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INFORME DE GESTIN

2012
Poblacin Saludable Satisfaccin del Usuario Integridad Trabajo en Equipo

Ciclo del Desarrollo


Innovacin Responsabilidad Social

Liderazgo

Trabajando por consolidar una empresa con alta Reputacin Corporativa

Vigilado por supersalud

CONSEJO DE ADMINISTRACION

ZAIDA PEREZ MULETT, PresidentA

NANCY PUENTE DE RUIZ, Vice-PresidentA

ANIANO MARIMON CARMONA, Secretario

MARGARITA ORTEGA VALDS

CARLOS CASTRO VILLADIEGO

GLINIS CASTILLO BERTEL

CECILIA TORRES ZAPATA

GILMA PARRA OSORIO

ANGELINA GUZMAN CUESTA

JOSE ITALO COLLAZOS VERGARA

CECILIA VEGA CSPEDES

DELIA SENZ DE LA CERDA

EVELIS ARNEDO MORENO

JUNTA DE VIGILANCIA

MIRLADIS HERNANDEZ CONEO, PresidentA

LUIS GIRALDO LOPEZ, Vice-Presidente

ENA LUZ SALCEDO CANCINO, Secretaria

NDICE
I Presentacin
Nivel Directivo Consejo de Administracin Junta de Vigilancia Comit de Apelacin Nivel Ejecutivo Comit de Educacin Comit de de Solidaridad Comit de tica

II Informes
Mensaje de la presidenta Informe de Consejo de Administracin Proyecciones Carta del Gerente General Anlisis del Entorno Externo Analisis Interno Muestra Gestin en los Procesos Misionales Gestin del Desarrollo y Aprendizaje Administracin del Riesgo Derivadode la Operacin Proyecciones Informe Junta de Vigilancia Informe Comit de Apelacin Informe Comit de tica

III Estados Financieros


Dictamen de Revisor Fiscal Informe Revisor Fiscal Balance General Comparativo Estados de Resultados Estado de Cambios de la Situacin Financiera Estado de Flujos de Efectivos Mtodo Directo Estado de Cambio en el Patrimonio Notas de los Estados Financieros

1 PRESENTACIN

CONSEJO DE ADMINISTRACION
PRINCIPALES
ZAIDA PEREZ MULETT NANCY PUENTE DE RUIZ ANIANO MARIMON CARMONA CARLOS CASTRO VILLADIEGO EVELIS ARNEDO MORENO MARGARITA ORTEGA VALDS CECILIA TORRES ZAPATA DELIA SENZ DE LA CERDA GLINIS CASTILLO BERTEL ANGELINA GUZMAN CUESTA CECILIA VEGA CSPEDES JOSE ITALO COLLAZOS VERGARA GILMA PARRA OSORIO PresidentA Vice-PresidentA Secretario

SUPLENTES
ALONSO RUIZ QUIONES MARY LUZ CORDERO BUELVAS YENIS MARIA CALVO CARRILLO YASMIN SARMIENTO MONTERO JULIETH QUIONES HERRERA JULIA MORALES RICARDO YOLANDA VERGARA PARRA MARIA ELENA BABILONIA DIAZ ELISA MARTINEZ MARTINEZ DIANA CANTILLO SALAS ARIDIS ROMERO FERRER RUTH VSQUEZ ARVALO ANA ANAYA ARRIETA

JUNTA DE VIGILANCIA
PRINCIPALES
MIRLADIS HERNANDEZ CONEO LUIS GIRALDO LOPEZ ENA LUZ SALCEDO CANCINO PresidentA Vice-Presidente Secretaria

SUPLENTES
ARELIS FLERES CALEO ROSA ELENA ORTEGON GOMEZ FELICITA SABALZA BAENA

COMIT DE APELACION
EVELIS ELGUEDO PADILLA HILDA ROMERO RODRIGUEZ Doralis Gutirrez Marrugo Astrid Cabeza Adalgiza Torres Alvarez PresidentA Secretaria

NIVEL EJECUTIVO
Jaime Gonzlez Montao Norma Martelo Garca David Scott Jevis Jalabe Adriana Meza Yepez Darwin de Jess Lopez Osorio Luis Manuel Caez Martnez Karina Gmez Lima Lorena Prens Amaya Claudia Bleniz Bermudez Enrique Alberto Mazenett Granados Rolsabina Prez Romero Harold Bermudez Herrera John Zdenko Jukopila Puello Heidy Johanna Castilla Siado Natalia Largo Gonzlez Katherine Paola Olier Delissa Gerente General Secretaria General Director de Operaciones Directora Tcnica Director Financiero Contador Jefe de la Implementacin de la Estrategia y Nuevos Negocios Subdirectora Jurdica Subdirectora de Gestin Humana Subdirector de Gestin del Riesgo Subdirectora de No Poss y Alto Costo Subdirector de Control de Procesos y Gestin Subdirector de Sistemas de Informacin y Comunicacin Coordinadora de Referencia y Auditora Coordinadora de Comunicaciones y Marketing Coordinadora de Control Interno Coordinadora de Bienes y Servicios

Salis Sofa Saenz Prez

Comit de Educacin
PRINCIPALES Omar Miranda Ortega Berta del Carmen Villarreal Simancas Delia Sanz de La Cerda Elicer Orzco Cuello Ana Cleotilde Blanco Orzco Presidente Vice Presidente Secretaria SUPLENTES Gina Morales Almanza Jhon Fredy Mosquera Gmez Misael Murillo Pastrana Humberto Carreo Padilla Carlos Castro Villladiego

COMIT DE SOLIDARIDAD
Cecilia Torres Zapata Glinis E Castillo Bertel Ana Victoria Anaya Arrieta Faridis Romero Ferrer Elisa del Socorro Martnez Martnez Presidente Secretaria

COMIT DE TICA
PRINCIPALES Emilio Sanchez Alzamora Hayzel Barbosa Alcazar Elas Pardo Orzco Presidente Secretario Vicepresidente SUPLENTES Jhon Jairo Reales Navarro Fredy Rafael Bonet Morales Juan Julinde Avila Lpez

Informes

mensaje de la presidenta
HONORABLES ASAMBLEISTAS

COOSALUD ESS EPSS Respetado Seores: Me honra presentarles el informe de la gestin realizada en el ao 2012, periodo en el que logramos mantenernos prestando servicios de salud, a las miles de familias colombianas, por medio de nuestra empresa Coosalud, a pesar de las muchas dificultades que nos toc afrontar: como la aplicacin de la medida de vigilancia especial por parte de la Superintendencia de Salud (Supersalud), a comienzos del ao, de la que fueron informados todos nuestros grupos de inters. Luego, la unificacin de los planes de servicios de salud, lo que nos exigi asumir difciles retos financieros; la ley anti trmite, por la cual fue necesario ajustar los procesos de salud; la iliquidez del sector; por el incumplimiento de los pagos de las deudas reconocidas por parte del Gobierno. Todo esto amerit una mayor capacidad de gestin administrativa y financiera, dada la estigmatizacin de la las EPS y la desconfianza generada en el sector, dificult la consecucin de recursos financieros. Lo anterior deba ser atendido en equipo, con la con participacin de todos los sectores de nuestra organizacin. Se tom como una oportunidad para mostrar el compromiso con la empresa y, ms all de las dificultades, para llegar a entendimientos, pudimos superarlas, demostrando que nuestra fortaleza es ms grande que las adversidades. Este hecho de presentar nuestro informe no es una mera formalidad destinada a dar cumplimiento a la norma legal: constituye, sin duda, una ocasin propicia para darle primero gracias a nuestro Padre Celestial por la sabidura dada a los directivos, gerente general y su equipo humano a nivel nacional, revisora fiscal, prestadores; quienes demostraron mucho empeo para sacar adelante este proceso.

Zaida Beatriz Prez Mulett, Presidenta del Consejo de Administracin.

A nuestros asociados les manifestamos que continuaremos luchando por cumplir con la labor encomendada de conservar sostenible en el tiempo a nuestra cooperativa. Pero, an falta mucho por trabajar para hacer realidad la propuesta de estar entre las empresas de alta reputacin corporativa, con enfoque al cliente, al servicio, a la innovacin, a la integridad, al liderazgo y un excelente ambiente de trabajo Seguiremos trabajando en las proyecciones sociales para contribuir al mejoramiento de la calidad de vida y desarrollo humano de los asociados, en observancia del objeto social. Expresamos a las autoridades gubernamentales que seguiremos siendo responsables en el manejo de los recursos, garantizndole el servicio de salud a nuestros afiliados para lograr mayor bienestar.

ZAIDA BEATRIZ PEREZ MULETT Presidente Consejo de Administracin

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INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIN

ANALISIS DEL ENTORNO DEL SECTOR COOPERATIVO EN COLOMBIA

Me permito hacer un resumen del comportamiento de gestin en el sector cooperativo a corte de junio a diciembre del 2012. En el contexto general, los resultados econmicos para el sector cooperativo durante el primer semestre de 2012, fueron positivos. Lo anterior como consecuencia de un ambiente econmico estable, que le ha permitido a las cooperativas un desempeo favorable en las principales actividades realizadas. En este punto es preciso indicar que el comportamiento general del cooperativismo en Colombia est soportado, en buena medida, por la actividad financiera: la de comercio y la de consumo; al igual que por la actividad aseguradora, y el sector agropecuario. Los resultados que se muestran a continuacin, reflejan los reportes hechos por las entidades a los diferentes entes de control a corte de junio de 2012. La muestra tomada de entidades, representa, sobre el total del cooperativismo nacional, el 80% de los activos, el 82% del patrimonio, el 90% del excedente, el 85% de los asociados y el 84% del capital social. Principales variables. Segn las estimaciones hechas por CONFECOOP, mediante el observatorio cooperativo, los activos del sector cooperativo a junio de 2012 se situaron alrededor de $25.3 billones, con un crecimiento anual del 9.51%, con lo cual cerrara el 2012 con un saldo de $26,5 billones. Este ritmo de crecimiento es un poco menor al registrado el ao anterior. El patrimonio de las cooperativas alcanz en junio los $10 billones, con un crecimiento anual del 6.5%, con lo cual cerrara el 2012 con $10.5 billones. Al igual que el activo, el crecimiento en el 2012, est por debajo del registrado el ao anterior, y tiene que ver con los resultados en materia de excedentes cooperativos, que para algunos subsectores fueron menores a los registrados en el 2011.

