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Derecho bancario nicaraguense
Enviado por jairoalvarezc, marzo 2012 | 123 Páginas (30746 Palabras) | 2 Visitas |
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1.- INTRODUCCION: La Actividad Mercantil en General, y Bancaria en Especial, presentan un gran interés en el que hacer diario de la Actividad Social, tan es así que las operaciones que realicen los Bancos inciden directamente en la Economía Nacional. El Sistema Financiero en nuestro país aún es Incipiente pero aún así constituye un factor de relevante importancia en su desarrollo, a este Sistema Financiero pertenece el

Sistema Bancario, del que forman no solo los Bancos, sino otras Entidades, sometidas a un régimen Jurídico Especial. La Actividad Bancaria en nuestro país es estratégica, cada vez son más las operaciones o servicios bancarios que se prestan para diferentes necesidades, no solo crediticias o de financiamiento, sino de otra gran cantidad de operaciones que responden a expectativas, cabe señalar que nuestro Ordenamiento Jurídico Financiero es Incompleto e Ineficiente frente a tantas actividades de la Banca contemporánea, así pues en el desarrollo del curso estudiaremos gran cantidad de Operaciones y Contratos Bancarios al cual nuestras normas Jurídicas guardan absoluto silencio y por tal circunstancia tenemos que someternos, por un lado al régimen común de los Contratos, y, por otro, a una disciplina usual y convencional, que en cierta medida viene condicionada por el régimen de control y de vigilancia de la Actividad Bancaria. Generalmente se ha considerado la Actividad Bancaria como aquella dirigida a la Intermediación Clásica en la Adquisición de recursos (Dinero) del Público y colocación (Crédito) de los mismos, sin embargo en la Actualidad cumplen otras func iones que cada día se vuelven mas complejas, completas y personalizadas dirigidas a sus clientes y ofrecidos masivamente.

2.- DERECHO BANCARIO: 2.1.- CONCEPTO : Conjunto de Disposiciones Jurídicas que regulan la Organización, funcionamiento y operaciones que de forma habitual y profesional realizan los Bancos. Es el Conjunto de Normas que regulan las diferentes Actividades u operaciones que de forma habitual realizan los Bancos, con el objetivo de obtener utilidades. Este Concepto incorpora la característica principal del Derecho Mercantil, la cual es el animo de lucro que prevalece en cualquier operación Mercantil. La Actividad Bancaria se caracteriza por tener un sujeto activo, el cual es el Banco mismo, frente de un sujeto pasivo que es el cliente o usuario, los cuales se relacionan a través de operaciones Bancarias que a su vez se materializan en la constitución de Contratos Bancarios. Al estudiar el Derecho Bancario es reconocer ante todo la existencia de Instituciones Financieras llamadas Bancos. Nuestra Ley General de Bancos y de otras Instituciones en su Artículo 2 conceptualiza que Bancos son las entidades Financieras autorizadas como tales dedicadas habitualmente a realizar operaciones de Intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósitos o a cualquier otro título y a prestar otros servicios financieros. 2.2.- IMPORTANCIA DE ESTUDIO:

Antes de Iniciar el Contenido particular de nuestra Materia es Importante y oportuno aclarar que por la ya mencionada falta de desarrollo de nuestra Legislación Financiera en este curso estudia remos no solo la Materia Bancaria propiamente dicha, sino también otras Instituciones y Operaciones Financieras de Imperantes necesidad en los verdaderos conocimientos Bancarios. 2.3.- NATURALEZA JURIDICA: Queda claro que la normativa que concierne la constitución, el funcionamiento y la fiscalización de los Bancos por la autoridad Publica, constituye lo que se conoce como el Derecho Publico Bancario, el cual forma parte del Derecho Económico, rama del Saber Jurídico que pertenece al ámbito del Derecho Público. Por su lado el Derecho Privado Bancario es el Conjunto de Normas que regulan las relaciones patrimoniales entre el Banco y sus clientes, a el concierne especialmente la normativa que rige las operaciones que los Bancos celebran con sus clientes dentro del giro comercial, rama perteneciente al Derecho Privado. Al respecto hay que señalar que las actividades del Derecho Bancario presupone una doble interrelación en sus funciones. La primera que es la actividad Bancaria que afecta a la persona jurídica desde su constitución, inicio de operaciones y funcionamiento, así como la interrelación con otros Bancos u otras Instituciones Financieras, la que normalmente están reguladas por normas jurídicas de Derecho Público y normas que regulan las operaciones que se practican entre el cliente y el Banco, que son materializadas en virtud del consentimiento que estos plasman en los Contratos Bancarios. Analizando un poco este doble aspecto de las Normas Bancarias, vemos que lo concerniente a la constitución, autorización, fiscalización, intervención permanente e imposición de sanciones están reguladas por disposiciones de Derecho Público que son emitidos por entidades reguladas de estas actividades. En nuestro país estaríamos hablando del Banco Central de Nicaragua y de la Superintendencia General de Bancos y de otras Instituciones Financieras, que son las que establecen y regulan estas actividades de forma permanente, dentro de este mismo criterio de ideas ubicamos a las imposiciones administrativas que se establecen para que los Bancos desarrollen sus actividades ajustadas a la Ley. Por otro lado tenemos las Disposiciones de Derecho Privado que a como decíamos anteriormente se expresan en la Teoría del principio de la Autonomía de la voluntad de las partes. (Arto. 2437 C.), así pues vemos que en los Contratos Bancarios, los usuarios y el Banco expresan los términos de la Contratación estableciendo entre estos: La confesión del particular de usar de los servicios del Banco, el interés o comisión pactados según sea la naturaleza del contrato, los plazos, garantías que presta, que usuario, condiciones especiales, cláusula de mantenimiento de valor, consideraciones con respecto al estado de moras, las renuncias expresas o tácitas que hacen los usuarios, etc.

... 2. diferenciándola un poco del estudio de las normas generales del Derecho Mercantil. que el Derecho Bancario es una rama especial del Derecho Mercantil y por lo tanto parte integrante del Derecho Privado.Didáctica: Si goza de autonomía didáctica debido a la importancia del estudio de la materia.Científica: no cuenta con Autonomía Científica. sino también en los principales pueblos antiguos y contemporáneos. políticos. En el presente apartado desarrollaremos las Fuentes Formales. ya que las obli gaciones que emanan de los Contratos Bancarios se perfeccionan con voluntad del Banco y sus clientes. Así para determinar con mayor criterio y autoridad tenemos que estar claros que existen tres criterios Doctrinarios para justificar su autonomía o no estos son: a). ya que en muchos criterio presenta dependencia del Derecho Mercantil del cual surge. que son principios propios del Derecho Mercantil c). 2. rige esta actividad especial b). formales e históricas.. ya que en próximos apartados estudiaremos con detalles los acontecimientos históricos. ya que cuenta con un Cuerpo de Leyes y Disposiciones Legales que aunque no completo. 2. ya que no cuenta con principios generales diferentes al del Derecho Mercantil. independientemente de las ventajas de negociación que tengan los Bancos en el ejercicio de sus funciones.Autonomía Legislativa: podemos decir sin temor a equivocarnos que el Derecho Bancario goza de Autonomía Legislativa... .4.UBICACION: No hay duda al respecto.6. tales como la Onerosidad.Como podemos observar la naturaleza jurídica del Derecho Bancario es un tanto compleja en cuanto a la participación de Normas Jurídicas que en su naturaleza son contradictorias. Así al hablar de un Contrato Bancario nos referimos a un Contrato Mercantil. sociales e ideológicos que condicionaron el surgimiento y desarrollo del Derecho Bancario no solo en nuestro país. (Derecho Público y Derecho Privado). ya que todas las actividades que realicen los Bancos son Mercantiles por naturaleza. etc.AUTONOMIA DEL DERECHO BANCARIO: Si bien es cierto y como ya lo hemos señalado antes el Derecho Bancario es una rama especializada.5.. Solidaridad y excepcionalidad de sus normas.FUENTES: Siempre que hablemos de fuentes de una rama especial o especifica del Derecho nos referi mos a la clasificación clásica de las fuentes en: Fuentes Materiales. pero no es una rama autónoma completamente.

pero sí los tradicionales y mas conocidos tales como la Letra de Cambio.. En este cuerpo legal se expresan normas básicas observadas en las operaciones bancarias.2. reglamentos que comúnmente norman: Servicios de atención al cliente.Las Fuentes Formales del Derecho Bancario las podemos clasificar en: a) Legislación Bancaria.1. XIII. el Pagaré.. Esta ley regula de forma amplia y detallada el contenido. así como los Títulos XII. los Vales. Capítulo V de las Sociedades Anónimas. pérdidas de estos documentos. c) Usos y Prácticas Bancarias. que son la forma legal de constitución y funcionamiento de los bancos. contempladas en los Artículos 13.LEGISLACION MERCANTIL: Las principales Normas Mercantiles relacionadas con la actividad bancaria son: b. XIV. Esta ley en su Artículo penúltimo (334 LGTV) deroga expresamente los Artos 718 y 721 de Código de Comercio. d) Usos y Prácticas Mercantiles. b). Pagaré a la Orden. acciones y formas de transmisión de los Títulos Valores en general.Código de Comercio: Que aunque de muy vieja data (Aprobado por el Legislativo en Abril de 1914 y Promulgado por el Ejecutivo en Octubre de 1916) y con solo dos reformas sustanciales (1971 y 1976) sus disposiciones son la base de la contratación bancaria. reivindicación. las Cartas de Créditos. normas para el cobro Judicial. procedimiento en el otorgamiento de créditos. . sin embargo la Legislación Bancaria la abordaremos en la Tercera Unidad por ser el estudio específico de esa unidad. los Bonos y Cédulas Hipotecarias. b. c) USOS Y COSTUMBRES BANCARIAS: Estos están constituidos por los Reglamentos Internos que elaboran cada banco en función de prestar un mejor servicio a los usuarios.16 y 28 respectivamente.Ley General de Títulos Valores: Publicada en la GDO desde el primero de Julio de mil novecientos setenta y uno y terminada de publicar el treinta del mismo mes y entró en vigencia el primero de Noviembre del mismo año. etc. Cartas de Créditos. tales como: Constitución como comerciantes. e) El Derecho Común. características. relacionado con los Títulos al portador. reposición. Es de aclarar que esta ley no contiene el estudio completo de todos los Títulos Valores que operan en el país. obligaciones de los bancos en cuanto a llevar Registros Contables. Pasaremos hablar de cada una de ellas. etc... b) Legislación Mercantil. clasificación.15.XV y XVIII del mismo Código relacionados con la Letra de Cambio. el Cheque. Contiene normas relacionadas con las Obligaciones Mercantiles y sus medios de pruebas señaladas en los Artos 111 al 117 Cc y ya no digamos lo expuesto en el Título III. cancelación. inscripción en el Registro Público Mercantil.

inversión. aunque su relación con el Derecho Público se expresa en las normas que el estado impone para orientar. ya que estas normas son imperativas y responden a una necesidad de Orden Social. d) USOS Y COSTUMBRES MERCANTILES: En materia bancaria al igual que en su rama de procedencia.. como Instituciones rectoras de la Actividad Bancaria del país.RELACIÓN DEL DERECHO BANCARIO CON OTRAS DISCIPLINAS JURIDICAS ESPECIFICAS: Anteriormente al abordar la naturaleza jurídica del Derecho Bancario. e) EL DERECHO COMUN: Este se expresa en todas aquellas disposiciones civiles que sirven de origen al Derecho y normas propiamente bancarias. en cuanto a las garantías lo relacionado con la Fianza e Hipotecas. existían en el país tres Bancos Estatales y ciertas Instituciones Financieras del Dominio Estatal y aunque el precepto constitucional obligue al Estado la existencia de estos. el Derecho Mercantil. el uso y la costumbre suplen el silencio de la ley cuando estos son generalmente aceptados por una comunidad por que se han practicado por un período mas o menos largo y a los cuales se les guarda observancia. señala que los Bancos estatales y otras Instituciones Financieras Estatales serán instrumentos de fomento. Antes de continuar con lo expuesto por este Arto constitucional es importante señalar que al momento de la redacción de dicho artículo. “Capitalización” y/o modernización de la economía nacional relegándola . el cual fue reformado en el año de 1995. entre estas podemos señalar: Formas de constitución. hemos visto como los Gobiernos hasta la fecha de hoy por diferentes circunstancias y presiones de organismos Internacionales han casi extinguido la partición estatal en la actividad Bancaria a través de sus planes de privatización. Entre las disciplinas Jurídicas integrantes del Derecho Público que presentan mayor relación con el Derecho Bancario tenemos: a.También se van constituyendo Usos y Costumbres bancarias a través de los contrato s que suscriben el Banco y sus clientes y que se caracterizan por establecer cláusulas impositivas. dirigir y fiscalizar las actividades Bancarias. 2.. desarrollo y diversificarán sus créditos priorizando a los pequeños y medianos productores. expusimos que este presenta un doble contenido de normas de Derecho Público y normas de Derecho Privado y por ende estas normas Bancarias se encuentran íntimamente relacionadas con las otras normas jurídicas.7. 99 la función general del Banco Central como regulador del Sistema Monetario Nacional. de forma tal que el cliente se adhiere a las condiciones impuestas en los mismos. regulación y extinción de las Obligaciones y Contratos. tales son las dictadas por el Banco Central o la Superintendencia General de Bancos.Con el Derecho Constitucional: La Carta Magna nos expresa en su ya citado Arto.

Con el Derecho Fiscal : Son muchas las normas fiscales que hacen referencia a cierto tratamiento de las actividades financieras en General y Bancarias en particular.al plano de supervisor de la actividad Bancaria. Otro Artículo Constitucional relacionado con esta materia es el Arto 138 inc. Decreto 662 publicado en la GDO Nº 270 del 26 de Noviembre de 1974. Luego en esta misma Ley en el Arto 13. b. 103. Que los Bancos no están obligados a suministrar a las oficinas fiscales. 104 . los dividendos o particiones de utilidades que decreten o reportan las Sociedades que tributen el IR. motivando a la Empresa Privada a la constitución de nuevos Bancos Privados e Instituciones Financieras. Luego en el Arto 150 se establece en su inciso 6 que es atribución del presidente de la República nombrar y remover al presidente del Banco Central ya que este ejerce sus funciones en calidad de Ministro de Estado. 44. señala en su Arto 12. Sigilo Bancario. En cuanto señala como atribución de la Asamblea Nacional la elección del Superintendente y Vice-superintendente General de Bancos y de otras Instituciones Financiera. Decreto 713 del 30 de Junio de 1962. llámense Administradores de Rentas o Dirección General de Ingresos ningún informe en relación con las cuentas de Depósitos de sus Clientes. En su Arto 3 considera como Ingresos o Gravables. Esta última idea expuesta por el precepto constitucional cuando intima relación con otros artículos constitucionales que promueven el estímulo por el fortalecimiento de la propiedad privada tales son los artículos 5. El mismo Arto 138 en su inc 29 señala que la Asamblea Nacional recibirá anualmente informe del Superintendente General de Bancos.. a sus accionistas o socios domiciliados o no en el país. En el mismo precepto constitucional se promueve la libertad de Empresas. las ganancias de capital y otras rentas percibidas por personas naturales. entre las principales tenemos: Legislación Tributaria Común. por reforma incorporados por el Decreto 742 Gaceta Diario Oficial Número 199 del 31 de Agosto de 1962. La Ley de Impuestos sobre la Renta. provenientes de activos financieros emitidos por Instituciones . 9. inc. d) señala que los intereses.

así como a los Pagaré respectivamente. publicado en la GDO Nº 30 del 12 de Febrero de 1991. Ley de Justicia Tributaria y Comercial se exenciona del pago de toda clase de tributos fiscales y locales todas las . así como la Cesión de los mismos. en su Arto 6 que sean casas matrices. cesiones. sujetas a la vigilancia de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones. Arto 13. entre las que podemos señalar la Ley de Aranceles del Registro Público. en su capitulo II. En similar sentido se expresan los incisos f). Decreto 40-91. publicado en la GDO Nº 182 del 30 de Septiembre de 1991. tanto de Instituciones Nacionales o Extranjeras. así como las Empresas dedicadas a operar tarjetas de crédito y otras Instituciones Auxiliares de crédito. así como de títulos valores transados en las Bolsas de Valores autorizadas. El Arto 17 de esta norma permite a las Empresas de Seguros de Fianzas o de Capitalización deducir el importe que al final de sus ejercicios presenten incrementos de reservas y de prevenir devoluciones de pólizas sujetas a devolución. lo mismo que sus endosos. modificaciones y cancelaciones y por supuesto lo relacionado a la Inscripción. autorizados por la Superintendencia General de Bancos. la reestructuración o modificación de estos. en su Arto 19 al igual que el Decreto 10-91 Plan de Arbitrio del Municipio de Managua. Derecho Fiscal es importante hacer la observación que mediante el Artículo 16 de la Ley 257. disolución o liquidación de las Sociedades Anónimas que es la forma que adopta y operan la mayoría de los Bancos e Instituciones Financieras. publicado en la GDO Nº 229 del 28 de Noviembre de 1985 en su Arto 7 numeral 13 y 16 exenciona del pago de este impuesto a las Letras de Cambio libradas en la país. g). La Ley de Impuesto de Timbres (ITF) Decreto Nº 136. en lo relativo a la Inscripción de las Garantías que respaldan los créditos otorgados tales como Hipotecas. Decretos 455. tratando de promover el desarrollo y diversificación de la Actividad financiera. Para finalizar esta relación Derecho Bancario. Públicas o Privadas. De igual forma se manifiesta en el Arto 14 al excepcionar al pago de este Impuesto los Servicios Financieros prestados por Instituciones Financieras y las Asociaciones y Fundaciones con o sin fines de lucro. al igual que los contratos garantizados con Prenda Agraria o Industrial. con excepción de los CD que incorporen la posesión de bienes por cuya enajenación se esté obligado a pagar el IGV.5 % sobre los ingresos que perciban por servicios bancarios y por cobro de intereses de toda clase de préstamo. sucursales o agencias de los Bancos Tributaran Mensualmente un 0. se comprenden como ingresos no gravables y por lo tanto no afectos al pago de dicho Impuesto. la que serán determinadas por normas que dicte la Superintendencia General de Bancos. publicado en la GDO Nº 248 del 26 de Diciembre de 1984. Los planes de Arbitrios. los cuales son Títulos Valores de Constante uso en las practicas Bancarias. h) i). inclusive el inciso r del mismo Arto 13. Existen otras normas fiscales relacionadas con determinadas practicas Bancarias. Plan de Arbitrio Municipal publicado en la GDO Nº 144 del 31 de Julio de 1989. señala como enajenación exenta las monedas y títulos valores. (IGV) Decreto 1531.Financieras establecidas en el país. La Ley del Impuesto General al Valor.

así pues el Derecho Internacional Público en su estudio y aplicación incorpora normas relacionadas con la Actividad Bancaria. de la cual somos miembros en su Arto XXIX.. señala en su Anexo relacionado con los Servicios Financieros. En otro orden podemos citar algunos Textos Internacionales que han sido suscritos por representantes de nuestro país entre los cuales están los resultados de las Negociaciones Comerciales Multilaterales de la ronda de Uruguay en Junio de 1994. en un Mercado Extrabursátil o de otro modo. acuerdos y cualquier otra clase de contratos con otros Bancos Centrales o instituciones públicas. tal es el caso del Intercambio Comercial por cuenta propia o de clientes. comisiones que adquieran los corredores de bolsa. las cuales en sus anexos relacionados con los servicios financieros expresa que los países miembros deben adoptar medidas prudenciales relacionadas a la protección de los Inversionistas. tenedores de pólizas y garantizar la integridad y estabilidad del Sistema Financiero. entre las que podemos observar en la ley 317 Ley Orgánica del Banco Central que establece en su Arto 36 que el BCN puede celebrar.Con el Derecho Privado : . tal es el caso de las SWAP. ya sea en una Bolsa de Valores. establecidas en el exterior. De igual forma en el Acuerdo de Marrakech por el que se establece la Organización Mundial del Comercio. c. tanto Público como Privado. celebrada en la Ciudad de Panamá el 30 de Ene ro de 1975. así como los puestos y agencias de bolsas y b) Los intereses y ganancias de capital que estuvieren afectos al pago del IR..Con el Derecho Internacional : No menos importante es señalar la relación existente entre el Derecho Bancario y el Derecho Internacional. Pagarés y Factura celebradas por los miembros de la OEA. Instrumentos Jurídicos de Derecho Internacional Público de relevante importancia es la Convención Interamericana sobre conflicto de Leyes en materia de Letras de Cambio. privadas o Internacionales. de naturaleza similar.transacciones bursátiles que se realicen a través de las Bolsas Agropecuarias y en la Bolsa de Valores autorizadas salvo: a) Los Ingresos o rentas. depositantes. los que comprenden los servicios de seguros y todos los Servicios Bancarios enumerando una lista en los mismos entre los que figuran operaciones Bancarias aun no reguladas por nuestras leyes. en su propio nombre o en representación y por cuanta y orden del gobierno. e.

los contratos mercantiles. robo. ya que este es el tronco común de todas las disciplinas jurídicas especificas y especiales. Título XXIII La Hipoteca y el Título XXIV La Anticresis. Tomo II De las diversas clases de crédito. desde sus constituciones.1. podemos decir que el e. etc. Título XX. cláusulas especiales. Título XVII relacionado con el Mutuo. preferencias y privilegios. intervención. así como lo relacionado a la falsedad. Derecho Mercantil Internacional del Código de Bustamante en donde se expone de forma General disposiciones relacionadas a los comerciantes. hurto y extravío de documentos de crédito y efectos al portador respectivamente. todos estos contratos estudiados en el Tomo II de nuestro Código Civil. clasificaciones. f. 2..Se relaciona de forma natural. giro.. Figuras jurídicas específicas que se encuentran relacionadas con el Derecho Bancario son: Título V. Capítulo II sobre los Contratos de Seguro. Título XXII La Prenda.RELACIÓN DEL DERECHO BANCARIO CON OTRAS CIENCIAS Así como el Derecho Bancario guarda estrecha relación con las diferentes disciplinas jurídicas especificas.8. de igual forma guarda relación con otras ciencias.Derecho Bancario y Economía : . Título IX. efectos jurídicos entre las partes y limitaciones. lugares de contratación. endoso. Título XXI La Fianza.. entre las que se destacan las siguientes: a. formas de extinción. sobre el Apremio Corporal. fianza. compañías mercantiles y principalmente lo expuesto en el Capítulo VI y VII del Capitulo II del ya citado Libro II de ese cuerpo legal internacional en que se regula la forma. aceptación y protesto de una Letra de Cambio.Con el Derecho Civil : Es la base de los principios generales relacionados con las obligaciones y contratos. elementos de validez.Derecho Internacional Privado : Podemos citar como ejemplos de esta relación la expuesta en el Libro Segundo..

es aquí donde inicia y se perpetua la relación del Derecho Bancario con la Economía. dinero o Títulos Valores. El factor Tierra puede ser productivo o no según su fertilidad. Grupo Social o de un país esta determinado por las variaciones econ ómicas. A estos recursos escasos también se les llaman factores de producción los que clásicamente los economistas han clasificado en: Tierra (T). maquinarias. quien le otorgará crédito o financiamiento? ¿en que condiciones? Estas interrogantes son fáciles de contestar y rápidamente decimos “ Recurre a un Banco que le presten dinero”. sin embargo en nuestro estudio debemos considerar que modalidades del crédito conviene mas. Como podemos observar en el ejemplo anterior la falta del recurso capital nos obliga a elegir entre diferentes alternativas y de hecho la elección forma un componente básico en la economía y estos actos de elección no solo alterarán la forma de producir los bienes. ubicándonos en el segundo caso preguntémonos ¿Como adquirirá este productor estos fertilizantes? ¿Si no tuviera dinero para pagar a sus trabajadores. ya que vivimos en un mundo de escasez. si los tractores o maquinarias las adquirirá a través de la firma de un contrato de Arrendamiento Financiero? ¿si en los desembolsos que le otorgará el Banco o Institución Financiera suscribirá algún título Valor a su cargo. Al hablar de escasez.Todas las variantes de Desarrollo o no individuo. en cambio no se logra cosechar nada si no es con la aplicación de grand es cantidades de fertilizantes. Son muchas las variantes que se pueden practicar al momento de solicitar el otorgamiento de un crédito o financiamiento y efectivamente estas modalidades son ampliamente estudiadas por el Derecho Bancario. entendiendo la Economía por las diversas formas en como los miembros de una Sociedad haciendo uso de sus recursos escasos. a su vez está integrado por equipos. si un Mutuo garantizado con Prenda Agraria o Industrial. . Trabajo (T). nos estamos refiriendo a la falta de recursos o sea falta de Insumos necesarios para producir los bienes y servicios deseados y satisfacer nuestras necesidades. en algunos terrenos se puede obtener enormes cosechas sin necesidad de fertilizante alguno. En este orden de ideas debemos expresar que la actividad financiera es un elemento fundamental en el desarrollo económico de un país. lógicamente en un proceso productivo estos factores se combinan y de esta combinación resultan las diferentes actividades económicas. produce bienes para distribuirlos entre las distintas personas y grupos con el fin de satisfacer necesidades presentes y futuras. Capital (K) y Capacidad Empresarial. Veamos pues que sucede si un productor posee los dos primeros factores Tierra y Trabajo. edificios. pagar los impuestos correspondientes. sino también la forma de cumplir en un futuro la obligación contraida. De el concepto anteriormente expuesto debemos comprender que la razón por la que nos enfrentamos a problemas de tipo económicos. habilitar sus cultivos. es decir aquellos recursos básicos en una actividad productiva. tanto como individuos o país es por que no podemos tener todo lo que deseamos. en otros. El Factor Capital (K).

