 .3.3.01. En el registro maestro de activo fijo. 4. se establecieron las fechas de inicio de capitalización y amortización al contabilizarse la primera alta.SAP Best Practices Cantidad Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <cantidad y unidad de medida> Se requiere solamente para clasificaciones de activos fijos 79000 y 89000 3.01 MXN y 1.3. No es posible cambiar entre las dos opciones durante un ejercicio. Opción 2 (activo fijo colectivo): • Activo fijo con adquisición y costes de producción entre 150.01 MXN y 410 MXN pueden ser inmediatamente dados de baja. Seleccione Grabar. Resultado El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado. • Si la adquisición y costes de producción de un activo fijo excede 1.01 y 410 MXN. 4. Para activos fijos con adquisición con costos de producción entre150. 2 a EStG). Nota importante: al principio de cada ejercicio tiene que decidir cuales opciones debería aplicar.3 Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos Las regulaciones legales para bajo valores de activos fijos en México son los siguientes (desde 01.1 Utilización Activos fijos bajos: liquidación inmediata Las liquidaciones inmediatas para los activos fijos de bajo valor en México es aplicable si la adquisición y el coste de producción son entre 150.000 MXN tiene que ser activado por separado y dados de baja durante su vida útil esperada.000 MXN pueden ser dados de baja por más de 5 años vía activo fijo en gestión colectiva (§ 6 Abs.

2 Utilización Activos fijos de bajo valor: liquidación durante 5 años vía activo fijo colectivo Las correcciones durante 5 años vía activo fijo colectivo en México se aplica si la adquisición y el coste de producción son entre 150. Resultado La adquisición de los valores bajos ha sido contabilizada. 4.SAP Best Practices Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Clave de depreciación Vida útil 5000 ninguno Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD AS01 (véase BPD 155.01 MXN y hasta 1.02 para más detalles). El activo fijo será liquidado inmediatamente pero permanece como parte del inventario. ninguno GWGS (todas las áreas de depreciación excepto 01) 5 años © SAP AG Página 23 de 71 .3.02 para más detalles). Requisitos Por favor se asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Clave de depreciación Vida útil 5000 ninguno AS01 (véase el BPD 155. ninguno GWG (todas las áreas de depreciación excepto 01) 1 mes Procedimiento Por favor consulte los procedimientos descritos en la sección “Alta por compra con proveedor” o “Alta con contrapartida automática” para la contabilización de la adquisición de los activos fijos de bajo valor.3.000 MXN.

4 Baja de activo fijo Utilización La baja de activo fijo es la supresión de un activo fijo o parte de él del patrimonio de activos fijos. La venta se ha contabilizado con un deudor. Un porcentaje Una cantidad En función de la fecha de referencia y el control de períodos. cabe distinguir las siguientes clases de bajas: • • • Se ha vendido el activo fijo. Al mismo tiempo. El sistema también calcula automáticamente las amortizaciones (ajustes del valor) aplicables a la parte del activo fijo que se da de baja. En la Contabilidad de activos fijos. En función de las consideraciones organizativas o la operación que conduce a la baja. El activo fijo colectivo será liquidado durante 5 años. Resultado La adquisición del bajo valor del activo fijo ha sido contabilizada. hasta el período de referencia (baja). Esta supresión de un bien económico (o parte de él) se contabiliza como una baja de activo fijo contable. el sistema da de baja esa amortización automáticamente. se asegura que el porcentaje de valor contable que se da de baja es idéntico al porcentaje de costes de adquisición y producción que se da de baja. Siempre se debe especificar una clase de movimiento para distinguir entre los activos fijos nuevos y los antiguos. De este modo. Se tiene que descartar un activo fijo. En ambos casos. dando como resultado un ingreso. dando como resultado un ingreso. 4. se puede contabilizar la venta de un activo fijo y el ingreso resultante en un solo paso. Cuando se realiza el movimiento de baja. sin ingresos. puede decidir si desea integrar la contabilidad en Contabilidad de deudores o llevar la contabilidad en una cuenta de compensación. Se ha vendido el activo fijo. La baja de un activo fijo se puede referir a un activo fijo entero (baja total) o a parte de él (baja parcial). Puede iniciar la baja parcial de un activo fijo registrando uno de los siguientes datos: • • • El importe de los costes de adquisición y producción que se dan de baja. el sistema utiliza las fechas de baja del activo fijo registradas por el usuario para determinar automáticamente los importes que se tienen que liquidar en cada área de valoración. La venta se contabiliza frente a una cuenta de compensación. el sistema determina automáticamente el período de referencia de la baja.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento Por favor consulte los procedimientos descritos en las secciones “Alta por compra con proveedor” o “Alta con contrapartida automática” para contabilizar la adquisición del bajo valor del activo fijo. © SAP AG Página 24 de 71 .

Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. El valor en libros del activo fijo es mayor a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la perdida y lo contabiliza a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el customizing respectiva.4. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Con deudor F-92 © SAP AG Página 25 de 71 . Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). Por favor de seleccionar el escenario que desea mostrar en su cuenta. El valor en libros del activo fijo es inferior a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la ganancia y contabilizaciones a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el establecimiento de customizing respectiva. 3.1 Baja con ingresos Utilización Con esta transacción la baja de activo fijo puede ser contabilizada integrado con contabilidad de deudores (FI-AR).02 para más detalles). 2. Procedimiento 1.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. El valor en libro del activo fijo es igual al los ingresos (precio de ventas): ninguna cuenta adicional tiene que ser contabilizado. En cuanto los valores utilizados en publicar un retiro con los ingresos que hay tres escenarios posibles: 1.

2. Seleccione Continuar. Factura Deudor: Añadir Posición Deudor. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Cantidad Calcular Impuesto ClvCt Cuenta Clave de contabilización Cuenta de compensación de ingresos Descripción Ingresos (precio de ventas) Acciones y valores de usuario <cantidad> <activar> 50 <Cuenta de ingresos> por ejemplo. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Cantidad Código de © SAP AG Descripción Ingresos (precio de ventas) Acciones y valores de usuario <cantidad> <Indicador de impuestos> Comentarios Véase la sección “Requisitos” Por ejemplo. Factura Deudor: Añadir Posición de Cuenta de Mayor. En la pantalla Reg. Seleccione Continuar. 4. hoy 1. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Baja act. En la pantalla Reg. 701001 Comentarios Véase la sección “Requisitos” 3.fijo por venta con deudor 2.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias→ Baja act. B4 Página 26 de 71 .fijo por venta con deudor:Da Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Moneda/tasa Referencia ClvCt Cuenta Clave de contabilización Cliente Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> DR 1000 MXN <Cualquier referencia> 01 <Número de cliente> Comentarios Por ejemplo.

Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. porcentaje. cantidad: para ser utilizado como alternativa Cantidad contabilizado. En la pantalla Crear Baja de Activo Fijo. 8. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el © SAP AG Página 27 de 71 . Comentarios Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Porcentaje> Cantidad Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial <Cantidad> 7. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <activar> 6. Seleccione Continuar. cantidad: para ser utilizado como alternativa Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad. solo en caso de baja parcial: porcentaje. porcentaje. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Activo fijo Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> 260 ó 210 210 = baja con ingresos 260 = Baja de la adquisición del año en curso con ingresos Fecha de referencia Baja total Importe contabiliz.SAP Best Practices Impuestos Baja de Activo Fijo 5. Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad. Resultado Se ha registrado una baja parcial para el activo fijo especificado. hoy Relevante so en caso de baja total. Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Importe> Fecha de desactivación <Fecha valor> Por ejemplo. Seleccione Continuar. Contabilice el documento.

Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155.2 Venta de activos fijos sin cliente Utilización En este paso. Por favor de seleccionar el escenario que desea mostrar en su cuenta. Si la baja de los activos fijo fuera total. El valor en libro del activo fijo es igual al los ingresos (precio de ventas): ninguna cuenta adicional tiene que ser contabilizado.4. 2. El valor en libros del activo fijo es inferior a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la ganancia y contabilizaciones a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el establecimiento de customizing respectiva. 3. la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Customizing. El valor en libros del activo fijo es mayor a los ingresos (precio de ventas): el sistema automáticamente determina la perdida y lo contabiliza a la cuenta definida “ganancia de baja de activos fijos” en el customizing respectiva. 4. En cuanto los valores utilizados en publicar un retiro con los ingresos que hay tres escenarios posibles: 1. podrá reservar una venta de activos fijos sin un cliente. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Baja venta sin deudor ABAON © SAP AG Página 28 de 71 . Procedimiento 1.02 para más detalles). Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON).

hoy Ver sección “Requisitos” ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa. hoy Por ejemplo. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. porcentaje. hoy Por ejemplo. 3.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Baja sin clientes 2. <Seleccione la pestaña Datos baja parcial > Importe contabilizado Importe de los CAP con baja parcial <importe contabilizado> Solamente en caso de baja parcial Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Si la caja de diálogo Indique la Sociedad aparece. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. introduzca 1000 y seleccione Continuar. En la pantalla Registrar movimiento AF:Baja venta sin deudor. porcentaje. Ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa. Comentarios Ingresos por VNC Valor neto contable del área de valoración como ingresos Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial © SAP AG Página 29 de 71 . efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilización Fecha referencia Ingresos manuales Fecha de desactivación Ingresos (precio de venta) Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <fecha del documento> <Fecha de contabilización> <Fecha valor> <Ingresos> Por ejemplo. Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). Solamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de selección si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el año en curso. Si la baja de los activos fijo fuera total.4. 4. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. el sistema genera un costo o pérdida por la baja de un activo sin ingreso equivalente al valor neto contable dado de baja en lugar de la contabilización de rendimiento y ganancias/pérdidas.02 para más detalles). Resultado Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. © SAP AG Página 30 de 71 . Cantidad: para ser utilizado como alternativa. la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización. Contabilice el documento. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. De AF antiguo o activo fijo nuevo <activar> 4.SAP Best Practices Cantidad Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial <cantidad> Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. porcentaje. por ejemplo). Cuando se da de baja un activo fijo sin rendimiento. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.3 Baja por desguace Utilización Baja sin ingresos implica la eliminación de un bien económico de los activos fijos de una empresa sin rendimientos para el activo fijo (como es el caso del desguace.

hoy Comentarios <Fecha valor> <Seleccione la pestaña Datos baja parcial> Por ejemplo. Cantidad Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial © SAP AG Página 31 de 71 . contabilizació n Fecha referencia Fecha de desactivación Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo. 3. porcentaje. introduzca 1000 y seleccione Continuar. En la pantalla Registrar movimiento AF: Baja por desguace . efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha de documento Fecha de.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. porcentaje. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos→ Baja por desguace ABAVN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Baja por desguace 2. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. hoy Por ejemplo. Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. hoy Importe Contabilizado Porcentaje Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial <Importe> So en caso de baja parcial. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado.

Sin embargo. Contabilice el documento. o generarlo a partir de la clase de movimiento de traslado. 4.02 Crear Activos. la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización.5 Otras contabilizaciones 4. etc.SAP Best Practices De AF antiguo o activo fijo nuevo Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <activar> Solamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de selección si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el año en curso. se debe realizar una contabilización de anulación. los traspasos automáticos sólo son posibles si no se pierden valores del activo fijo de baja y todas las áreas del activo fijo de alta reciben valores. cambios en los centros de beneficios.1 Traspasos dentro de la sociedad Utilización Hay tres razones básicas por las cuales puede ser necesario realizar un traspaso dentro de la sociedad. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. siguiendo las instrucciones descritos en el escenario 155. Los traspasos de un activo fijo a otro dentro de la misma sociedad se pueden realizar con un paso. Sólo se deberían transferir activos fijos nuevos si no poseen claves de amortización para el cálculo automático en los registros maestros. se puede crear el registro maestro. Requisitos Para transferir un activo fijo nuevo. La primera razón es que se hayan realizado cambios en las estructuras organizativas (reclasificación de las clases de activos fijos. Si el traspaso dentro de la sociedad supone una transferencia a un nuevo registro maestro de activo fijo que todavía se tiene que crear. La tercera razón es si un activo fijo en curso finaliza para la liquidación por totales. Las pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Por favor de asegurarse de utilizar los activos fijos que cumplan con los siguientes criterios: © SAP AG Página 32 de 71 . Resultado Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. La segunda razón por la cual puede ser necesario un traspaso dentro de la sociedad es que las imputaciones sean incorrectas (por ejemplo. se da por sentado que el registro maestro se ha creado antes de realizarse la transferencia. seguida de una contabilización de alta (correcta). En el siguiente ejemplo. en primer lugar.).5. 4. Si la baja del activo fijo fuera total. por una clase de activo fijo incorrecta).

02 para más detalles). de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Fuente de activos fijos Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS91 (véase el BPD 155.02 para más detalles). introduzca 1000 y seleccione Continuar. 3. En la pantalla Registrar movimiento AF:traspaso dentro de la sociedad . Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Traslado→ Traspaso dentro de la sociedad ABUMN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Traspaso dentro de la sociedad 2. efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Fecha referencia AF existente Activo fijo existente Descripción Acciones y valores de usuario <Núm. hoy © SAP AG Página 33 de 71 . Procedimiento 1. hoy Comentarios <Fecha de contabilización> <Número de activo fijo> Por ejemplo. hoy Por ejemplo. Destino de los activos fijos Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) ninguno AS01 (véase el BPD 155.

Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. porcentaje. 4. Cantidad: para ser utilizado como alternativa.2 Post capitalización Utilización La post capitalización representa las correcciones posteriores a los costes de adquisición y producción (CAP) de un activo fijo. <no activar> Importe contabiliz Importe de CAP a los que se va a dar de baja con traslados parciales <importe contabilizado> Porcentaje Importe de CAP a los que se va a dar de baja con traslados parciales Cantidad Número de activos fijos a los que se da de baja (gestión colectiva) en caso de traslados parciales De AF antiguo o activo fijo nuevo 4. porcentaje.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <Seleccione la pestaña Datos trasl. Contabilice el documento. Resultado Se transfieren al activo fijo de alta todos los costes de adquisición y producción (CAP) y la amortización acumulada (transferencia total). o la parte de CAP especificada con la amortización acumulada proporcional (transferencia parcial). Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Este ejemplo es válido tanto para los activos fijos parciales y los bienes económicos totales. porcentaje. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. parcial> Solamente en caso de baja parcial. La clase de movimiento estándar para traspasos (300) se configura de modo que el activo fijo de alta adopte en el historial la fecha de inicio de la capitalización y la fecha de inicio de la amortización desde la baja del activo fijo. Las clases de movimiento 310. por ejemplo. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Todos para México (1000 a 5000) © SAP AG Página 34 de 71 . si se ha pasado por alto añadir las salidas y costes relacionados con el alta o montaje de un activo fijo a sus CAP en un ejercicio que ya se ha cerrado. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado. Cantidad: para ser utilizado como alternativa. 320 y 330 no adoptan la fecha de inicio de capitalización y de amortización. Este tipo de rectificación es necesario.5.

CAP Descripción Acciones y valores de usuario <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha valor de la operación> Por ejemplo. introduzca 1000 y seleccione Continuar. <Importe> 4.SAP Best Practices Fecha de capitalización Transferencia de valores Código de transacción En el pasado Ninguno Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD AS01 o AS91 (véase el BPD 155. Procedimiento 1. Contabilice el documento. 3. En la pantalla Registrar movimiento AF: Postcapitalización. Si la caja de dialogo Indique la Sociedad aparece. Resultado © SAP AG Página 35 de 71 . hoy Fecha de capitalización histórica. efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo AF existente Fecha del documento Fecha ref.02 para más detalles). no en el ejercicio en curso Clases de activos fijos 79000. 89000: verifique la cantidad máxima para LVA. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla. ver la sección “Adquisición y valoración para bajo valores de activos fijos” Comentarios Importe contabiliz. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Postcapitalización ABNAN Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Postcapitalización 2.original La fecha de referencia histórica suele ser la misma que la fecha de capitalización histórica.

sólo se contabiliza de la cuenta de balance a la cuenta de amortización acumulada. la amortización normal se ha corregido en todas las áreas de valoración gestionadas. La amortización histórica (amortización acumulada) se determina automáticamente sobre la base de la fecha de valor especificada originalmente. la amortización de los años anteriores). En el siguiente procedimiento. Se han configurado varias clases de movimiento estándar para las correcciones. Puede elegir la función Áreas y registrar un importe de corrección diferente para cada área de valoración. Si sigue existiendo un valor neto contable.3 Correcciones Utilización Por corrección se entiende el cambio posterior a la valoración de un activo fijo (anulación de la amortización). No es posible contabilizar correcciones de activos fijos que se hayan adquirido durante el año en curso. sólo la amortización contable). En el cambio de ejercicio.5. 4.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD La post capitalización se contabiliza en el nuevo activo fijo con la clase de movimiento estándar 400. El activo fijo debe tener contabilizaciones del año anterior y la ejecución de amortización se debe realizar desde el año anterior.02 para más detalles). Las correcciones aumentan el valor contable de un activo fijo. Cuando se utilizan con un método de amortización basado en el valor neto contable. Estas clases de movimiento varían en función del tipo de amortización que se debe corregir (por ejemplo. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) © SAP AG Página 36 de 71 . Procedimiento 1. Requisitos Las correcciones sólo se pueden crear para la amortización acumulada (es decir. Si el activo fijo ya ha sido amortizado por completo como consecuencia de la amortización acumulada. las correcciones contabilizadas hasta el final del año se compensan con importes de amortización. De lo contrario no es posible realizar correcciones. Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Transferencia de valores Código de transacción Todos para México (1000 a 5000) En el pasado Depreciación acumulada ordinaria requerida AS01 o AS91 (véase el BPD 155. Las correcciones se utilizan para corregir valores de amortización calculados en el pasado (ejercicios cerrados). la amortización normal o la especial) y las áreas de valoración que se van a contabilizar (por ejemplo. las correcciones aumentan la amortización planificada. se contabiliza en la cuenta Ganancias de post capitalización definida en el Customizing.