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Informe de Gestin 2012

El rubro ms importante del patrimonio, que son los aportes sociales, se ubicaron a junio de 2012, en $5.9 billones y se espera cierren el ao con $6.1 billones. De otro lado, se estima que los excedentes del cooperativismo a junio de 2012 se sitan en $196 mil millones, y se espera que cierren el ao con $393 mil millones; es decir, un crecimiento anual del 5.94%. Particularmente el ao 2012, para las cooperativas que desarrollan actividades del aseguramiento en salud, fue un ao de muchos contrastes, donde se dieron una serie de medida por parte de los organismo de control y grandes cambios en el aspecto normativo que implicaron ajustes en la operacin y proyecciones de planes estrategias en busca de la sostenibilidad financiera en un sistema que cada vez brinda menos garantas en la permanencia en el mercado del aseguramiento en Colombia. Hoy el Ministerio de Salud y Proteccin Social viene proyectando el decreto de regionalizacin y de habilitacin de las exigencias financieras, al igual en estos momentos cursa por Congreso de la Repblica el proyecto de reforma de ley ordinaria y ley Estatutaria, la cuales no sabemos qu nuevas exigencias nos establecern. Bajo este entorno y difcil situacin por la que atraviesa el sector salud, presentamos los resultados de gestin y logros sociales durante el 2012, en cumplimiento a nuestra responsabilidad de ley y estatutarias de acuerdo las proyecciones del ao anterior, enfocadas en las siguientes lneas de accin: a) Gestin de Programas Sociales; b) Gestin de Servicios, y c) Participacin Social, cuyo objetivo se orient en fomentar una cultura solidaria entre los asociados y sus familiares; buscando el desarrollo social colectivo a travs de la conformacin de grupos organizado (denominados clubes de asociados), con los cuales se busca la fidelizacin, sentido de pertenencia, cohesin de grupo, participacin democrtica y liderazgo mediantes planes alineados al crecimiento y al fortalecimiento de la cooperativa. Algunas de esta actividades se realizaron con la participacin y articulacin de otras entidades del sector pblicos privadas. En lo administrativo, como organismo de direccin, aprobamos los planes estratgicos necesarios para el cumplimiento de las apuestas corporativas. A raz de todos los cambios que tuvo el sistema, se redireccionaron proyectos empresariales y estructurales en la operacin, se capacit a todo el equipo humano para ser ms competitivos ante las nuevas exigencias del mercado donde nuestro principal objetivo es innovar en la prestacin de los servicio de salud a nuestro usuarios brindando valor taxativo. Lo anterior fundamentado en nuestra misin como empresa comprometida para generar bienestar a nuestra poblacin afiliada y asociada. Por otra parte, el Consejo de Administracin y la Gerencia General analizaron alternativas financieras aprobadas en la Asamblea General de Delegados, las cuales nos permitirn cumplir con la exigencia normativas que cursan en este momento por el congreso, buscando las estabilidad de nuestra empresa en el tiempo. El ao 2012 fue declarado por la ONU como ao internacional del cooperativismo, como reconocimiento a la contribucin econmica al progreso social, lo que con-

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llev a realizar estrategias de inclusin social con miras a mejorar las condiciones de vida a nuestra poblacin a travs de los programas sociales. Esta iniciativa la desarrollamos a partir de las prcticas solidarias como se describe a continuacin en cada uno de los principios cooperativos: GESTION DEL MODELO COOPERATIVO CON LA METODOLOGIA DE LA ACI MEMBRESA ABIERTA Durante el 2012 se implementaron estrategias direccionada por el Consejo de Administracin y la Gerencia General orientadas a la captacin de asociados. ADMISIONES ASOCIADOS
ASOCIADOS ADMITIDOS AO 2012 136 109 87 51 46 32 30 32 10 0 533

SUCURSAL BOLIVAR ATLANTICO CORDOBA SANTANDER BOYACA ANTIOQUIA VALLE SUCRE CESAR MAGDALENA TOTAL

Con la admisin de 533 nuevos asociados de los cuales 3 son asociados jurdicos, observamos que, a pesar de las dificultades presentadas, las personas mantuvieron su confianza en COOSALUD ESS-EPSS; pues hubo un incremento con respecto a los 510 admitidos en el ao 2011.

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Informe de Gestin 2012

ASOCIADOS RETIRADOS

SUCURSAL ATLANTICO BOLIVAR ANTIOQUIA BOYACA SUCRE VALLE CESAR SANTANDER MAGDALENA CORDOBA CUNDINAMARCA TOTAL

ASOCIADOS RETIRADOS 49 52 37 37 36 33 32 29 15 10 0 330

El Consejo de Administracin gestion los retiros voluntarios acorde a los principios cooperativos. En 2012, se retiraron voluntariamente 330 asociados, de los cuales 5 fueron asociados jurdicos. Comparativamente con el ao 2011, donde se retiraron 387, se registr una disminucin.

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COMPOSICION DE LA BASE SOCIAL A DICIEMBRE DEL 2012


ASOCIADOS EMPLEADOS ASOCIADOS DE SALUD_ JURIDICOS FAMILIAR ASOCIADOS EMPLEADOS DE COOSALUD ESS-EPSS ASOCIADOS ASOCIAEMPLEADOS DOS EMDE LA PLEADOS FUNDACION DE COOSALUD APLISALUD ESS-EPSS ASOCIADOS INDEPENDIENTES

SUCURSAL

TOTAL ASOCIADOS

ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYACA CESAR CORDOBA CUNDINAMARCA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE TOTAL

6 5 4 0 2 1 1 9 11 5 5 49

25 19 0 12 5 5 0 12 76 1 24 179

68 59 130 36 17 14 3 55 68 23 46 519

0 0 35 0 0 0 0 0 0 0 0 35

11 3 11 3 4 3 0 1 8 1 0 45

345 578 2129 205 197 255 16 283 463 260 649 5380

455 664 2309 256 225 278 20 360 626 290 724 6207

COMPOSICIN DE LA BASE SOCIAL POR GNERO


GENERO HOMBRES MUJERES NUMERO 1862,1 4344,9 % 30% 70%

Es importante resaltar que en la distribucin por gnero de nuestra base de social, predomina el sexo femenino, con 4.344,9, representando un 70% y el masculino 1.862,1 representando 30%.

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Informe de Gestin 2012

La administracin democrtica es el escenario ideal para demostrar la filosofa del sector cooperativo. A COOSALUD ESS-EPSS durante el 2012, le toc afrontar retos propios del sistema de salud en Colombia, razn por la que al Consejo de Administracin le correspondi convocar en ocasiones a asamblea de delegados, para tomar decisiones trascendentales donde se aprobaron los siguientes temas: - Aclaracin del Articulo 108 sobre los Fondos Mutuales - Distribucin de Excedente Ejercicio 2011 - Aprobacin de los Estados Financiero. En la Asamblea Extraordinaria del 23 de mayo del 2012, el Consejo de Administracin como rgano responsable del direccionamiento de la cooperativa, ante la crisis que enfrent el sector salud y en concordancia con el Plan de Accin presentado por COOSALUD ESS-EPSS a la Superintendencia Nacional de Salud, dise estrategias que permitieran a la empresa seguir operando en el mercado de salud. CONTRIBUCION ECONOMICA COOSALUD ESS-EPSS ha definido que su principal objetivo es apoyar a nuestros asociados, a alcanzar su desarrollo a travs de la autogestin y cooperacin. A partir de este principio, de conformidad con lo establecido en la ley y los estatutos, todos los asociados contribuyen con sus aportes sociales y fondos mutuales al fortalecimiento econmicamente del patrimonio ayudndonos a proyecta como el modelo empresarial solidario. RECAUDO DE APORTES SOCIALES
SUCURSAL ANTIOQUIA ATLANTICO CUNDINAMARCA BOLIVAR BOYACA CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE RECAUDO APORTES SOCIAL $ 17,095,860 $ 18,178,686 $ 6,080,058 $ 78,093,666 $ 23,427,375 $ 6,176,713 $ 7,147,748 $ 46,830,335 $ 296,648,157 $ 76,478,443 $ 27,273,317 $ 603,430,358 RECAUDO FONDOS MUTUAL $ 4,831,424 $ 5,189,926 $ 910,954 $ 21,804,072 $ 3,503,526 $ 1,793,716 $ 1,825,168 $ 5,217,918 $ 32,781,440 $ 7,608,915 $ 5,722,341 $91,189,400 RECAUDO CUOTA DE ADMON $ 212,320 $ 362,777 $ $ 873,133 $ 159,377 $ 164,324 $ 330,909 $ 58,915 $ 1,696,039 $ 1,854,088 $ 157,143 $ 5,869,025 $ $ $ $ $ $ $ $ $ SUMATORIA 22,139,604 23,731,389 6,991,012 27,090,278 8,134,753 9,303,825 52,107,168 85,941,446 33,152,801

$ 100,770,871

$ 331,125,636

$ 700,488,783

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EJECUCION DE LOS FONDOS Y SALDO DE FONDOS MUTUALES A DIC 2012


Saldo a dic. 2011 FONDO DE EDUCACION FONDO DE SOLIDARIDAD FONDO MUTUAL TOTALES Sdo/ contable a dic 2011 102.238.392,00 25.681.585,00 19.588.601,00 Mas Desctos para Fondo Mutual 20.128.634,00 60.385.903,00 77.183.602,00 Mas Distrib. excedentes del ao 2011 48.628.496,00 24.314.248,00 0 72.942.744,00 Pagos Dec.2880 78.045.196,00 0 0 78.045.196,00 Ejecutado del 2012 34.657.560,00 40.297.000,00 0 74.954.560,00 Saldo a Dic.2012 58.292.766,00 70.084.736,00 96.772.203,00 225.149.705,00

147.508.578,00 157.698.139,00

AUTONOMA E INDEPENDENCIA Como empresa autnoma, cuya mxima autoridad es la Asamblea General de Delegados direccionada por sus rganos de administracin, control y vigilancia, los que, conjuntamente, con la Gerencia General, representan el gobierno corporativo, los cuales, durante el ao 2012, tomaron decisiones orientadas al desarrollo de la empresa en reuniones ordinaria y extraordinaria durante todo el ao 2012. Fue as, dentro del direccionamiento de la empresa y en cumplimiento a la medida cautelar, el Consejo de Administracin facult al Gerente General para gestionar acciones tendientes, no slo, a crear la empresa de aseguramiento aprobada en la Asamblea General de Delegados, sino tambin hacer gestiones financieras que permitieran cumplir las obligaciones de la EPSS contradas con la red prestadora para apalancar los servicios en salud, de conformidad con las normas que rigen al sistema, como respuesta a la crisis financiera generada por la iliquidez del sector. Igualmente, el Consejo de Administracin y la Gerencia General con todos sus colaboradores, presentaron un plan de accin ante la Superintendencia de Salud, al cual se le hizo acompaamiento y seguimiento continuo buscando subsanar las cusas que dieron origen a esta medida; la que finalmente fue validada por la entidad y en el mes de agosto se levant dicha medida. Posteriormente, el Consejo de Administracin aprob la propuesta de restructuracin al rea contable, presentada por el gerente general, ajustndose a las exigencias del Decreto 4185 del 03 de noviembre de 2011. Esto con el fin de ejercer el control frente a los riesgos financieros inherentes a los que est sometida la actividad aseguradora, de conformidad con el decreto que establece esta exigencia de la Super Financiera. Se evalu la ejecucin de los planes operativos por rea de la vigencia 2012, y se analiz el entorno macroeconmico del exterior en busca de oportunidad de ingresar a nuevos mercados segn proyecciones empresariales. Se aprob el plan estratgico presentado por el Gerente General y su equipo de colaboradores de las diferentes sucursales, determinndose las actividades por reas: Asewww.coosalud.com 19