Balances General. ya que son los departamentos contables de cada Banco la oficina principal de los mismos. como serían las diferentes transacciones que realizan los Bancos entre sí. se auxilia de otras tantas para desarrollarse. 3.. ya que por medio de estas recopila. tales como operaciones de Comercio Internacional.Derecho Bancario y Las Matemáticas : A través de las Matemáticas y particularmente de las matemáticas financieras podemos practicar el cálculo de Intereses pactados en los Contratos bancarios. actualizaciones de cuantas. para tal efecto se auxilia de las estadísticas.EL SISTEMA FINANCIERO: . organiza. por medio de sus estados contables. Estos datos recopilados (Espacio Muestral) los expresa en Histogramas y Polígonos de frecuencias que representen el compartimento histórico de tales operaciones y así poder ir incluyendo ciertos factores que permitan mejores resultados y por ende utilidades. sean estos pactados a Interés Simple o a Interés Compuesto (Capitalizables). a sí como de recuperaciones de sus Cartera Morosa. la Contabilidad y las Estadísticas. Estado de Pérdidas y Ganancias y Estados de Cuentas entre otros le permiten al Banco ir defendiendo periódicamente sus políticas crediticias frente a otros Bancos..Derecho Bancario y La Contabilidad : La Contabilidad es otro Instrumento de relevancia practica en el Mundo Bancario. realizar operaciones con monedas o divisas extranjeras de acuerdo con las practicas bancarias. los Bancos proyectan sus colocaciones de recursos en operaciones de créditos o de financiamiento. entre las principales tenemos: Las Matemáticas. Balances Comparativos. y por medio de fórmulas matemáticas podemos demostrar numéricamente lo plasmado legalmente en los Instrumentos suscritos. sino que también trascienden nuestras fronteras. cálculos del Descuento bancario (Db) y el cálculo de Intereses panales o Moratorios y Comisiones que las Instituciones Financieras cobran por los servicios prestados a los usuarios. Podemos decir que otras ciencias auxilian la materialización de las operaciones bancarias. b. tanto en el plano del Derecho Privado. por Instrumentos Contables. efectuar Capitalizaciones. c.Por otro lado es importante destacar que esta relación Derecho Bancario-Economía no solo se expresa a lo interno del país o sea en la operaciones bancarias nacionales. ir provicionando determinadas cantidades de dinero frente a futuras obligaciones o posibles pérdidas. sin embargo como toda ciencia en evolución esta Disciplina Jurídica requiere ir perfeccionando mediante la toma de decisiones que le permita ofertar mejores servicios que sus competidores. por medio de la aplicación o despeje de ecuaciones de variables con valores equivalentes o no.. resume y analiza las operaciones efectuadas para tomar decisiones en base a tales análisis. Hemos visto como el Derecho Bancario además de relacionarse con otras ciencias. sean estas operaciones con moneda nacionales o extranjeras (con tipos de cambios variables).

ya que la ley le otorga una gran cantidad de funciones que no se les permite a otras Instituciones Financieras. en cuanto se refiere al control de la oferta monetaria.CONCEPTO: El conjunto de autoridades e Instituciones que señalan las normas. dentro de una unidad póliticaeconómica y cuyo establecimiento se rige por la legislación que regula las transacciones de activos financieros y por los mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia de esos activos entre ahorrantes. inversionistas o de los usuarios del crédito. que por ley son las entidades autorizadas para recibir depósitos a la vista del público. Los medios de pago en este mercado son los documentos comerciales a corto plazo. el Mercado de Valores. se puede conceptualizar el Sistema Financiero como un gran mercado. para ofrecerlos a los inversionistas. a través de la intermediación bursátil.CONCEPTO: Se entiende por Sistema Financiero el conjunto de Instituciones que genera. orientan y controlan la Actividad bancaria en nuestro país. tanto el ahorro como la inversión. donde se ponen en contacto oferentes (Unidades que generan ahorro) y demandantes (Unidades que necesitan del ahorro) de recursos monetarios. son letras de cambio avaladas por los Bancos. 3.. ejemplo especifico seria el de las Casas de cambio.3. Dicho Mercado está regulado por la Superintendencia General de Bancos. al cual concurren directament e esas Instituciones y empresas para colocar. recogen. El Sistema bancario forma parte de Sistema Financiero.CONSTITUCION DEL SISTEMA FINANCIERO: El Sistema Financiero está dividido en dos grandes sectores: El Mercado del Dinero y el Mercado de Capitales.3. sus acciones. El Mercado del Dinero o Mercado Monetario es la actividad crediticia que se realiza con operaciones de corto plazo para el financiamiento del capital del trabajo de las empresas.. las sociedades financieras y de inversión y las sociedades anónimas. en tanto su Actividad se oriente al financiamiento de largo plazo. obligaciones y otros títulos valores. administran y dirigen. obviamente podemos señalar que es la Institución financiera mas completa y compleja. en nuestro medio. letras de cambio y aceptaciones bancarias que. Entre sus instituciones destacan los Bancos de Depósito y de Ahorro. Mas simplemente.2. El Mercado de Capitales abarca las transacciones de Capital en el largo plazo. ya que por el contrario a estas ultimas les restringe a determinada actividad.1. También pertenecen a este mercado. pagarés. como por ejemplo: Cheques. En el Sector Privado destacan los Bancos. con el fin de financiar la formación del capital fijo. 3.. .SISTEMA BANCARIO: a. es decir es un eslabón en la cadena de Instituciones Financieras que operan en nuestro país.

generalmente son los particulares los propietarios del mayor porcentaje de las acciones y casi siempre este tipo de Bancos se constituyen a través de un Sistema de Transición cuyos objetivos finales son la privatización total del Banco.Los Bancos Privados: La integración de su capital es totalmente de personas privadas. objetivos. debidamente reglamentado..Los Bancos Mixtos : Estos se constituyen como sociedades accionarias con participación de capital estatal y capital privado.2. Como ya habíamos estudiado los Bancos son las entidades Financieras autorizadas como tales dedicadas habitualmente a realizar operaciones de Intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósitos o a cualquier otro título y a prestar otros servicios financieros. Bancos Privados y Bancos Mixtos. a.1. que señalan sus fines. Ejemplo: El Banco Nicaragüense de Industria y Comercio (BANIC) 3. 3. este era una Institución Autónoma del Dominio Comercial del Estado. el cual cesó en funciones hace algunos meses. sector cooperativo o con el propósito de promover el fomento de Actividades Económicas emergentes. vigilancia..2. naturaleza. creado por Decreto Ley Número 331 del catorce de Abril de 1972... recursos financieros.CLASIFICACION DE LOS BANCOS: Respecto al tema existen diversos criterios para clasificar a los Bancos. publicada en la Gaceta Diario Oficial. Sociales o Políticos.. organización y funcionamiento. etc. c.2. Bolsa de Valores.Por el origen de sus fondos: Bancos Estatales. estos criterios pueden ser Económicos. objetos. los que cumpliendo con los requisitos establecidos en la Ley General de Bancos. trabajadores. etc. aunque estos no estaba constituidos como sociedades Anónimas.Los Bancos Estatales: Se caracterizan por ser creados y regulados por leyes org ánicas. tan es así que se expresan como una capitalización Bancaria donde los nuevos accionistas capitalizables asumen la mayor parte del control de la Institución Financiera. que practica dicho Banco. Los Bancos Estatales son constituidos con el objetivo principal de atender la promoción y desarrollo de sectores sociales poco rentables tales como los pequeños productores. b. donde se expresa su constitución. número ochenta y cuatro (84) del Dieciocho de Abril de mil novecientos setenta y dos. deben participar en el ámbito Bancario como Instituciones Mercantiles de Dominio Estatal. b. pero señalaremos aquellos que la doctrina y las practicas Bancarias consideran de mayor relevancia. operaciones. El único ejemplo que en la actualidad existe en nuestro país es el Banco de Crédito Popular..Por la Integración del apital de sus accionistas: . microempresarios. aportan los fondos necesarios para que estos inicien operaciones. dirección. administración.Arrendadoras Financieras. patrimonio.

Los Bancos Extranjeros: Son los que sus accionistas mayoritarios son extranjeros. En nuestro país no existe restricción alguna para que una sucursal de Banco Extranjero inicie y desarrolle operaciones. Estos captan recursos valiéndose de depósitos a mediano y largo plazo. cuyos recursos los colocan en operaciones de mediano y largo plazo que pueden traducirse en inversiones de capitales en determinadas empresas. 3. ya que serán sus servicios y habilidades de captación y colocación de capitales los que establecerán su estatutos y posicionamiento en el Sistema Financiero. La Circunstancia de ser Nacional o Extranjero no incide desde el punto de vista técnico. b.2. siempre y cuando este llene los requisitos señalados en la Ley General de Bancos y Ley Creadora de la Superintendencia de Bancos. sirviendo a las necesidades de circulantes de comerciantes y los requerimientos de particulares para gastos de consumo ordinario. Ejemplo: Promover el desarrollo de cajas rurales. 3.Los Bancos de Segundo piso son intermediarios financieros.Los Bancos Nacionales: Son aquellos en los cuales los accionistas mayoritarios son Nicaragüenses...4.Por las operaciones que realiza: Bancos Especializados y Bancos Multiples: a..3. dentro de estos podemos señalar como los más importantes: a.2. sean estas operaciones de captación.Los Bancos de primer piso y se caracterizan por desarrollar sus operaciones directamente con el usuario final de sus servicios.1. así como de emisión de Bonos u obligaciones. Se tratan de operaciones Bancarias preferenciales para actividades Industriales..Por el destino de sus fondos: Bancos de Primer Piso y Bancos de Segundo Piso: a.. a. sirven para captar recursos en grandes cantidades generalmente de or ganismos económicos o programas financieros internacionales y los dirigen o fortalecen Instituciones Bancarias Nacionales o para desarrollar proyectos productivos o sociales que requieran de grandes recursos.2.Bancos Nacionales y Bancos Extranjeros: a.Los primeros se caracterizan por especializarse en determinada actividad.Bancos Comerciales: Son los que captan recursos del mercado a través de depósitos.Bancos de Inversión. los que utilizan para otorgar créditos a corto plazo. de colocación o simples servicios de Intermediación.. generalmente por medio de Mutuos o de Descuentos. de . b....

1.INTERMEDIACION FINANCIERA: 4.Bancos Hipotecarios: Los recursos que captan son a través de la emisión de cédulas o bonos hipotecarios y colocan dichos recursos en proyectos de construcción de viviendas.Bancos Fiduciarios: Obtienen sus recursos de la transferencia de bienes que se les hace por medio de la celebración de un Contrato de Fideicomiso. solicitar créditos. es así que se produce la actividad de la Intermediación Financiera. En el apartado correspondiente hablaremos con mayor amplitud del Contrato de Fideicomiso. Intermedia quien realiza un negocio y posteriormente trasmite a otros los derechos que hubiese adquirido por la realización de aquél. según sus observaciones. surge de la comprobación de un hecho. 4.. Algunos especialistas de la materia señalan que la Banca especializada tiende a desaparecer y por el contrario la Multibanca a desarrollarse. Determinado tipo de comerciantes comenzaron a recibir dinero o metales preciosos en custodia. así la Ley General de Bancos y otras Instituciones en su Artículo 56 señala 12 actividades que los Bancos pueden practicar y que serán desarrolladas en el Apartado correspondiente. Es importante establecer la diferencia entre Intermediación Financiera y mediación. y con el correr del tiempo cayeron en cuenta que estos bienes que habian recibido con encargo de reintegro al primer requerimiento.. Multibanca o Banca Universal son las de mayor presencia en las actividades económicas de los países y se caracteriza por prestar gran variedad de servicios a través de sus operaciones.- .3. Estos créditos son respaldados con la garantía de una hipoteca constituida sobre el mismo inmueble construido o comprado . a..infraestructura. a. de acuerdo a las necesidades de sus clientes.2. así pueden colocar acciones. a causa de que el total de los montos depositados permanecían. 4. ya sea financiado a un particular o financiando o participando con una compañía constructora. La mediación acerca y facilita la ejecución de un negocio entre dos partes contratantes sin intervenir en él simplemente se limita a ponerlos en contacto. Esto presenta la ventaja de poder practicar en una sola Institución Bancaria diferentes actividades. b.DESARROLLO HISTORICO: El nacimiento de la “intermediación financiera”. puesto que si algunos de sus depositantes retiraban fondos. etc.. En Nicaragua a partir del año 90 y principalmente del año 91 el Sistema Bancario se ha perfilado por la adopción del criterio de la Multibanca. mas o menos constante. etc. estos Bancos no pueden recibir recursos al captar capitales por otras vías diferentes de la que constituye su medio de obtención de capital..INTEMEDIACION FINANCIERA Y ACTIVIDAD BANCARIA. otros no lo hacían o a su vez efectuaban nuevos depósitos. depositar valores.La Banca Múltiple. al igual que su propio capital. podían ser utilizados en su provecho.4.

Es a partir de la definición dada por Arcangeli que considera a la “actividad bancaria “ como la adquisición a crédito de capitales. es notoriamente obsoleta e ineficiente. para hacerle frente a todas las nuevas realidades de nuestro Sistema Financiero Unitario. La multitud de Legislación especializada para otros intermediarios financieros. único y ubicuo. para luego. toda vez que en ellas los Bancos no se limitan a actuar como intermediarios. no concretan. De tal manera que la actividad bancaria puede ser definida como el modo contractual. La captación no acompañada de la colocación. aunque cumplan operaciones bancarias de carácter accesorio. que imposibilitan la unidad del sistema financiero. y. acercando a la oferta y la demanda para dejarlos luego en libertad de realizar un negocio jurídico. . Es por ello el uso histórico lo que mantiene aún en vigencia. trasmitir a un tercero tales derechos. expresando que constituía su función la captación de capitales inoperantes. asumiendo frente al primero función de deudor y de acreedor frente al segundo. ese ejercicio. practicados separadamente. para enviarlos donde puedan encontrar una colocación fructuosa. sería menester las operaciones bancarias corrientes. en un segundo paso. la colocación de medios propios. tal como la Ley Especial sobre sociedades financieras de inversión y otras: Decreto Nº 15-L de Abril de 1970. La Banca como intermediaria en el crédito.UNICIDAD DE LA INTERMEDIACION FINANCIERA: La actividad de intermediación financiera se produce siempre en un solo sistema. parejamente. natural y normalmente. el uso del concepto de “actividad bancaria”. con la intención de alienarlos nuevamente y la cesión a crédito de los capitales adquiridos que empiezan a definirse el concepto de intermediación financiera. en el derecho europeo sobre todo. la intermediación financiera. En un sentido jurídico y riguroso. un tipo de actividad (bancaria) a la cual deba serle aplicable la ley especial. típico acto de comercio que consiste en adquirir a título oneroso la propiedad o el uso de un bien. Nuestra Legislación bancaria aún con las recientes reformas. lo transfieren a otros agentes deficitarios de la misma que la requieren como capital de trabajo. implica interponer entre quien tiene abundancia de dinero y que tiene necesidad.3. es inescindible. operacional y organizativo por medio del cual se ejerce. en forma exclusiva.Históricamente los primeros intermediarios financieros fueron los bancos. Desde ya que salen también del marco las sociedades que captan el ahorro mediante la emisión de acciones u obligaciones.. 4. dentro del que unos agentes económicos que temporalmente disfrutan de excedentes de dinero/liquidez. Por tanto. efectuado de concierto entre la captación y la colocación en virtud del conjunto operativo llamado actividad bancaria.

proviene del público indiscriminadamente. y ese uso nunca acarrea si destrucción o extinción. a lo sumo pueden transformarse en otros instrumentos financieros”. son “corredores” (ponen en contacto la oferta y la demanda). En cuanto al origen de los fondos. La Actividad financiera conformada por medio de la captación habitual y pública de fondos de terceros unidos o no a los propios. los busca y los capta del público. de bancos que en él confían. aunque no lo sean económicamente. solamente pone en contacto al ofertante y demandante . en cambio. cuando en realidad. uno no los tiene ni busca obtenerlos. Para determinar si se está ante un intermediario financiero. como más adelante veremos. puesto que subsiste siempre como medio de cambio en el tráfico. será necesario estudiar la estructura de su c omposición patrimonial. que el dinero “se consume sólo para quien lo gasta. Si éste financia con capital propio o con pasivos bancarios. sí. operan dos hechos fundamentales: en primer lugar. el otro intermediario. contratando directamente. En las operaciones activas. ya que en la interpretación de las normas del derecho bancario resulta imprescindible la conjugación de conceptos jurídicos y económicos. si la fuente de sus recursos para la colocación financiera posterior. nos hallamos ante una . o sea que una de las funciones características sería.” Cajarville que “la utilización natural de los instrumentos financieros consiste en transferirlos a terceros sin alteración. lo que produce en segunda instancia (y normalmente debido a ese carácter fungible) la condición de irregular del depósito bancario. El intermediario adquiere recursos para transferirlos. Y es ta observación resulta preponderante. Al contrario.En la intermediación calificada que nos ocupa. el carácter fungible del dinero. se los apropia y usa como propios. para luego transferirlos a quien los precise o solicite. en un primer paso la captación de recursos en poder de terceros. “Una intermediación en la oferta y demanda de recursos financieros y no en el sentido jurídico de vincular a las partes de un contrato sin se el intermediario parte en ese contrato. ni existirá la intermediación financiera sino una simple inversión. El intermediario necesita hacerse de ellos. cabe puntualizar que el mediador no realiza esta captación. por lo que todas las entregas que se le efectúen al intermediario pasan a ser propiedad (jurídica) de él. Podríamos agregar.” La forma en que se desempeñan los operadores financieros típicos: Los Bancos. pero que se los utiliza como tales. Estos actúan en nombre propio (jurídicamente comisionistas). porque tarde o temprano el Banco tendrá que devolverlos a aquellos de quienes lo obtuvo. configura la intermediación financiera. como dice Garrigues. resulta claro y todo el mundo sable que esos recursos facilitados son ajenos. y su posterior colocación. si bien el banco es acreedor. no para la sociedad en general.capta partes contratantes – que celebrarán directamente el contrato. económicamente.

. como ha dicho nuestra jurisprudencia.. O sea. “reiteración más o menos prolongada”.. opera con fondos propios. lo coloca a su vez en calidad de mutuo. La habitualidad es. desarrolla actividad de intermediación en el mercado financiero”. Los intermediarios financieros en realidad hacen algo bastante distinto: reciben dinero para luego servirse de él represtándolo a fin de obtener una ganancia que podrá concretarse o no.. no se agota la función del intermediario. no intermedia. y en ese caso no se integraría la cadena obligacional por inexistencia de un primer eslabón. los cuales.Participación en la cadena obligacional: No habrá intermediación si el intermediario no es deudor de quien le entrega el dinero. e.La intermediación: La intermediación supone el dar y el recibir. Si quien presta. según la fortuna que tenga en la efectivización del negocio. . c. es decir. 4. entonces. repetimos. Esto significa que patrimonialmente cambiaría la configuración del activo y del pasivo del intermediario con cada una de las operaciones que realice.. d. quien actúa. siendo esta habitualidad profesional la que interesa a la ley. y acreedor a su vez de aquel a quien se lo presta.CARACTERISTICAS SUSTANCIALES DE LA INTERMEDIACION FINANCIERA. b. generando así la oferta pública. sólo financia. salvo para las entidades autorizadas. confieren profesionalidad a aquel que los ejecuta. efectuados en forma reiterada.. con todas las consecuencias de las responsabilidades jurídicas que ello conlleva. “Es evidente.a.Pública: Cabría entonces deducir que toda intermediación (tanto pública como privada) está prohibida por la ley. o al menos la que debiera interesarle. con la aproximación de las personas que tienen interés en realizar un negocio facilitándoles su conclusión.4.Habitual: La habitualidad ha sido definida como la repetición de determinados actos de comercio de una misma especie. Tomar dinero prestado o prestarlo no es una actividad exclusivamente bancaria o de las denominadas financieras típicas.intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros. como deudor o acreedor. en este caso. que sólo si quien toma crédito del mercado. pero participando. no es de su esencia. transfiere fondos de quien no los precisa a quien los solicita.Interposición en el crédito: Si bien la concesión o la toma de créditos es de la naturaleza de las intermediación financiera. no bastando que aproxime a las partes.