manual valores → Corrección ABZU Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Corrección 2. Normal Ejercicio Anterior Descripción Fecha de referencia Acciones y valores de usuario <Fecha de referencia> Comentarios Generalmente. En la pantalla Area: xx. Seleccione Continuar. hoy Por ejemplo. En la pantalla Create Asset Transaction: Write-Up ordinary and special depreciation . efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha de Referencia Amort. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Corrección: Pantalla de Acceso: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Por ejemplo. © SAP AG Página 37 de 71 <Importe> Puede introducir el importe de cada área de valoración . hoy Comentarios 700 Corrige la amortización normal y la especial 3. el primer día del ejercicio en curso Esta cantidad no debe ser mayor que amortización normal proporcional. Seleccione Continuar. puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización. Normal Ejercicio Anterior 5.SAP Best Practices Menú SAP Código de transacción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. 4. 6. Amortización normal acumulada proporcional <Importe> <INTRO> Amort.

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 8.4 Amortización no planificada Utilización La amortización no planificada se suele dar como resultado de una reducción permanente inesperada del valor de un activo fijo. manual valores → Amo no planificada ABAA Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias→ Amortización no planificada 2. se ha realizado una contabilización en cuenta de balance en la cuenta Ingreso por corrección amortización definida en el Customizing. en el que se visualiza por separado. Contabilice el documento. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. La amortización no planificada se produce además de la amortización normal automática. Seleccione Continuar. Resultado La corrección se ha contabilizado en el activo fijo. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON). Repetir los dos pasos anteriores para todas las áreas de amortización. efectúe las entradas siguientes: Nombre de © SAP AG Descripción Acciones y valores de Comentarios Página 38 de 71 . 5. 4.02 para más detalles). En FI. En la pantalla Amortización no planificada:pantalla de acceso. Requisitos Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. Procedimiento 1.SAP Best Practices 7.5.

efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe contabiliz. hoy 650 Amortización no planificada de activo fijo nuevo 3. Seleccione Continuar. Contabilice el documento. puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización. Repetir los dos pasos previos para todas las áreas de amortización. En la pantalla Introducir Movimiento AF: Amortización no planificada de activo fijo . <Fecha del valor del activo fijo> 5. hoy Fecha ref. 4. 8. 7. Descripción Importe de amortización no planificada Acciones y valores de usuario <Importe contabilizado> (área de valoración 01) Comentarios Esta cantidad no debe ser mayor que el valor neto contable de la amortización del área de amortización respectiva.5 Traslado de reservas Utilización © SAP AG Página 39 de 71 .5. hoy Por ejemplo. En la pantalla Área: xxDepreciación. Resultado La amortización no planificada se ha contabilizado en todas las áreas de valoración especificadas y se visualiza por separado. Seleccione Continuar. Por ejemplo. 9. La amortización no planificada se contabiliza en la Contabilidad financiera durante la ejecución de contabilización de amortizaciones. 6. 4.SAP Best Practices campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Nº del activo fijo creado anteriormente Por ejemplo. Seleccione Continuar.

la cual debe ser contabilizado en el libro mayor. cuenta de gastos para el establecimiento. Esto significa que reservas para amortizaciones especiales y transferencias de reservas son contabilizados a las mismas cuentas. ya que la gestión en la área 01 y otras áreas de valoración es suficiente. Contabilidad en el Pasivo En este caso. Las reservas se dotan en el área 01 y la diferencia entre las áreas 01 y 03 se muestra en el área 04. Es importante recalcar que sólo se generarán en FI-AA los procesos de contabilización que supongan la baja de activos fijos. El cálculo de la amortización en el área contable se basa entonces en los CAP no reducidos (costes de adquisición y producción). como las áreas 02 y 03. Para claridad. Las reservas trasladadas al activo fijo no se pueden identificar independientemente de los CAP reales. y las áreas en que sea necesario. tiene que realizar anuncios de ajuste manual en la contabilidad del libro mayor general a intervalos periódicos. esta reserva se debe trasladar durante los (dos) años siguientes a los nuevos activos fijos que se hayan dado de alta durante ese período. esta opción no se utiliza aquí. Si se reserva para amortizaciones especiales y las reservas transferidas se envió a las diferentes cuentas. Contabilidad en el Pasivo La reserva se debe trasladar con una clase de movimiento que sólo contabilice en el área 01. y así sucesivamente). El siguiente ejemplo se basa en la contabilización en el Pasivo. La única manera de hacer esto en contabilidad de activos fijos es la creación de dos áreas de mayor depreciación. se puede crear una reserva (dotaciones a las reservas). solamente puede especificar un solo tipo de cuenta por la determinación de la cuenta (hoja de balance de activos fijos. El sistema calcula automáticamente la amortización normal y la especial sobre la base de los CAP reducidos. la ganancia de la venta de activos fijos no se contabiliza como beneficio. Las demás contabilizaciones se deben realizar de manera manual en FI. el traslado de reservas (Gastos de dotaciones a las reservas al Balance de reservas especiales) y la corrección de la reserva especial. Para la amortización en el área 03. las reservas trasladadas se pueden representar en el balance como amortizaciones acumuladas en el Pasivo. Se visualizan todos los procesos de contabilización que supongan un traslado de reservas. Requisitos Gestión en el Activo La reserva se debe trasladar con una clase de movimiento que contabilice en el área 01. o parte de ellas.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD El componente Traslado de Reservas permite que se trasladen a Activos fijos de reposición todas las reservas tácitas producto de la venta de los activos fijos. Si estas reservas no se trasladan durante el año en el que se generan (porque no se han realizado las nuevas altas apropiadas). De este modo. sin embargo. Hay dos métodos para visualizar las reservas trasladadas: Gestión en el Activo Con este método se reducen los costes de adquisición y producción (CAP) del activo fijo por el importe de la reserva trasladada. El sistema está configurado para que se puedan gestionar conjuntamente en las áreas de valoración 02 y 03 las reservas especiales y las reservas trasladadas. © SAP AG Página 40 de 71 . No se necesita un área derivada para la gestión en el Activo. Las ganancias de la venta reducen la base de amortización de los activos fijos nuevos o se visualizan como reservas especiales en el Pasivo del balance. Por lo general.

hoy Por ejemplo. Procedimiento 1. Por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores Todos para México (1000 a 5000) En el pasado AS01 o AS91 (véase el BPD 155. hoy Comentarios 690 680 Traslado de reservas a los activos fijos antiguos 690 © SAP AG Página 41 de 71 . El valor contable debe ser mayor que cero. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Corr. manual valores → Traslado de reservas ABMR Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización → Operaciones diarias → Traslado de reservas manual 2. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha del documento Fecha de contabilizació n Clase de movimiento Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Número de activo fijo> <Fecha de documento> <Fecha de contabilización> Nº del activo fijo creado anteriormente Por ejemplo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD A continuación se describe de manera más pormenorizada el traslado de reservas desde el punto de vista de la Contabilidad de activos fijos. En la pantalla Traslado de reservas manual: pantalla de acceso. Si utiliza un activo fijo creado recientemente (código de transacción AS01) tiene que contabilizar una adquisición primero (por ejemplo vía transacción ABZON).02 para más detalles).