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guramiento, Tcnica de Salud, Financiera, Gestin Humana, Jurdica, Administrativa y Social, en la cuales se elabor un diagnostico que focaliz los objetivos y las metas propuestas en cada una de ellas teniendo en cuenta lo anterior y por el incremento que se ha tenido en el numero de afiliados se hizo necesario ajustar la planta de personal, reestructurar los niveles administrativos y asignar el presupuesto a nivel nacional para la operacin del ao 2013. Otras actividades fueron: REFORMULACIN DEL CDIGO DE TICA: socializado a travs de un proceso de participacin de todos nuestros colaboradores a nivel nacional, los cuales tuvieron la oportunidad de contribuir a la construccin del documento. RENDICIN DE CUENTAS: El Consejo de Administracin, en coordinacin con la Junta de Vigilancia y la Gerencia General, de conformidad con lo establecido en la Ley 1438, artculo 109, planearon, y realizaron las audiencias pblicas de rendicin de cuentas de la vigencia 2011, con la participacin de los delegados, directivos, representantes de los entes territoriales, de control, empleados de COOSALUD ESS-EPSS, afiliados, asociados y comunidad en general. Al finalizar dichas audiencias se evaluaron los reclamos y sugerencias expresadas e impartindose instrucciones para tomar los correctivos necesarios. Estas reuniones contaron la participacin de 2.481 personas. COMITS ESPECIALES: En cumplimiento del estatuto se eligieron los comits de solidaridad y educacin, los cuales garantizaron la participacin democrtica en los comits de apoyo permanente de ley. REUNION TCNICO SOCIALES: El Consejo de Administracin a travs de la mesa directiva coordin con los diferentes comits y Junta de Vigilancia, actividades propias de cada organismo, destacndose los siguientes temas: Evaluacin de deberes de los asociados: Como pago de aportes, asistencia a convocatorias y a sus derechos tales como prestacin de apoyos educativos y solidarios con oportunidad y cancelacin de estos; compromisos adquiridos y seguimiento a los resultados de los programas sociales. Adems se analizan tcnicamente los procesos y procedimientos para la mejora continua. Por su parte, los diferentes comits de apoyo: Solidaridad, Crdito y Educacin presentaron los resultados de su gestin y recibieron las recomendaciones para mejorar el desarrollo de sus actividades. Los rganos de control; Junta de Vigilancia y Revisor Fiscal, presentaron su dictamen y su informe de control social trimestralmente. Igualmente nos capacitaron en riesgos financieros. Con el nimo de dar cumplimiento a las actividades sociales establecidas en el ao 2012, en los programas de desarrollo social, se design a los directivos para hacer
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seguimiento al cumplimiento de cada uno de los programas en las sucursales establecidas en el POA del 2012. INFORMACIN, FORMACIN Y EDUCACIN CREEMOS EN LA EDUCACIN PARA ALCANZAR EL DESARROLLO HUMANO Y SOSTENIBLE Nuestro modelo solidario est fundamentado en la educacin como impulsor del desarrollo humano, creando oportunidades a los asociados, para que alcancen bienestar. La estrategia consisti en fortalecer la inclusin en los sistemas educativos mejorando sus capacidades intelectuales. El comit de educacin, enfocado en las lneas estratgicas definidas en el 2012, otorg beneficios con apoyos educativos a 213 asociados en carreras tcnicas y tecnolgicas en las diferentes sucursales. CURSOS DE COOPERATIVISMO BSICO Consolidando el modelo cooperativo COOSALUD ESS-EPSS educa los nuevos cooperativistas, atendiendo las directrices que entrega el Consejo de Administracin. El Comit de Educacin capacit a los asociados en cooperativismo bsico. Para lograr el objetivo, el Gerente General en coordinacin con la subdireccin de Gestin humana de COOSALUD ESS-EPSS, imparti esta capacitacin al personal en las siguientes sucursales:
ASOCIADOS CAPACITADOS 19 20 14 20 18 60 114 54 35 77 230 43 244 EMPLEADOS DE COOSALUD CAPACITADOS

SUCURSAL Antioquia Crdoba Cesar Boyac Bolvar Santander Cartagena Atlntico


TOTAL CAPACITADOS

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Informe de Gestin 2012

El Comit de Educacin en busca desarrollo Humano aprob apoyo educativo a los asociados en las diferentes sucursales en convenio con las siguientes entidades:
SUCURSAL ATLANTICO Boyac Crdoba ASOCIADOS 20 46 25 2 14 35 MODALIDAD Tecnologa en administracin de los servicios de salud Manualidades Gerencia de los servicios de la salud Derechos de la mujer y ley 1257 Emprendimiento Capacitacin en presupuesto Emprendimiento TOTAL 142 ENTIDAD SENA SENA SENA Corporacin Vamos Mujer. SENA Ascoop Promotor social.

Antioquia Antioquia Cartagena

CURSOS EN ARTES Y OFICIOS: Con esta capacitacin se logra que nuestros asociados aprendan y aumenten su productividad para mejorar sus ingresos por las ventas de sus productos. Estos cursos fueron apoyados a travs del Fondo de Educacin en las diferentes sucursales:

SUCURSAL ATLANTCO ATLANTICO ANTIOQUIA CORDOBA ANTIOQUIA BOYACA BOLIVAR TOTAL

ASOCIADOS 20 114 26 26 5 40 17 248

DENOMINACION DEL CURSO Micro productos Industriales Arreglos Navideos Primeros Auxilios Arreglos Navideos Manipulacin Alimentos Pintura en Cermica y Arte Contry Arreglos Navideos

MONTO. $1.700.000 650.000 500.000 390.000 104.000 2.000.000 792.000 6.136.000

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A continuacin se muestra un resumen de todas las actividades educativas del ao 2012, apoyadas por el fondo de educacin. Se dictaron capacitaciones a 1.112 asociados y otros 1.769 asociados que participaron en las capacitaciones que se realizaron en coordinacin con los programas sociales. En total fueron 2881 beneficiarios.
SERVICIO EDUCATIVO Apoyos econmicos para Estudios Formales Capacitacin en Economa solidaria Capacitaciones en Programas Sociales Gestiones ante otras Entidades Educativas Cursos en Artes y Oficios Capacitacin directivos y comits de apoyo TOTAL N BENEFICIARIO. 213 474 1769 142 248 35 2.881

INTERCOOPERACION En busca de ser el mejor modelo solidario, se hicieron alianzas pblico-privadas con todos los actores de poltica social de nuestros territorios, buscando generar bienestar a todos nuestros grupos de inters, a travs de la solidaridad y ayuda mutua, haciendo propuesta en busca del fortalecimiento del sector. Acuerdo por la Prosperidad. COOSALUD ESS-EPSS particip en la construccin y firma del Acuerdo por la Prosperidad del Sector Solidario y la Presidencia de la Repblica, el Ministerio Para el Trabajo, la Alta Consejera para las Regiones y la Direccin Administrativa del Sector Solidario, la Supersolidaria. Para efectos de alianzas de cooperacin gremial, COOSALUD ESS-EPSS continu en su ejercicio como miembro activo de GESTARSALUD, lo que ha contribuido a lograr avances positivos en cuanto a la crisis generada en sector salud. Adems se firm el acuerdo por la transparencia, liderado por GESTARSALUD el da 31 de octubre de 2012, con la Unidad Administrativa Especial de Economa Solidaria. (Antigua DANSOCIAL) donde se estableci trabajar en los siguientes macro procesos: Aseguramiento Riesgo en Salud Confianza Empresarial Solidaria Aseguramiento Financiero Modelo Solidario

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Informe de Gestin 2012

COOSALUD ESS-EPSS particip en los eventos de CONFECOOP, en las actividades de Asamblea General, jornada de opinin cooperativa, foro capacitaciones para temas propios del sector, asesoras en cooperativismo, y finalizacin de la celebracin del ao internacional del cooperativismo. Con la Fundacin COOSALUD se articul la ejecucin de algunos programas sociales y la implementacin de crdito con los asociados. Hubo participacin en el programa de violencia contra la mujer con la Gobernacin de Bolvar. SERVICIO A LA COMUNIDAD COOSALUD ESS-EPSS como empresa con responsabilidad social aporta a las comunidades, en el mejoramiento en la calidad educativa para impulsar desarrollo humano generando reconocimientos en las comunidades. DECRETO 2880 COOSALUD ESS-EPSS. Con los excedentes del ejercicio 2011, el beneficio se asign en el Departamento de Sucre al proyecto de construccin de un aula para biblioteca en la Institucin Educativa Gabriel Taboada, sede Santa Rosa de Lima, con la cual se benefician ms de 500 estudiantes. Este proyecto se realiza en cumplimiento a lo sealado en el decreto 2880 de 2004, y que pretende fortalecer la calidad educativa, la inversin fue por un valor de $48.628.926 correspondientes al 20% de los excedentes operacionales del 2011. Coosalud tambin contribuye a la comunidad generando 649 empleos dignos en condiciones saludables. En este sentido mejoran la calidad de vida y generan dinmica econmica en la comunidad. COOSALUD ESS-EPSS abri convocatoria a todas las sucursales en el concurso donde asociados y empleados participaron en busca de obtener las mejores estrofas para componer el himno de COOSALUD ESS-EPSS, fueron seleccionados, como ganadores tres asociados de Santander empleados de Aplisalud, ellos son , Daniel Mauricio Goenagas, Luz Elena Lpez, Carlos Alberto Rodrguez. El arreglo musical fue realizado por la orquesta sinfnica de Comfenalco de Cartagena. Hay que destacar que se particip en Cuarto Consejo de Poltica Social en Ovejas (Sucre), el da 28 de diciembre 2012 por invitacin realizada por la Alcalda Municipal. EL COMIT DE SOLIDARIDAD a travs del Fondo de Empleados aprob beneficio a los asociados y sus familias con el otorgamiento de auxilio funerario, que les permiti contar con ese apoyo en esos momentos de calamidad y gestin de otros servicios de acuerdo a la siguiente tabla:

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SUCURSAL ANTIQUIA

TIPO DE SERVICIOS Gestin en salud para afiliados; asociados y sus familias Gestin en salud Servicios de salud Donacin silla de rueda Apoyo econmico a club deportivo para participar en torne de ftbol en Medelln Anchetas donadas a nios en el Mes del Nio en varios municipios Apoyo para pago de transporte de sepelio de afiliada de escasos recursos

N BENEFICIARIOS 77 68 208 1 23 200 1 90 1 500 87 45. 1301

MAGDALENA

Mercados en el municipio de concordia afectados por ola invernal. Donacin de recursos para viticos para traslados de afiliada Brigadas. Educacin en salud

SUCRE TOTAL

Orientacin y apoyo a la gestin en Servicios de salud

La Fundacin COOSALUD como apndice social de COOSALUD ESS-EPSS present nuevas estrategias de capacitacin y apoyo en proyectos para los asociados microempresarios. Se inici un plan piloto en la ciudad de Barranquilla con la coordinacin del Comit de Crdito, y se realiz un estudio a las solicitudes de crdito en los municipios de Santa Lucia, Campo de La Cruz y Manat, donde se les capacit primeramente en la administracin de su crdito y se hizo entrega del recurso. Segn resultados del estudio se asignaron 8 crditos, sin intereses debido a la consideracin de la ola invernal. CREDITOS EN BARRANQUILLA
MUNICIPIO SANTA LUCIA SANTA LUCIA SANTA LUCIA SANTA LUCIA BARRANQUILLA CAMPO DE LA CRUZ MANATI MANATI TOTAL NOMBRE ASOCIADO YUDIS MERCADO YADITH MOSQUERA YONEVIS MAZA SORA VILLA RICARDO ESCUDERO AMPARO CARRILLO PADILLA LETICIA CANTILLO ROSA FONTALVO FONTALVO MONTO DEL CREDITO $300.000 $300.000 $300.000 $300.000 $700.000 $200.000 $350.000 $50.000 $2.500.000