El Código de Hammurabi legisló sobre operaciones financieras. 2.n.. de actividad de comercio..1. Luego surge un tercer uso que consistió en la custodia del dinero que la comienza a .BABILONIA: En el Siglo XV a. El hombre inicia a establecer patrones de cambio para e fectuar el trueque. Ejemplo: 1 Becerro por 3 Quintales de granos. Esta actividad inicia con el intercambio de productos para satisfacer una necesidad las necesidades sociales. sobre como constituir depósitos sobre mercancías y metales.INTRODUCCION: Para efectos del estudio del Desarrollo histórico de la Banca y del Derecho Bancario hemos dividido el mismo en tres épocas: a) La edad Antigua.. por otra establecieron la diferencia de valor de determinado bien.PRINCIPALES APORTES DE LOS PUEBLOS ANTIGUOS: 2. Esta es el cambio de una determinada especie de moneda.1.c. se dan los primeros pasos de la actividad bancaria. b) La Edad Media y c) la época contemporánea. la cual inicia de forma incipiente. es decir de obtener frutos. El que hacer de Babilonia establece una necesidad para iniciar la actividad bancaria de ese momento. El desarrollo llega hasta establecer el dinero como signo convencional de la actividad cambiaria. Se otorgaban comisiones para ponerlos a fructificar productos agrícolas o metales. etc. sobre préstamos con intereses.

En Grecia desde el Siglo XII se conocía el acuño de moneda y en el Siglo IV a. fusionaron las nuevas experiencias con la adquirida.c. 2.ROMA: La cultura griega en el desarrollo de Roma. estos eran 3 libros: a. Las Ciudades–Estados trataron de fundar bancos públicos a fin de competir con los banqueros de menores recursos adquirieran los servicios de los bancos. MENSALARII y ARGENTARII. También tenían la actividad de constituir medios de pruebas de las operaciones de la actividad del banquero.Libro de Caja c. a... 3. Si el préstamo implicaba riesgos por tráfico marino. Se realizan prestamos respaldados con garantía prendaria o hipotecarias. b. . 2. los que denominaban: NUMMULAR.. 2.realizar los egipcios y los romanos. 2. Tenían sus propios banqueros.Realizaban gran movilidad de actividades bancarias..Libro Diario b.EGIPTO: 1. los griegos le transmitieron sus primeros conocimientos a los Romanos..3.Aparecen los primeros documentos contables o registros. se cobraban mayor intereses.Cobraban intereses de hasta 18%.Libro Mayor. los que presentaban como principales características las siguientes... posteriormente operaban con intervención estatal. Establecieron un sistema de libros de registros denominados CODEX que eran códigos de control de gastos...Aparecen procedimientos a través de los cuales se podía depositar dinero a un banquero por una orden del dueño realizado por un tercero.Surge la voluntad o intervención del estado exigiendo impuestos a los incipientes bancarios.2.GRECIA: Se tienen antecedentes de la actividad bancaria en el siglo VII antes de Cristo. ya que para ejercer la actividad debía obtener una licencia y una embestidura..4. dándole nuevos conceptos al desarrollo de la actividad económica. Los Nummularii se dedicaban al cambio de moneda y los Mensularii y Argentarii se dedicaban a la actividad de crédito.

en las plazas públicas aparecen quienes prestaban el servicio de cambiar monedas. Una característica de los Bancos Italianos es que nacieron bajo la protección del senado de cada Estado. A través de este Banco en conjunto con el Estado. que poseía la característica que estaba respaldado un porcentaje de su valor nominal a través de una garantía metálica y la otra característica . posterior desarrollan otras actividades. Luego surgen en Europa los monte de Piedad con el objeto de ayudar a los pobres para que pudieran obtener préstamos por una prenda como garantía. Esto le produjo contradicción a los banqueros ya que estos prestaban con intereses a los ciudadanos pero eran sancionados.1.. También el Instituto prestaba otros servicios que eran llevar el registro de abonos o cargos que realizaban entre si los comerciantes como resultado de las actividades realizadas por estos.156 en Venecia se da una reunión de los mas acaudalados comerciantes.. 3.5. esta actividad es la que constituye el antecedente de la actual letra de cambio. Era imposible obtener préstamos de un Banco por ayuda. En el año de 1. No tenían lugar fijo. 3. Aquí también aparece la intervención del Estado en la actividad bancaria. inician cambiando monedas. se lanzó acciones de conquistas en Africa. ya que prohibían el préstamo con intereses a cualquier persona. Esto originó que se establecieran confianza entre los comerciantes de las diferentes plazas.APORTES MAS RELEVANTES EN LA EDAD MEDIA: El oscurantismo incidió en un lento desarrollo de la actividad bancaria. la organización de este Banco se asemejaba a la organización del Estado.. ya que el Estado se otorga la potestad de autorizar el funcionamiento de las Instituciones Bancarias. sino de unidades de peso por libras. Manejaba la administración de las deudas del Estado.LOS HEBREOS: Tuvo un desarrollo lento de la actividad bancaria. andaban de plaza en plaza. deciden crear un Instituto o caja común para depositar oro o plata en lingotes o monedas. estos individuos su oficina era una mesa denominada en griego TRAPESA y de ahí se le denominaba TRAPEZITAS y también CAMPSORES o CAMBISTAS.2.ITALIA: Surge el Banco Ambrosiano. los que les solicitaban a los Campsores que realizaran pagos o cobros a otros comerciantes en otras plazas o ciudades. En 1407 surge la Banca de San George en Génova. pero lo permitían con los ciudadanos extranjeros. porque la ley de Moisés prohibía prestar dinero con intereses a los ciudadanos de su pueblo. los depósitos se registraban en libros de cuenta de cada comerciante y el cómputo de oro o plata no se llevaba a través de unidades de cambio. Luego en la segunda mitad de la edad media y principios del renacimiento. también hicieron un esfuerzo para luchar contra el desorden monetario de la época creando una moneda denominada: Moneda de Banca o billete de Banco.

INGLATERRA: Por los años 1.ESCOCIA: . El oro lo manejaba en los Bancos.2. gozaban de aceptación. Es así que en 1. 2. ya que estaban garantizados por el oro de los Orfebres depositado en los Bancos. entre otros: 1.ACTIVIDAD DE LA BANCA MODERNA: 4.. pero como había un compromiso y el gobierno se vio obligado a emitir un certificado llamados Goldsmith Notes. Los Orfebres o Joyeros al igual que los vendedores de Joyas desempeñaban un papel importante en la economía. Era el único que poseía reserva metálica. el oro y plata del país. Este Banco mantenía muy buenas relaciones con el gobierno porque cuando tenía problemas acudía a él para que le prestara y trajo como consecuencia que realizara un papel importante en la sociedad..Como obtener préstamos con un interés blando.772 nace el Banco de Inglaterra como el primer Banco de emisión y descuento en ese país. eran respaldados por la corona. Estos billetes emitidos en la medida de aceptación de la población desplazaron diferentes usos de la practica mercantil. le prestaban al Estado. 4.770 los Orfebres dominaban la economía. La Banca en la era moderna surge en Inglaterra.1.. 4. Se establecieron préstamos con garantías y como parte de la actividad de direcci ón de la economía inglesa el Banco logró establecer la proporción que debe existir entre la reserva metálica y los billetes en circulación. Los Bancos emitieron unos certificados denominados GOLDSMITH NOTES. podían evolucionar sus bienes sin desconfianza.es que otro porcentaje estaba respaldada por una garantía crediticia titulada. Antes esta situación los Orfebres reclamaron la creación de un monopolio Bancario con 2 objetivos. le fue reservado al Banco el privilegio de emitir billetes y que le pudiera financiar créditos a los pequeños Bancos. Esta forma de trabajo es un ya lejano antecedente de las formas de trabajo de los Bancos Centrales. a la corona para que le diera respuesta a sus problemas y también le prestaban dinero a cualquier ciudadano a altos intereses.. los cuales circulaban con plena libertad y confianza. creando una crisis económica y política y el gobierno inglés se vio obligado de decirle que no les iba a pagar..Obtener confianza de que alguien le depositaba su oro y no lo iban a perder. trabajaban con los Bancos de forma tal que los Bancos le permitían admitir créditos. es decir. desplazó los títulos individuales endosables. ya que era quien más le debía.

E..FRANCIA: Fueron influenciados por Ingleses y Escoceses y esa influencia estuvo determinada por la existencia de un Banco Central y consideraban que este Banco Central podía ser la solución para la regulación de las deudas en que incurría el Estado Francés por sus constantes guerras. lo que significó que el gobierno se endeudó y no pagó quebrando el Banco. Aportaron el implemento al crédito en efectivo o de caja. los alemanes crearon una institución denominada “REICHN BANK”.. como también un antecedente de lo que Modernamente se llama crédito de cuenta corriente.U. 4.3. igual que la anterior comenzó bien pero 10 años después se da la intervención estatal y se presentó el fracaso y para 1793 fue suprimida totalmente y posteriormente se creo la caja de compensación y crédito sobre estas bases de organización de esta caja.ALEMANIA: La influencia del Estado era mayor que en Francia. Napoleón creó la Banca en Francia en 1806 con reglamento y fue tan importante este aporte que la Actividad Bancaria Españ ola se basa en la formula organizativa de la Banca Francesa. 4.E. A través de esa ley crearon el National Bank que estaba bajo el control y . Cabe señalar que al comienzo iba bien. Es hasta 1863 se promulga una primera ley que pretende establecer una sola moneda nacional.4. 4.U: La Banca surge después de la guerra de independencia. Es hasta en 1776. ya que dirigía la política nacional del crédito y además era el regulador de todo el sistema bancario convirtiéndose en un Banco Central Típico. esta institución fue sustituida por el Banco de Prusia el que tenía la característica que era una S. se preocuparon por impulsar estos Bancos Privados fueron evolucionando y en un momento emiten billetes y la federación se encarga de acuñar monedas dividiéndose así el trabajo.También introdujeron nuevos elementos Bancarios. lograron establecer el crédito con garantía personal asegurado por un tercero que debía ser alquien con prestigio. pero después el gobierno inició a involucrar al Banco en sus campañas en el extranjero. pero controlado por el Estado.5. El pueblo Francés le tuvo gran desconfianza a las Instituciones Bancarias. Este Banco de Prusia jugó un papel importante en la economía.A. Es así que en 1716 surge la Banca Central de depósito y descuento con el principal propósito de estabilizar la moneda. 60 años después surge la caja de Alfaro.. se crearon los primeros Bancos agrícolas especializados para el impulso de la actividad agrícola que era la actividad más importante. El Reichn Bank fue el que inició los principios de dirigir la economía y esta experiencia fue retomada por el Banco de Prusia.

cuyo objetivo era prestar dinero son interés al pobre. b) Periodo Revolucionario (1979-1990) y c) Periodo de la Liberalización Financiera (1990-2000) 5.CO BANK LITID .EL J. o sea.EL AMERICAN BANK ITAL . Entre las luchas de las grandes potencias: EEUU e Inglaterra estaba Nicaragua. En 1913 se promulgó la ley federal de reserva. los Bancos prestaban a particulares para que estos buscaran ventas. En 1844 los Ingleses estaban defendiendo a su rey Mosco en el Atlántico y por otro lado en 1849 la compañía de tránsito comenzaba a operar en Nicaragua dirigida por Norteamericanos. El Estado pretendía abolir todos los billetes depreciados. 5.. ER.6.PERIODO POST-INDEPENDENTISTA: (1821-1978) A raíz de la independencia. lográndose por primera vez la unidad del sistema bancario y unitario y a partir de esa ley ya nadie más siguió emitiendo billetes ni acuñando monedas. Para 1. TEPEL . la historia de Nicaragua es el resultado de cruentas guerras civiles y el poder alternaba de sede entre León y Granada. a pesar de eso los States Banks continuaron emitiendo billetes.1. 4..MEXICO: Durante la época colonial surgen en México los Bancos Particulares dedicados a dar habilitación.774 en México se crea el Nacional Monte de Piedad. También para esa época la compañía monetaria ULTRAMAR que es un nuevo apéndice del Banco Nacional de Nicaragua monopoliza toda la comercialización del café. Posteriormente se inicia el proceso de modernización de la Banca en Nicaragua para que los Bancos sean solventes y no quebraran. Trabajó mientras el dueño estuvo vivo luego a la muerte de este inició a cobrar intereses hasta desaparecer. Ya para 1929 el mercado financiero Nicaragüense tiene la presencia de muchos Bancos Internacionales.ANGO CENTRAL AMERICAN .contaba con garantía solidaria del gobierno. entre ellos: . sin valor y a la vez dejar establecido el patrón oro para el sistema monetario.DESARROLLO HISTORICO DE LA ACTIVIDAD BANCARIA EN NICARAGUA: Para efectos de estudio dividiremos en tres etapas el desarrollo de la actividad bancaria en nuestro país: a) Periodo Post-Independentista (1821-1979). ya que existía la posibilidad de construir un canal interoceánico..

Este Banco Nicaragüense estaba constituido por 4 financieras: . el que se inscribe el primero de Octubre de 1940.Entre 1930 y 1932 existe un Banco Hipotecario. El 26 de Octubre de 1940 el Gobierno de la República emite una serie de decretos y leyes afectando un conjunto de reformas Bancarias y Monetarias: 1. por otro lado se empieza a desarrollar la Actividad Algodonera en todo el país. pero a la vez desarrolla funciones de Banco Central. En esa época se da el auge de la actividad cafetalera y se le va a conocer en la historia como Banco Liberal.. inicialmente dirige su trabajo hacia el sector algodonero y cafetalero.Se establece la medida importante de reorganizar lo que interiormente se conocía como Monte de Piedad y se crea la Ley Orgánica de la Caja Nacional de Crédito Popular. la cual funcionó hasta 1961 que es cuando aparece el Banco Central de Nicaragua.EL BANCO NICARAGUENSE: En 1953 se reúnen un grupo de cafetaleros creando el Banco Nicaragüense BANIC. el cual trabajó años y posteriormente fracasó. ya que a nivel internacional se da un incremento en el precio.Se procede a la reorganización de la Compañía Mercantil ULTRAMAR. 2. Desde la época del Ingerencismo por parte del Estado se sigue desarrollando la Actividad Bancaria en Nicaragua. posteriormente modifica su estructura de trabajo.El nuevo Banco Nacional de Nicaragua tiene funciones de un Banco Comercial. Podríamos decir que hasta aquí refleja el inicio de la Actividad Bancaria. lo que debe considerar los siguientes elementos: . . El 26 de Octubre sale una tercera Ley Monetaria. . con el objetivo de tener incidencia nacional. 4. Posteriormente se crea el Banco Calley Dagnall. S A.Se liquida la Sociedad Banco Nacional de Nicaragua Incorporando y se da origen al Banco Nacional de Nicaragua..Se da la reorganización del Banco Hipotecario de Nicaragua. a.En el Banco Nacional de Nicaragua se crea una división.... 3.En los años 50 hay un repunte de la Actividad Cafetalera. la cual se considera como el despegue de la Actividad Bancaria en Nicaragua. la que hacia funciones de casa de empeño. el cual incia sus operaciones fundamentalmente en las zonas norte y central del país. la cual fue inscrita en el Registro Mercantil el 21 de Julio de 1919.

convirtiéndose en un grupo económico de mucha incidencia en la economía. siendo estas las verdaderas primeras Actividades Bancarias en el país. al irse vinculando con diferentes sectores comienza a desarrollar fuertes inversiones perfilándose como el grupo financiero conocido como BANAMERICA las ramificaciones de este grupo son: FIA. vende materiales de construcción. c. financia en la industria a largo plazo. El Banco de América trabajó con el Banco Norteamericano de Boston.EL BANCO DE AMERICA CENTRAL: Se caracteriza por representar los intereses de la oligarquía del oriente del país (Granadinos) aglutina a sectores comerciales.. su especialidad eran las inversiones industriales. b. pero además daba asesoría en proyectos de construcción y como promotoras de productos comerciales. fomenta el desarrollo comercial...FINANZAS: Se especializa en bienes raíces.. desde el punto de vista económico. b. El BANIC trata de ir incidiendo en la actividad económica de la sociedad. d. El BANIC poseía su aseguradora. realiza asesorías.. desarrolla proyectos de urbanización. productores de azúcar y licores y se le denominó el Banco de los Conservadores. Hasta los años 60 se dedica a una actividad comercial su giro es una Institución que se dedica a la Actividad Bancaria. La característica del Banco de América es que estaba dirigido al financiamiento de las ..INDESA: Representaba el mecanismo financiero mas importante del grupo. programas de vivienda.COMPAÑIA. Era el complemento del conjunto de actividad que este grupo desarrollaba.COMPAÑIAS DE SEGUROS LA PROTECTORA: Era un a Institución de apoyo a todo el complejo del grupo. era todo un engranaje que va creciendo y se van formando sociedades sin fines de lucro.FINANZA . DE SEGUROS “LA PROTECTORA” a.FINANCIERA DE LA VIVIENDA . INMOBILIARIA y BIRSA.FINANCIERA DE LA VIVIENDA: Captaba ahorros de particulares para con ellos promover la construcción de viviendas. sola INDESA era mas poderosa que las otras financieras.INDESA .

FINANCIERA INDUSTRIAL AGROPECUARIA: (FIA) A través de está. Va surgiendo lo que se denomina el grupo de la familia Somoza. . INTERFINANCIERA y Banco de Centro América. Paralelo a esto en Nicaragua se da otro fenómeno Económico – Financiero que además es político y militar y que tubo gran incidencia en la Actividad Bancaria del País..LOS BANCOS COMERCIALES: Constituidos por Bancos Estatales y los Bancos Privados los cuales están c ompuestos de capital nacional pero hay Bancos Privados que son sucursales de Bancos Extranjeros. tenían líneas navieras.. trabajan con ahorros y depósitos a plazo. Industrial y Bienes Raíces. etc. estos dirigían el grueso de sus operaciones al financiamiento a corto plazo y hacia el sector comercial e industrial. Es a finales de los años 60 e inicios de los 70 que toma las características de los otros dos grupos financieros creando NIAPSA. a. no es un grupo económico pero se le denomina un grupo especial por ser diferente a los otros dos grupos financieros que iban de los simple a lo complejo.FRANCOFI : Corporación Francoamericana de Finanzas La característica de la estructura Bancaria en Nicaragua para esta época determina tres elementos: 1.INMOBILIARIA: Se dedica a impulsar los proyectos que BIRSA promueve.CAPSA : Centroamericano de Ahorro y Préstamo . aéreas.. Empieza a desarrollar proyectos de construcción y vivienda. Este Clan iba invirtiendo en todo tipo de actividad..Actividades Agrícolas. El grupo Somoza va surgiendo con las propiedades dejadas por Anastasio Somoza García y posterior en los años 40 con la expropiación de las propiedades de los Alemanes. c. b. centros comerciales y urbanización. a través de inversiones. trata de desarrollar un Instituto por medio del cual lograr la hegemonía del grupo BANAMERICA en la rama Comercia l. Además de estos tres grupos habian otros grupos independientes: .BIRSA: Se dedica a la promoción de proyectos de vivienda. En sus inicios el Clan desarrollaba la actividad agropecuaria.

. los canaliza a través de la Banca Nacional para el desarrollo de proyectos de inversión de mediano y largo plazo. INTERFINANCIERA. 2. Ejemplo: Cooperativa de Panaderos. El INFONAC era la Institución a través del cual se hacia las actividades mas fraudulentas. Banco de Londres y América del Sur. vigilancia y control del Banco de la Vivienda.Estos grupos económicos (BANIC – BANAMERICA) son el reflejo de la misma Actividad Política que se venia desarrollando en el país (Liberales y Conservadores). FIA.LAS SOCIEDADES FINANCIERAS: INDESA. 2.. Abarrotes. Bancos Estatales: Banco Nacional de Nicaragua.Los dos grupos económicos más el Clan Somoza pretendían el control de amplios . etc. 1. Captaba recursos a través de depósitos de ahorro y depósitos a plazo.. estas estaban sujetas a las políticas. Bancos Privados que representan a Bancos Extranjeros: City Bank. el Banco del Exterior. EL BANCO DE LA VIVIENDA: El objetivo era conseguir financiamiento de construcción de vivienda para los sectores mas pobres.LAS INSTITUCIONES DE AHORRO Y PRESTAMO: El giro es captar depósitos a plazo y captar cuentas de ahorro con el objetivo de desarrollar programas de construcción de vivienda y obras de desarrollo urbano.Existen los Bancos Privados: El Banco Nicaragüense. además era el fiscalizador de todas las instituciones de ahorro y préstamo del país. Organismo que se especializa en captar fondos del extranjero. el Banco de Crédito Popular. Banco de Centroamérica. Banco de América.. El Banco de Crédito Popular se dedica a financiar a la pequeña empresa y al comercio. 3. El giro de negocios de estas era captar recursos a largo plazo a través de depósitos a plazo fijo pra financiar actividades a mediano y largo plazo de 2 a 10 años. El grueso de la Actividad Agropecuaria le correspondía al Banco Nacional de Nicaragua que era el Banco Estatal. para impulsar proyectos específicos de inversión en el sector industrial y agropecuario. CONCLUSIONES SOBRE LA ACTIVIDAD BANACARIA EN NICARAGUA. ETC. Las instituciones que componían estos 3 elementos estructurales desde el punto de vista rector era el Banco Central que determina las políticas de crédito que le prestaba dinero a los Bancos del Estado y a los Bancos Privados y tiene bajo su administración un Fondo Especial de Desarrollo (FED).

.Promover la función social del sistema financiero en un país subdesarrollado.Canalizar los recursos financieros privados hacia sectores de la economía. el cual en el segundo capitulo se plantea: El inicio de un proceso de transformaciones claves de la economía.Evitar la concentración de la riqueza.. 2.LA BANCA EN EL PERIODO REVOLUCIONARIO (1979 – 1990) El 18 de Julio de 1979 se da la primera proclama de la JGRN y así el programa de gobierno. 4. etc.Las disputas económicas políticas de conservadores y liberales. instituciones de cualquiera de los otros grupos para poder enfrentar a las grandes transnacionales que estaba entrando al país. en el mismo documento en el capitulo 2 inciso 8 referido a la reorganización del sistema financiero señala se realizará un ajuste sustantivo en el sistema financiero privado con las transformaciones necesarias... 6.2.. MERCOMUN. funcionarios y militares que abonaron el país a partir de Diciembre de 1978.Priorizar los requerimientos nacionales y del interés común. El 20 de Julio de 1979 entra en vigencia el decreto Nº 3 referido a la confiscación de los bienes de la familia Somoza. A través del Decreto Nº 22 del 25 de Julio de 1979 se procede a constituir el Banco Nacional de Desarrollo por el antiguo Banco Nacional de Nicaragua.Estos grupos Bancarios van surgiendo paralelo al Mercado Común Centro Americano. 5. 3. 5.. esa transformaciones persigue los siguientes objetivos: 1..Las intervenciones extranjeras.. Este Decreto sirve de referencia a las aplicaciones posteriores.En la economía estos grupos hacen acuerdos y alianzas con entes. estableciéndose en este decreto que dicho Banco será el sucesor de todos los derechos y obligaciones contraídas por el INFONAC.La Banca Estatal a través de INFONAC sirvió de medio para realizar acciones fraudulentas. 2. 4... Compuesta por los 2 grupos económicos. Los elementos que incide n en el lento desarrollo de la Banca de 1940 a 1990 son: 1. tales como el Agro.Priorizar los recursos financieros hacia actividades prioritarias. El 26 de Julio de 1979 a través del De creto Nº 25 se procede a la Nacionalización del Sistema Financiero. 3. Ejemplo: Corporación Nicaragüense de Inversiones. Sistema Financiero..Estos Bancos trabajan con Bancos Norteamericanos salvo el Banco del exterior que trabaja con el American Bank Ital. 5.. .sectores de la economía.