Si la baja se había contabilizado antes en el activo fijo. 8. Resultado Se ha trasladado la reserva al activo fijo. 4. Contabilice el documento. Seleccione Continuar.6 Activo fijo en la construcción Activos fijos en la construcción (AuC) son una forma especial de activos fijos tangibles. Fecha de Referencia <Fecha de referencia> 5. todos las contabilizaciones actuales son asignados al AuC. La reserva trasladada se visualiza en el área de valoración 02 y 03. Seleccione Continuar. Seleccione Continuar. Durante la fase donde el activo fijo está en la construcción. 4. Repetir los dos paso anteriores para todas las áreas de amortización posibles. 9. La dotación y corrección de la reserva se contabilizan en FI durante la ejecución de contabilización de amortizaciones. En FI todavía no se ha creado ningún documento de contabilización. requiere cuentas de determinación por separado y clases de activos fijos. Usualmente son mostrados como hojas de balance por separado y. 6.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Traslado de reservas a los activos fijos nuevos 3. © SAP AG Página 42 de 71 . 7. puede introducir la cantidad para la próxima área de amortización. la fecha valor deber ser 1 día después como mínimo. Descripción Acciones y valores de usuario <Importe> Comentarios Esta cantidad no debe ser mayor que el valor neto de el área de la amortización respectiva. Cuando el activo fijo este completo. por lo tanto. En la pantalla Area: xx Libro de Dep. En la pantalla Introducir Movimiento de AF: Traslado de Reservas a Activo Fijo. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Importe contabiliz. se hace una transferencia al registro maestro que tiene que ser creado en los activos fijos terminados.

Activo fijo clase 95010 ha sido identificado en Customizing como gestionado por línea de posición para este propósito. todos los gastos incurridos son transferidos una o varias veces al activo fijo en los activos fijos completos tangibles en el momento de finalización. Requisitos El procedimiento siguiente está basado en activos fijos en la construcción gestionado por línea de posición. Cuando activos fijos en construcción son gestionados por línea de posición. como esta descrito anteriormente. Ninguno Procedimiento Para ejecutar esta actividad. En caso de los activos fijos en construcción gestionado por el resumen de liquidación. Resultado Ha creado dos registros maestros de activos fijos. usando la transacción ABUMN. puede introducir reglas de liquidación para cada línea de posición asignado al AuC. un activo fijo en la construcción y una para la liquidación final. En caso del resumen de gestión. se hace una transferencia cuando se finaliza.1 Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final Crear activos (155. © SAP AG Página 43 de 71 . Utilice los datos mencionados previamente para ejecutar los procesos. Ninguno Activo fijo para liquidación final: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores 1100 Ninguno AS01 (Véase el BPD 155.6.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Activos fijos en la construcción pueden ser gestionados por resumen de liquidación o por línea de posición.02 para mas detalles). Activo fijo en la construcción: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios: Clase de activo fijos Fecha de capitalización Código de transacción Valores 4000 Ninguno AS01 (Véase el BPD 155.02). 4. Activo fijo clase 95000 está disponible para activos fijos en la construcción gestionado para el resumen de liquidación. ejecute los procesos descritos en el escenario Crear Activos (155.02 para mas detalles).02) Utilización En este paso puede crear un activo fijo en la construcción y un activo fijo en el registro maestro para la liquidación final.

En conexión con un anticipo se tienen que contabilizar los siguientes movimientos: • • • • Creación de una solicitud de anticipo para activos fijos materiales (sólo en Contabilidad de acreedores) Contabilización del anticipo para activos fijos materiales. la factura final y la liquidación en Contabilidad de activos fijos. cree un registro maestro de activo fijo para un AFC en la clase 95010. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Anticipo→Solicitud F-47 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Solicitud de anticipo acreedor 2. sin necesidad de integrar la Contabilidad de acreedores. es decir.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 4. las contabilizaciones de anticipos utilizan clases de movimiento especiales independientes y se contabilizan en cuentas separadas en el sistema. El siguiente ejemplo está basado en el procedimiento con integración. Compensar el anticipo con la factura final. Estos movimientos se pueden realizar integrando la Contabilidad de acreedores. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> Comentarios Por ejemplo. hoy © SAP AG Página 44 de 71 . Requisitos Las clases de movimiento para anticipos deben estar permitidas en el Customizing para las clases de activos fijos en curso (AFC).6. Por este motivo. En la pantalla Solicitud de anticipo: Datos cabecera. Aun así. Procedimiento 1. En primer lugar.2 Solicitud de anticipo para activos fijos en curso Utilización Los anticipos para activos fijos en curso son altos de activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Contabilización de la correspondiente factura final para activos fijos materiales. se pueden visualizar por separado el anticipo.

5. Procedimiento 1. hoy NWBC: documento de acreedor <Cualquier referencia> <Proveedor nacional> M no es necesario Anticipo de activo fijo material 3. La solicitud de anticipo no ha ocasionado una contabilización en el activo fijo. Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD KA 1000 <Fecha de contabilización> Por ejemplo. Contabilice el documento.6. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP © SAP AG Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización Página 45 de 71 .3 Contabilización del anticipo Utilización Para contabilizar el anticipo en el activo fijo se debe liquidar la solicitud.SAP Best Practices Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Referencia Cuenta In.CME dest. Seleccione Continuar. el primer día del siguiente mes Seleccione dentro del match code el activo que fue creado con la case de activo 4000. Resultado La solicitud de anticipo se ha contabilizado. 4. efectué las entradas siguientes. 4. En la pantalla Solicitud de Anticipo Añadir Posición de Acreedor . 200 Calc Impuestos Vence el Activo fijo <activar> <Fecha para el cálculo del vencimiento> <Número de activo fijo en curso> Por ejemplo. Nombre de campo Importe Descripción Acciones y valores de usuario <Importe> Comentarios por ejemplo.

anticipo acreedor: Datos cabecera. 5. Comentarios Por ejemplo. En la pantalla Contab. Seleccione Solicitudes Anticipo <Número de referencia> <Proveedor> M Anticipo de activo fijo material <cuenta bancaria> <Importe> <fecha valor> por ejemplo. hoy Pago de proveedor Referencia Sección del proveedor Cuenta Indicador CME Sección del banco Cuenta Importe Fecha Valor 3. la primera del mes siguiente. en lugar de la cuenta de © SAP AG Página 46 de 71 . Resultado Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 180 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización descrita anteriormente. 113001 por ejemplo. 200 Por ejemplo hoy 4. Seleccione contabilizar el anticipo. El mensaje de advertencia de que se tiene que ajustar el período a la fecha de contabilización se puede pasar por alto en la contabilización. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KZ 1000 <Fecha de contabilización> por ejemplo. se realizó una contabilización en la cuenta para anticipos de activos fijos materiales definida en el Customizing para la Contabilidad de activos fijos. Seleccione el anticipo que ha contabilizado en la lista.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD → Anticipo→ Anticipo Código de transacción F-48 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Contab. anticipo acreedor 2. Al contabilizar el anticipo.

Utilice el activo fijo en construcción creado en el paso anterior. deberá especificar los indicadores de cuenta mayor especial cuando defina las especificaciones de la sociedad para el programa de pagos. Contabilice una factura según el procedimiento descrito en la sesión Alta por compra con proveedor Alta por compra con proveedor.6. De ese modo. por compra con acreedor 2. Procedimiento 1. el sistema emite un mensaje de advertencia indicando que existe un anticipo pendiente. Sin embargo. Si desea que el programa de pagos compense anticipos. En ese caso. De ese modo. el sistema indica que existe un comprometido de anticipo.6. Este indicador de bloqueo evita que los anticipos se compensen directamente. 4.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD balance. este mensaje depende de la configuración de su sistema. © SAP AG Página 47 de 71 .5 Compensación del anticipo Utilización Un anticipo se puede compensar manualmente o puede hacerlo el programa de pagos. La cuenta de contrapartida para esto es la cuenta Compensación de Anticipos. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Alta → Compra → Contra acreedor F-90 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Alta inmov. Esta especificación se puede hacer para cada indicador de cuenta mayor. Resultado Se generará una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 100 en el activo fijo en curso. Puede especificar si desea que se indiquen los anticipos o no. La compensación manual se puede realizar en cualquier momento: no se requieren medidas especiales. el sistema definirá automáticamente un bloqueo de pago cuando introduzca un anticipo. que también está definida en el Customizing para Contabilidad de activos fijos. 4. Esta opción está disponible para todos los tipos de anticipo en el sistema estándar.4 Contabilización de la factura final Utilización En este paso se contabiliza la alta por compra con proveedor. Obtendrá más información sobre este tema en Special G/L Transaction Properties. Cuando se introduce una factura. puede decidir inmediatamente si desea compensar el anticipo o no.