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El comportamiento de pago de estos crditos, en trminos generales, fue bueno, lo cual permiti la rotacin de los mismos, pudiendo retornar los recursos a nuevos crditos, logrndose apoyar los siguientes proyectos en la segunda etapa:
MUNICIPIO BARRANQUILLA BARRANQUILLA MANATI BARRANQUILLA BARRANQUILLA MANATI TOTAL ASOCIADO ANA CERVANTES NAVARRO MARIA ANGELICA CASTRO CLEVEIDIS HORTA MARIA MARRIAGA TARSILA POLO EDINSON MARTINEZ CREDITO $250000 $100000 $400000 $300000 $300000 $250000 $1.600.000

La recuperacin de los crditos en esta segunda etapa fue buena porque todo se cancel en forma puntual en su totalidad. En la tercera etapa se realizaron los siguientes crditos:
MUNICIPIO BARRANQUILLA ASOCIADOS
MARIA ANGELICA CASTRO MARIELA ORTIZ NANCY B ARRETO

CREDITOS $250000

BARRANQUILLA BARRANQUILLA

$300000 $250000

En conclusin podemos decir que ha sido exitosa la implementacin de microcrditos, con un capital semilla de $ 2.500.000, con el que se realizaron 8 crditos en un ao, se recuper dicha inversin y se pusieron en total 17 crditos por un monto de $4.900.000 y se tiene una caja de $ 1.600.000 para realizar 5 nuevos crditos, con los que se completaran 22 crditos. Igualmente, nuevamente se dio inicio a los crditos a los asociados de acuerdo al recaudo en la recuperacin de cartera que tenan los asociados. La Fundacin ha entregado crditos a 13 asociados por un monto de $ 11.000.000 e igualmente la Fundacin coordina con los promotores sociales de cada una de las sucursales para iniciar sus crditos.

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EL MEJOR MODELO SOLIDARIO PROGRAMAS SOCIALES Como estrategia social el Consejo de Administracin y la Gerencia General de acuerdo a sus proyecciones dieron cumplimiento a los programas sociales teniendo como propsito en su implementacin educar en los temas de inters en cada uno ellos los cuales facilitaba el acercamiento de nuestros asociados interesados en participar, capacitarse e informarse de estas actividades, las cuales se hicieron en coordinacin con otros actores del sector pblico. A continuacin presentamos los programas que se desarrollaron en las diferentes sucursales HAGAMOSLO JUNTOS Con este programa se logr la estrategia de articulacin con el objeto de crear una red interinstitucional de relaciones para unir esfuerzos, y permitir a todos los actores del sistema crear espacios de participacin como este para concertar temas de inters en forma activa mediante proyectos que lograran encaminar acciones para encontrar soluciones de desarrollo en la poblacin ms vulnerable . Estas entidades fueron alcaldas, gobernaciones, entidades descentralizadas de las administraciones pblicas donde se establecieron relaciones que permita acceder a sus ofertas institucionales en beneficio de nuestros asociados y afiliados. Adems se hicieron grandes a aportes a la sociedad en materia de capacitacin. Este programa se desarroll en el departamento de Sucre como se muestra a continuacin:
SUCURSAL TEMA DE CAPACITACION Modelo de Salud en Colombia SUCRE Interoperacin para el Fortalecimiento de la Gobernabilidad y Gestin Social Importancia de la Lactancia Materna Saneamiento Fiscal en Entidades del Estado Atencin a las Mujeres vctimas del Maltrato en Sincelejo Como acceder para que los asociados y afiliados puedan incluido en los programas sociales del Gobierno. TOTAL N PERSONAS 52 52 80 86 50 PARTICIPANTES Alcalde, Secretarios de Salud, IPS. de los 7 municipios Funcionarios pblicos de7 municipios con presencia institucional. Embarazadas Asociados y Afiliadas Gerentes de Hospitales y Secretarios de Salud Representante de la Oficina de asuntos Sociales de la Alcalda Secretaria de Salud, Coordinador Municipal de UNIDOS, Secretaria Participacin Social

50 370

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AL ESTILO COOSALUD ESS-EPSS El objetivo de este programa social es la implementacin de una estrategia que generara estilos de vida saludable y el autocuidado en la salud en nuestra poblacin objeto, esta tuvo lugar en Cartagena donde se realizaron actividades por zona:
SUCURSAL Y PROGRAMAS TEMA DE CAPACITACION Ciclo vital Autocuidado de la salud BOLIVAR Proceso Grupal y Manejo de Conflictos Desarrollo Social Obsequio de camisetas con la imagen del programa Canitas Felices para adultos mayores Canita Felices Canita Felices Ejercicios saludables para adultos mayores Examen de optometra Campaa de Higiene Bucal para nios Al Estilo de Coosalud Al Estilo de Coosalud Al Estilo de Coosalud Al Estilo de Coosalud Al Estilo de Coosalud TOTAL Atencin embarazadas y entrega de kits de recin nacido y refuerzo alimentario a l madre. Taller Cuidemos nuestra salud Actividad a Nios Higiene Bucal y Entrega de Kit de Salud Oral - Desparasitacin Taller sobre Ciclo Vital de la Familia y Tipologa de Familias Dramatizado Taller sobre Autocuidado PERSONA 54 56 48 42 32 BENEFICIARIO Asociados y afiliados Asociado y afiliados asociados Asociados Adulto Mayor

50 50 65 45 82 68

Adulto Mayor Adultos Mayores Nios y Nias Mujeres en Embarazo Nios y Padres Nios y Nias

54 42 688

Asociados Personas Personas

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PASION COOSALUD ESS-EPSS Con este programa la estrategia, se fundament en los principios cooperativos con el objeto de fomentar la cultura solidaria y cooperativista en nuestra empresa a travs de la cooperacin. Este evento, que se realiz en la sucursal Santander, en la ciudad de Bucaramanga, cont con la participacin de delegados, alianza de usuarios, asociados naturales y jurdicos, empleados, afiliados, representantes del Consejo de Administracin y, adems, fue invitado el doctor Daro Castillo, director de la Unidad de Estudios Solidarios de la Universidad Javeriana Bogot. La conferencia fue encaminada a la identidad cooperativa y al programa lapasin de ser cooperativista, buscando mtodos de trasformacin que trasciendan de lo individual a lo colectivo. Adems la educacin, formacin y fomento constituye en los asociados una cultura de cooperados con mayor sentido de pertenencia y compromiso con su cooperativa.
SUCURSAL Santander CAPACITACION Identidad cooperativa PERSONAS 40 BENEFICIARIO Delegado empleados IPS

MI LUGAR ESPECIAL Este programa se cumpli en el municipio de Jamund (Valle) y en la primera reunin se logr hacer una convocatoria a todos los grupos organizados para identificar la cantidad de asociados de COOSALUD ESS-EPSS reconocidos como poblacin afro. El segundo encuentro coordinado con la asesora del Programa Presidencial Para el Desarrollo de la Poblacin Afrocolombiana y un representante de la Direccin Administrativa de Economa Solidaria, antiguo DANSOCIAL,entidad con la que se trabaja en el fortalecimiento de los diferentes grupos.
SUCURSAL CAPACITACION NUMERO PERSONAS BENEFICIARIOS

Normatividad para poblaciones especial afrocolombiano VALLE Derecho de la poblacin Afrocolombiano 42

Asociado Empleados y Comunidad Afro

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LIDERESA Con este programa se promueve el respeto a los derechos humanos y a la mujer dentro de su estrategia social el programa Lideresa, desde el cual se fomenta la equidad de gnero haciendo nfasis en los derechos de la mujer como activo principal de la sociedad. Como estrategia se desarrollaron dinmicas de presentacin, motivacin a la asociatividad, taller participativo Cachando y Cosiendo y momento alusivo a la economa solidaria. Tambin se destaca la participacin en la caminata Mujer sin Miedo que se realiz en el municipio de El Bagre (Antioquia), evento organizado por la Alcalda municipal, con el apoyo de la Gobernacin de Antioquia, Oficina para la Equidad de Gnero, la Oficina de la Primera Gestora del municipio y COOSALUD ESS-EPSS. Este evento logr convocar a ms de 2.000 mujeres entre la zona rural y urbana, y en donde nuestras asociadas y sus familias participaron activamente. Igualmente, con el apoyo de la Corporacin Vamos Mujer, se imparti capacitacin en temas relacionados con la equidad de gnero, derechos fundamentales y normatividad vigente para la proteccin de la mujer. Esta capacitacin se realiz en el municipio de Tmesis (Antioquia) con los siguientes resultados. capacitacin del programa lidereza
SUCURSAL CAPACITACION PERSONAS BENEFICIARIOS Asociados y comunidad en general

Equidad de Genero Formacin del Derechos Fundamentales de la Mujer Taller de Lideresa Formacin en Defensa del Derecho de la Mujer TOTAL

83

ANTIOQUIA

18 30

Asociadas

Asociada y afiliadas

23

Asocidas y comunidad

154

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MI ESPACIO EN COOSALUD Este programa dedicado al fortalecimiento del liderazgo, nos permite capacitar, entrenar y desarrollar habilidades en los asociados para que ocupen los espacios de decisin en la cooperativa. Mis Espacios en COOSALUD se desarroll en la sucursal Atlntico, cuyo objetivo, se centr en el trabajo con las ligas de usurarios de todo el departamento, coordinado, con el apoyo de las reas de aseguramiento y mercadeo. Este programa tiene como objetivos, Incentivar la veedura de recursos del sector salud y el cumplimiento de los planes de beneficios y defensa del derecho de la salud de los ciudadanos en busca de mejoras continuas cumpliendo sus deberes y obligaciones, desde instancias de deliberacin seguimiento al sistema. Se realiz en diferentes fases. FASE I: Socializacin del programa y taller de capacitacin en participacin social en salud, realizada por el director del reas de operaciones nacional, contando con la siguiente asistencia: capacitacin y participacin social
SUCURSAL CAPACITACION Participacin Social en Salud Mecanismos de Participacin social y Comunitaria Participacin social en salud NUMEROS PARSONAS 57 BENEFICIARIO Asociados, Afiliados de las Alianzas de Usuarios

ATLANTICO

70 70 197

Asociacin de Usuarios

Beneficiario

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FASE II Capacitacin y realizacin de asambleas, eleccin, conformacin e instalacin de las asociaciones de usuarios en el departamento y como resultado de toda esta jornada participaron por municipio:
MUNICIPIOS BARANOA BARRANQUILLA CAMPO DE LA CRUZ LURUACO MALAMBO MANATI PONEDERA SABANALARGA SANTA LUCIA SANTO TOMAS TOTALES ASITENCIA 16 119 105 73 93 54 41 29 35 27 592 LIGAS DE USUARIOS 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 70 ASOCIADOS LIDERES 3 6 5 2 5 6 2 5 7 4 45 Personara ENTES PARTICIPANTES Secretario de Salud Funcionarios de la Contralora Veedores 4 Veedores Personera Secretaria de Salud y Personero