. Los Bancos Privados extranjeros no podrán captar recursos del publico y quedan sujetos a un régimen de control especial..Se prevé la necesidad de realizar la reorganización en el funcionamiento del Sistema Financiero Privado.000. A partir de ahí las disposiciones mas importantes son: . Posteriormente a través del Decreto Nº 55 se va a crear la Ley de Defensa de la Moneda Nacional a través de el Decreto el 25 de Agosto de 1979 se procede a la desmonetización de billetes de C$ 500 a C$ 1. . se hablaba del pago de acciones mediante bonos del Estado.El país tiene que recuperar su prestigio internacional en el ámbito financiero para cumplir con las obligaciones contraídas por estas Instituciones Bancarias. 2. 5. 7.. Se hace un llamado a todos los trabajadores para que se presenten a sus centros de trabajo debiéndole lealtad a la Institución y al Estado. 3.El Estado debe garantizar que el sistema financiero maneje recursos necesarios para dar respuestas a las necesidades de particulares y que estas Instituciones Financieras empiecen a trabajar....Banca Privada Extranjera.La nueva realidad socio – económica que presenta Nicaragua se hace necesaria tener un sistema financiero unificado para lograr el reordenamiento de la economía. 6. Al cambiarse la directiva de los Bancos se cambió el funcionamiento de estos. Este decreto fue la guía del Sistema Financiero. días después se da la creación del Banco Nacional de Desarrollo para aprovechar parte del invierno y hacer una siembra rápida.. cambiar y reactivar el Banco Nacional de Desarrollo tenía que ver con la cosecha de café de 1979 y la cosecha de .00 ANALISIS: La Banca Privada se nacionaliza como una necesidad urgente de reconstrucción nacional.Es de interés Nacional y utilidad pública captar y canalizar los recursos del sector bancario hacia actividades priorizadas de la economía.Plantea el desorden y destrucción provocadas por el Gobierno de Somoza trajo como consecuencia que las Instituciones Bancarias Privadas sean incapaces de cumplir con las obligaciones con el Pueblo. 4..Para reactivar la economía y que la Banca inicie a operar van a requerir de grandes aportes por parte del Estado.En sus considerandos planteaba los siguientes: 1.El pago de las acciones será en relac ión a libros.Nacionalización del Sistema Financiero Privado.

Representar y dirigir a nivel superior los intereses del Estado en el SFN . A través del Decreto Nº 463 del 2 de Julio de 1980 se procede a crear la COFIN. continua el proceso de ir reajustando la Banca con el objeto de que el Estado vaya restableciendo la economía.Velar por la buena marcha de estas Instituciones . dentro de sus atribuciones están: . Es a través del Decreto Nº 131 del 31 de Octubre de 1979 que se procede a la creación del Sistema Financiero Nacional y sus superiores.algodón de 1980 a esto se debe la privatización del Banco Nacional de Desarrollo pues tenía sucursales en todo el país y traía aportes importantes. el Gobierno estableció una medida de protección donde cada quien tenía que declarar sus ingresos y de tener mas de lo permitido por la ley tenía que ser puesto en investigación. A través del Decreto Nº 194 del 5 de Diciembre de 1979 se procede a la asociación de las Instituciones Bancarias de Nicaragua. A través del cual todo el patrimonio de esta Institución se transfiere al consejo superior del Sistema Financiero Nacional (SFN) posteriormente. la preside un miembro de la Junta de Gobierno de Reconstrucción Nacional (JGRN) y los otros eran: El Presidente del Banco Central. Esta estructura está integrado por una serie de autoridades tenían un director y un subdirector. Cada uno de estas Instituciones va a conformar particularmente su patrimonio y que la dirección de la Actividad Bancaria seria el Consejo Superior del Sistema Financiero pero no tenía influencia sobre aspectos Bancarios. un representante del Sistema Financiero y 2 delegados de las organizaciones laborales. Con la creación de la CORFIN se extingue el Consejo Superior del SFN. En el Banco Central aparecían recibos firmados de billetes de 500 y 1000 que fueron sustraídos y llevados al exterior con objeto de regresar el dinero que se había sacado y reinvertirlos en el país. A través del Decreto Nº 262 de Enero de 1982 se da la creación del Gabinete . La CORFIN estaba integrada por un Representante de la JGRN los miembros del gabinete económico. este Decreto establece que los intereses debían ser pagados en córdobas que todo depósito vencido se prorrogaría por un año mas y su el titular quería retirarlos tod se le daría en córdobas y no en dólares. Ministerio de Comercio Interno.Crear nuevos Bancos e Instituciones Financieras cuando crea necesario.Señalar las directrices y formas de operaciones de todas las Instituciones del SFN. Posteriormente a través del Decreto Nº 89 se establecen nuevas regulaciones sobre depósitos a plazo en moneda extranjera. . representante de los trabajadores.

El Banco Nacional de Desarrollo continua desarrollando actividades hacia la actividad agropecuaria. el cual será el Organo Superior de la Política Financiera del País. desapareciendo jurídicamente el Fondo Especial de Desarrollo (FED). etc. BANCO de C. A través del Decreto Nº 755 del 4 de Julio de 1981 se procede a establecer la Ley de Consolidación del Sistema Bancario. El BANIC absorbe a INDESA. En base al proceso de reorganización se determina por las autoridades rectoras que estos Bancos continúen desarrollando las actividades que históricamente venían desarrollando. pretendiendo que financie proyectos de inversión y de reinverción. El Banco de América continua financiando las actividades comerciales e industriales y las agropecuarias. En 1983 a través del Decreto Nº 1360 del 7 de Diciembre se da la creación del Fondo Nicaragüense de Inversiones (FNI). A través del Decreto Nº 107 del 16 de Octubre de 1979 se procede a la nacionalización y creación del INISER. En su artículo 1 se da la nacionalización de todas las Compañías de Seguros. como fusión de las 4 Instituciones de Financieras anteriores. también se modifica los nuevos integrantes de la Junta Directiva del Banco Central. Se crea el Banco Inmobiliario. el Ministro de Finanzas.Financiero. el Banco del Exterior. . el Director de la CORFIN y la Superintendencia de Bancos. Durante el período de reorganización de la Banca se da la reorganización de las Instituciones de 17 existentes antes del 79 se llega a 5. La financiera de inversión desaparece.A. a través de la cual la CORFIN es adscrita al Banco Central. El Banco de Améri ca Absorbe a FIA. Lo integra un miembro de la JGRN. Con esta reorganización se da el proceso de reestructuración. FACONIC.

7.Se perdió la experiencia en cuanto al desarrollo de Operaciones Bancarias hacia el exterior. No se exigían garantías como agraria o industrial. 9. y tres Bancos salieron como los núcleos de los grupos empresariales mas poderosos del país: El Banco de Centroamérica (grupo Somoza). 5. 4.... afectando la rentabilidad de los Bancos. El Banco Inmobiliario atiende lo referente a construcción y financiamiento de viviendas. no permitiendo recuperar el dinero debido a la condonación de deudas.El Banco de Crédito Popular fortalecer el crédito a pequeños artesanos.No se desarrollo la competencia por brindar un Servicio ágil y eficiente. Estas se hacían a través de una oficina de compras del Banco Central... es así que MIPLAN dictara las líneas generales de la economía y estas son desglosadas en normas de políticas monetarias y crediticias por el Banco Central. 6.El crédito no se recuperaba... 6. (1990-2000) El Sistema Bancario en Nicaragua experimento una importante expansión en los años setenta. En la medida que se va reorganizando el proceso Bancario va teniendo impacto a mediano y largo plazo para lograr que el crédito llegue a sectores priorizados pero paralelo a esto se va creando las condiciones para que exista una economía centralizada y dirigida por el Estado. 2.Algunos usos normales en Banco se dejaron de practicar o se hicieron a medias. 8.El Sujeto de crédito casi siempre se le daba el crédito pero no se le exigía que cumpliera con los requisitos necesarios para ser beneficiarios. 3. Luego el Banco de América el 11 de Octubre de 1985 se da la fusión del Banco Nicaragüense con el Banco de América y surge una nueva estructura que se va a llamar Banco Nicaragüense de Industria y Comercio BANIC. Ejemplo: Al uso de cheques en algún momento lo giraban solo el Estado.Los Bancos eran simples ejecutores de políticas crediticias no teniendo autonomía.No se estimuló el ahorro.Se creció mucho en estructura y en personal.Muy poco desarrollo tecnológico.PERIODO DE LA LIBERALIZACION FINANCIERA. CONCLUSION SOBRE LOS EFECTOS DE LA ACTIVIDAD BANCARIA EN ESTE PERIODO: 1. el Banco Nicaragüense ....

y el Banco de América (grupo BANAMER). La intensión de introducir cambios en le sector financiero fue incluida en los compromisos acordados con todas las Instituciones. y en Marzo de 1991 se lanzo un comprensivo programa de estabilización y ajuste estructural. Esto implico que el Banco Central tuvo que dejar de ser el motor del crédito de la economía y se inicio un proceso de eliminación de las líneas de Redescuento para los Bancos Comerciales. En 1993. y el Banco Nicaragüense en los Sectores de la Industria y el Comercio.(grupo BANIC). pero la mayor parte del crédito concedido por el Sistema Financiero fue dirigido al sector empresarial. En 1990 el Gobierno de la presidenta Chamorro asumió el Poder. En 1994. En el segundo quinquenio de la década. condenando las deudas periódicamente. A través de una reforma de su Ley Orgánica. el saneamiento y reestructuración de la Banca estatal. Las políticas de estabilización produjeron una dramática contracción del gasto publico y del crédito Bancario. Al asumir el poder en 1979. se paso a una política de recuperación. había un enfoque especifico en políticas relacionadas con el comercio exterior y el Sistema Financiero. el nuevo Gobierno Sandinista nacionalizo los Bancos. el Banco Central fijo las normas para las tasas de interés y el Banco Nacional de Nicaragua funciono como Banco estatal de fomento. dirigido a los pequeños productores del campo. Existe desde 1959 un programa de crédito rural. aunque los principales beneficiarios del crédito fueron las empresas del nuevos sector estatal. se firmaron nuevos acuerdos con el FMI. Como parte de la misma iniciativa. por lo que los Bancos llegaron a ser dependientes de las líneas de redescuento del Banco Central. aprobada en Julio de 1992. Bajo el Gobierno Sandinista. En este tiempo. el Gobierno consiguió prestamos que le permitieron resolver el retraso en el servicio de la deuda externa con las Instituciones Financieras Internacionales. Las políticas de ajuste estructural que se plantearon en el programa tenían un importante enfoque en el Sector Financiero. con el que se acordó un Préstamo de Ajuste Comercial y Financiero. El Gobierno respondió a esta situación. y bajos las condiciones establecidas por el . salvo en casos muy limitados. dentro de los cual el Banco Nacional del Desarrollo (anteriormente el Banco Nacional de Nicaragua) se enfoco en el Sector Agrícola. el Banco Mundial y el BID en Septiembre de 1991. y se implemento un programa de r acionalización y especialización. y se prohibió. e intentos de elevar las tasas de interés a través de complicadas formas de indexación. orientado a los pequeños productores. el financiamiento del Gobierno Central. se implemento una política de crédito neto cero. en el caso del BID. y de esta manera se logro detener la hiperinflación. la l iberalización de las tasas de interés. restringiendo los nuevos créditos a los montos recuperados. y el establecimiento de una Bolsa de Valores. e incluyeron la creación de Bancos Privados. se dio una notable expansión del crédito rural. Con la situación normalizada. se estableció que la principal función del Banco Central es el mantenimiento de la estabilidad de la moneda nacional. y en 1988 y 1989 el Gobierno Sandinista lanzo una serie de paquete de estabilización que incluyeron una reforma monetaria (se lanzo el córdoba nuevo). Las nuevas orientaciones implico un importante cambio en el papel del Banco Central. la inflación despego. En los anos ochenta las tasas de los intereses fueron negativas en términos reales y había una baja recuperación de los créditos.

firmado con el FMI en Junio de 1994. los Bancos Privados contaron con el 60 por ciento de los depósitos en el Sistema Bancario. extendiendo a los Bancos créditos de corto plazo solamente en el caso de problemas de liquidez. la mayoría de las cuales estaban ligadas al grupo BANIC antes de 1979. se tuvo que enfrentar el problema de que la Constitución de Nicaragua determina que la Banca debe ser estatal. No obstante.los que formaron el poderoso grupo BANAMERICA previo a la nacionalización de la Banca en 1979. En segundo lugar esta el Banco Mercantil. Después de su creación en 1991. los . A pesar del deseo del Gobierno de promover la creación de Bancos Privados. La Superintendencia es responsable de la autorización y supervisión de cualquier Institución que quiera funcionar como Banco en el país. y por su enfoque en el sector comercial y los créditos personales. el Banco de Finanzas y el Banco Intercontinental. de que la estipulación refiere solamente a los Bancos existentes cuando la Constitución fue aprobada. El mas grande es el Banco de América Central. sin embargo. Una de las primeras reformas a ser implementadas fue la creación de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. están relacionados con la nueva riqueza acumulada en los anos ochenta por sectores sandinistas y sus allegados. Sin embargo. y para finales de 1995. En 1995. las que son determinadas por la Superintendencia. Hasta el Banco Mundial reconoció la debilidad de la situación legal y urgió en la necesidad de cambiar la Constitución. De esta manera se estableció un marco legal que permitía la creación de Bancos Privados. sobre todo en 1992. volvió mas dinámica. la adecuación del capital en relación a los activos. La supervisión se realiza con la introducción de normas prudenciales. la Superintendencia podía autorizar la creación de nuevos Bancos Privados. y limites en la concentración de los créditos. este se resolvió adoptando una interpretación legal de dudosa validez. El primer Banco Privado fue autorizado en Agosto de 1991. Debido al mayor dinamismo de los Bancos Privados y la contracción de los Bancos Estatales. el comportamiento de los Bancos Privados inicio de manera muy conservadora. la que se aprobó en Abril de 1991. polí tica que impacto especialmente al Banco Nacional de Desarrollo. constituido por un grupo de familias liderado por las familias Pellas y Chamorro . aunque se contó con solamente el 13 por ciento del crédito. Los Bancos prestaron solamente una parte reducida de los depósitos. Con respecto a los créditos. A partir de 1994. y funciono solamente como prestamista de ultima instancia. formado por un grupo de familias encabezado por la familia Montealegre. se habian autorizado un total de doce nuevos Bancos. A partir de Julio de 1995.acuerdo ESAF. en base a esa interpretación. y en 1995 incluso se dio una expansión del crédito al sector agrícola. la participación del Sector Privado en la expansión del crédito va aumentando. se exigieron transferencias netas de los Bancos Estatales al Banco Central. Del resto de los nuevos Bancos valdría la pena señalar que dos. la Banca Privada mostro una rápida expansión en la captación de depósitos. y que incluyen requisitos para el capital mínimo. los prestamos se caracterizaron por su corto plazo. anos en que muchas empresas privadas trasladaron sus cuentas desde los Bancos Estatales. es importante señalar que aun en 1995. el Banco Central había eliminado todas sus líneas de redescuento al Sistema Financiero.

exigidos por el FMI. quien desvío una suma concedida para el cultivo de banano) y la esposa del presidente del mismo Banco Nacional. el Banco Nacional siguió su énfasis en el sector agropecuario y se dio una notable expansión en su cartera. una alta proporción del crédito que se concedió fue concentrado en un numero reducido de grandes productores y en muchos casos no siquiera cumplieron con sus pagos. el Banco Nacional de Desarrollo intento relanzarse en 1992. con un capital de valor de 5. con la adopción de una nueva imagen comercial. y el numero de pequeños y medianos productores a que se atiende es muy reducido. Sin embargo. el Banco de América Central. en realidad el Banco Nacional se encontró presionado entre los persistentes problemas de recuperación y las transferencias netas negativas con el Banco Central. cinco Bancos mas pequeños registraron perdidas. logro generar un retorno igual a 2. el presidente del principal gremio empresarial del país (Ramiro Gurdian. ocasionada principalmente por la morosidad de los grandes deudores. Ante la nueva descapitalización de los Bancos Estatales. planteamiento reiterado por el gobierno en 1995 en su llamado Plan Nacional de Desarrollo Sostenibles. Segun los términos negociables con las Instituciones Financieras Internacionales. uno de los ganaderos mas grandes del país). se espera que se den funsiones. el Gobierno compro la deuda morosa de los Bancos con bonos. Aunque existen un total de doce Bancos Privados. La creación de los Bancos Privados fue acompañada por un proceso de saneamiento y racionalización de los Bancos Estatales. el Banco Nacional seria reducido a un cuarto de su tamaño. Institución Financiera Estatal creada en 1983. la política del Gobierno fue trasformarla en un Banco de segundo piso. un rendimiento de 52 por ciento. hay un alto grado de concentración y a finales de 1995. y debido a la fragmentación que existe en el sector Bancario Privado. En Octubre de 1993. siendo el promedio de un 40 por ciento en 1995. Así. la cartera morosa de los Bancos Estatales seria trasladada a una nueva empresa privada par a su cobro. cuatro contaron con el 64 por ciento de los activos. el crédito concedido por el Banco sufrió una contracción en 1995. incluyendo el Ministro de Agricultura (Roberto Rondón. Después de relanzamiento. Sin embargo.2000. Se cambio la razón social por Financiera Nicaragüense de Inversiones y en 1992 se .Bancos Privados mantuvieron encajes por encima del nivel exigido por la Ley.8 millones de dólares. se planteo a finales de 1995 un segundo y mas drásticos proceso de saneamiento y reestructuración. Sin embargo. y estos utilizaron los bonos para cancelar su deuda con el Banco Central. y el Banco Nicaragüense seria privatizado. El Banco Nicaragüense ya había iniciado un proceso de reestructuración y racionalización en 1991. El costo de la operación fue de unos 240 millones de dólares. En el caso del Fondo Nicaragüense de Inversiones. se aprobó una nueva Ley Orgánica del Banco Nacional en la que se planteo una estrategia de dar prioridad a los pequeños y medianos productores en el campo. el Banco mas grande. El Saneamiento y recapitalizacion fue realizado en 1992.3 millones de dólares. Esa situación provoco una serie de escándalos por estar involucradas varias personas eminentes. 1996 . De hecho. Los cuatro grandes Bancos se caracterizaron por una alta tasa de rentabilidad.

Paralelo a los procesos de reforma Institucional. La tasa activa de corto plazo se ubica alrededor del 20 por ciento. Antes de 1991. existía un total de cinco tasas de encaje legal. el encaje legal y las operaciones de mercado abierto. también todos los créditos estaban sujetos a cláusulas de mantenimiento de valor. las tasas de interés eran determinadas mensualmente por el Banco Central. sino también el elevado nivel del margen de intermediación . no solamente el alto costo del crédito. A partir de 1992. A finales de 1995. e incluso por tasas pasivas mayores que tasas activas. y al 70 por ciento en el caso de los Bancos Privados. y se caracterizaron por ser negativas en términos reales. la Financiera financia solamente Instituciones Financieras autorizadas por la Superintendencia de Bancos. y se introdujo una política de mantenimiento de valor de los depósitos en términos del dólar. el Banco Central comenzó a fijar sus propias tasas de interés en base a las tasas del mercado. el 70 por ciento de sus prestamos fueron a la Banca Estatal. se estableció una tasa unificada para las cuentas en moneda nacional igual al 10 por ciento. se fijaron las tasas pasivas para depósitos con plazos de 30 días o menos en niveles positivos en términos reales. una alta proporción de los depósitos en los Bancos Comerciales es de cuentas en dólares. Así. Las cifras muestran. la capacidad del Banco Central de influir en los mercados financieros se restringió a dos instrumentos. la proporción de los depósitos en dólares aumento entre 1991 y 1995. se dejo a los Bancos determinadas las tasas pasivas. En esta fecha se liberalizaron las tasas pasivas para depósitos con plazos mayores de un mes.implemento un proceso de saneamiento con costo de 260 millones de dólares. y en 1993. Con la liberalización de las tasas de interés. Previo a 1990. con la opción de elegir una tasa de interés fija con mantenimiento de valor. las modificaciones en la política de encaje. A pesar de las altas tasas de interé s y las cláusulas de mantenimiento de valor que se aplican a las cuentas en moneda nacional. cuatro para moneda nacional y una para cuentas en dólares. las tasas ya son en efecto en términos reales. se procedió a eliminar los contratos sobre las tasas de interés. y se fijaron en niveles positivos en términos reales. se liberalizaron las tasas activas. todos los controles sobre las tasas de interés fueron eliminados. Es de notar. pero la mayor parte de los nuevos prestamos son a la Banca Privada. y a finales del periodo ascendido al 59 por ciento en el caso de los Bancos Estatales. De hecho. y la tasa pasiva para depósitos a plazo es entre 11 y 12 por ciento. además. En Septiembre se dio un pasa adicional. En Mayo de 1990. y en Abril de ese mismo ano. El proceso de liberalización inicio en Marzo de 1991. la . desde 1992. que las tasas respondieron poco a varios acontecimientos importantes en los mercados como el retiro del Banco Central del mercado de crédito. Desde que se inicio la política de liberalización en 1991. cuando las tasas activas determinadas por el Banco Central se convirtieron en tasas mínimas. Debido a la política de incluir cláusulas de mantenimiento de valor. y el inicio de las operaciones de mercado abierto. las tasas de interés en Nicaragua han sido muy altas. en particular del Banco Centroamericano de Integración Económica y el BID. El financiamiento de la Financiera viene de líneas de crédito externo. Al mismo tiempo se estableció una tasa de 100 por ciento para moneda extranjera. Bajo su nueva modalidad.factor muy importante en la determinación de las ganancias de los grandes Bancos Privados. En la misma fecha el Banco Central redujo el numero de tasas activa s de cinco a dos (una de corto plazo u otra de largo plazo).