También se puede introducir una fecha de vencimiento para el anticipo. Contabilice el documento. el primer día del mes siguiente NWBC: documento de acreedor MXN <Referencia> <Proveedor nacional> <Número de documento del documento de cierre> no es obligatoria 3. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Anticipo→ Compensación F-54 2. 5. A continuación. Esto específica desde qué fecha puede compensar el anticipo el programa de pagos. Seleccione la partida individual resaltada haciendo doble clic en ella. Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contable de Acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de acreedores →Contabilizar →Procesamiento © SAP AG Página 48 de 71 . Seleccione el anticipo contabilizado. se libera el anticipo para su compensación.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Cancelando el indicador de bloqueo con la función de modificación de documento. Indique el texto Compensación de Anticipo. seleccione Grabar. Seleccione Continuar 4. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Liquidar anticipo acreedor: Datos cabecera Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Moneda Referencia Cuenta Factura Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KA 1000 <Fecha de documento> por ejemplo. Procedimiento 1. Indique el importe a compensar en la columna Traslado . Requisitos No es necesaria ninguna medida especial. el primer día del mes siguiente Comentarios por ejemplo. Aparecerá un mensaje en la parte inferior de la pantalla solicitándole que corrija las partidas individuales correspondientes. Tiene que indicar un texto.

SAP Best Practices documento

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD

1. Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor abiertas 2. Si gusta puede introducir la búsqueda del criterio pertinente y seleccione Tomar. 3. Marque la primera línea de posición del socio empresarial requerido y seleccione Compensar Cantidad Acreedores 4. En la pantalla Liquidar Anticipo Acreedor: Datos de Cabecera, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Fecha del documento Tipo Sociedad Fecha de contabilizació n Moneda Referencia Cuenta Factura 5. Seleccione Continuar. 6. Seleccione el anticipo que contabilizó. En la columna Transfer Posting, introduzca la cantidad para ser anulada. Entonces seleccione Contabilizar (Ctrl + S). Descripción Acciones y valores de usuario <Fecha de documento> KA 1000 <Fecha de documento> por ejemplo, el primer día del mes siguiente Comentarios por ejemplo, el primer día del mes siguiente NWBC: documento de acreedor

MXN <Referencia> <Proveedor nacional> <Número de documento del documento de cierre> no es obligatoria

Resultado
Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 181 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo descrito anteriormente.

4.6.6

Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción

Utilización
En esta etapa del proceso puede mantener las reglas de liquidación para el activo fijo en construcción creado en los pasos previos.

Requisitos
Ha ejecutado todos los pasos previos relacionados a los activos fijos en la construcción.

Procedimiento
1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) © SAP AG Página 49 de 71

SAP Best Practices Menú SAP Código de transacción

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Capitalizar AFeC → Distribuir AIAB

Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Asignación de reglas distrib. AFeC

2. En la pantalla Liquidación de activos fijos en curso: Pantalla inicial, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Layout Add. Area Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm. del activo fijo en curso> 1SAP Dejar en blanco Disposición estándar Una amortización adicional puede ser seleccionada para visualizar los valores de otra área de amortización en la línea de posición del activo fijo de construcción. Pero antes de seleccionar un Dep. Área adicional el diseño debe ser ajustado para visualizar los campos adicionales. Comentarios

2. Ejecutar (F8). 3. Seleccione todos los artículos que contabilizó y seleccione Registrar normas de Reparto (Shift+F6). 4. Puede utilizar Marcar TodoF5) para seleccionar todas las entradas. 5. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Actualizar norma de Liquidación: Resumen: Nombre de campo Cat Receptor de Liquidación Descripción Acciones y valores de usuario FXA <número de activos fijos en la clase 53000 creados en Comentarios

© SAP AG

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SAP Best Practices

Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD los pasos anteriores>

% Cat Receptor de Liquidación %

Porcentaje Categoría del receptor de liquidación

<Porción de AuC que puede ser capitalizados> CTR <centro de costes>

Por ejemplo 90 Centro de costes Por ejemplo 1101 Por ejemplo 10

Porcentaje

<Porción of AuC que puede ser capitalizados >

6. Seleccione Back. 7. Seleccione Grabar (Ctrl + S).

Resultado
Se han mantenido las reglas para la liquidación. La ejecución de la liquidación es parte del procesamiento periódico (Véase las próximas secciones)

4.7 Operaciones periódicas
4.7.1 Liquidación de activos fijos en curso Utilización
Para liquidar activos fijos en curso puede seguir el procedimiento estándar descrito en la sesión Liquidación de activos fijos en curso anterior.

Requisitos
Se debe haber mantenido las reglas de liquidación para el activo fijo en construcción que quiere liquidar.

En determinadas circunstancias, es posible que necesite capitalizar un activo fijo en curso antes de que todos los proveedores hayan presentado sus facturas finales. Esto puede suponer algunas dificultades, especialmente si la factura final no se puede contabilizar hasta que el ejercicio que sigue a la capitalización del activo fijo en curso y los anticipos se hayan contabilizado ya en el activo fijo en curso. Inicialmente, el anticipo se contabiliza normalmente. Si después necesita capitalizar el activo fijo en curso al final del ejercicio pero antes de que se reciba la factura de cierre, puede contabilizar las reservas por el importe total de la factura esperada. Estas reservas se contabilizan directamente en el activo fijo capitalizado (aprovisionamiento externo con proveedor, clase de movimiento 100). En caso de que tenga pensado distribuir los valores del activo fijo en curso a varios activos fijos finales, es conveniente contabilizar antes la reserva en el activo fijo en curso y después capitalizarlo. Sea cual sea el método que utilice, deberá anular el anticipo en el activo fijo en curso, ya que el anticipo no puede aparecer en la cuenta de anticipos para activos fijos. En cambio, debe aparecer en la cuenta para activos fijos completados. Si desea liquidar el activo fijo en curso, se deben compensar los anticipos con la factura o la factura prevista (reserva). El activo fijo en curso sólo se puede liquidar después de esta compensación. © SAP AG Página 51 de 71

Si el estatus no es “verde” para todas las líneas de posición por favor de ver la sección “Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción”. → Distribuir AFAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización → Operaciones Diarias → Asignación de Reglas de Distribución AFeC 2. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Layout 3. 5. En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en curso: Lista de Partidas Individuales verificar si todas las líneas de posición están en estatus “verde” la cual significa que una regla de liquidación valida ha sido mantenida. 6. Seleccione Ejecutar (F8). En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en Curso: Pantalla inicial . Si aparece una ventana de diálogo. Seleccione Liquidación (Shift + F8). del activo fijo en curso> <fecha del documento> <fecha del valor del activo fijo> Por ejemplo hoy Igual o más que la fecha de contabilización del anticipo Comentarios Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. 4. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Activo fijo Fecha de Documento Fecha Ref Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <Núm. acéptela. En la pantalla Liquidar Activo Fijo en curso: Acceso. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión Financiera → Activos Fijos → Contabilización→ Capitalizar AFeC. del activo fijo en curso> 1SAP Diseño estándar Comentarios Fecha de contabilizació © SAP AG <día de la contabilización> Página 52 de 71 .

consulte la sección sobre la ejecución de contabilización de amortizaciones. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera→ Activos fijos → Entorno → Recalcular valores AFAR Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período→ Calcular de nuevo amortización 2. Este programa (que también se puede iniciar como una ejecución de prueba) permite recalcular la amortización planificada para un gran número de activos fijos. se puede utilizar la función Recalculo de Amortizaciones (programa RAAFAR00). El activo fijo se liquida en el receptor. Si desea más información. Procedimiento 1. Se han realizado modificaciones en masa programadas por el propio usuario y estos cambios han afectado a datos relevantes para la amortización. Este puede ser el caso sí: • • Se han cambiado las claves de amortización en el Customizing. Requisitos Puede que sea necesario recalcular la amortización anual planificada de determinadas sociedades o activos fijos individuales. 4. puede ser necesario recalcular la amortización anual planificada para una serie de activos fijos. los ejercicios que ya están cerrados). Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Recalculo de Amortizaciones: © SAP AG Página 53 de 71 .2 Recálculo de valores Utilización En determinadas circunstancias. Esta función no se puede utilizar para recalcular la amortización de los ejercicios pasados (es decir.7. También se puede ejecutar el programa en proceso de fondo. Para ello.SAP Best Practices n Ejec Test Resultado Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD <desmarcar> La transacción del activo fijo es contabilizado con el número de documento xxxxxxxxxx.