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SEMILLERITOS Dando mrito a la Convencin sobre los Derechos del Nio, al respeto de los derechos humanos y los ideales de la democracia; los cuales constituyen una base esencial para proteger las necesidades e intereses de las nuevas generaciones, se implement el programa Semillerito con el objeto de contribuir fomentar, en todos los nios y nias hijos de asociados, afiliados la cultura ciudadana, al respeto del medio ambiente a travs de actividades ldicas, deportivas y educativas como parte de nuestra responsabilidad social generando beneficios en las nuevas generaciones.
SUCURSAL CAPACITACION Preservando el medio ambiente Celebracin da de la Raza Cuidados de la Salud Semillerito de Salamina Equipos de COOSALUD ESSEPSS cree en el Deporte Actividad Navidea Reconocimiento a los Equipos de Futbol Ganadores PERSONAS 40 50 65 70 BENEFICIARIOS Nios hijo de asociado y afiliado e hijo de trabajadores Nios del programa y afiliados Nios y nias barrio 19 octubre Nios

MAGDALENA

180 145 Nios y nias

40 520 Beneficiarios

Totales

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SIEMPRE JOVEN Basado en la Ley 812 de junio 26 de 2003, la cual es aprobada en el Plan Nacional de Desarrollo, establece que se disear e implementar la Poltica Pblica Nacional de Juventud con una visin a diez aos, que tiene como finalidad, crear condiciones para que los jvenes participen en la vida social, econmica, cultural y democrtica. De acuerdo a la informacin y el conocimiento, creando y renovando ideas, conceptos nicos, que se aplican para abrir la mente de los jvenes a un mundo de posibilidades de mltiples aspectos que deben ser promovidos por la sociedad. El siguiente es el resultado del programa en la Agencia Crdoba: BENEFICIOS PROGRAMA SIEMPRE JOVEN
AGENCIA Crdoba CAPACITACION Polticas Publica de Juventud Administracin de los Servicios de la saludSena Embarazo en Adolecente a Temprana Edad MONTERIA Sistemas de informacin SENA Jvenes Capacitados por la secretaria de Juventud del departamento en Mtodos Anticonceptivos. Exposicin y venta de productos elaborados por los jvenes rurales del SENA: Bisutera. Artculos como sandalias decoradas en piedras. Total 206 Beneficiario N PERSONAS 70 15 70 20 23 Asociados BENEFICIARIOS Asociado, afiliados y Proveedores

8 afiliados

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CANITAS FELICES De conformidad con la ley donde se establecen criterios de atencin integral del adulto mayor teniendo como objeto la proteccin a las personas de la tercera edad orientados a garantizar la satisfaccin de las necesidades, salud, interaccin social, deporte, cultura, recreacin y actividades productivas se busca de tener una vejez participacin en forma activa en los roles sociales, logrando que nuestros adultos mayores tengan estilo de vida saludable segn sus condiciones, fsicas y mentales sana. Este programa se desarroll en la sucursal Cesar en el municipio de Valledupar. Actividades del programa Aos Dorados Otro Motivo Para Vivir de la Gobernacin del Cesar, el objetivo fue motivar a nuestros adultos mayores a compartir experiencias y demostrar sus habilidades en el canto, la poesa y juegos tradicionales, desfile en carrosas, comparsas, en la cual la empresa participaron con los asociados y afiliados del programa . Se realiz un estudio de las condiciones fsicas de cada participante para conocer su estado socioeconmico y su entorno.
SUCURAL Antioquia CAPACITACION Autocuidado de la salud N PERSONAS 10 BENEFICIARIOS Asociados Adultos Mayores.

Cesar

Habilidades y destrezas

27

Asociados y Afiliados.

Cesar

Cuidados de la Salud

35

Asociados y Afiliados

Total

72

Beneficiario

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CLUBES DE ASOCIADOS El principal objetivo de los Clubes de Asociados es generar y fortalecer el espritu solidario a partir de la formacin y fomento de principios y valores solidario, el sentido de pertenencia hacia la Cooperativa con aptitud proactiva con ideas novedosas para fortalecer la estructura comunitaria fundamental de la Cooperativa. Ejerciendo un liderazgo a partir de los grupos o clubes. Como resultado de la implementacin de la estrategia de movilizacin social, se conformaron los siguientes Clubes de Asociados en las diferentes sucursales: PARTICIPACIN DE LOS CLUBES DE ASOCIADOS
SUCURSAL. N CLUBES NOMBRES DE LOS GRUPOS FORMADOS Salud, Vida y Amor. Prosperar Asoclub Santa Lucia Los Innovadores Los Emprendedores Satlite Los Innovadores de la Luz Por un Maana Mejor Mujeres al Poder El Nuevo Amanecer Los Incansables Los Futuristas La Fuerza del Poder Los Dinmicos, Olaya Central Dimevi, Olaya Central, calle Concepcin UPDC, Playas Blancas Esforzndonos por un mejor Futuro, Puntilla Fraternidad, Olaya Central calle Colombia Pozn Las Amricas Las Amricas 2, Nuevo paraso Club Asociados Bayunca Asociados Boquilla INTEGRANTES 10 13 23 12 12 25 10 15 15 12 19 20 15 15 22 24 19 25 23 18 19 16 22 17 14

Antioquia

Atlntico

10

Bolvar.

10

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SUCURSAL Boyac Cesar Cordoba Magdalena

N CLUBES 3 1 1 1 3

NOMBRES DE LOS GRUPOS FORMADOS Liderando Sueos Los Chiquis. El trbol Trabajando por un maana solidario La esperanza Samarios asociados CLUB 5 A S ADRIES CLUB FAMILIAR Dejando Huellas Salud Familiar Asoc Independientes Robles Robles Robles Potrerito Quina mayo Villa Paz Vereda Barejonal

INTEGRANTES 17 13 14 10 17. 16 19 15 12 13 11 13 15 10 10 11 15 19 10 695

Santander, Sucre

valle

Total

42

La instalacin de estos clubes tuvo lugar el da 14 de diciembre en una ceremonia que se realiz de manera simultnea en todas las sucursales, esta fue la ocasin ideal para que COOSALUD ESS-EPSS rindiera homenaje al cierre internacional de las cooperativas en el ao 2012.

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PROYECCIONES 2013 CONSEJO DE ADMINISTRACIN

Cumplir con las exigencia financieras del sistema de salud Crecimiento del capital y social Consolidar alianza estratgica con los diferentes sectores. Fortalecimiento del proyecto de comunicacin y fidelizacin Continuar con el desarrollo de los programas sociales en las sucursales como estrategia de conformacin de redes, para generar valor. Fomentar el emprendimiento orientada bajo la capacitacin en el manejo de los recursos (Recursos externo a travs de cooperacin ) . Cumplir con los objetivos estratgicos con enfoque de una buena reputacin corporativa

Cordialmente,

CONSEJO DE ADMINISTRACION

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Carta del Gerente GENERAL

Respetados Seores Delegados Asamblea General Ordinaria de Coosalud EPS-S: El entorno de la salud durante el ao 2012 fue bastante duro, con momentos difciles; y hoy a inicios del 2013 sigue persistiendo la crisis por la que se atraviesa. La cuesta sigue empinndose todava ms y no hay a la vista un sntoma de despegue. La evolucin de su actividad podra estar condicionada por el debate y las decisiones que se adopten sobre las condiciones de habilitacin financiera de las EPS por parte del Gobierno Nacional, y es claro que an no se tienen unas reglas de juego para el sistema. Segn anuncios del Ministro de Salud y Proteccin Social, Alejandro Gaviria Uribe, el mayor aumento para el incremento de la UPC en el Rgimen Subsidiado obedece a la intencin clara de equiparar, de manera progresiva, el valor de la UPC de ambos regmenes, que hoy es distinta, procurando su igualacin antes del 2015. A pesar de la dificultad e incertidumbre, COOSALUD es consciente del impacto potencial de la crisis financiera por la que atraviesa el sector y trabaja para mitigarlo, pero al mismo tiempo est activamente preparada para aprovechar las oportunidades que se presenten en el mercado. De hecho, para el 2013 con los resultados obtenidos proyectamos crecer en un 12,3%, llegando as a un 1.500.000 afiliados. El objetivo es hacerlo de forma rentable y sostenible en el tiempo, lo cual representa un incremento en nuestros ingresos del 10% para la presente vigencia. A pesar del entorno adverso, continuaremos innovando en el desarrollo de nuestros procesos y en la prestacin de los servicios, en busca de incrementar la satisfaccin de nuestros afiliados y asociados, con quienes tenemos el compromiso
Jaime Gonzlez Montao, Gerente General.

de contribuir en el mejoramiento de su calidad de vida. Por eso es muy grato para mi presentarles a continuacin el informe de la gestin realizada por todo el equipo de colaboradores.

JAIME GONZALEZ MONTAO GERENTE GENERAL

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1. ANALISIS DEL ENTORNO EXTERNO


1.1 VISION ECONOMICA INTERNACIONAL El 2012 deja un balance negativo para el desempeo econmico global debido a la profundizacin de la crisis europea. Para el 2012 el crecimiento en las economas avanzadas se estim en 1,3%, mientras en la zona euro la desaceleracin ser del -0,4%, y para Amrica Latina se prev un crecimiento del PIB del 3,2%. Por otro lado, el crecimiento de los Estados Unidos ser de 2,2%, siendo esta economa (de las regiones referenciadas) la nica que presenta un aumento de 0,4 puntos frente al 2011. Para el 2012, los efectos de la crisis econmica se tradujeron en un aumento de la tasa de desempleo en la mayora de las grandes economas, y las polticas aplicadas en la zona euro an no muestran resultados efectivos, como es el caso de la flexibilizacin del mercado laboral, la cual no deriv en una disminucin del desempleo. En cuanto a los pases de Amrica Latina, stos muestran una inflacin por debajo del 5,4%. Si bien el incremento de precios en Mxico present un aument de 1,7 puntos frente al mismo mes del ao anterior, ste no es el mayor de la regin, siendo los casos de Argentina con un 10% y Venezuela con un 19,1%, las mayores variaciones. 1.2 VISION ECONOMICA NACIONAL Las polticas econmicas que se han generado en los ltimos aos en Colombia han logrado adoptar un mejor posicionamiento de la economa del pas a nivel de Latinoamrica, por tanto es importante que se pueda dar un vistazo en retrospectiva a algunos indicadores que son representativos y definitivos para la toma de decisiones que tengan algn tipo de impacto en COOSALUD EPS. Dentro de los principales, se encuentran los publicados por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE), entidad que inform a comienzos del ao 2013 sobre el cierre macroeconmico para Colombia, certificando que es positivo aun cuando algunos pocos indicadores se encuentran por debajo de las expectativas. El Producto Interno Bruto (PIB), que en el informe del tercer trimestre del 2012 se ubic en el 2.1%, se espera que para finalizar el ao pueda alcanzar 3.9%, es decir 0.6 puntos por debajo de la tasa de crecimiento mnima esperada por el gobierno a comienzo de ao. Entre tanto, la tasa de desempleo se encuentra en el 9,2%, mientras el aumento del salario mnimo se ubica en niveles de $589,500 es decir un incremento de 4.02% respecto al ao anterior; hubo un aumento relativo en el ndice de precios al consumidor de -0,14% para noviembre de 2012 y de -0.74% para el ndice de precios al productor para diciembre de 2012, tasa inferior en 0.85% para el mismo periodo de 2011. En cuanto al sector financiero, es pertinente manifestar que termina el ao con seales de fortaleza aun cuando presenta algunos indicios de desestabilidad cambiaria, pues la tasa representativa del mercado (TRM) fue de $1,768.23 pesos por dlar. Ahora bien, en lo que respecta a la renta fija, los certificados de depsito a trmino fijo para la colocacin de prstamos para proyectos especficos para la pequea y mediana empresa, se ubicaron en el DTF (EA) de 5.27%, un nivel de poder adquisitivo de $204.2017 determinado por la UVR, y un IGBC de 14,715.84 referenciando las acciones ms liquidas y de mayor valor dentro de la bolsa de valores de Colombia.
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Informe de Gestin 2012