En marzo de 1991. como parte del programa de estabilización. En 1990 se introdujo el Córdoba oro. Los títulos denominados en córdobas están sujetos a la cláusula de mantenimiento de valor en relación al Dólar de los Estados Unidos. la tasa de interés en los CENI ascendió a 20 por ciento con una cláusula de mantenimiento de valor. En Abril de 1995. una de las ultima piezas en el nuevo modelo financiero. para captar fondos. Fue autorizada por la Superintendencia de Bancos en Noviembre de 1993. De esta manera. el cual convoco a los principales grupos Económicos y Financieros del país en Junio de 1992. Además las transacciones son principalmente en instrumentos de corto plazo. prácticamente a todos los Bancos Privados y Estatales. el Banco Central fijo la tasa de interés. La Bolsa de Valores. instrumentos emitidos por el Gobierno para compensar las confiscaciones hechas por el Gobierno Sandinista.que se redujo a 25 por ciento para nuevos depósitos en Septiembre de 1991. A finales de 1995. Fue autorizada por la Superintendencia General de Bancos en Noviembre de ese mismo ano e inicio operaciones en Enero de 1994. Al principio. La medida obligo a los Bancos Estatales a reducir el monto del crédito. Segun la Gerente de la Bolsa. La ultima área importante de la Liberalización Financiera es la política cambiaria. En particular se destacaron las transacciones secundarias en los Bonos de Indemnización. Desde 1990 hasta 1993 se dio un tipo de cambio oficial fijo. y el tipo de cambio . el Banco Central intento vender los CENI a través de subastas. y para todos los depósitos en dólares a partir de 1993. en las que la tasa de interés seria determinada por el mercado. sin embargo es importante señalar que todos esos valores son en títulos de deuda. pero al no tener éxito. fue impulsada por el Banco Central. En su primer ano de operación casi todas las transacciones (98%) de la Bolsa fueron en Bonos del Estado. mientras la mayor parte de estas (64%) fueron todavía en instrumentos emitidos por el Estado. el 23% de las transacciones fueron en instrumentos con plazos de 7 días y el 49% con plazos de 30 días. dejando al mercado el monto vendido. lo que dio como resultado la constitución de la Bolsa de Valores de Nicaragua en Septiembre de 1993. los cuales también jugaron un papel en la regulación de la liquidez. Las operaciones de mercado abierto dirigidas directamente al control de la liquidez se iniciaron en 1995 con la emisión de los llamados Certificados Negociables de Inversión (CENIS). con plazos de 28 hasta 360 días. con valor cambiario de un Dólar. La venta se realiza principalmente en la nueva Bolsa de Valores. a partir de Octubre de 1995. ante la necesidad de intensificar la política de estabilización conforme a las condiciones del acuerdo ESAF con el FMI. y no se dio ninguna emisión de acciones. Nicaragua cuenta con un encaje legal mucho mas bajo que la mayoría de los países de Centroamérica. Se conformo un grupo promotor que incluyo. No obstante llama la atencion que en 1995. El Banco Central había iniciado la emisión de los Bonos en Moneda Extranjera en 1993. se subió la tasa del encaje legal de moneda nacional de 10 a 15 por ciento. el 52% de las transacciones en la bolsa fueron en Dólares. se implemento una devaluación de 80%. En 1995 se dio una enorme expansione en el volumen de las transacciones. El otro instrumento a disposición del B anco Central son las operaciones de Mercado Abierto. pero tuvo poco impacto en los Bancos Privados dado que estos mantuvieron reservas por encima del encaje legal. sustancialmente mayor que las tasas pasivas ofrecidas por los Bancos.

A partir de 1991. en el periodo entre 1991 y 1995. y el país depende de los flujos de capital oficial de Instituciones Internacionales. pero paso a 67. se inicio una política de Liberalización. y el tipo oficial paso de 6 Córdobas por Dólar. pero en la practica se hizo poco esfuerzo para implementar las reglas. Así. En principio una gran parte de las transacciones de Importación y exportación debían pasar por el mercado oficial. todas las transacciones cambiarias tenían que pasar por el Banco Central. En los años 90. en Enero de 1993. la brecha entre la tasa oficial y la tasa paralela fue al rededor del 2%. y a partir de Noviembre de 1993. aunque en menor grado. con una taza equivalente al 12% anual. según el banco Cen tral. Se introdujo un sistema de mercado dual. . ante los problemas de financiamiento interno ocasionados por el bloqueo de la ayuda externa de Estados Unidos se introdujo otra devaluación. También se ha dado una expansión de los flujos de capital privado hacia el país.9 Millones de dólares en 1992. inicialmente con una taza acumulada equivalente a 5% anual.paso de 5 Córdobas por Dólar. A partir de Enero de 1993 se intro dujo una política de deslizamiento diario. y a 279. atraídos por las favorables tasas de retorno que se ofrecen. parte del capital invertido en los Certificados negociables de Inversión vienen del exterior. registro una cifra negativa de 5. Nicaragua ha experimentado una seria brecha en la Balanza de pagos. con un mercado oficial donde el tipo de cambio es fijado por el banco central y un mercado paralelo donde el tipo de cambio es libre.8 Millones de Dólares en 1991. Los datos del gobierno indican que el flujo anual del capital privado. Previo a 1990. a partir de Enero de 1996. se eliminaron todas las restricciones en el manejo de divisas. y. existen indicios que una parte ha sido orientado a las inversiones financieras. Aunque no es posible establecer el uso del capital.1 Millones de dólares en 1995. El primer paso fue la autorización de Casas de Cambio y Bancos Privados.

operaciones de crédito. instrucciones y restricciones que impone el legislador al otorgarle atribuciones de entes reguladores a la Superintendencia de Bancos y de otras Instituciones Financieras y al Banco Central. Arto. 2.NUESTRA CONSTITUCIÓN POLÍTICA: En su Título VI. es decir que participan normas del Derecho público y normas del Derecho privado.1. 99 señala que el Banco Central es el ente estatal regulador del Sistema Monetario. sino que el estudio de figuras jurídicas especificas. Primeramente abordaremos el estudio de las normas por las cuales el poder Público participa directamente en la regulación y fiscalización permanente de las actividades que practican los Bancos y otras Instituciones Financieras ya que estas deben someterse a los parámetro. etc serán desarrolladas en las posteriores unida des.PRINCIPALES DISPOSICIONES BANCARIAS: Siguiendo la tendencia tradicional debemos ubicar primero a la Supranorma como la principal Disposición Legal que regula la actividad Bancaria. así como las Instituciones Financiaras no bancarias. Capitulo I.. promuevan y diversifiquen actividades . 3. inversión. tales como los Depósitos Bancarios. Este control efectivo del Poder Público obedece a la importancia de los servicios Bancarios y por tal circunstancia nuestra legislación le considera de Interés público por obedecer a la necesidad general de la comunidad y por ende el cumplimiento de sus normas son forzosas.INTRODUCCION: Como lo señalamos en la primera unidad la Naturaleza Jurídica del Derecho Bancario es dual. pues bien ahora nos corresponde exponer con mayor detalle las principales normas legales que regulan estos dos grandes componentes del Derecho Bancario.. luego en el siguiente párrafo expresa el papel de la Empresa Privada en el Sistema Bancario señalando que el Estado garantiza la libertad de Empresa para que inversionistas particulares constituyan.. Le corresponde al Estado garantizar su existencia y funcionamiento de manera irrenunciable. Los Bancos Estatales y otras Instituciones Financieras del Estado serán instrumentos financieros de fomento. desarrollo y diversificaran sus créditos con énfasis en los pequeños y medianos productores. Es necesario aclarar para un mejor entendimiento de la materia en esta unidad no se estudiara la totalidad de Legislación Bancaria.

publicada en la GDO número Ciento noventa y seis (196) del Catorce de Octubre del mismo año. que operen con recursos del público en los términos establecidos en la Ley General de Bancos. promoviendo una adecuada supervisión que procure su solvencia y liquidez en la intermediación de los recursos a ellos confiados. tales como: Almacenes Generales de Depósitos. sucursales o agencias bancarias y demás instituciones a que se refiere el Arto 2 de la ley. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros.2. Instituciones de Seguros o Reaseguros. vigilar y fiscalizar la constitución y el funcionamiento de todos los Bancos.. legalmente autorizadas para recibirlos. Funerarias.FUNCION: La función Fundamental de la SIB es velar por los intereses de los depositantes que confían sus fondos a las Instituciones Financieras.. proponer para su elección candidatos a Superintendente y Vice-Superintendente de Bancos y otras Instituciones Financieras 4.. . así también le corresponde recibir anualmente el informe que estos funcionarios elaboren u otra información que se les requiera. vigilará y fiscalizará las Instituciones Financieras no bancarias. Arto 2. etc. 4. Arto 138 Inc 29. Arrendadoras Financieras.financieras.Resolver las solicitudes presentadas por personas naturales o jurídicas. (Ley 314) La Superintendencia también autorizará. supervisar. sucursales y agencias bancarias que operen en el país. que se dediquen habitualmente en forma directa o indirecta.-PRINCIPALES ATRIBUCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA: Arto 3. ya sean entidades estatales o privadas. vigilará y fiscalizará las Instituciones Financieras no Bancarias que por leyes especiales corresponda regular su funcionamiento.. Bolsa de Valores.del Veintinueve de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. y preservar la seguridad y confianza del público en dichas Instituciones.LEY DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y DE OTRAS INSTIT UCIONES FINANCIERAS.LEY NUMERO 316. supervisará. a actividades de intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros o a la prestación de otros servicios bancarios. En el Arto 138 Cn Inc 9 se establece como atribución de la Asamblea nacional elegir al Superintendente y Vice-Superintendente de Bancos y otras Instituciones Financieras de listas propuestas por el Presidente de la República.1. a. nacionales o extranjeras para abrir o poner en operación nuevos bancos. La Superintendencia también autorizará.. La Superintendencia tiene a su cargo autorizar. nacionales o extranjeras. 4. Por su parte el Arto 150 Inc 14 señala que le corresponde al Presidente de la República.

. todo sin perjuicio de las responsabilidades Civiles y penales que corresponda.. so pena de responsabilidad civiles y penales del caso.. en los casos contemplados por la ley f.Objetar los nombramientos de los Directores. Estas inspecciones..Regular las deficiencias de capital.Resolver y ejecutar la intervención de cualquier banco o entidad financiara..Realizar todas aquellas actividades compatibles con su naturaleza fiscalizadora y cualquier otra que dispongan las leyes. cuando estas lo soliciten..Asesorar en la materia de su competencia a las instituciones fiscalizadas.hacer cumplir las disposiciones a que las entidades fiscalizadas estén obligadas conforme la presente ley y.Suscribir acuerdos de intercambio de información y cooperación con organismos o grupos de organismos de supervisión de índole financiera de otros piases o de carácter internacional.Solicitar y ejecutar la liquidación forzosa de cualquier banco o entidad financiara bajo su fiscalización.Hacer cumplir las leyes especiales y las normas reglamentarias que rijan para la constitución. del Gerente General o del principal ejecutivo y del Auditor Interno de las instituciones financiaras sujetas a su fiscalización. en los casos contemplados por la ley g. Así mismo la SIB podrá ordenar la sustitución de los Directores y funcionarios sometidas a su competencia. las normas de política monetaria y cambiaria dictadas por el Banco Central de Nicaragua e imponer sanciones de carácter administrativo por el incumplimiento h. l. control y fiscalización e.. Entre las . por irregularidades cometidas en el ejercicio de sus funciones de conformidad con la ley... k. la concentración de crédito. j. las cuales podrán llevarse a cabo sin previo aviso a las instituciones a inspeccionar.Fiscalizar el funcionamiento de todas las entidades bajo su ámbito de acción.Inspeccionar regularmente las instituciones que le corresponda vigilar y realizar arqueos y otras verificaciones convenientes por medio del personal de la Superintendencia o el debidamente contratado para tal efecto. Para llevarlas a cabo requiere dictar Normas Prudenciales entendidas estas como: Las Resoluciones dictadas por el Consejo Directivo de las SIB relacionadas a aspectos técnicos financieros que orientan. transformación y disolución de las instituciones sujetas a su vigilancia. el crédito a partes relacionadas y la clasificación y provisionamiento de cartera d. arqueos y verificaciones deberán realizarse por lo menos una vez al año. En este caso el per sonal esta obligado a observar el Sigilo Bancario .b.. Si no llenan los requisitos de ley.. en particular. i. c. promueven o restringen el ejercicio efectivo de operaciones que realizan las Instituciones que tiene bajo su supervisión.

dentro de un período de ocho días a partir de la cesación en su cargo del miembro anterior.Aprobar normas generales sobre capital requerido. una terna de candidatos al cargo.. .El Ministro de Hacienda y Crédito Público. presentarán por escrito al Presidente de la República. XXXIX-2A-96 del 19 de Abril del 96.Aprobar los criterios generales de clasificación de los activos de riesgo y las pautas para la constitución de reservas. 2.3. quien lo preside. deberá pertenecer al partido o alianza de partidos que haya obtenido el segundo lugar en las últimas elecciones de autoridades supremas de la nación de conformidad con propuestas de dicho partido o alianza.. Para efectos de sus nombramientos..Norma Prudencial sobre evaluación y clasificación de activos. a. 4.Autorizar la constitución de las nuevas Instituciones a que se refiere el Arto 2 de la ley.. de los cuales uno con su respectivo suplente.. la estabilidad de alguna Institución o la solidez del Sistema Financiero. integrado por Seis (6) Miembros: 1. El Gerente General del Banco Central de Nicaragua será suplente del Presidente de dicha Institución.4.Aprobar normas generales que aseguren el origen lícito del capital de las Instituciones Financieras. d. pudieran poner los intereses de los depositantes. e. b. previa solicitud del Superintendente. c. a juicio del Consejo Directivo.El Presidente del Banco Central de Nicaragua.Dictar normas generales para evitar o corregir irregularidades o faltas en las operaciones de las instituciones financi eras que.. XXXIX-2B-96 del 19 de Abril del 96. el partido o alianza de partidos en su caso. grupos Financieros y créditos a partes relacionadas .. 3.Normas Prudenciales de mayor importancia podemos señalar: a. de conformidad con la Ley general de bancos y demás leyes financiaras. b.. 4.Cuatro miembros con sus respectivos suplentes nombrados por el Presidente de la República en consulta con el sector privado y ratificados por la Asamblea Nacional.PRINCIPALES ATRIBUCIONES DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA SIB: Arto 10. quien lo presidirá en ausencia del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.Norma Prudencial sobre concentración de activos.DIRECCION Y ADMINISTRACION: La Dirección de la SIB esta a cargo de un Consejo Directivo.... El Viceministro de Hacienda y Crédito Público será el suplente del Ministro del ramo en el Consejo.

graduado universitario. 4. de reconocida probidad y experiencia en asuntos financieros y administrativos.. g.. Arto 18 Ley 316.Velar por la correcta aplicación de la ley 316. 150 Inc 14 Cn El Superintendente y el Vice-superintendente serán electos por la Asamblea Nacional de listas enviadas por el Presidente de la República para ejercer sus funciones por el término de seis años pudiendo ser reelectos para nuevos períodos. e.Acordar la destitución de cualquier miembro de las Junta Directivas de las instituciones bajo su vigilancia y supervisión que se encontraren responsables por irregularidades cometidas en el ejercicio de sus funciones.hacer cumplir las resoluciones del Consejo directivo de la superintendencia y las normas de políticas monetaria y cambiaria emanadas por el banco central de Nicaragua.. para fines de supervisión. análisis de estados financieros. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros. El Superintendente y Vice-superintendente tomaran posesión de sus cargos ante el Presidente de la Asamblea nacional previa promesa de ley.Emitir las normas necesarias para impedir actividades u operaciones que perjudiquen a terceros. leyes y regulaciones que rigen la actividad de las Instituciones señaladas en el Arto 2 y en particular velar por la correcta aplicación de las atribuciones de las SIB. a.. nacionales de Nicaragua. a través de inspecciones. La Administración de la SIB le corresponde al Superintendente. c. f.Establecer programas de prevención que permitan un conocimiento de la situación financiera de las Instituciones bajo su supervisión. Arto 14 Ley 316. quien será su representante legal.. Arto 4 y 12.Ejecutar la Intervención o Liquidación forzosa de las instituciones señaladas en el Arto 2. tanto nacionales como extranjeras. transacciones y relaciones entre empresas del grupo...f.5.PRINCIPALES FUNCIONES DEL SUPERINTENDENTE: Arto 19. estar en pleno goce de sus derechos políticos y civiles. o propicien la concentración de riesgos. 4. este puede ser sustituido por un Vice-superintendente en caso de ausencia o impedimento temporal. b.-NOMBRAMIENTO Y REQUISITOS DEL SUPERINTENDENTE Y VICE SUPERINTENDENTE. d. ..6.Conocer en Apelación de las resoluciones emitidas por el Superintendente de bancos conforme lo dispuesto en el Arto 20 de la ley. sin perjuicio de lo dispuesto en el Arto 12 de la ley..Supervisar a los Bancos. Ambos deberán ser mayores de veinticin co años de edad y menores de setenta años al momento de su elección.

. las cuales serán: 1. 4. Los Intendentes tendrán las siguientes funciones: a) Colaborar con el Superintendente en la dirección de la Superintendencia. Intendencia de Seguros. Se establece como obligación del Superintendente presentar informe anual de su gestión ante la Asamblea Nacional dentro de los dos primeros meses de cada año.7. Este recurso se tramitará en el efecto devolutivo.000. Además de estas Intendencias. serán apelables ante el Consejo Directivo. en especial en el área de su competencia. 2.RECURSOS ADMINISTRATIVOS. b) Colaborar con el Superintendente en el análisis de las solicitudes relativas al funcionamiento de entidades del área de su competencia que presenten las personas interesadas. la Superintendencia de Bancos tendrá cuatro intendencias especializadas.8. Las resoluciones que se dicten en materia de intervención o liquidación forzosa de bancos u otras instituciones financieras.g. Intendencia de Almacenes Generales de Depósitos.Verificar el cumplimiento de Encaje legal. no son susceptibles de ningún recurso administrativo. 4. 3. el Consejo Directivo de la Superintendencia. Intendencia de Valores.00) conforme al reglamento que se dicte al respecto. Intendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras..00) a Cien mil Córdobas (C$ 100.OTROS ORGANISMOS: Arto 8. Además de los órganos establecidos en el Artículo 4 de esta Ley. El término para interponer esta apelación será de cinco días hábiles a partir de la notificación. Arto 28 Ley 316. Arto 20. Sin embargo las resoluciones del Superintendente que contravengan disposiciones legales expresas.000. a solicitud del Superintendente la facultad de autorizar la creación y organización de otras intendencias. Arto 138 Inc 29 Cn. 4. desde cinco mil (C$ 5. el superintendente aplicara una multa conforme lo establecido en la ley Orgánica del Banco Central. . De igual forma podrá imponer sanciones pecuniarias ajustadas a la importancia de la falta. En caso de incumplimiento .. Contra las resoluciones del Superintendente sólo cabrá el recurso de Reposición dentro del término de cinco días hábiles a partir de la fecha de la notificación.

En el caso de las compañías de seguros. contribuirán en efectivo para cubrir el 75% restante de dicho presupuesto hasta un máximo de 1. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta. Objetivo. 4. expresando su opinión o recomendación sobre el mismo..FINANCIAMIENTO: Las Instituciones y personas naturales y jurídicas. las reservas a cargo de Reaseguradores por siniestros pendientes. como un órgano rector y única autoridad en política monetaria. e) Coordinar con las otras dependencias. Ambos datos se calcularán con base al promedio proyectado del período presupuestado.c) Asesorar al Superintendente sobre las solicitudes de conversión. Funciones Principales y Generales del Banco Central. las acciones de inspección y supervisión. y deberán publicarlo en un diario de amplia circulación nacional. publicada en la GDO número Ciento noventa y siete (197) del Quince de Octubre del mismo año.LEY ORGANICA DEL BANCO CENTRAL DE NICARAGUA. cambiaría y crediticia del . 4. El Banco Central pagará el 25%.9. aportarán recursos para cubrir el Presupuesto Anual de la misma. para los efectos de esta contribución... Los Intendentes deberán informar al Superintendente. no se incluirán en los activos. que por la presente Ley estén sujetas a la vigilancia de la Superintendencia. con la urgencia que el caso requiera.LEY NUMERO 317. El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos ac tualizará el monto del capital social mínimo requerido por lo menos cada dos años en caso de variaciones cambiarias de la moneda nacional. Diario Oficial. fusión. d) Ejecutar. Las entidades supervisadas..CORRECCIONES MONETARIAS: Arto 23. así como el nombramiento de las personas que deban ejercer funciones que requieran conocimiento técnico o capacidad especial.del Treinta de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. f) Proponer al Superintendente la forma de organización de las dependencias de la Intendencia bajo su responsabilidad. Esta Ley establece la Constitución. bajo la dirección del Superintendente..0 (uno) por millar de los activos o de un parámetro equivalente que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia a propuesta del Superintendente. las funciones asignadas en relación con instituciones del área de su competencia. sobre todos los asuntos a que se refiere este literal.10. Estas correcciones se aplican para efectos de ajustar la devaluación del Córdoba en relación al Dollar de los Estados Unidos. 5. disolución voluntaria u otras modificaciones importantes de las instituciones de su área con las recomendaciones que considere pertinentes.

. supeditado al cumplimiento de su objetivo fundamental. Arto 4. en ese carácter hacer conocer el Gobierno su opinión cuando lo considere necesario.FUNCIONES Y ATRIBUCIONES DEL BANCO CENTRAL: Arto 5.. 5. El Banco Central.Asumir la representación del Estado en materia financiera.. con las ..Realizar las demás operaciones que sean compatibles con su naturaleza de Banco Central. cele brar y ejecutar las transacciones que se deriven de la participación de aquel en los Organismos Financieros Internacionales pertinentes..3.2. El Banco Central tendrá a su cargo la participación y representación del Estado en cualquier organismo internacional que involucre relaciones propias del Banco y. 5. 6. de acuerdo con las normas dictadas por el Consejo Directivo del Banco. podrá celebrar con dichos organismos todas las operaciones que los convenios autoricen.1. para los Bancos Comerciales. El Objetivo Fundamental del Banco Central es la estabilidad de la moneda nacional y el normal desenvolvimiento de los pagos internos y externos.. en tal carácter. 1.Determinar y ejecutar la política monetaria y cambiaría del Estado... determinará y ejecutará la política monetaria y cambiaría. y de su puesta en circulación y retiro de billetes y monedas de curso legal dentro del mismo. pudiendo. en general. 4. así como las operaciones que este practica con los otras Bancos y con el Gobierno y su Papel como el principal asesor del Gobierno en Materia Económica.Actuar como consejero de la política económica del Gobierno. establece la Dirección y Administración del mismo.país. atendiendo en primer término el cumplimiento del objetivo fundamental del Banco.Actuar como banquero de los bancos y de las demás instituciones financieras. de acuerdo con los términos del Artículo 4 de la presente Ley.EXENCIONES FISCALES: Arto 13. en coordinación con la política económica del Gobierno. 5. 5. 3. En tal carácter el Banco Central gozará de los mismos privilegios establecidos en la Ley. así como las que sean propias de un Banco siempre que sean igualmente compatibles con la naturaleza de sus funciones y de las operaciones que está autorizado por esta Ley.Dictar y ejecutar la política de administración de sus reservas internacionales. de timbre y de todos los tributos similares relacionados con las transacciones bancarias y. consecuentemente.OBJETIVO: Arto 3. y además presentarle servicios bancarios no crediticios y ser agentes financieros del mismo...Ser responsable exclusivo de la emisión de moneda en el país. 7. 2. El Banco Central estará exento de todo impuesto sobre la renta.