La amortización planificada total no se contabiliza en Contabilidad financiera (sólo © SAP AG Página 54 de 71 .activo fijo/Subnúmero de activo fijo Gpo. 4.7. las cuentas de amortizaciones del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias no se actualizan automáticamente. Sin embargo.(con ceros iniciales) Área de valoración Desde el ejercicio Listar activos fijos Ejecución de test Dif. la lista sale en el nivel del activo fijo individual para todos los activos fijos en los que la amortización recalculada difiera de la amortización planificada anteriormente en el importe definido o un importe superior.cta. Compruebe el log con la transacción SP01. inicie el programa en proceso de fondo (vaya la pantalla de selección del programa: Programa → Ejecutar en proceso de fondo). el programa de recálculo se debe ejecutar en proceso de fondo. NWBC: use role SAP_NBPR_IT_ADMIN_S.SAP Best Practices Nombre de campo Sociedad Nºpral. Nombre de campo Dispositivo de Salida Inmediato Grabar Descripción Acciones y valores de usuario <Seleccione su impresora> y seleccione Continuar. camino: Gestión IT → Gestión → Imprimir → Control de Salida). Seleccione Inmediato Seleccione Grabar Comentarios El sistema responderá Background job was scheduled for program RAAFAR00. Explicación: Si indica un importe en este campo Dif Valores superior al límite. la amortización planificada se ajusta para los activos fijos en cuestión. las cuentas de amortizaciones acumuladas. Por tanto. La nueva amortización planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilización de amortizaciones.3 Ejecución de contabilización de amortizaciones Utilización La contabilización en un activo fijo suele causar el cambio de la amortización planificada en Contabilidad de activos fijos. Resultado Si se han producido cambios como resultado del proceso de recálculo.valores superior al límite Descripción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios <activar> <desactivar> Por motivos de rendimiento.

El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing. Para evitar dobles contabilizaciones en la versión CO 0. trimestral o mensual). Las parametrizaciones del Customizing también especifican que la amortización en las áreas de valoración 01 (amortización contable). El área de valoración 15 sólo se aplica para planificar costes de amortización en la versión CO 3. el importe de la amortización anual determinada se distribuye equitativamente entre los períodos desde el período contable actual hasta el fin del ejercicio. no se utiliza el área de valoración 15 para contabilizaciones de la versión CO 0. que es relevante para la valoración de stocks (véase el escenario Valoración de stock para cierre del ejercicio. La diferencia entre los dos procedimientos se hace patente al procesar amortizaciones dentro del ejercicio o gestionar la post capitalización. el usuario debe especificar si la amortización se debe contabilizar en el centro de coste o en la orden. También se puede elegir una ejecución de contabilización de amortizaciones no planificadas utilizando un indicador de la pantalla inicial de la ejecución de contabilización de amortizaciones Al fijar este indicador. El proceso de recuperación se configura en el sistema para todas las áreas de valoración. El programa de contabilización de amortizaciones contabiliza este importe en el período en el que se encuentra la fecha de contabilización de la amortización. Esta información se toma del registro maestro de activo fijo y se pasa a la Contabilidad financiera como imputación adicional. Como fecha de contabilización. hasta el período actual) se contabiliza en un total. puede saltar varios períodos y contabilizar la amortización total de todos los períodos que se ha saltado en uno solo. El sistema está configurado para que la amortización se contabilice mensualmente. el programa se debe iniciar en proceso de fondo. 182). no es obligatorio seguir ese ritmo de contabilización de manera estricta. el sistema utiliza • • El último día del período en el caso de los períodos normales (no los especiales) El último día del ejercicio para los períodos especiales Requisitos El tipo de documento AF tiene que haberse definido para contabilizar amortizaciones en el Customizing. la amortización correspondiente a un movimiento del ejercicio (desde la fecha de inicio de la amortización. © SAP AG Página 55 de 71 . Para cada área de valoración. Puede definir el ritmo de contabilización de amortizaciones especificando la duración de los períodos contables que se dan entre dos ejecuciones de contabilización. semestral. El área de valoración 15 sólo se utiliza para la valoración de stocks en el cierre del ejercicio. 03 (reservas para la amortización especial) y 15 (Depreciación Fiscal) se contabilizan en el libro mayor. Con el procedimiento de recuperación. La contabilización de amortizaciones debería ejecutarse con frecuencia (anual. El sistema soporta dos procedimientos diferentes para distribuir la amortización prevista entre los períodos contables. Sin embargo. Si se ejecuta como una actualización.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD se crean documentos colectivos) hasta que se ejecuta la contabilización de amortizaciones periódica. según el control de períodos. se ha especificado el rango de números 03 con asignación de números interna. Con el reparto proporcional. En la definición del Customizing del tipo de documento. El área de valoración 01 es utilizado para valoración de costes de contabilización a versión CO 0.

SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Procedimiento 1. La ejecución se puede limitar a unos activos fijos determinados. Reanudación Se puede solicitar una reanudación de la contabilización del último período contabilizado. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera→ Activos fijos → Operaciones periódicas → Ejecución amortización → Ejecutar AFAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período → Ejecución amortización 2. Durante una reanudación de contabilización. Durante una ejecución de contabilización de este tipo. se puede contabilizar en el siguiente período que se especifica. En la pantalla Contabilización de amortizaciones . el sistema sólo contabiliza la diferencia entre la primera ejecución y la reanudación. Activar Activar Desactivar Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <ejercicio actual> <período contable> <activar> período siguiente según el ritmo de contabilización Comentarios • © SAP AG Página 56 de 71 .efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Ejercicio Período Contable Planificada Reejecución Reanudación No planificada Listar activos fijos Comprobante Amo manual Ejecución de test Explicaciones: • Planificada Según el ritmo de contabilización. el sistema no permite que se limite la ejecución a unos activos fijos en particular. Por ejemplo. puede necesitarse una reanudación si se han cambiado los parámetros de unos activos fijos relacionados con el cierre del ejercicio.

Una vez efectuadas todas las entradas necesarias. puede hacerlo especificando una ejecución no planificada de contabilización. pulse F6. El job siempre aparece con el nombre RAPOST2000. seleccione su job y pulse Spool. • 3. además del período especificado. El modo de reanudación garantiza la repetición de todas las actividades del sistema que se han interrumpido por la cancelación. Por ejemplo. Para iniciar la ejecución de contabilización de amortizaciones. Pulse F8 para ejecutar el programa. Para pasar del resumen a la lista. se debe reanudar el programa en el modo de reanudación. no se realizará la contabilización. el período contable especificado debe encajar en el ritmo de contabilización. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Código de transacción Sistema → Servicios → Jobs → Resumen Job SM37 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S) Panel de Control → Servicios IT → Procesos de fondo → Resumen mediante selección de jobs Puede aceptar los valores estándar en la pantalla de selección. si se especifica el período 7 para un ritmo de contabilización trimestral. Nombre de campo Dispositivo de Salida Descripción Acciones y valores de usuario <seleccione una impresora existente o utilice su impresora local introduciendo local> <Continuar> Inmediato <Seleccione inmediatamente> El job se inicia inmediatamente. No planificada Siempre que quiera saltar un período contable o más. Sin embargo. Comentarios 5. 4. En cuanto el status del job sea Terminado. El sistema realizará contabilizaciones de todos los períodos que se han saltado. Seleccione Refrescar o F8 para actualizar la información. realice la ejecución de contabilización de amortizaciones en proceso de fondo (Programa → Ejecutar en proceso de fondo). los activos fijos también se actualizaron para incluir la amortización contabilizada. Indique los datos necesarios en las pantallas que se visualizan. © SAP AG Página 57 de 71 . Puede supervisar el job planificado en el proceso de fondo del siguiente modo: 6.SAP Best Practices • Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Reanudación Si una ejecución de contabilización se ha cancelado por motivos técnicos y ya se han realizado cambios en la base de datos. grabe los valores de la hora de inicio. Cuando se generó esta lista. La columna Status contiene el status actual del job. y se contabiliza directamente en Contabilidad financiera hasta que se haya realizado la ejecución de contabilización de amortizaciones periódica. La amortización planificada de todos los bienes económicos no se totaliza para todos los niveles de contabilización.

Se deben contabilizar en el libro mayor los cambios en los valores de balance de más de un área de valoración si se da alguno de los siguientes casos: • Por ejemplo. puede definir un número ilimitado de versiones de balance por plan de cuentas en FI (libro mayor). Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Operaciones periódicas → Contabilización en cuenta de balance ASKB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Actividades de cierre de periodo → Contabilizaciones periódicas de activo fijo © SAP AG Página 58 de 71 .4 Contabilización de los costes de adquisición y producción Utilización Aparte de la contabilización de amortizaciones (con la ejecución de contabilización de amortizaciones). las postcapitalizaciones. El informe RAPERB2000 genera los documentos directamente. En la pantalla Step List Overview al RAPOST2000 solamente el último número de lista de spool es mostrado. por ejemplo. Ahora puede seleccionar todas las listas creadas. Prevé partidas especiales o reservas trasladadas a un área derivada. el programa contabiliza la amortización acumulada proporcional resultante de las bajas. amortizaciones. Procedimiento 1. bajas.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Si List of manual depreciation es activado dos listas de spool son creados. la operación periódica más importante es la contabilización de cambios en los valores de balance. necesita diferentes versiones del balance para fines internos o externos. seleccione RAPOST2000 y seleccione All Spool Lists.7. Para visualizar todoas las listas spool en la pantalla step list overview. Tenga en cuenta que el sistema siempre crea documentos colectivos (no documentos individuales para cada activo fijo) al contabilizar la amortización. • • El tercer caso es el que se da en el sistema. Dispone de un área de valoración de grupo en moneda extranjera y necesita contabilizar los cambios en los valores de balance de esta área en el libro mayor del grupo. Para estas áreas derivadas. etc. sin lote input. Para ello. Estos cambios son producto de todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo. Resultado La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing. los traspasos. 4. etc.