La inflacin finaliz en el mes de diciembre de 2012 en 2,44%, nivel inferior en 1.29% al del ao anterior; por tanto esta podra considerarse como la ms baja en toda la historia a causa de la fuerte intervencin por cuenta del Banco de la Repblica. El sector de la salud tuvo una mayor variacin en el IPC, al pasar de 3.64% en diciembre del ao 2011 (ao corrido) a 4.27 en diciembre del ao 2012, pero con unas expectativas de aumento con respecto al ao anterior. El crecimiento de la economa en el pas se dio principalmente por el sector minero energtico, gracias a la demanda de petrleo y gas de los pases asiticos y los Estados Unidos. Sin embargo, la industria, el comercio y el agro, que son los ms intensivos en mano de obra, han presentado una cada durante el ao 2012. Los principales analistas econmicos, corrigieron a la baja las metas de crecimiento para el ao 2013 1.3 SECTOR SALUD EN COLOMBIA Aunque ha sido un problema crnico y de vieja data, de manera especial desde el gobierno de lvaro Uribe Vlez se viene hablando de la crisis financiera que afecta al sector salud, principalmente a expensas de la cartera cada vez ms grande que se le debe a los hospitales pblicos y a las clnicas privadas por parte de los pagadores de servicios de salud, a tal punto que el Gobierno decret a finales del 2009 el estado excepcional de emergencia social motivada por la crisis financiera del sector salud. Durante el actual gobierno del presidente Juan Manuel Santos, el tema de la crisis financiera ha seguido presente y ms vigente que nunca, habindose alcanzado cifras de cartera hacia el sector prestador que nunca antes se hubiesen imaginado, aun con las medidas que ha adoptado el Gobierno dentro del proceso de giro directo contemplado como uno de los principales propsitos de la reforma sectorial que se sancion como en enero pasado en la Ley 1438. Es de resaltar que el sistema de salud colombiano ha pasado del 31% en cobertura que se encontraba en el ao 1992 al 94.2% en el ao 2012. (Ver grafica) Grfico 1. Cobertura Sistema de Salud en Colombia

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Esta cobertura se ha dado gracias a que el pas ha destinado grandes recursos pblicos para garantizar el acceso de la poblacin a los servicios de salud. A continuacin se muestra el gasto total en salud invertido en Colombia, comparado con otros pases de Amrica Latina. Tabla 1. Financiacin y diseo bsico del sistema de salud colombiano

An cuando es significativo la relacin del gasto en salud frente al PIB. En trminos de PIB per cpita en salud, Colombia es el de menor ndice frente a las grandes economas de Latinoamrica. En cuanto al saneamiento y a las acciones que garanticen la sostenibilidad del sistema, todava el gobierno sigue en deuda. Los decretos de saneamiento, de conformidad con lo establecido en las leyes 1438 y 1450 de 2011, no han tenido ningn impacto para resolver la deuda de ejercicios anteriores de entes territoriales con EPS, y la ley de saneamiento aprobada a finales de diciembre del 2012 y aprobada a comienzos de este ao defini unas cuentas que no tienen el fondeo suficiente para solucionar el problema de cartera. De otro lado, la unificacin de planes de beneficios, con una UPC en el subsidiado 30% menor que en el contributivo, ha generado un mayor desequilibrio en las finanzas de las EPS-S. Situacin que amerito la intervencin de la Corte Constitucional que el 23 de noviembre de 2012 promulgo unos autos en cumplimiento de la sentencia T-760 de 1998. Tales autos, entre otras cosas, daban un mandato perentorio al Gobierno Nacional para que homologara las UPC del Rgimen Subsidiado con la del Contributivo y establecer un ranking de las EPS, donde se demostrara el cumplimiento de estas con el acceso de los afiliados a los servicios de salud. El Gobierno nacional qued en deuda con el sistema en estos dos grandes temas: saneamiento de deudas e igualacin de UPC. Pero la mayor amenaza para el sistema de salud proviene de la Reforma Tributaria, que cambi la forma de financiamiento de los servicios de salud: una fuente cierta como los aportes al sistema por parte de empleadores, se cambi por una fuente incierta como es la contribucin de las empresas del 8% de sus utilidades, el ahora denominado CREE (contribucin para la equidad) con la cual se pretende financiar el sistema de salud. Con los problemas de crecimiento econmico que se avizoran, no es difcil estimar que el financiamiento de los servicios de salud podra tener algunos inconvenientes, lo que agravara la situacin de crisis que adolece el sistema desde hace algunos aos
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Informe de Gestin 2012

Otra gran amenaza para el sector salud, es el crecimiento desbordado de los servicios no POSS, lo cual no solo esta afectndo las finanzas del sector, sino que significan un riesgo grande para la sostenibilidad de las finanzas publicas. Para el efecto, el Gobierno nacional ha diseado una reforma al sistema mediante una ley estatutaria, que ponga lmites al plan de beneficios del sistema de salud. Si bien es cierto que la reforma es necesaria, no es menos cierto que las reformas cuando se hacen via congreso terminan distorsionndose. La crisis de la salud est siendo aprovechada por algunos actores polticos para responsabilizar a las EPS como causantes de todos los males del sector, y estn gestando una contrarreforma al sistema que incluye la desaparicin de las EPS. Adicionalmente, estn proyectando tres decretos reglamentarios del sistema: 1) la regionalizacin, que busca reducir el nmero de aseguradores por regin; 2) facultad a las secretarias de salud departamentales o Distritales para que se encarguen del aseguramiento en aquellas zonas donde no sea posible la operacin de EPS (caso Bogot y Medelln); 3) habilitacin financiera, donde endurece los requisitos financieros de las EPS para poder operar, esto es un patrimonio mnimo de 8.500 millones de pesos, un factor de riesgo equivalente al 12% de los ingresos como margen de solvencia o patrimonio adecuado, y la constitucin de reservas tcnicas para garantizar el pago oportuno a los prestadores. Los decretos de regionalizacin y habilitacin financiera obligan a tomar decisiones rpidas y urgentes de tal forma que COOSALUD pueda cumplir con las nuevas exigencias normativas.

DECRETOS REGLAMENTARIOS

1
Regionalizacin

Secretarias de salud para aseguramiento

Habilitacin financiera

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2. ANLISIS INTERNO
2.1 PLANEACIN ORGANIZACIONAL La planeacin de la organizacin es el eje principal para el desarrollo y el direccionamiento estratgico empresarial, definiendo para ello la implementacin de un sistema de gestin integral planteando la interrelacin entre la gestin estratgica, la gestin por procesos y la gestin cultural como mtodo para el logro de una sinergia en la organizacin. En el 2012, se realiz un diagnostico en cada una de las sucursales, con el objetivo de alinear los planes de las reas funcionales con los objetivos corporativos, obteniendo como resultado la identificacin de los temas estratgicos a desarrollar, que guiarn el rumbo de la organizacin hacia el futuro Para este ejercicio se utiliz la metodologa del marco lgico, con la participacin de 227 empleados, de todos los niveles de la estructura jerrquica de la organizacin con el fin de conocer las causas de los problemas desde las diferentes perspectivas, que les impiden alcanzar con xito los objetivos propuestos; a su vez la metodologa permite plantear alternativas de solucin a cada uno de los problemas. Como resultados de este ejercicio se definieron 19 objetivos, como punto de partida para la sostenibilidad de la empresa: 1. Adecuada infraestructura tecnolgica y fsica 2. Desarrollo de las competencias del personal 3. Integralidad en los sistemas de informacin 4. Oportunidad en la asignacin de recursos 5. Alineacin de procesos y funciones, y efectividad de los mismos 6. Idoneidad de la estructura organizacional 7. Un eficiente sistema de referencia de pacientes 8. Evaluacin peridica y sistemtica de resultados 9. Un adecuado sistema de control interno 10. Implementacin de programa de intervencin de riesgo 11. Un proceso ptimo de comunicacin interna y externa 12. Auditoria medica eficiente y eficaz 13. Solvencia financiera que permita la liquidez de la empresa 14. Plan de mercadeo efectivo 15. Un sistema de informacin y atencin volcado hacia el usuario 16. Articulacin del sistema de referencia y contrareferencia de pacientes 17. Gestin efectiva de recobros 18. Clima laboral adecuado 19. Un sistema de administracin de riesgo

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Con estos objetivos se disearon los planes de accin orientados al logro de los objetivos corporativos. Con este modelo de desarrollo institucional se organiza la arquitectura que fundamenta el direccionamiento estratgico, la gerencia de procesos y la transformacin cultural. Grafica 2. Modelo de desarrollo

En el ao 2015, COOSALUD ser una aseguradora en salud, posicionada nacionalmente

Indicador: Nivel de Ejecucin de la Estrategia

Para garantizar el despliegue y alineacin del modelo de desarrollo de COOSALUD, durante el ao 2012 se realizaron las siguientes actividades, teniendo en cuenta el plan estratgico diseado en el ao anterior: Se consolidaron los informes de gestin reportados por las unidades estratgicas del Core del negocio y las reas de apoyo de la Unidad Corporativa de la organizacin; en dicho documento se establecieron los aspectos ms importantes en relacin con la gestin realizada durante el ao. Se fortaleci el rea de Control Interno, a travs de la cual se hizo una revisin de las tareas contempladas en los planes operativos que fueron formulados por parte de cada UEN y de las reas de apoyo; actividades que fueron analizadas teniendo en cuenta los posibles inconvenientes que se presentaron en la ejecucin del plan con el fin de establecer un plan de ajuste. Se revisaron los indicadores de calidad en forma trimestral a travs del un tablero de control. Esta informacin se recopil en el formato de control de gestin, permitiendo as la conformacin del seguimiento histrico de cada indicador durante el ao, donde se muestran los resultados promedio por cada perspectiva del modelo Balanced Scorecard y los resultados peridicos obtenidos a nivel estratgico, tctico y operativo. El resultado definitivo de cumplimiento de la gestin de la organizacin fue del 76%.
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La nueva realidad normativa del sistema, descrita en la introduccin de este informe; y la medida cautelar interpuesta a COOSALUD, por la Superintendencia, hicieron que la empresa reorientara sus planes, lo cual incidi en los resultados alcanzados. No obstante, debe destacarse que la empresa tuvo la maleabilidad de adaptarse a tales cambios, lo que le llev a aplazar y/o a cambiar algunas actividades propuestas. 2.2 EJES ESTRATEGICOS COOSALUD ha enfocado sus esfuerzos para el ao 2012, hacia 9 ejes estratgicos que han sido llamados Apuestas Estratgicas: 1. Una empresa financieramente sostenible. 1. Operacionalmente: Patrimonio mnimo: $15.000 mm Margen de solvencia: $70.000 mm Reservas tcnicas: inversiones alta liquidez 2. Financiacin: Saneamiento de cartera: $90.000 Incremento capital social: $70.000 mm Reservas tcnicas: inversiones de alta liquidez 3. Inversin: Fortalecimiento PROMINSA Divisin aporte y crdito Cooperativa diversificada: apalancamiento propio Reservas tcnicas: inversiones alta liquidez 2. Una empresa que crece de manera sostenible. 1. Cumplimiento de oferta de valor al usuario 2. Posicionamiento de la imagen corporativa 3. Posicionamiento de la marca 4. Crecimiento de afiliados 5. Fidelizacin de usuarios 3. Una empresa saludable 1. Gestionar el riesgo 2. Gestionar la enfermedad 4. Una empresa inteligente Automatizacin de procesos Totalmente conectada y con operacin en lnea Con seguridad informtica Virtualizacin 5. Una empresa con calidad total Conocer las necesidades del cliente Control efectivo de gestin y resultados Normalizacin de procesos Acreditacin 6. El mejor lugar para trabajar 1. Desarrollo del personal 2. Buen clima organizacional 3. Programas de reconocimiento e incentivos 7. El mejor modelo solidario 1. Para el asociado Oferta de valor al asociado Rendicin de cuentas 2. Para la sociedad Transparencia Responsabilidad social 8. Una empresa bien informada 1. Desarrollar, establecer y ejecutar un eficiente sistema de comunicacin interna y externa. 2. Monitorear la percepcin de los usuarios y proveedores de salud. 3. Desarrollar campaas de comunicacin en salud para el autocuidado y la prevencin 9. Una empresa bien planeada 1. Revisin de los supuestos estratgicos 2. Formulacin de planes operativos y/o estratgicos 3. Despliegue del plan de desarrollo institucional 4. Seguimiento y control de gestin 5. Integracin de la informacin