1.Los parientes del Presidente de la República dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad.. el cual se encuentra integrado por seis miembros: 1.ATRIBUCIONES DEL CONSEJO DIRECTIVO: Arto 19. 4. de los cuales uno debe pertenecer al partido o alianza de partidos políticos que haya obtenido el segundo lugar en las ultimas elecciones de autoridades superiores de la nación.El Presidente del banco quien lo presidirá 2. o con el Gerente del mismo dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad..actividades que por leyes o decretos.DIRECCION Y ADMINISTRACION:Arto 15. 5. cesarán en el ejercicio de sus cargos. por delitos comunes. con excepción del Ministro de Hacienda y Crédito Público.4.Las personas que sean parientes entre sí... 5. solvencia económica y competencia profesional en materias relacionadas con el cargo que van a desempeñar. Los miembros del Consejo Directivo deber ser nicaragüenses.5. 5. Las personas que siendo miembros del Consejo Directivo incurrieren en cualquiera de los impedimentos mencionados. el Ministro de Hacienda y Crédito Público.. 3. El Presidente del Banco ejercerá su cargo por un período igual al del Presidente de la República y los miembros restantes.. de conformidad con los términos del Artículo 4 de esta Ley. La Dirección del BCN le corresponde al Consejo Directivo. de reconocida corrección moral.Determinar la estructura administrativa del Banco y . No podrán ser miembros del Consejo Directivo del Banco: 1.. Al Consejo Directivo le corresponde determinar la política monetaria y cambiaría del Estado.. 2. con el Presidente del Banco. accionistas y funcionarios de entidades bancarias o financieras. 5. Arto 18..Los que hubieren sido condenados mediante sentencia firme. mayores de treinta años de edad.Cuatro miembros nombrados por el Presidente de la república...Los Directores.INHIBICIONES: Arto 17.6.El Ministro de Hacienda y Crédito Público 3.Quienes sean deudores morosos de cualquier entidad bancaria o financiera y quienes hubieren sido declarados en estado de quiebra o concurso. le corresponda cumplir.. Arto 16. así como dirigir la ejecución de tal política.

con las facultades que indique el Reglamento... 9. así como condiciones generales de las operaciones de mercado abierto que corresponda ejecutar.Dictar los reglamentos internos y demás normas de operación del Banco.. determinar el régimen cambiario y los lineamientos de la política cambiaría.Acordar la impresión de billetes y la acuñación de monedas que corresponda de acuerdo con los términos de la presente ley. 5. 10.Aprobar el programa monetario anual del Banco.Aprobar los balances y estados de ganancias y pérdidas del Banco. así como la administración de la entidad.. con excepción de las representaciones con la política financiera y monetaria. 2. Deberá ser natural de Nicaragua..Conocer y aprobar anualmente el presupuesto de ingresos y gastos de la Institución. 11. Lo nombra el Presidente de la República ante quién tomará posesión...Dictar la política de tasas de interés. 3..Determinar los términos y condiciones de las emisiones de títulos. 12.. 7...Designar al Secretario del Consejo.7..Dictar su propio Reglamento Interno.DEL PRESIDENTE DEL BCN:Arto 25. 8.Aprobar la política de administración de sus reservas internacionales.Fijar.. así como las demás condiciones y términos que regirán en las operaciones crediticias del Banco. quien actuar á como órgano de comunicación del mismo. y acordar la Constitución de reservas y la distribución de utilidades que corresponden en los términos de lo establecido en la presente ley. 4. 5. en lo que no estuvieren determinado por la presente Ley. modificar y reglamentar los encajes legales. El Presidente del Banco Central es el funcionario ejecutivo principal del mismo. mayor de treinta años. . 14. sus funciones serán incompatibles con cualquier otro cargo.las diferentes funciones y responsabilidades que tendrán a su cargo los funcionarios principales y las diferentes dependencias de la Institución. tanto en lo judicial como en lo extrajudicial. El Secretario del Consejo deberá ser abogado y notario público. así como de reconocida integridad moral y competencia profesional en las materias que son de la competencia de dicho cargo. 13. y tiene a su cargo la representación legal de la Institución.Establecer y suprimir sucursales o agencias del Banco..Pedir las diferentes dependencias del Banco los informes que corresponda y evaluar periódicamente el desarrollo de las operaciones del Banco. 6.

. con exclusividad. nombrar y remover a los demás funcionarios y empleados. con autorización del Consejo Directivo.Delegar.EMISION MONETARIA: Arto 33 y 34. a los Bancos y al Público en general.Presentar informe anual a la Asamblea Nacional de conformidad con el Artículo 138 numeral 29 de la Constitución. y proponerle las medidas y resoluciones pertinentes para el cumplimiento de las funciones del Banco. la emisión de moneda en el país. 3..Convocar a sesiones al Consejo Directivo...ATRIBUCIONES DEL PRESIDENTE DEL BCN: Arto 26. la representación legal del Banco.Actuar en las relaciones del Banco con los Poderes del Estado. 7.5. en consulta con las autoridades culturales del país. 9..9. 5. 8. La emisión de monedas solamente podrá realizarse en virtud de las operaciones que la ley autoriza al Banco Central de Nicaragua. así como el ejercicio de las funciones relacionadas con la puesta en circulación y retiro de billetes y monedas. 6..Cumplir y hacer cumplir las disposiciones legales y reglamentos aplicables al Banco. para su aprobación el presupuesto del Banco y la memoria anual. 5.....Aprobar el Programa Cultural del Banco.Proponer al Consejo Directivo el programa monetario anual haciendo relación a las metas del programa. al igual que las resoluciones del Consejo Directivo...Someter anualmente al Consejo Directivo.Proponer al Consejo Directivo el nombramiento y remoción del Gerente General del Banco y del Auditor Interno.Mantener informado al Consejo Directivo sobre los asuntos que requieran su atención. Al Banco Central de Nicaragua le corresponde.. con el sistema financiero y con los organismos internacionales en los cuales la representación del Gobierno corresponde al Banco Central. ser el Presidente de dicho Consejo y actuar en representación del mismo.Aprobar las tarifas que el Banco establezca por los servicios que preste al Gobierno.8.. 1. 10. 2. los instrumentos de política a utilizarse y las operaciones del Banc o que se efectuarán dentro del programa. 4. 11.

.. la Inversión Extranjera y los requisitos y actividades que deben realizar las casas de cambio para operar en el país.Oro 2.. así como disposiciones especiales relacionadas con el Endeudamiento Externo. 2.. Las personas Naturales y Jurídicas que habitualmente se dediquen a la compra y venta de divisas deberán llenar los requisitos de inscripción e información que señale el Consejo Directivo del BCN.Títulos públicos emitidos por gobiernos extranjeros calificados elegible por el CDBCN 6. 1. El BCN podrá comprar y vender activos financieros internacionales.Abrir cuentas para los bancos e Instituciones Financieras. además de la pena que corresponda de acuerdo con la legislación penal. 5. (Decreto 192. las Zonas Francas.. podrá poner en circulación signos de dinero. que a juicio del Consejo Directivo del Banco sean susceptibles de circular como moneda.Los Billetes y monedas puestos en circulación por el Banco Central de Nicaragua tendrán curso legal y poder liberatorio en los términos prescritos por la Ley.11.Prestar servicios de compensación de Cheques y demás Títulos Valores .OPERACIONES CON LOS BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS: CAPITULO IX.. Ley Monetaria) Ninguna entidad de derecho público o privado. las que entraron en vigencia el 1 de Enero de 1996. diferente del Banco Central de Nicaragua.Otros títulos negociables expedidos por entidades internacionales calificados elegible por el CD-BCN 5. También le corresponde al BCN la guarda y administración de las Reservas Internacionales que podrán estar i ntegradas por cualquiera de los siguientes activos: 1.Cualquier activo de reserva internacional reconocido 4.Letras de cambio y Pagaré denominados en Moneda extranjera 5. así mismo dictó el Reglamento al Arto 1 de las referidas Normas Cambiarias que establecen las obligaciones que deben cumplir las Instituciones que operen con divisas extranjeras. cualquiera que sea su objetivo.. La contravención a lo antes dispuesto.OPERACIONES DE CAMBIO Y RESERVAS INTERNACIO-NALES: Cap VIII. será penada con una multa equivalente al doble del valor nominal de los signos de dinero respectivo.10. Instituciones que serán objeto de nuestro estudio en la próxima unidad.Divisas.. asi como celebrar otras transacciones internacionales. tenidas en el propio Banco o en cuantas en instituciones financieras de primer orden fuera del país 3.. en la que se establecen las disposiciones generales relacionadas a la compra y venta de divisas que realicen los banco Comerciales y las financieras. así como aceptarles depósitos en los términos y condiciones que se determinen. para tal efecto el CD del BCN dictó las Normas Cambiarias autorizadas por resolución CD-XXIV-1-95 del 15 de Diciembre de 1995..

R-CD-BCN-XII-1-99 5 MARZO. ya que lo que cuenta es el promedio al final de cada semana. y mientras dure la deficiencia de encaje. la tasa del encaje bancario en Nicaragua es de 16. Estos encajes podrán ser en dinero efectivo o en valores del Banco Central. Debido a que los depósitos bancarios fluctúan de día a día.Comprar. Por lo tanto la Ley establece una formula para calcularlo. Arto 46. mediante la utilización de promedios semanales. El Banco Central está facultado para reconocer intereses sobre el monto de los encajes que excedan del límite que fije su Consejo Directivo. el encaje no puede ser un monto fijo.. letras del tesoro y otros títulos de deuda publica. contrayendo o expandiendo la oferta monetaria o circulante. Puede fijarse una tasa uniforme o puede ser diferenciada para depósitos en moneda extranjera y nacional. el Superintendente de Bancos aplicará una multa. vender. en la forma que determine su Consejo Directivo. El monto exacto del porcentaje no lo fija la Ley.Conceder a los Bancos e Instituciones Financieras. En la actualidad. igual a la tasa de interés más alta que cobren los bancos comerciales para las operaciones de crédito a corto plazo. más un uno por ciento (1%).Fijar Encajes Bancario mínimos. Las sumas que conforman el encaje exigido a los bancos y entidades financieras. quien lo fija libremente de acuerdo con la política monetaria vigente. Contrario a lo que a veces se reporta erróneamente en algunos medios de difusión. el Encaje Bancario no se constituye como una garantía para los depositantes. efectuar nuevos préstamos e inversiones. el incumplimiento solo se sanciona si el mismo (o descanje) dura más de cuatro semanas. . Debido a este sistema. 4. 5.. El encaje legal para cada banco y entidad financiera se calculará en base al promedio aritmético del total de sus depósitos y obligaciones con el público de la semana inmediatamente anterior. el Superintendente de Bancos podrá prohibir al banco de que se trate. sino que es un atribución exclusiva del Consejo Directivo del Banco Central. lo cual es el objetivo fundamental de los Bancos Centrales modernos. la cual consistirá en un porcentaje del déficit de dicho encaje. sino que se trata exclusivamente de un instrumento de política menetaria. descontar y redescontar a los bancos. El Encaje Bancario consiste en cierto porcentaje de los depósitos y otras obligaciones con el público que tuvieren a su cargo los Bancos y entidades financieras. prestamos o anticipos como apoyo para enfrentar situaciones transitorias de iliquidez.3. provenientes de emisiones publicas. En todo caso. son inembargables y no estarán sujetos a retención ni restricción alguna. El resultado final es el control de la inflación. En caso de incumplimiento del encaje por cuatro semanas a lo largo de un período de un trimestre calendario y por el tiempo en que se mantenga la deficiencia. La tenencia moderna es ver los encajes como un instrumento un tanto anticuado. Además de esta multa.. con el cual se regula la liquidez en la economía.25 % de manera uniforme. los bancos pueden tener cero depósitos en algún momento sin que ello signifique una violación de la Ley.

EMISION DE LOS TITULOS NEGOCIABLES: Cap XI. 1... 3. Arto 49. El valor total de los títulos públicos que podrán ser adquiridos por el Banco Central estará limitado por el programa monetario anual. amortizar y rescatar Títulos negociables que representarán una deuda del propio Banco.Desempeñar funciones de ajente financiero del Estado y todas aquellas relacionadas con con el registro. control y manejo de la deuda externa. 6. Sin embargo. circulación y rescate.considerando que el instrumento idóneo son las operaciones de mercado abierto..Conceder crédi to directo o indirecto al Gobierno de la república para suprimir deficiencias de sus ingresos presupuestario.13. La adquisición o venta de estos títulos solamente se hará con el propósito de influir los agregados monetarios y nunca como medio de financiamiento directa o indirecta del ente público emisor del título. cargándolos a su cuenta.Efectuar operaciones con monedas o divisas extranjeras de acuerdo con la practica bancaria y los principios generales de la materia. el sistema de encajes bancarios tiene el atractivo de no involucrar gastos para el Banco Central por no ser remunerado. 5. Estos Certificados podrán emitirse en moneda nacional o . títulos o bonos a tasas competitivas para retirar liquidez de la economía (esterilizar dinero según la terminología económica). Para evitar fluctuaciones inmoderadas en la liquidez de la economía y de acuerdo con los términos del correspondiente programa monetario anual.. Arto 50.. En Nicaragua se utilizan ambos mecanismos. y que serán emitidos según lo determine el Consejo Directivo. Arto 51.. vender.12. por las cuales el Banco Central o el Gobierno Central colocan directamente o mediante la Bolsa de Valores. 2.. títulos de deuda pública con vencimiento máximo de un año y otros valores oficiales con igual vencimiento máximo y calificados como elegibles por el Consejo Directivo. Arto 53.. 5. Arto 48. el Banco Central podrá emitir. 5.OPERACIONES DEL GOBIERNO: Cap X.hacer aportaciones a nombre propio y por cuanta del Gobierno a instituciones financieras internacionales que corresponda a Nicaragua como miembro de esta. el cual fijará las condiciones generales que consideren convenientes para su emisión.Aceptar depósitos de fondos del Tesoro Nacional y efectuar pagos en nombre del Gobierno. 4.Comprar y vender en el mercado secundario.

En esta ley se señala la aplicación de la misma. LEY 314 del Veintiocho de Septiembre de mil novecientos noventa y nueve. mantener o vender con arreglo a derecho los locales y equipos de oficinas necesarios para llevar a cabo sus operaciones. 2. 3.. Igualmente. 5. o en operaciones de mercado abierto.14. arrendar. prescribirán a favor del Banco Central.OTRAS FACULTADES DEL BCN: Arto 58. documentos y operaciones de que tengan conocimiento en virtud del ejercicio de sus funciones. . podrá colocar o rescatar títulos emitidos por el Gobierno agente financiero del mismo. 4.Efectuar remesas. funcionarios y empleados del Banco Central.. INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANACARIAS Y GRUPOS FINANCIAROS.Adquirir. El Banco Central además está facultado para: 1. 5. El Banco Central podrá operar en el mercado abierto con papeles emitidos por el Banco o por el Gobierno. 6. Los intereses devengados y los Títulos que no fueren cobrados dentro de los tres años siguientes a la fecha de su vencimiento. Reservas y Utilidades de los bancos. etc. los capitales. Los directores. estarán obligados a aguardar sigilo sobre las informaciones.LEY GENERAL DE BANCOS.Vender y liquidar los bienes muebles o inmuebles que hayan llegado a su posesión en satisfacción de créditos a su favor.Tener valores en custodia y cobrar los intereses o dividendos que se acuerden. la Intervención y Vigilancia. serán lib remente negociables por cualquier persona natural o jurídica. Privilegios Legales.extranjera.. ya sea por compra directa a los tenedores..Efectuar todas las demás operaciones que puedan requerir el ejercicio de las potestades y el cumplimiento de las funciones que legalmente se le han atribuido. 199 y 200 del 19. Cualquier transgresión al deber de reserva aquí consagrado se sancionará en la forma que establezca el Reglamento Interno del Banco.. sin perjuicio de las sancion es punitivas correspondientes en la legislación penal ordinaria. La Administración y control de los mismos. Estos Títulos.. los requisitos a presentar para que un Banco nacional o Sucursal de Banco Extranjero inicie operaciones.. Disolución y Liquidación de los Bancos. publicada en las Gaceta Diario Oficial Números: 198. Podrán ser rescatados por el Banco Central.19 y 20 de Octubre del mismo año. Operaciones. inclusive los Banco.

6.Los Grupos Financieros. Cap I. a. Ningún accionista podrá ser dueño de más del 20% de las acciones que conforman el capital social de un Banco. excepto el Estado y las personas jurídicas.Los interesados en establecer un Banco deberán presentar una solicitud a la Superintendencia.. que contenga los nombres y apellidos o designación comercial. las cuales se consideran de interés público. ninguna persona natural. .1.Las Instituciones Financieras no bancarias que presten servicios de intermediación bursátil o servicios financieros con recursos del público.Los Bancos. son Bancos las entidades financieras autorizadas como tales. quedan sometidos a su ámbito de aplicación. o cuyo único objetivo sea la tenencia de acciones de Bancos o de Instituciones Financieras No Bancarias.. Las personas naturales y las personas jurídicas no dedicadas al negocio financiero y que sean accionistas de Bancos en una proporción superior al indicado anteriormente. el Código de Comercio y demás leyes aplicables a este tipo de sociedades en cuanto no estuviesen modificados por la ley. dedicadas habitualmente a realizar operaciones de intermediación con recursos obtenidos del público en forma de depósito o a cualquier otro título..ORGANIZACION: Todo Banco que se organice en Nicaragua deberá constituirse y funcionar como sociedad anónima de acuerdo con esta ley. calificadas como tales por la Superintendencia de Bancos y de otras Instituciones Financieras (SIB) Y 3. las siguientes entidades: 1. DEFINICION DE BANCO: Para los efectos de la Ley. En este último caso. 2.. 6. En virtud de la realización de cualquiera de las actividades reguladas en la ley.2. o persona jurídica no dedicada al negocio financiero podrá ser dueña de más del 20% de las acciones de dicha sociedad tenedora de acciones.3-PROCEDIMIENTO Y AUTORIZACION PARA OPERAR A LOS BANCOS NACIONALES:Título II. nacionales o extranjeras que... deberán cumplir con esta disposición legal dentro del término de dos años contados a partir de la publicación de la presente Ley. con el alcance que ella prescribe.ALCANCE DE LA LEY: Esta ley regula las actividades de intermediación financiera y de presentación de otros servicios financieros con recursos provenientes del público. autorizadas legalmente. y a prestar otros servicios financieros.6. se dediquen al negocio financiero.

. así como las relaciones de vinculación directa. Una vez que hayan iniciado sus operaciones. emitida por la Superintendencia e insertar íntegramente en la Escritura la Certificación de dicha resolución.. un dictamen no vinculante. 1. 4. y d) La identificación de las personas naturales y jurídicas que. En caso de resolución positiva. En caso de desistimiento. 3. donde se incluya... c.Los demás requisitos exigidos en otras leyes y los que establezca de manera general el Consejo Directivo de la Superintendencia. directa o indirectamente. los planes de negocios. el Notario autorizante deberá mencionar la edición de “La Gaceta” en que hubiese sido publicada la resolución de autorización para constituirse como Banco. si no se cumpliera con éste requisito.domicilio y profesión de los organizadores. el nombre y credenciales de las personas que actuarán como miembros de la Junta Directiva e integrarán el plantel principal de su gerencia. b. quien otorgará o denegará la autorización para constitución como Banco. VALIDEZ DE ESCRITURA Y ESTATUTOS: Arto 6. entre otros aspectos.Minuta que denote depósito en la cuenta corriente de la Superintendencia de Bancos. el saldo le será devuelto a los interesados.. el Superintendente de Bancos podrá solicitar al BCN. c) La determinación de las relaciones de vinculación directa e indirecta con Bancos. En caso de que sea denegada la solicitud. tendrán un porcentaje mayor del 5% de la propiedad de las acciones de la futura Institución Bancaria. . todo dentro de un plazo que no exceda de 180 días a partir de la presentación de la solicitud. 2. someterá la solicitud a consideración del Consejo Directivo..Concluido el estudio de la solicitud de parte del Superintendente y emitido el dictamen del Banco Central. el cincuenta por ciento (50%) del depósito ingresará a favor del fisco. el Superintendente. acompañada de los siguientes documentos. los destinados a asegurar: a) La idoneidad y honorabilidad de los organizadores.Un estudio de factibilidad del Banco que se proponen constituir. entre ellos. b) La verificación que quienes vayan a integrar su Junta Directiva no tengan los impedimentos establecidos en el Artículo 30 de esta Ley. en su caso. Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros existentes. el cual deberá ser emitido en un término no mayor de sesenta días. para la tramitación de la solicitud. por valor del 1% del monto del capital mínimo. le será devuelto dicho depósito a los promotores.Presentada la solicitud y documentos a que se refiere anteriormente. Será nula la inscripción en el Registro Público Mercantil.El Proyecto de la escritura social y sus estatutos . el 10% del monto del depósito ingresará a favor del Fisco de la República.

por cuenta del Banco autorizado y deberá inscribirse en el Registro Público Mercantil correspondiente en el Libro Segundo. 2) El ochenta por ciento (80%) de éste en depósito a la vista en el Banco Central.4.Certificación del acta constitutiva y estatutos del Banco solicitante y de la autorización legal que ampare su constitución y financiamiento en el país de origen. ingresará a favor del Fisco de la República. del Gerente o principal ejecutivo del Banco y del Auditor Interno. sin perjuicio de su participación como accionistas en Bancos constituidos o que se constituyan en Nicaragua. 6.. deberán tener: 1) Su capital social mínimo totalmente pagado en dinero efectivo. Sociedades. La autorización deberá publicarse en “La Gaceta”. Si la solicitud de autorización de funcionamiento con evidencia de cumplimiento de los requerimientos mencionados no fuere presentada dentro del ciento ochenta (180) días a partir de la notificación de la resolución que autoriza su constitución. así como la constancia de vigencia de todo ello. en caso contrario comunicará a los peticionarios las faltas que notare para que llenen los requisitos omitidos y una vez reparada la falta. Diario Oficial. . 4) Balance General de apertura. Para el establecimiento en el país de una Sucursal de Banco Extranjero. Arto 8: El Superintendente de Bancos comprobará si los solicitantes han llenado todos los requisitos exigidos por la presente Ley para el funcionamiento de un Banco.. y si los encontrare cumplidos. ésta quedará sin efecto. de dicho Registro también por su cuenta. AUTORIZACION DE FUNCIONAMIENTO. y el monto del depósito a que se refiere el numeral 3 del Artículo 4 que antecede. otorgará la autorización pedida dentro de un término de cinco (5) días a contar de la fecha de subsanación. COMPROBACION DE REQUISITOS. éste deberá sujetarse a la Ley y en forma supletoria al derecho común y presentar una solicitud ante la Superintendencia por medio de un representante acreditado por Instrumento Público acompañándola de los siguientes documentos: 1.REQUISITOS PARA INICIAR ACTIVIDADES: Arto 7. Para iniciar actividades los Bancos constituidos . 3) Testimonio de la escritura social y sus estatutos con las correspondientes razones de inscripción en el Registro Público. otorgará la autorización de funcionamiento dentro de un plazo máximo de 15 días a contar de la fecha de presentación de la solicitud correspondiente a que se refiere el artículo que antecede. y 5) Certificación de los nombramientos de los Directores para el primer período.SUCURSALES DE BANCOS EXTRANJEROS: Los Bancos constituidos legalmente en el extranjero podrán operar en el país mediante el establecimiento de una sucursal.