© SAP AG Página 59 de 71 . Seleccione su usuario y pulse Ejecutar o F8. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Contabilizaciones Periódicas de Activo Fijo: Nombre de campo Sociedad Listar acticos fijos Enumerar partidas dir. Reanudación ejec.contag 3. grabar los valores de hora de inicio. 4. Introduzca los datos requeridos en la pantalla: Nombre de campo Dispositivo de Salida Fecha de Inicio Descripción Acciones y valores de usuario Seleccionar una impresora <Continuar> <Seleccionar inmediatamente> El trabajo comienza de inmediato Comentarios X Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios 5.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 2. Para iniciar el proceso. Para visualizar el job creado: 5. Layout Ejecución de test Nº principal de activo fijo Subnúmero de activo fijo Ejecución normal contabil. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Código de transacción Logística → Producción → SOP → Planificación → Tratamiento en masa → Resumen jobs SM37 Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S) Panel de Control → Servicios IT → Procesos de fondo → Resumen mediante selección de jobs 6. Ejecute el programa en proceso de fondo con F9 (o vaya a la pantalla de selección del programa: Programa → Ejecución en Proceso de Fondo).

Aparte de la opción Simple list display. como bajas. 4.5 Simulación de amortización/Planificación de costes primarios Utilización Puede utilizar los informes estándar para prever la amortización planificada de bienes económicos durante varios años.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones. En la pantalla Simulación de amortización. que cambian la amortización acumulada. Procedimiento 1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Sistema de información → Informes contabilidad activos fijos →Previsión de la amortización → Amortización activos fijos activos(simulación Amo) S_ALR_87012936 Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Gestión de informes →Amortizaciones→ Previsión de amortización 2. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Fecha del informe Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <fecha del informe> por ejemplo. 01 Comentarios Área de valoración Variante de simulación <área de valoración> © SAP AG Página 60 de 71 . el último día del año real (especifique aquí el número de años para los que se debe ejecutar la simulación) por ejemplo. las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing. también se puede contabilizar la amortización planificada como costes plan en centros de coste u órdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales.7.

© SAP AG Página 61 de 71 . La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. puede utilizar otros campos para limitar el informe a unos bienes económicos en particular. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Menú SAP Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos→ Operaciones periódicas → Ejecución amortización → Plan. Debe definir las variantes de simulación en el Customizing. 3. Nombre de campo Sociedad Área de valoración Periodo Planificado / Ejercicio Periodo Planificado / De period A Variante de plan Ejecución de test Informe de totales 0 Desactivar Desactivar Descripción Acciones y valores de usuario 1000 01 Ejercicio en curso Sin restricción significa de 1 a 12 Comentarios Aparte de los anteriores campos de selección. Puede ejecutar el informe en proceso de fondo. Indique los datos solicitados.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Puede utilizar variantes de simulación para simular cambios en las clases de valoraciones de activos fijos (por ejemplo clave de amortización o vida útil). 3. Ejecute el informe.csts. Ejecute el informe y analice el resultado. Aparte de los anteriores campos de selección.primarios Amo/Intereses 2.primarios Amo/Intereses S_ALR_87099918 Código de transacción Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos → Gestión de informes → Amortizaciones → Planif. 1. puede utilizar otros campos para limitar el informe a unos bienes económicos en particular. En la siguiente sección se describe cómo se contabiliza la amortización prevista como costes plan en los objetos de Controlling asignados a los activos fijos.csts.

En la pantalla Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen. 4.6 Apertura y cierre de activos fijos de período de FI Utilización En esta actividad se cierran los períodos de contabilización para FI-AA y se abren los nuevos períodos para FI-AA. El valor existente en un objeto de Controlling para la clase de coste y el período se sobrescribe en este proceso. <nuevo año> <mayor período de contabilización permitido> <mayor año de contabilización permitido> Comentarios Nuevo período para la clase de cuenta A año de la clase de cuenta A 3.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Puede ejecutar el informe varias veces.7. Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar mediante el informe de centros de coste o de órdenes CO. Resultado El sistema no crea un juego de datos lote input. localizar la línea de posición con variante (Var. Seleccione Grabar © SAP AG Página 62 de 71 . al final del año. Se utiliza la clase de coste especificada en el Customizing de Contabilidad de activos fijos como cuenta de gastos para la respectiva clase de amortización. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Entorno → Opciones actuales→ Abrir y cerrar períodos contables S_ALR_87003642 (OB52) Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Director de Finanzas (SAP_NBPR_FINACC_S) Contabilidad principal → Procesamiento Periódico Períodos de cierre → Abrir/Cerrar periodos contables (Actividad IMG: SIMG_CFMENUORFBOB52) 2.) “0010” y cuenta tipo (A) y efectúe las entradas siguientes Nombre de campo De período Año A período Año Descripción Acciones y valores de usuario <período nuevo> <año real> o. Procedimiento 1.

compacta los valores en los niveles de cuenta de mayor y división.7 Control de cuentas Utilización El programa selecciona los registros de totales de activos fijos (ANLC). Requisitos Antes de iniciar la transacción. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera → Activo fijo → Operaciones periódicas → Cierre de ejercicio → Reconciliación de cuentas ABST2 © SAP AG Página 63 de 71 .SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Resultado No se pueden efectuar más contabilizaciones de FI-AA en el período anterior. y copia los valores totales en la tabla EWUFIAASUM. Se compensan las siguientes cuentas: • • • • • • • • • Cuenta de balance APC Anticipos de la cuenta de balance Revalorización de la cuenta de balance Posiciones especiales de la cuenta de balance Amortización normal de amortizaciones acumuladas Amortización normal de amortizaciones acumuladas Amortización normal de amortizaciones acumuladas Traslado de reservas de amortizaciones acumuladas Revalorización de amortizaciones acumuladas de amortización normal Debería iniciar el informe antes del cierre del ejercicio. Procedimiento 1. Realice una ejecución de actualización aunque no haya documentos por contabilizar en la ejecución de prueba. Inicie la contabilización en la contabilidad activos fijos en Operaciones periódicas. Se admiten contabilizaciones para períodos futuros. A continuación se lee esa tabla y los valores se compensan con las cuentas de mayor. se deben haber contabilizado completamente los valores de la cuenta de balance.7. 4.

Antes de cambiar al ejercicio AAAA. el cambio de ejercicio supone la creación de un ejercicio nuevo para una sociedad. el cambio de ejercicio se debe realizar como proceso de fondo. En la pantalla Prog. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Operaciones periódicas→ Cambio de ejercicio AJRW © SAP AG Página 64 de 71 . el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se arrastra acumulativamente al ejercicio nuevo. Requisitos El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. De este modo.7.8 Cambio de ejercicio Utilización Para el sistema. realice las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad 3. Seleccione Ejecutar. Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios Resultado El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias. Una vez realizado el cambio de ejercicio. se pueden contabilizar los activos fijos con fechas valor del ejercicio nuevo. se pueden tener dos ejercicios abiertos para la contabilización a la vez. debe haberse cerrado el ejercicio AAAA-2.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Gestión de informes → Verificación de consistencia → Análisis de reconciliación FI-AA 2. 4. No se pueden contabilizar movimientos en un ejercicio nuevo antes del cambio de ejercicio. Por motivos de rendimiento. Como máximo. El cambio de ejercicio se puede realizar el último mes del ejercicio anterior como máximo. también se puede continuar contabilizándolos en ejercicio anterior siempre y cuando no se haya cerrado el ejercicio.post proceso FI-AA <->Libro mayor: Lista cuentas de diferencias . Procedimiento 1. Sin embargo. se pueden realizar ejecuciones de prueba con menos de 1. Se puede continuar contabilizando en el ejercicio anterior incluso después del cambio de ejercicio. En el cambio de ejercicio. El sistema corrige automáticamente los valores que ya se han arrastrado y a los que afectan contabilizaciones del pasado. éstas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio). Cuando hay diferencias.000 valores fijos.