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2.3 RESULTADOS DE LAS ACCIONES ESTRATEGICAS Las apuestas y acciones estratgicas enunciadas anteriormente, presentaron los siguientes resultados: Crecimiento Empresarial: Mejorar la posicin competitiva en el mercado. Meta 2012: 6% Resultado 2012: 9,4% Gestin Financiera: Garantizar la viabilidad financiera para el crecimiento y sostenibilidad de de la empresa en el mercado. Gestin en Salud: Garantizar la gestin del riesgo en salud de la poblacin afiliada para mejorar sus estados de salud. ( Ver Indicadores centinelas) Gestin del Talento Humano: Fortalecer los niveles de competencia y productividad del talento humano. Meta 2012: 91% Resultado 2012: 91% Gestin de la Informacin: Asegurar la disponibilidad de la informacin que respalde la productividad empresarial. Meta 2012: 80% Resultado 2012: 79%

Tabla 2. Tablero De Control ( Temas Estratgicos)

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3. NUETRA GESTIN EN LOS PROCESOS MISIONALES


3.1 ASEGURAMIENTO 3.1.1. CRECIMIENTO En el ao 2012, se defini como meta un crecimiento del 6% en el nmero de afiliados, tomando como base el nmero de afiliados activos en la BD de COOSALUD a 31 de diciembre de 2011, el cual fue 1.278.041. As las cosas, el nmero de afiliados que se debi aumentar en el ao fue de 76,682. El crecimiento fue del 9,4%, es decir 119,545 afiliados ms, superando en la meta propuesta. Grfico 3. Tendencia del crecimiento en nmero de afiliados y cumplimiento de la meta de crecimiento en lo corrido del ao 2012. COOSALUD ESS EPS-S

(Fuente: Afiliacin y Registro)

El rendimiento mejorado en el crecimiento que se demuestra en este indicador, se dio principalmente por los desempeos de sucursales como Guajira, Crdoba, Antioquia y Atlntico. Grfica 4. Comparativo de crecimiento en nmero de afiliados en el ao 2012. COOSALUD ESS EPS-S

Las sucursales que muestran un mayor crecimiento fueron las sucursales de Crdoba (39,7%), Antioquia (17,7%) y Atlntico (16,9%), Santander (9,9%) y Cesar (7,5%), que superaron la meta planteada. En el otro lado del espectro se encuentran Boyac (-4,1%), Bolvar (2,1%) y Valle (2, 8%), quienes presentan un menor crecimiento con respecto a las metas establecidas.
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3.1.2. VALIDACIN DE AFILIADOS EN LA BDUA Para el cierre de ao 2012, Coosalud EPS-S alcanz en trminos relativos una proporcin de validacin del 99.6%, muy cerca de la meta establecida del 99,8%. Tabla 3. Comportamiento del crecimiento mensual en porcentaje discriminado por Sucursal. COOSALUD ESS EPS-S, ao 2012

En el ao 2012 el crecimiento de afiliados super de manera importante el nmero de registros validados, generado para este caso por los crecimientos en la sucursal Antioquia. Grafico 5. Tendencia de la validacin de afiliados en la BDUA, ene-2012 a dic2012, discriminado por Sucursales. COOSALUD ESS EPS-S.

(Fuente: Afiliacin y Registro)

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3.2. FINANCIERA 3.2.1. INGRESOS 3.2.1.1 INGRESOS UPC.S El valor de los ingresos operacionales por concepto de UPC-S a diciembre 31 del ao 2012 fue de $546.177 millones, evidenciando un incremento del 38,9% en trminos nominales en comparacin a los ingresos obtenidos derivados de la UPC.S en diciembre del ao 2011, los cuales fueron de $393.353millones. El crecimiento nominal es equivalente a un crecimiento real del 12,1%, es decir, descontando el efecto de los incrementos en la prima (UPC.S) dados en el 2012. En el segundo semestre del ao, y por medio del acuerdo 032 de mayo de 2012, se defini la unificacin de los planes de salud del rgimen contributivo y subsidiado para las personas de 18 a 59 aos de edad, trayendo consigo un incremento de la UPC.S del 23,08% respecto al valor definido a partir de enero de 2012. A continuacin se muestra por departamentos los ingresos y porcentajes de variacin: Tabla 4. Ingresos por UPC y variacin respecto a Septiembre 2011
DEPARTAMENTO
VALLE ANTIOQUIA BOLIVAR MAGDALENA ATLANTICO SANTANDER SUCRE CESAR CORDOBA BOYACA TOTAL
Cifras en pesos. Fuente: rea Financiera

ING OPERACIONALES UPC.S A DIC 2011


76,499,738,621 71,393,272,097 61,062,605,723 48,216,546,680 55,585,198,228 35,273,752,209 18,292,403,550 13,651,977,575 7,396,556,734 5,981,207,271 393.353.258.688

ING OPERACIONALES UPC.S A DIC 2012


106,089,781,697 104,830,749,700 75,407,214,710 74,961,927,263 73,876,004,850 48,356,652,572 22,225,034,864 19,695,335,303 12,516,244,988 8,218,672,973 546.177.618.920

% VARIACION
38,7% 46,8% 23,5% 55,5% 32,9% 37,1% 21,5% 44,3% 69,2% 37,4% 38,9%

CRECIMIENTO REAL
12,0% 18,6% -0,3% 25,6% 7,3% 10,7% -1,9% 16,5% 36,7% 11,0% 12,1%

Se logra apreciar que en trminos porcentuales las variaciones ms importantes se dieron en las sucursales de Crdoba, Magdalena, Antioquia y Cesar, por valor de, 36.7%, 25.6%, 18.6% y 16.5% respectivamente. De igual manera, se aprecia que las sucursales de Sucre y Bolvar, mostraron un crecimiento negativo en trminos reales del -1.9% y -0.3%, respectivamente. No obstante, los incrementos en trminos absolutos de las sucursales Antioquia, Valle, Magdalena y Atlntico, representan el 70.7% del crecimiento respecto al ao 2011.
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A continuacin se muestra el ingreso histrico desde el ao 2001 y su crecimiento porcentual, donde se aprecia un crecimiento sostenido de los ingresos por UPC.S en lnea recta:

En lo que tiene que ver con el recaudo por UPC-S, estos representaron a 31 de diciembre de 2012 el 99,1% de los ingresos facturados por este concepto; que en comparacin con el corte a diciembre del ao 2011, tuvo una variacin negativa de -6.2%. Si bien la implementacin del decreto 971 de 2011 ha mejorado el flujo de recursos a partir de la figura del giro directo desde el Ministerio de Salud a las EPS.S e IPS, los recursos de esfuerzo propio financiados por los entes territoriales se han venido rezagando por incumplimiento de algunos entes, lo que ha ido generando una cartera corriente por cuenta de esta fuente de financiacin.

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A continuacin se verifica por departamento el porcentaje de recaudo en comparacin con los ingresos facturados por UPC.S: Tabla 5. Porcentaje de recaudo comparado con ingresos facturados por UPC.S
A DIC 2011 SUCURSAL BOYACA MAGDALENA CESAR ATLANTICO SANTANDER SUCRE BOLIVAR CORDOBA VALLE ANTIOQUIA TOTAL INGRESOS UPC.S 5,981,207,271 48,216,546,680 13,651,977,575 55,585,198,228 35,273,752,209 18,292,403,550 61,062,605,723 7,396,556,734 76,499,738,621 71,393,272,097 393,353,258,688 RECAUDO 4,658,518,088 49,963,912,515 16,312,594,271 58,420,487,562 37,171,714,278 18,363,611,494 61,881,927,349 8,945,774,148 87,911,954,205 70,559,722,238 414,190,216,148 % 77,9% 103,6% 119,5% 105,1% 105,4% 100,4% 101,3% 120,9% 114,9% 98,8% 105,3% INGRESOS UPC.S 8,218,672,973 74,961,927,263 19,695,335,303 73,876,004,850 48,356,652,572 22,225,034,864 75,407,214,710 12,516,244,988 106,089,781,697 104,830,749,700 546,177,618,920 A DIC 2012 RECAUDO 8,253,450,711 75,705,448,040 19,943,827,164 75,572,544,689 49,619,510,786 22,795,206,309 71,658,917,786 12,119,391,641 102,673,105,084 102,762,900,725 541,104,302,935 % 100,4% 101,0% 101,3% 102,3% 102,6% 102,6% 95,0% 96,8% 96,8% 98,0% 99,1% %Variacin 22,5% -2,6% -18,2% -2,8% -2,8% 2,2% -6,3% -24,1% -18,1% -0,8% -6,2%

Cifras en pesos. Fuente: rea Financiera

Los recaudos por concepto de UPC.S incluyen tambin, recaudos de cartera de vigencias anteriores a 2012. En la siguiente grfica con representacin trimestral, se verifica el indicador de recaudo de cuatro trimestres del ao. Grafico 6. Indicador de Recaudo trimestral 2012

En la grfica se representa los resultados de los cuatro trimestres del ao 2012, evaluados con proporciones cercanas al 100%.
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3.2.1.2 INGRESOS POR RECOBRO NO POS.S Los recobros presentados a los entes territoriales, generaron en el ao 2012 ingresos por $34.724 millones, que respecto a los ingresos del ao 2011 representaron un aumento del 77%. Tabla 6. Ingresos por Recobros NO POS.S en el ao 2012
Departamento ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYACA CALDAS CESAR CORDOBA GUAJIRA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE Total general
Cifras en pesos Fuente: rea Financiera

2011 6.030.417.888 2.808.110.739 333.215.704 474.676.788 128.720.425 216.799.888 0 0 898.365.612 1.635.420.247 342.773.944 6.567.962.100 19.436.465.346

2012 7.871.719.360 5.542.478.732 6.314.706.048 270.388.301 424.530.460 293.138.574 69.512.111 21.430.660 3.754.163.270 2.363.546.824 1.445.845.899 6.353.119.424 34.724.581.675