4. deberán ajustarlo en el plazo que fije el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos. La contravención de ésta prohibición dará lugar a la revocatoria inmediata de la autorización. . 6. 3. estados de ganancias y pérdidas e informes anuales del Banco solicitante.. el capital correspondiente a dicha relación mínima se denomina “Capital Requerido” y la misma podrá ser incrementada mediante normas generales dictadas por el Consejo Directivo de la SIB. d. de acuerdo a sus necesidades. En dicho caso. la cual no será inferior al 10%. acompañada de certificación emitida por la autoridad supervisora de ese país donde conste su conformidad con la solicitud. no mayor de un año.. además. Diario Oficial.8. de acuerdo con sus estatutos y las leyes de su país de origen. los bancos cuyos capitales se encuentren por debajo del capital mínimo actualizado. así como las que exija el Superintendente para cada banco en particular..Comprobación de que el Banco solicitante está autorizado legalmente para establecer sucursales en Nicaragua.00) dividiendo en acciones nominativas e inconvertibles al portador.2. en forma de créditos e inversiones y actúan como centros de información a sus clientes.6.OFICINAS DE REPRESENTACION DE BANCOS EXTRANJEROS: Los Bancos extranjeros podrán. Asimismo deberán constituir aquellas otras rese rvas que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia mediante normas generales. inclusive las sucursales de bancos extranjeros. deberán constituir una reserva de capital con el quince por ciento (15%) de sus utilidades netas. correspondiente a los últimos cinco (5) años. mediante resolución emitida por el Superintendente. Todos los documentos acompañados a la solicitud deberán presentarse debidamente autenticados. previo registro ante la Superintendencia de Bancos. Son oficinas de representación..CAPITAL REQUERIDO: A fin de promover su solvencia. según se definen en los artículos siguientes. 6..CAPITAL SOCIAL MINIMO: El capital social de un Banco Nacional o la Sucursal de un Banco Extranjero no podrá ser menor de ciento veinte millones de Córdobas (C$ 120.000. y deberá publicarlo en un diario de amplia circulación nacional. establecer oficinas de representación en Nicaragua.000. 6. aquellas que a nombre de Instituciones financieras extranjeras colocan fondos en el país..7.. El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos actualizará el monto del capital social mínimo requerido por lo menos cada dos años en caso de variaciones cambiarías de la moneda nacional.RESERVAS DE CAPITAL Y OTROS: Los Bancos. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta. Dichas oficinas no podrán captar recursos del público en el país.Balances generales. los Bancos deben mantener un capital equivalente a una relación mínima resultante de dividir la base de cálculo del capital entre el total de sus activos de riesgo.

según el caso. cuando se trate de un banco...En último término.UTILIDAD Y COBERTURA DE PERDIDAS: Las utilidades de los bancos se determinarán anualmente. Diario Oficial y en un medio escrito de amplia circulación en el territorio nacional. La Junta Directiva deberá reunirse obligatoriamente al menos una vez trimestralmente. 2. o asignado. En caso que resultaren pérdidas en cualquier liquidación anual deberán cubrirse con los siguientes recursos: 1. Si un banco hubiese sufrido pérdidas que afectaren parte de su capital pagado. con el propio Capital del Banco. y mandarlos a publicar en La Gaceta.. extranjero alcanzare un monto igual de su capital social pagado. Dentro de los 120 días posteriores al cierre del ejercicio. en primer término a reponer tal pérdida y entre tanto el banco no podrá pagar dividendos o participaciones antes de que estuviere restituido su Capital al monto original. la Junta General de Accionistas de los Bancos. con aplicación de las Reservas de Capital.DISTRIBUCION DE DIVIDENDOS: La distribución de dividendos solo se podrá practicar si se hubiesen constituido las provisiones y las reservas obligatorias correspondientes al año anterior.ADMINISTRACION Y CONTROL: La Junta Directiva de los bancos estará integrada por un mínimo de cinco directores y los suplentes que determine su propia escritura de constitución social o sus estatutos.11. en proporción al capital aportado por cada uno.En segundo término. cumpliendo con las normas establecidas por el Consejo Directivo de la Superintendencia.En primer término con aplicaciones de las Reservas Especiales.. debiendo remitir a la Superintendencia certificados de los mismos.12. deberá celebrar sesión ordinaria a efectos de conocer y resolver sobre los estados financieros auditados de la institución.BALANCE DE LOS BANCOS: Los Bancos deberán formular sus estados financieros al cierre del ejercicio el 31 de Diciembre de cada añ o y presentarlos a la Superintendencia de Bancos. y 3. nuevas acciones que se distribuirán entre los accionistas existentes..9. 6. si las hubiere. Los .Cada vez que la reserva de capital de un banco o sucursal de banco. a menos que resolviere deducir su capital y fuere aprobada tal reducción de conformidad con el artículo 16 de la Ley. dentro de los 21 días posteriores. el 40% de dicha reserva de capital se convertirá automáticamente en capital social pagado o asignado. 6. dichas publicaciones deberán efectuarse dentro de los 30 días posteriores de su aprobación por la Junta General de Accionistas. 6. emitiéndose. 6. El Consejo Directivo de la SIB podrá regular esta materia. todas sus ganancias futuras deberán ser destinadas.10...

salvo en el banco o instituciones financieras no banc arias o cuando se trate de acciones o participaciones adquiridas judicial o extrajudicialmente en defensa de créditos. y conservar acciones o participaciones en sociedades o empresas.Comprar.13. o en el extranjero.. REQUISITOS PARA SER DIRECTOR..miembros propietarios y suplentes de la Junta Directiva serán nombrados por la Junta General de Accionistas por períodos determinados conforme a la escritura de constitución social y estatutos del banco. además de su capital.Los provenientes de cualquier otro instrumento financiero compatibles con su naturaleza.Los miembros de la Junta D irectiva de los bancos podrán ser personas naturales o jurídicas. en el caso de las personas jurídicas ejercerán el cargo a través de un representante.. quien deberá cumplir con los requisitos anteriores. 6. conjuntamente con el accionista que representa.Los que provengan de empréstitos obtenidos en el país.Conceder crédito con el objetivo de que su producto se destine directa o indirectamente a la adquisición de acciones del propio banco a las de las personas jurídicas con las cuales mantiene vinculaciones significativas según lo establecido en el artículo 50 de esta ley. en el caso de las personas naturales deberán ser no menores de veinticinco años el día de su nombramiento. Podrán ser reelectos.14.... el monto de las inversiones que pueden tener los bancos en otros bancos y en instituciones financieras no bancarias. con excepción de aquéllas que formen parte de un portafolio negociable según lo determine el Consejo Directivo de la Superintendencia. no pudiendo ser inferiores a un año. a plazo y de ahorro que reciban. los siguientes recursos: 1. en los términos establecidos en el Artículo 35 de esta Ley. 3. mediante normas generales. El Consejo Directivo de la Superintendencia establecerá mediante norma general. 3.PROHIBICIONES A LOS BANCOS: Queda estrictamente prohibido a todo banco: 1. y de reconocida honorabilidad y competencia profesional. 6. 2. utilidades y reservas correspondientes.Los fondos disponibles de los depósitos a la vista. 2.RECURSOS DE LOS BANCOS: Los Bancos podrán destinar para sus operaciones de créditos e inversiones... en cuyo caso deberán traspasar o liquidar en un plazo no mayor de dos años.Tener obligaciones contingentes que excedan el porcentaje de la base de cálculo de capital que fije el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos. accionistas o no. . y será responsable personalmente y en forma solidaria por sus actuaciones.

que no estén vinculadas a sus operaciones propias de Banco.. 6. 13..La mora se producirá por el solo hecho del vencimiento del plazo estipulado. 5.Modificar la tasa de interés pactada en el contrato de crédito durante el término del mismo.Aceptar como garantía de crédito acciones de otro banco. 2. regirán las siguientes disposiciones de excepción: 1. el cual podrá ser extendido por acuerdo de su Junta Directiva... o de las de las personas jurídicas con las cuales el Banco mantiene vinculaciones significativas según lo establecido en el artículo 50 de esta ley.Descontar anticipadamente intereses sobre préstamos que concedieren. donde el valuador de fe de las tasación realizada. ..Adquirir y conservar la propiedad de bienes muebles o inmuebles que no sean necesarios para el uso del mismo banco.15. 12. 7. sin necesidad de requerimiento de ninguna especie.4.El plazo de un préstamo no se entenderá prorrogado por el hecho de recibir abonos al principal o a los intereses insolutos o por continuar recibiendo los intereses pactados después del vencimiento. 6. salvo lo autorice previamente el Superintendente... 11.Realizar operaciones propias de los almacenes generales de depósito.. cuando el conjunto de esos créditos exceda del quince por ciento del patrimonio de dicho banco o exceda del mismo porcentaje respecto al banco acreedor que determine el Consejo Directivo de la Superintendencia.Pagar dividendos o participaciones con cargos a la reserva de capital.Otorgar..Aceptar como garantía de créditos sus propias acciones. 9. reestructurar o prorrogar créditos sin el avalúo de las garantías reales. Los bienes que adquieran un banco en virtud de adquisición judicial o extrajudicial y que no fueren necesarios para uso propio del mismo banco deberán ser vendidos dentro de un plazo no mayor de dos años..PRIVILEGIOS DE LAS OBLIGACIONES A FAVOR DE LOS BANCOS: En las obligaciones a favor de todo banco..Establecer tasas de interés que recaigan de una vez sobre el monto total del préstamo. en cada caso. cuando en dicho contrato se haya pactado una tasa fija. previo dictamen favorable del Superintendente de Bancos. 8. 10.. salvo cuando la institución bancaria no haya suministrado los fondos en el tiempo estipulado en el contrato previa comprobación de la Superintendencia de Bancos. por lo tanto la tasa de interés debe calcularse sobre el saldo deudor.Dedicarse a operaciones de seguros en general..

Toda fianza se entenderá solidaria.. en el mismo contrato en que éste se conceda.La garantía de prenda industrial sobre materias primas o sobre productos semi elaborados trascenderá a los productos elaborados o manufacturados. Sin embargo.. para que la garantía tenga un carácter de permanencia por ficción legal. quedando el deudor obligado a sustituir constantemente las materias o productos pignorados. se estará a los datos consignados en los documentos que acrediten la inversión o a los datos comprobados en inspecciones hechas por los bancos acreedores.La prenda sobre cualquier tipo de inventario. salvo respecto de aquel en cuyo favor expresamente remitida. aunque medien prórrogas o esperas. 11. según corresponda. 8.. se considerará como mercantil y sujeto a las disposiciones del Código de Comercio. El precepto establecido anteriormente se aplicará en todo su alcance. es decir. los poderes de los que comparezcan actuando en representación de los bancos.La cesión de derechos que realice un banco se considerará como perfecta sin necesidad de notificarla al deudor. 9.Los créditos otorgados por los bancos serán indivisibles. aún cuando las sumas emprestadas no cubran el valor total de dichos bienes pignorados. dentro de los alcances respectivos según el derecho común.La solidaridad de los de udores y fiadores subsistirá hasta el efectivo y total pago de la obligación. por el Código de Comercio. 10. excepto al lapso señalado para prescribir en que cada obligación. Bastará que el notario en dichas escrituras indique su inscripción en el Registro Público Mercantil..3. dando fe de que tal poder confiere al apoderado facultades suficientes para otorgar el acto de que se trata. podrá ser objeto de tráfico y comercio .. éstos podrán ser objeto de tráfico y comercio dentro del plazo del préstamo. se regirá. El privilegio conferido en este inciso es extensivo a todas las instituciones a que se refiere la presente ley. según la naturaleza propia del documento en que conste. que en caso de sucesiones los herederos o legatarios respectivos serán considerados como solidariamente responsables del crédito del causante. 7. En estos casos bastará para todos los efectos legales.Todo préstamo otorgado por los bancos. 4. y si los fiadores fueren varios.No se insertarán en las escrituras públicas. 6. Esta disposición regirá también para todo acto notarial que otorguen los bancos. por el Código Civil.La prenda agraria o industrial podrá preconstituirse sobre los bienes a adquerirse con los fondos del préstamo.. 5. la inscripción en los Registros correspondientes del contrato constitutivo del adeudo. o por la Ley General de Títulos Valores.. responden todos solidariamente entre sí.. que no estuvieren sujeto por la Ley a reglas especiales de excepción.. Los pagarés se considerarán como pagarés a la orden cualquiera que fuera la forma de su redacción.

En las acciones ejecutivas que intenten los bancos. 14. sin citar previamente a éste por lo menos con seis días de anticipación a la fecha señalada. los pagarés a la orden y todos los documentos privados que se encuentren en poder de un banco c omo consecuencia de operaciones de crédito para los que éste autorizado.DOCUMENTOS QUE TRAEN PAREJADA EJECUCION. podrá ser publicado en un diario de circulación nacional y sus efectos serán los mismos como si hubiere sido publicado en La Gaceta. Diario Oficial. 1.. 15..El cartel de subasta que hubiere de publicarse a causa de cualquier tipo de acción ejecutiva que intenten los bancos.dentro del plazo del préstamo. deberán considerarse como parte .. mediare el protesto respectivo...En ningún procedimiento prejudicial o judicial.Los requerimientos de pago que tuvieren que efectuar los bancos. el banco podrá perseguir cualquier otro bien del deudor. podrán ser efectuados por el notario que designe el banco en su escrito de demanda.Todos los derechos y privilegios conferidos en la ley.OBLIGACION DE CITAR A LOS BANCOS. en el caso de la letra de cambio. quedarán sujetas a las disposiciones siguientes y.No se podrá proceder.. el acreedor bancario estará obligado a dar fianza en los casos en que la ley prescribe el otorgamiento de tal garantía.DISPOSICIONES PARA LAS ACCIONES EJECUTIVAS: Las acciones ejecutivas que tuvieren que ejercitar los bancos. bajo pena de nulidad. 2.16. al remate de ningún inmueble hipotecado a un banco. 13.En caso de prenda comercial.. 12. en cualquier tipo de juicio ejecutivo. DERECHO BANCARIO. y si además. quedando el deudor obligado a sustituir constantemente los bienes pignorados para que la garantía tenga un carácter de permanencia por ficción legal. en lo que no fuere previsto. no obstante los emplazamientos legales. a las disposiciones del derecho común.EXCENCION DE FIANZA. traen aparejada ejecución sin necesidad de previo reconocimiento judicial. 6. si reunieren los requisitos que exigieren las leyes.Las letra de cambio. en su caso. no será necesario efectuar el trámite de mediación al que se refiere el artículo 94 de la Ley Orgánica del Poder Judicial. 3.. y la solicitud de nombramiento de g uardador ad-litem. si al momento de la adjudicación el bien pignorado no cubre el monto adecuado.

integrante del derecho bancario, de manera que perjudicarán a terceros, aunque no se consignaren expresamente en los contratos o en los Registros Públicos competentes. 6.17.- INSPECCION A LOS BANCOS: Las inspecciones que efectúe a los bancos el Superintendente de Bancos en el ejercicio de sus atribuciones podrán ser generales o parciales. Las inspecciones generales podrán extenderse sobre todos los negocios y operaciones del Banco inspeccionado, mientras que las parciales comprenderán solamente una determinada clase de negocios u operaciones. En cualquier caso, el Superintendente de Bancos podrá realizar en sus inspecciones el examen de todos los libros y archivos del banco. 6.18.- MEDIDAS PREVENTIVAS: El Superintendente de Bancos, con base en el conocimiento que obtenga sobre la situación de un banco, bien mediante las inspecciones a que se refieren los artículos anteriores, bien por el análisis de la documentación e información de que disponga podrá ordenar, sin perjuicio de las sanciones que correspondan, cualquiera de las medidas que se autorizan en el segundo párrafo de este artículo, cuando dicho banco incurra en alguna de las siguientes situaciones que represente peligro para sus depositantes y acreedores, o que comprometa su liquidez y solvencia sin que amerite las medidas de intervención o liquidación del banco según lo establecido en la presente ley: 1.- Déficits de encaje u otros indicadores que constituyan manifestaciones de iliquidez, o que comprometan el pago de sus obligaciones. 2.- Pérdidas de capital actuales o inminentes. 3.- Irregularidades de tipo administrativos y gerenciales o en la conducta de sus negocios. 4.- Mantenimiento del capital por debajo del capital requerido de conformidad con esta ley. 5.- Infracciones a las leyes, regulaciones y demás normas aplicables a sus actividades, así como a las instrucciones y resoluciones del Superintendente. 6.- Cualquier otro hecho relevante detectado por el Superintendente que represente peligro para sus depositantes y acreedores, o que comprometa su liquidez y solvencia en un grado tal que no amerite las medidas de intervención o liquidación del banco según lo establecido en la presente ley. En presencia de alguna de las situaciones del párrafo anterior, el Superintendente, de acuerdo con las características y circunstancias del caso particular, puede adoptar cualquiera de las medidas que se indican a continuación. 1.- Amonestación. 2.- Prohibición de otorgar nuevos créditos y realizar otras operaciones.

3.- Suspensión de operaciones específicas u orden de cesar o desistir de las operaciones que se estén llevando a cabo y que el Superintendente considere como inseguras. 4.- Prohibición de decretar y distribuir utilidades. 5.- Ordenes de restitución de pérdidas de cap ital o de adecuación de capital. 6.- Prohibición de abrir nuevas oficinas o sucursales. 7.- Inversión obligatoria de las nuevas captaciones en valores del Banco Central o en otros títulos previamente designados por el Superintendente. 8.- Presentación de un plan de normalización. 9.- Designación de un funcionario de la Superintendencia para asistir a las sesiones de la Junta Directiva y Comités de Crédito, con derecho de veto sobre operaciones. 10.- Las demás que sean necesarias, de conformidad con la Ley y regulaciones aplicables, para subsanar la situación anómala detectada por el Superintendente. 6.19.- PLANES DE NORMALIZACION: Cuando un banco como consecuencia de un exceso de activos o de una insuficiencia de su capital, incumpliere la norma de capital requerido dictada por el Consejo Directivo de la Superintendencia, el Gerente General o Primer Ejecutivo de la entidad, deberá informarlo inmediatamente al ente superior, presentando un Plan de Normalización encaminado a subsanar la situación dentro de un plazo el cual no excederá de noventa días. En caso de que el Plan no sea aprobado por el Superintendente, éste podrá dictar de oficio un Plan de Normalización que será de obligatorio cumplimiento por la respectiva entidad. Mientras persista la situación de insuficiencia de capital, la Superintendencia de Banco además de lo establecido en el artículo 24 que antecede, podrá disponer que cualquier incremento de depósitos o captación y recuperaciones de crédito e inversiones, sean invertidos en valores de alta liquidez, solvencia y rentabilidad que defina la S uperintendencia de Bancos, y no podrá otorgar nuevos préstamos ni efectuar otras inversiones distintas a las señaladas, no podrá distribuir utilidades, ni podrá abrir nuevas oficinas o sucursales hasta que haya subsanado tal situación. En caso de no cumplimiento a lo ordenado en los párrafos anteriores del presente artículo, quienes resultaren responsables entre los directores y el gerente general o ejecutivo principal, el auditor interno, cualquier otro funcionario que resultare responsable, podrán ser destituidos por el Superintendente, sin perjuicio de las sanciones pecuniarias contempladas en el artículo 141 de esta ley. Una vez aprobado un plan de normalización, el Superintendente podrá modificarlo o dejarlo sin efecto, según las circunstancias en cada caso.

6.20.- INTERVENCION DE UN BANCO: El Superintendente de Bancos, sin perjuicio de las sanciones que correspondan, mediante resolución dictada al efecto podrá intervenir un banco, tomando inmediatamente a su cuidado todas o parte de las operaciones y bienes del mismo, siempre que hubieren ocurrido una o varias de las siguientes circunstancias: 1.- Si el Banco persistiere en infringir las disposiciones de la ley, las de su escritura de constitución social o de sus propios estatutos o reglamentos, las que dictare el Consejo Directivo del Banco Central o el Consejo Directivo de la Superintendencia, así como las instrucciones y resoluciones del Superintendente; o si persistiere en administrar sus negocios en forma no autorizada por la ley. 2.- Si el Banco incumpliere manifiestamente el plan de normalización. 3.Si el Banco incumpliere su relación de capital requerido sin perjuicio de lo dispuesto en el último párrafo de este artículo, o incurriere en pérdidas que disminuyan su capital a menos del mínimo exigido por esta ley. 4.- Si el Banco presentare pérdidas actuales o inminentes por un monto que exceda la tercera parte de dicho capital. 5.- Si el Banco incurriere en déficits recurrentes de encaje. 6.- Si dieren indicios de un posible estado de suspensión de pagos o un grado tal de iliquidez o insolvencia, de menor gravedad que los que hacen procedentes su liquidación de conformidad con lo establecido en la presente ley. 7.- Si a pesar de las medidas preventivas adoptadas por el Superintendente no han podido ser corregidas la situación que las motiva, constituyéndose la misma en un grave peligro para su liquidez y solvencia y, por ende, para sus depositantes y acreedores. En cualquier caso, la resolución de intervención deberá ser dictada por el Superintendente cuando el banco se encuentre en una situación de cesación de pagos o cuando mantenga un nivel de capital requerido por debajo del 25% de dicho capital requerido. NOMBRAMIENTO DE ADMINISTRACION: En todos los casos de intervención de bancos por el Superintendente de Bancos, conforme a la ley, podrá nombrar un administrador o una junta de administradores del banco intervenido; los designados podrán o no ser miembros del personal de la Superintendencia de Bancos, estando sujetos a la vigilancia y fiscalización permanente del Superintendente de Bancos. Las personas designadas como administradores o miembros de una jun ta de administradores de un banco intervenido deberán ser personas de reconocida honorabilidad y competencia profesional para el ejercicio del cargo encomendado. La junta de administradores adoptará sus decisiones por mayoría de votos de sus miembros.