Seleccione Ejectuar Si se ha fijado production en la sociedad (estatus de la sociedad = en blanco).000 activos fijos en el sistema. No se puede cerrar el ejercicio en curso. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Ejercicio nuevo Ejecución de test Descripción Acciones y valores de usuario 1000 <ejercicio actual + 1> <desactivar> Si desea realizar un test del cambio. ya no se pueden contabilizar ni cambiar los valores de la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos→ Actividades de cierre de período→ Cambio de ejercicio y arrastre de saldos 2. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. debe iniciar el programa seleccionando Program → Execute in Background. no se puede realizar el cambio de ejercicio hasta el último mes del ejercicio en curso (en modo de actualización). Si la sociedad es una sociedad de prueba ( Company code status = 2). Fije el Company code status en el Customizing para Contabilidad de activos fijos. Sin embargo. Resultado Si ha iniciado el reporte en modo de actualización. para recalcular la amortización). también puede iniciar el informe online. Si existen en el sistema más de 1. Seleccione la aplicación FI-AA Financial Accounting: Fixed Assets y seleccione Ejecutar. active este paso Comentarios 3. En la pantalla Cambio de ejercicio activos fijos. El cambio de ejercicio de la contabilidad de activos fijos también se puede supervisar en el monitor Schedule Manager.000 activos fijos. 4. puede cambiar el ejercicio cuando lo desee. Si hay menos de 1. Una vez cerrado el ejercicio. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo. © SAP AG Página 65 de 71 . no puede haber más de dos ejercicios abiertos a la vez.9 Cierre del ejercicio Utilización Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. El ejercicio cerrado es siempre el año siguiente al último ejercicio cerrado.7. el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Realice el cambio de ejercicio como ejecución de prueba.

• • • El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que no cumplen estas condiciones. El sistema sólo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el cálculo de la amortización (por ejemplo. El log también incluye las causas de los errores. Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1. Requisitos • Por motivos de rendimiento. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de selección del programa: Program a→ Ejecutar en Proceso de Fondo). En la pantalla Cierre ejercicio contabilidad activos fijos. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP Código de transacción Finanzas→ Gestión financiera → Activo fijo → Operaciones periódicas → Cierre de ejercicio → Ejecutar AJAB Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Menú NWBC Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de activos fijos -> Tareas periódicas y de cierre -> Cierre del ejercicio 2. por claves de amortización mal definidas). Procedimiento 1. El cambio de ejercicio debe realizarse en la Contabilidad de activos fijos antes del cierre del ejercicio (SAP FI-AA). el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo Sociedad Clases de activos fijos AFeC © SAP AG Página 66 de 71 Descripción Acciones y valores de usuario 1000 Comentarios . Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD El cierre del ejercicio en Contabilidad de activos fijos debe realizarse antes del cierre del ejercicio en la Contabilidad principal. se puede omitir por medio de la clase de activo fijo.000 activos fijos. La amortización planificada de las áreas de valoración que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. • Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros maestros). Los balances de las áreas de valoración que se contabilizan periódicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.

Resultado Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización. Si más de 1. Puede que necesite hacerlo si establece que los activos fijos tienen que corregirse al final. Puede anular un cierre de ejercicio que ya se haya realizado. Seleccione Ejecutar. ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado.1 Anulación de las etapas del proceso Liquidación de un activo fijo en construcción Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario NWBC Menú Comentarios AIAB Anular documento (manualmente) AIST Contable de Activo Fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización→ Operaciones Diarias → Anular Compensación de AuC Visualice el documento antes de la anulación © SAP AG Página 67 de 71 . Puede anular el cierre del ejercicio de la sociedad completa o de cada área de valoración.000 activos fijos existen en el sistema. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. tiene que comenzar el programa seleccionando (NWBC: Otros …→) Program a→ Ejecutar proceso de fondo. active este indicador Comentarios 3. Ejecute el cierre del ejercicio y analice el log.SAP Best Practices Nombre de campo Ejercicio a cerrar Ejecución de test Descripción Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Acciones y valores de usuario <ejercicio actual> Si desea ejecutar una prueba. 5 Apéndice 5.

ABZON. Página 68 de 71 © SAP AG . ABAA Anular documento (anulación masiva) AB08 Contable de Activo Fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Contabilización→ Operaciones Diarias → Anular Partidas La anulación en masa debe utilizarse con precaución. S_ALR_87099918 Contable de Activo fijo SAP_NBPR_ASSET_S Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo→ Ejecución de Amortización Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Recalculo de Amortizaciones Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Contabilizaciones Periódicas de Activos Fijos Comentarios Contabilización de abono en contabilidad de acreedores Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC Comentarios F-47. ABUMN. ABAON. AFAR. ASKBN. AFAR. S_ALR_87099918 Las reversas se realizan en la misma transacción AFAB. F-92. F-48 Anulación individual FB08 Contable de acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de Acreedores → Contabilizar→ Procesamiento Documento NWBC: Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor abiertas Seleccione su documento y seleccione Anular Documento. ABNAN. ABAVN. ABZU. ASKBN. ABMR. especialmente cuando los números de documento no se encuentran en un rango Depreciación y Contabilización de valores APC Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AFAB.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Contabilización de Activos Fijos Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario NWBC Menú Comentarios F-90.

Seleccione su documento y seleccione Anular Compensación.SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Traslado de anticipos Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC Comentarios F-54 Restablecer artículos despejados FBRA Contable de acreedores (SAP_NBPR_AP_CLERK_S) Contabilidad de Acreedores → Contabilizar→ Procesamiento Documento NWBC: Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor compensadas. Cierre del ejercicio Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AJAB Anular cierre del ejercicio para los códigos de la empresa entera OAAQ Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → Anular cierre de ejercicio FI-AA Cierre del ejercicio Código de transacción (SAP GUI) Anulación: Código de transacción (SAP GUI) Rol de usuario Menú NWBC AJAB Anular el cierre del ejercicio por área de amortización OAAR Contabilidad de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S) Contabilidad de Activos Fijos → Actividades de Cierre de Periodo → C AM Cierre de Ejercicio por Area © SAP AG Página 69 de 71 .

Encontrará descripciones detalladas de cada informe en los siguientes documentos de BPD que recopilan todos los informes importantes: • • Contabilidad financiera: Informes SAP ERP para Contabilidad (221) Procesos logísticos: Informes SAP ERP para Logística(222) Tenga en cuenta que las descripciones de determinados informes que son parte indispensable del flujo del proceso pueden estar ubicadas directamente en la sección a la que pertenecen.2 Informes SAP ERP Utilización En la tabla siguiente. Otro tipo de criterio están disponibles vía el campo Sort Variant otro criterio de selección puede ser seleccionado después de seleccionar All Selections (Shift+F7).SAP Best Practices Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD 5. se proporciona una lista de los informes que se utilizan con más frecuencia que le ayudarán a obtener información adicional sobre este proceso empresarial. Los siguientes dos informes están disponibles: Inventario por Clase de activo fijos e Inventario por centro de coste Lista Inventario S_ALR _87011 981 and S_ALR _87011 979 S_ALR _87011 990 Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks → Lista Inventario Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks→ Cuadro de Activos Fijos Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Cuadro de Activos Fijos Amortizaciones S_ALR _87012 004 © SAP AG Página 70 de 71 . Informes Título del informe Código de transac ción (SAP GUI) AR01 Rol de usuario Menú NWBC Comentarios Stocks Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes→ Stocks→ Llamar Inventario de Inmov El informe Asset Balance está disponible por Clase de activo fijos y por Reason for investment.

5.SAP Best Practices Título del informe Código de transac ción (SAP GUI) Rol de usuario Contabilidad de activos fijos (162): BPD BPD Menú NWBC Comentarios (SAP_NBP R_ASSET _S) Simulación de Amortización S_ALR _87012 936 Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Amortizaciones→ Amortizaciones Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Amortización→ Previsión de Amortización Contabilidad de Activos Fijos → Datos Maestros → Anexos→ Modificaciones Registros maestros AF Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Operaciones Diarias → AF… Esta sección incluye estos tres informes: Movimientos AF Altas AF Bajas AF Modificaciones Registros maestros AF S_ALR _87012 037 Operaciones Diarias S_ALR _87012 048. S_ALR _87012 050 and S_ALR _87012 052 S_ALR _87012 075 Historial Activo Fijo Contabilida d de activos fijos (SAP_NBP R_ASSET _S) Contabilidad de Activos Fijos → Gestión de Informes → Stocks → Historial Activo Fijo El formulario SAPscript YB_FIAA_F001 es utilizado.3 Formularios utilizados Nombre común del formulario Historial de Activo Fijo Tipo de formulario SAPscript Utilizado en la etapa del proceso Informes SAP ERP Tipo de salida Nombre técnico YB_FIAA_F001 © SAP AG Página 71 de 71 .

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