21. SUSPENCION DE EJECUCIONES POR LA INTERVENCION. se determine que el banco no es recuperable en condiciones de mercado. DURACION DE LA INTERVENCION.. que declare en estado de liquidación forzosa a un banco que hubiere incurrido en una o varias de las s iguientes circunstancias: 1. solicitará a un Juez Civil de Distrito de Managua. con la única excepción del caso en el cual se haya aplicado la norma contenida en el numeral 12 del Artículo 10 de la Ley de la Superintendencia. no se tramitará ninguna nueva ejecución contra el banco intervenido. 2. acordare constituir al Banco en estado de suspensión de pagos. 4. pero el curso ordinario de las causas pendientes al momento de la intervención o las que se iniciaren posteriormente. REPRESENTACION DEL BANCO INTERVENIDO.En los casos indicados en el artículo 148 de la presente ley.. 3.. El Superintendente de Bancos.El superintendente podrá remover de su cargo y sustituir el o los administradores. 5.. 6.Cuando la Junta General de Accionistas. DECLARACION JUDICIAL DE LIQUIDACION FORZOSA: .Iliquidez grave e insuperable. o cuando estando vigente la ejecución de un plan de normalización..Cuando en el curso de la intervención referida en la presente ley.. convocada en cumplimiento del Artículo 1052 del Código de Comercio.Si hubiese administrador o junta de administradores nombrados por el Superintendente. o en su caso en el o en uno de los administradores nombrados por este funcionario. en el cual podrá el Consejo Directivo pedir dichas declaración.Insolvencia manifestada.Mientras dure la intervención de un banco por el Superintendente de Bancos. mediante adquisición o fusión con otra entidad bancaria. corresponderé a estos la representación legal del banco intervenido. cuando los designados no dieren cumplimiento cabal a sus funciones.Cuando la Junta General de Accionistas resolviere la disolución anticipada del Banco. Solamente el Superintendente de Bancos tendrá la facultad para solicitar al Juez la declaración de liquidación forzosa. 6. se evidencien situaciones graves que revelan la imposibilidad de lograr la recuperación del Banco.. mediante resolución dictada al efecto.LIQUIDACION FORZOSA: Arto 88. sólo se suspenderán en cuanto a la realización de los bienes embargados o secuestrados. o si dicha suspensión la hiciere el banco de hecho. y como tales asumirá por sí la total dirección y administración de los negocios del banco. Las cosas mandadas a embargar o secuestrar preventivamente a un banco intervenido se depositarán en el Superintendente de Bancos.

NOMBRAMIENTO DE LIQUIDADOR: Al decretarse el estado de liquidación forzosa de un banco. deberá proceder a darle posesión de su cargo sin mas trámite que la solicitud que le haga el Superintendente de Bancos. Los nombrados y quien la presidirá tomarán posesión de su cargo ante el juez que declaró la liquidación. así como su principal ejecutivo. Para la sustanciación de la liquidación forzosa de los bancos se procederá de conformidad con las disposiciones de la ley y leyes comunes en lo que no fueren contradictorias con aquellas. Los órganos de dirección y administración del banco. El Superintendente podrá remover de su cargo y sustituir al liquidador. tanto el supuesto de nombramiento de un liquidador como el de una junta liquidadora serán referidos bajo la denominación de “El Liquidador”. Diario Oficial. el Superintendente nombrará un liquidador o una junta liquidadora con un número no mayor de tres miembros. a la que deberá acompañarse una relación o informe de la situación del banco y de lo actuado por el Superintendente. El liquidador deberá ser persona de reconocida honorabilidad y competencia profesional para el ejercicio del cargo encomendado y no estar incurso en las causales del artículo 30 que antecede. sin más trámite deberá declarar el estado de liquidación forzosa del banco en referencia. Las sesiones deberán ser convocadas por el Presidente de la Junta. mantendrán plena validez.Presentada la solicitud. sin perjuicio de su publicación en La Gaceta. PUBLICACION DE LA DECLARATORIA JUDICIAL DE LIQUIDACION FORZOSA: La declaratoria de liquidación forzosa de un banco deberá ser publicada en un periódico de circulación nacional. ésta tomará sus decisiones con la aprobación de la mayoría de sus miembros. En las disposiciones sucesivas. Todos los actos celebrados por el liquidador en el ejercicio de sus funciones. de los cuales uno de ellos deberá ser abogado por lo menos con diez años de ejercicio profesional. un Juez Civil de Distrito de Managua. La declaratoria de liquidación forzosa de un banco deja inmediatamente sin efecto su autorización para funcion ar. las que serán asumidas conforme a las atribuciones previstas en el contrato social. El liquidador practicará un inventario de todos los bienes que se encontraren en poder . por el liquidador nombrado. cuando no diere cumplimiento cabal a sus deberes. Tal autoridad. la que deberá hacerse constar en el auto respectivo. El auto que declare el estado de liquidación forzosa de un banco será apelable en el efecto devolutivo. quien ostentará la presentación legal de la entidad. cesarán en sus funciones. En caso de que se nombre una junta liquidadora.

. ni estarán sujetos a mantenimiento de valor en su caso.. empleados o en general. sin perjuicio del carácter preferente establecido en el artículo anterior para los depósitos allí regulados.Los que se adeuden por impuestos. salvo el de aclaración o reposición. 4. tasas y contribuciones. VIGILANCIA Y FISCALIZACION DEL LIQUIDADOR: El liquidador en sus actuaciones estarán sujeto a la vigilancia y fiscalización del Superintendente en la misma forma en que lo están los propios bancos. hasta por el monto de las liquidaciones que se practiquen conforme a la legislación laboral. sueldos. cualquiera que sea su modalidad. y procederá a formular una lista provisional de los acreedores... haciendo constar el estado en que se encontraban al declararse la liquidación forzosa. CREDITOS PRIVILEGIADOS: En la liquidación de un banco. gerentes. no devengarán intereses. indemnizaciones. los siguientes en el orden que se determina: 1. funcionarios a quien rendirá cuenta y presentará mensualmente y cada vez que le sea requerido. antes de la expiración de los plazos legales de prescripción de la acción iniciar y seguir cualquier acción judicial necesaria contra directores. constituyen créditos privilegiados..Los que se adeuden a los trabajadores por salarios. 2.22. peritos tasadores. 3. Las resoluciones que dicte el liquidador en el ejercicio de su cargo serán apelables en el efecto devolutivo ante el Tribunal de Apelaciones competente. fondos de reservas y pensiones con cargo al empleador. ACCION LEGAL CONTRA DIRECTORES Y FUNCIONARIOS: El liquidador de un banco en liquidación deberá. a partir de la fecha de la declaración judicial de su liquidación forzosa. una razón firmada por él. contra cualquier persona que pudiese resultar responsable de la situación que dio lugar a dicha liquidación. estando detallado de la liquidación. administradores. Todos los depósitos. auditores internos y externos. 6. de acuerdo al orden y forma determinados por el Código Civil.GASTOS DE ORGANIZACION DE LOS BANCOS: Los gastos de organización e instalación de cualq .del banco y tomará posesión a continuación de los últimos asientos que aparecieren en los libros. Contra la resolución del Tribunal no cabe recurso alguno.Los que se adeuden al Banco Central de Nicaragua. Luego se atenderán otros créditos. deudas y demás obligaciones de un banco en favor de terceros.Las obligaciones por depósitos y captaciones del público. con indicación de las preferencias y privilegios que les correspondieren.

Esto último conforme al reglamento que dicte el Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos.24.ESTADOS DE CUENTA DE LOS DEPOSITOS: Salvo convenio entre el banco y su cliente. 5. pidiéndole su conformidad por escrito.Las otras excepciones que contemple la ley.. Quedan exceptuados de estas disposiciones: 1. 3. salvo cuando lo autorice expresamente el cliente o cuando lo pidiese la autoridad judicial expresamente el cliente o cuando lo pidiese la autoridad judicial en virtud de providencia dictada conforme a la ley. 2. así como la que solicite el Superintendente para la formación de una central de riesgo. ahorrador. no podrán exceder del veinte por ciento (20%) de capital social mínimo y deberán quedar amortizados totalmente en un período máximo de cinco (5) años. así como de aquellos clientes que emitan cheques sin fondo. el Superintendente está facultado para procesar informaci ón en materia de legitimación de capitales conforme lo dispongan las leyes y los tratos internacionales. podrá solicitar .. deudor o beneficiario. exceptuándose a la Superintendencia. Asimismo.La información crediticia que soliciten otras empresas bancarias como parte del proceso administrativo normal para la aprobación de operaciones de crédito.23. 6. o a quienes tengan poder para retirar los fondos o para intervenir en la operación de que se trate. suscriptor.Los requerimientos que en esa materia demande el Superintendente de Bancos..Las publicaciones que. por lo menos una vez cada mes. por cualquier medio. según fuere el caso. 6.uier banco.. el primero está obligado a pasar a sus depositantes.La información que se canalicen a través de convenios de intercambio y de cooperación suscritos por el Superintendente con autoridades supervisoras financieras de otros países. realicen los bancos de los nombres de clientes en mora o en cobro judicial. 4.. a sus representantes legales. Si el banco no recibe contestación alguna dentro de veinte días de remitido el estado de cuentas. ésta se tendrá por aceptadas y sus saldos serán definitivos desde la fecha a que se refiere.SIGILO BANCARIO: Los bancos no podrán dar informes de las operaciones activas y pasivas que celebren con sus clientes. Ninguna autoridad administrativas... sino al depositante. un estado de las cuentas de sus depósitos en cuenta corriente que muestre el movimiento de las mismas y el saldo al último día del período respectivo. Dicho estado deberá ser remitido a más tardar dentro de los diez días hábiles siguientes a la conclusión del período de que se trate.

en todo lo que sea necesario para promover la adecuada supervisión. por la violación del sigilo que se establece en el artículo anterior.26.27. esté o .. se entiende por grupo financiero. dentro de los quince días del mes siguiente y en la forma que ella determine. reforzando su seguridad y confianza en las referidas instituciones.Los bancos están obligados a suministrar mensualmente a la Superintendencia. Se entiende por filial o subsidiaria aquel Banco o Institución Financiera no Bancaria. OBLIGACION DE SUMINISTRAR INFORMACION NECESARIA Y ACTUALIZADA. 6.El Consejo Directivo de las Superintendencia de Bancos queda autorizado para establecer en las materias reguladas en la presente ley. así como las sucursales de estos.DE LOS GRUPO FINANCIEROS: A los efectos de esta ley. estén o no domiciliadas en el país.. denominado central de riesgo que contará con información consolidada y clasificad a sobre los deudores de los bancos.NORMAS PRUDENCIALES. así como asegurar la debida liquidez y solvencia de tales instituciones. éstas estarán sometidas a la aprobación y reglamentación de la Superintendencia. 6. En el caso de violación.Los bancos e instituciones financieras no bancarias que sean filiales o subsidiarias de las entidades indicadas en el numeral anterior. al conjunto integrado por las siguientes entidades que mantengan entre ellas vinculaciones significativas en los términos del artículo 50 de la presente ley. 1. 6. objeto y naturaleza de las instituciones financieras no bancarias que presten servicios financieros con recursos del público. estén o no domiciliadas en el país.Bancos e i nstituciones financieras no bancarias establecidos en Nicaragua.directamente a los bancos. y velar por los intereses de quienes les confíen sus fondos. RESPONSABILIDAD POR VIOLACION AL SIGILO BANCARIO.CENTRAL DE RIESGOS: La Superintendencia de Bancos establecerá un sistema de registro.25.. información particular o individual de sus clientes bancarios. de conformidad con la Ley... los bancos y empleados o funcionario responsables estarán obligados solidariamente a reparar los daños y perjuicios que se causen. respecto a las operaciones. la información que se requiera para mantener al día el registro de que trata el artículo anterior.Los funcionarios y empleados de los bancos serán responsables. 2. normas generales prudenciales de carácter similar a las prescritas para los bancos. La información correspondiente estará a disposición de las instituciones financieras autorizadas por la Superintendencia de Bancos. y estarán sujetas al sigilo bancario. En los casos de centrales de riesgos privadas.

Se entiende por control indirecto el que corresponde a la definición de Manifestaciones Indirectas incluida en el artículo 50 de la presente ley. directa o indirectamente.28. SANCION POR INCUMPLIMIENTO DE MEDIADAS POR DEFICIENCIA DE CAPITAL. y en su carácter personal. 7.LEY MONETARIA: Decreto-Ley 1-92.. SANCION POR INCUMPLIMIENTO DE RESERVAS OBLIGATORIAS.El caso de no cumplimiento de las medidas ordenadas por el Superintendente. del Seis de Enero de mil novecientos noventa y dos. de una multa de cinco mil a cincuenta mil córdobas que impondrá el Superintendente de Bancos. 3. . en su caso. cada uno de ellos. y podrán ser debitadas de la cuenta corriente que el banco o Institución sancionada tenga en el banco Central de Nicaragua. estén o no domiciliadas en Nicaragua. en la cual un Banco o Institución Financiera no Bancaria establecida en Nicaragua tenga control directo o indirecto de la mayoría de sus acciones.no domiciliada en el país. publicado en la GDO número Dos (2) del siete de Enero del mismo año.Las personas jurídicas. la mayoría de dichas acciones. sin perjuicio de que el mismo Superintendente ordene su destitución.El Superintendente de Bancos podrá suspender la distribución anual de los dividendos de los bandos y las instituciones financieras no bancarias mientras no se hubiesen hecho las provisiones y las reservas obligatorias correspondientes al año anterior. Asimismo. cuyo objeto principal sea la tenencia de acciones de cualquiera de las entidades indicadas en los dos numerales anteriores. la cual el Superintendente remitirá oficio para practicar el débito y crédito correspondiente en la cuanta que para tal efecto esta en el BCN.DESTINO Y DEBITO DE LAS MULTAS: Las multas impuestas por el Superintendente son a favor del Fisco de la República.. de conformidad con lo dispuesto en el artículo 83 de la presente ley. 6. solamente se practicará una vez satisfecho lo expresado en el artículo 26 de esta ley. La distribución de utilidades. quienes resultaren responsables entre los directores y el gerente general. FACULTADES DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS. el indicado Consejo puede determinar en las mismas normas. serán merecedores..El Consejo Directivo de la Superintendencia de Bancos está facultada para dictar las normas prudenciales generales que considere necesarias a los efectos de que la Superintendencia de Bancos puede efectuar la supervisión consolidada de los grupos financieros. los casos en los cuales haya necesidad de constituir provisiones específicas o consolidar paquetes accionarios a través de la constitución de empresas tenedoras de acciones. en relación a los grupos financieros. y que controle.

S. series.2. dejando sin efecto el poder liberatorio. 8. En el Arto 16 de este Decreto-Ley se establece lo relacionado con la Cláusula de mantenimiento de valor...LEY QUE AUTORIZA AL ESTADO LA CONSTITUCION DE FINANCIERAS NICARAGUENSES DE INVERSIONES. salarios. para constituir la Sociedad Anónima denominada “Financiera Nicaragüense de Inversiones. . 8. etc. impuestos. F. honorarios.DIRECCION Y ADMINISTRACION: Arto 8. la que realizará exclusivamente las operaciones propias de un Banco de segundo piso y se regirá por las cláusulas de la misma Ley cradora. S. que deban ser pagados o ejecutados en el país se expresaran y liquidaran en Córdobas. podrá promover. sueldos. Establece como facultad del CD del BCN convocar al público para practicar el canje de billetes de cualquier serie o denominación. exceptuando las que se señalan en el Arto 4.. cuando el propio banco Central lo considere de interés nacional. encausar y coordinar la inversión de capitales. tales como precios. encaminadas al desarrollo del mercado de capitales y banca de inversión.A. y al Presidente del Banco Central de Nicaragua.I. tarifas. dimensiones. sean estos públicos o privados y otras actividades financieras.OBJETO DE LA FNI: Arto 2.en el mismo se expresan las denominaciones y características del Córdoba como Moneda Oficial . poder liberatorio.N. leyendas. Arto 13. su uso. publicada en la GDO 76 del 27 de Abril del mismo año. Este Decreto Ley impone en su Arto 3 que todos los acto o contratos. tasas.1. sujetas a la vigilancia de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.3..AUTORIZACION: Por medio de esta ley se Autoriza al Procurador General de la República para que en representación del Estado. así la facultad exclusiva del Consejo Directivo del BCN establecer las características y cantidades del córdoba a emitir y la acuñación de monedas. etc. También se establecen los tipos de operaciones Internas y Externas en las que puede intervenir. 8.”. denominaciones. en caso que el público no practique el canje en los plazos señalados el BCN no estará obligado a canjearlos. El Objeto de la FNI es financiar proyectos técnicas y financieramente rentables.. para que en nombre y representación de esta Institución. Igualmente. también de carácter privado. Arto 11. colores. en virtud de la cual las obligaciones expresadas en Dollares mantendrán su valor en relación con la Moneda Extranjera que las partes contratantes dispongan.A. 8. preferentemente mediante Bancos Comerciales Privados y otra Instituciones Financieras o Agencias de Desarrollo. LEY Nº 289 del 26 de Marzo de mil novecientos noventa y ocho.

mientras el Estado sea el accionista mayoritario. cantidad que se repondrá tantas veces cuando fuere necesario por haber sufrido disminución.OBJETIVOS: Arto 2. a las disposiciones de la Ley General de Bancos. A. 9. estos duran dos años en sus funciones pudiendo ser reelectos.RESERVA LEGAL: Arto 16. Publicada en la GDO 121 del 30 de Junio de 1998...SUJECION DE LA FNI A LA SUPERINTENDENCIA: Arto 18.2.La dirección y administración del FNI esta confiada a una Junta Directiva.. 9. 8. El Fondo de Crédito Rural tiene los siguientes objetivos: . De las utilidades netas anuales se destinará un quince por ciento (15%) para constituir la reserva legal hasta que dicho monto sea igual al capital social suscrito y pagado. integrada por ocho (8) miembros.6. Esta ley crea el Fondo de Crédito Rural el cual.. con las facultades de un Apoderado General de Administración y podrá con autorización de la Junta Directiva.REPRESENTACION LEGAL: Arto 13. S. La Junta Directiva se integra por un Presidente.5. b) La Junta Directiva.CREACION:Arto 1. en todo aquello que no se oponga a las disposiciones de la Ley creadora. un vicepresidente. Son órganos de dirección y administración de la FNI los siguientes: a) La Asamblea General de Accionistas. otorgar Poderes Generales y Especiales. La FNI está sujeta a la vigilancia y fiscalización de la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras. Arto 8. El Pres idente de la Sociedad tendrá la representación legal de la misma. y del Código de Comercio. 8. 9. un secretario y cinco directores. 8. el cual es el Presidente del banco Central. (FNI). el que está adscrito y bajo la administración de la Financiera Nicaragüense de Inversiones. LEY Nº 294.4.LEY DE CREACION DEL FONDO DE CREDITO RURAL. Del 17 de Junio de 1998.1.. electos por mayoría de votos por la Junta general de Accionistas.. c) El Gerente General.

están exentas de impuestos. sostenibles y competitivos en el marco de una economía de libre mercado. comercializadoras de productos e insumos. aun cuando no sean sujetos a la vigencia de la S uperintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras.Económico del sector rural. En este sentido. asociaciones de productores. a productores medianos. en cuyo caso se sumarán los montos a que tiene derecho cada uno de los cooperados. así como la inscripción de la . llegue a los sujetos de crédito finales de manera integral para mejorar sus condiciones de trabajo y de vida. 9. según lo estipulado en el literal a) de este artículo.3. pequeños y micro empresas de producción del sector rural. corporaciones municipales. el Fondo podrá administrar programas que por determinación de las fuentes de recursos establezcan condiciones concesionales. b) Ordenar y orientar las inversiones del Estado en los mercados financieros rurales. mediante el financiamiento de proyectos técnica y financieramente rentables a través de instituciones financieras. a veinte veces del producto interno bruto per cápita del año anterior. De forma especial. también lo estarán las certificaciones que expida el Registro Público. e) Financiar. Esta disposición se aplicará también a las cooperativas del sector agropecuario y pesquero que tengan un máximo de 25 socios. sector financiero y otras organizaciones especializadas en el desarrollo del sector productivo rural. pesquero. a fin de que los ciudadanos del sector rural cuenten con servicios financieros eficientes. c) Garantizar que el financiamiento que se otorgue por medio de los intermediarios. asociaciones gremiales y otros intermediarios no convencionales de crédito debidamente calificados. exportadores y comercializadores de su producto. actividades de procesamiento agro-industrial. h) Facilitar el afianzamiento de los créditos..EXENCIONES: Arto 3. así como a empresas de servicios de dicho sector. g) Promover el ahorro del sector rural en sus propios intermediarios no convencionales.a) Promover el progreso socio. los beneficiarios finales del crédito deberán ser priorizados por el Fondo de acuerdo a sus necesidades. promoviendo la implementación de esquemas de garantías no tradicionales. Todas las operaciones que realicen el Fondo y que se encuentran contempladas en la Ley. d) Apoyar el desarrollo de practicas duraderas en los servicios financieros rurales que cuentan con apoyo estatal. las cuales deberán operar con costos competitivos y tasas de interés de mercado que les permita dar sostenibilidad de largo plazo a los servicios prestados. que reúnan las condiciones fijadas en las políticas aprobadas por el Consejo Directivo para cada programa. f) Desarrollar programas de crédito en forma coordinada con instituciones del sector público agropecuario. El monto máximo de los préstamos a clientes finales que se financien con recursos del Fondo no deberá exceder el equivalente en Córdobas. de timbres y papel sellado.

y la comisión que cobren dichos intermediarios no excederá del 0.6. e) Captar depósitos directamente del público. Los intermediarios financieros en ningún caso aumentarán en un porcentaje mayor al 2%. nacionales o internacionales. 9. d) Proveer directamente asistencia técnica a intermediarios financieros.DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN: Arto 9. emitir instrumentos financieros que tengan como objetivo la captación indirecta de recursos del público.5. destinarse para lo siguiente: a) Otorgar préstamos a bancos comerciales. asociados o accionistas. no será acumulable ni se aplicará en forma retroactiva. se respetarán las condiciones de intereses dadas. Ver como multi-páginas . para apoyar el desarrollo de prácticas financieras sostenibles. 9. cuyas actividades sean ajenas a las finanzas rurales. sus propios miembros directivos o sus parientes dentro del cuatro grado de consanguinidad o segundo de afinidad. la tasa de interés que el Fondo establezca para ellos. inscripción que además estará libre del pago de derechos de inscripción en el Registro. asociados o accionistas. almacenes generales de depósitos. c) Conceder créditos a entidades financieras. El factor de deslizamiento de la moneda en relación al Dólar de los Estados Unidos de América. sus propios miembros directivos o sus parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad. La Dirección y Administración del Fondo.. estará a cargo de un Director Ejecutivo nombrado por el Consejo Directivo de la Financiera Nicaragüense de Inversiones. b) Otorgar créditos a entidades financie ras donde figuren como directivos.constitución. Cuando hayan créditos concesionales. no podrán en ningún caso.4. 9. No obstante. podrá firmar convenios de colaboración con agencias del sector público especializadas en servicios dirigidos al sector rural y pesquero.5% a la que el Fondo les establezca. cuando se trate de intereses.-PROHIBICIONES: Arto 8. endoso y cancelación de hipotecas y contratos de prenda otorgados a su favor..DISPOSICIONES GENERALES: Arto 10. f) Otorgar préstamos directamente al público. donde figuren como directivos. compañías aseguradoras y a cualquier otra institución financiera y organismos. de una terna a propuesta del Presidente de la República. Los recursos asignados al Fondo.

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