% Variacin 30,5% 97,4% 1795,1% -43,0% 229,8% 35,2% 0,0% 0,0% 317,9% 44,5% 321,8% -3,3% 78,7%

TENDENCIA AUTORIZACIONES NO POSS El valor autorizado por servicios no POSS durante el ao 2012 fue de $32.161.025.472 con un aumento del 28% con relacin al ao 2011, esto a pesar que a partir del 1 de julio de 2012 hubo unificacin de los planes de los dos Regmenes Subsidiado y Contributivo, lo cual debi llevar a la baja la demanda de estos servicios no POSS. Es de anotar que el 75% de la demanda de servicios no POSS, corresponde a medicamentos, los cuales se siguen prescribiendo de manera indiscriminada por clnicas y hospitales sobre todo los de enfermedades catastrficas o de alto costo Grafico 7. Valor autorizado servicios NO POSS

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La sucursal que presenta mayor valor en autorizaciones no POSS en el ao 2012 es la de BOLIVAR con el 33%, seguida por ANTIOQUIA y VALLE con el 16%, y ATLANTICO con el 12% del total autorizado, y este comportamiento se mantiene durante el transcurso del ao. Grafica 8. Proporcin valor autorizado NO POSS por sucursal

Del valor total autorizado encontramos que el 80% corresponde a autorizaciones por la va del Comit Tcnico Cientfico y el 20% por acciones de tutela. AUTORIZACIONES POR TIPO DE SERVICIO En lo concerniente al tipo de servicio, durante el ao 2012, el 72% del valor autorizado corresponde a medicamentos, el 13% a otros servicios mdicos, tipo insumos, equipos biomdicos, etc, y un 12% a servicios de salud como intervenciones, procedimientos y estudios etc. Los medicamentos que presentan mayor frecuencia en las autorizaciones son los ordenados para tratamiento de enfermedades crnicas tipo artritis reumatoidea, cncer. Otros servicios, se incluye especialmente audfonos, stent medicados y en cuanto a los servicios de salud se incluyen los procedimientos de ciruga baritrica. Los grupos de edad en los que se concentra el 82% los servicios no POSS son los mayores de 15 aos, cuyo 30% se encuentra en el grupo de 15-44 aos, un 27% en el grupo de 45-59 aos y el 24% restante en los de 60 aos o ms.

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Tabla 7. Autorizaciones por tipo de servicios


OTROS SERVICIOS (MD-QX, INSUMOS, BIOMED. $ 1,957,866,953.00 $ 894,284,663.00 $ 630,792,909.00 $ 143,664,777.00 $ 152,199,603.00 $ 302,787,548.00 $ 32,355,254.00 $ 79,045,671.00 $ 48,931,880.00 $ 2,978,126.00 $ 4,244,907,384.00 SERVICIOS (PX, ESTUDIOS, INTERV. $ 1,836,041,468.00 $ 718,591,508.00 $ 627,197,008.56 $ 169,858,065.00 $ 197,455,300.00 $ 164,725,169.00 $ 18,902,790.00 $ 17,540,637.00 $ 5,820,025.00 $ 33,852,958.00 $ 3,789,984,928.56

SUCURSAL

MEDICAMENTOS

Total general

BOLIVAR VALLE ANTIOQUIA ATLANTICO MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA BOYACA CESAR Total general

$ 6,943,917,143.00 $ 3,692,895,197.00 $ 3,971,511,502.00 $ 3,663,727,519.00 $ 2,087,644,652.00 $ 1,561,796,775.00 $ 1,582,084,876.00 $ 262,165,860.00 $ 184,655,489.00 $ 175,734,146.00 $ 24,126,133,159.00

65% 70% 76% 92% 86% 77% 97% 73% 77% 83% 75%

18% 17% 12% 4% 6% 15% 2% 22% 20% 1% 13%

17% 14% 12% 4% 8% 8% 1% 5% 2% 16% 12%

$ 10,737,825,564.00 $ 5,305,771,368.00 $ 5,229,501,419.56 $ 3,977,250,361.00 $ 2,437,299,555.00 $ 2,029,309,492.00 $ 1,633,342,920.00 $ 358,752,168.00 $ 239,407,394.00 $ 212,565,230.00 $ 32,161,025,471.56

Se puede establecer que los servicios no POS-S estn concentrados en medicamentos indicados para tratamiento de patologas de tipo crnico como ARTRITIS REUMATOIDEA, diferentes tipos de cncer especialmente LEUCEMIAS y enfermedad isqumica cardiaca y cerebrovascular. Tabla 8. Medicamentos por tratamientos de patologas
TIPO DE PATOLOGIA Crnicas y degenerativas Infecciosas e inmunoprevenibles Mentales Obsttricas y perinatales Accidentalidad, trauma y violencia Otras Total VR. AUTORIZADO 2012 $ 27,234,719,102.00 $ 1,851,631,347.00 $ 967,867,533.56 $ 934,377,454.00 $ 766,784,125.00 $ 405,645,910.00 $ 32,161,025,471.56 PORCENTAJE 84.68% 5.76% 3.01% 2.91% 2.38% 1.26% 100.00%

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LIQUIDACION PRELIMINAR DE RECOBRO La liquidacin preliminar del monto susceptible para recobros del valor total autorizado se calcula en $31.188.012.509 teniendo en cuenta el tipo de servicio autorizado y la va por la cual fue autorizado. Tabla 9. Valor susceptible de recobro
SUCURSAL BOLIVAR VALLE ANTIOQUIA ATLANTICO MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA BOYACA CESAR Total general VR. AUTORIZADO 2012 $ 10,737,825,564.00 $ 5,305,771,368.00 $ 5,229,501,419.56 $ 3,977,250,361.00 $ 2,437,299,555.00 $ 2,029,309,492.00 $ 1,633,342,920.00 $ 358,752,168.00 $ 239,407,394.00 $ 212,565,230.00 $ 32,161,025,472 VR. SUCEPTIBLE DE RECOBRO $ 10,400,161,195 $ 5,183,249,950 $ 5,063,142,474 $ 3,839,399,695 $ 2,354,631,737 $ 1,962,635,218 $ 1,599,569,940 $ 351,066,098 $ 230,322,680 $ 203,833,523 $ 31,188,012,509 % 97% 98% 97% 97% 97% 97% 98% 98% 96% 96% 97%

3.2.1.3 COPAGOS Los recaudos por concepto de copagos fueron de $584.814.464 durante el ao 2012, que en promedio mensual representan $48.734.539. A continuacin se verifica el ingreso por concepto de copagos por departamento: Tabla 10. Recaudos por Copagos I II III IV Total general DEPARTAMENTO ANTIOQUIA 15.289.955 27.227.510 52.594.321 60.417.615 155.529.401 ATLANTICO 4.471.885 6.155.531 7.635.822 10.806.707 29.069.945 BOLIVAR 14.642.162 20.836.429 25.939.869 11.335.997 72.754.457 BOYACA 133.420 105.110 110.880 596.430 945.840 CESAR 1.561.083 2.107.389 2.442.807 2.580.228 8.691.507 CORDOBA 18.600 38.250 317.550 407.185 781.585 GUAJIRA 11.164 806.761 24.000 841.925 MAGDALENA 992.962 773.875 1.270.575 1.768.329 4.805.741 SANTANDER 6.452.716 9.256.501 8.333.344 6.361.000 30.403.561 SUCRE 1.227.723 1.054.413 2.546.356 2.407.978 7.236.470 VALLE 52.666.580 50.203.637 72.787.557 98.096.258 273.754.032 Total general 97.468.250 117.758.645 174.785.842 194.801.727 584.814.464
Cifras en pesos Fuente: rea Financiera

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3.2.1.4 APORTES SOCIALES Durante el 2012, se recibieron ingresos por aportes sociales por valor de $700 millones. Los aportes de asociados jurdicos en el ao 2012 tuvieron un crecimiento del 18% con respecto al ao anterior, y corresponden al 31% del total de aportes, mientras que el aportes de asociados empleados corresponde al 10,7% y los aportes de independientes a un 8%. Tabla 11. Ingresos por aportes sociales
SUCURSAL ANTIOQUIA ATLANTICO CUNDINAMARCA BOLIVAR BOYACA CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE RECAUDO APORTES SOCIAL $ 17,095,860 $ 18,178,686 $ 6,080,058 $ 78,093,666 $ 23,427,375 $ 6,176,713 $ 7,147,748 $ 46,830,335 $ 296,648,157 $ 76,478,443 $ 27,273,317 $ 603,430,358 RECAUDO FONDOS MUTUAL $ 4,831,424 $ 5,189,926 $ 910,954 $ 21,804,072 $ 3,503,526 $ 1,793,716 $ 1,825,168 $ 5,217,918 $ 32,781,440 $ 7,608,915 $ 5,722,341 $ 91,189,400 RECAUDO CUOTA DE ADMON $ 212,320 $ 362,777 $$ 873,133 $ 159,377 $ 164,324 $ 330,909 $ 58,915 $ 1,696,039 $ 1,854,088 $ 157,143 $ 5,869,025 SUMATORIA $ 22,139,604 $ 23,731,389 $ 6,991,012 $ 100,770,871 $ 27,090,278 $ 8,134,753 $ 9,303,825 $ 52,107,168 $ 331,125,636 $ 85,941,446 $ 33,152,801 $ 700,488,783

3.2.2 CUENTAS POR COBRAR 3.2.2.1 CARTERA UPC.S Las cuentas por cobrar a entes territoriales por UPC.S a diciembre 31 de 2012 es de $54.949 millones, discriminados as: Tabla 12. Cuentas por cobrar a ET por UPC.S
A DIC 2011 SUCURSAL AGENCIA ANTIOQUIA ATLANTICO CESAR BOLIVAR BOYACA MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA VALLE Total general CARTERA 4.678.361.743 11.793.902.580 409.016.065 11.882.447.619 65.236.714 5.282.390.552 1.954.123.673 5.942.581.596 3.686.604.152 592.203.657 48.506.245.880 CARTERA PER CAPITA 19.215 79.495 8.537 68.334 3.151 29.383 16.759 111.201 144.442 2.298 38.271 CARTERA POR MUNICIPIO 161.322.819 1.179.390.258 81.803.213 1.697.492.517 4.077.295 240.108.661 67.383.575 848.940.228 921.651.038 42.300.261 339.204.517 ROTACION CARTERA 24 76 11 70 4 39 20 117 179 3 44 CARTERA 7.663.015.405 10.337.765.154 0 15.604.870.283 731.720 4.369.648.403 682.064.849 4.645.585.557 3.624.095.002 5.881.555.471 54.949.802.020 A DIC 2012 CARTERA PER CAPITA 26.859 56.922 0 86.573 36 22.747 5.414 85.234 100.471 22.155 39.458 CARTERA POR MUNICIPIO 264.241.911 1.033.776.515 0 1.950.608.785 40.651 189.984.713 19.487.567 663.655.080 604.015.834 392.103.698 352.242.321 ROTACION CARTERA 26 50 0 74 0 21 5 75 104 20 36 % VAR 63,8% -12,3% -100,0% 31,3% -98,9% -17,3% -65,1% -21,8% -1,7% 893,2% 13,3%

Cifras en pesos. Datos de Caldas y Choc incluidos en el total. Fuente: rea Financiera

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La cartera a diciembre 31 de 2012 mejor su rotacin promedio a 36 das, con una variacin de 8 das respecto a diciembre de 2011. El valor de las cuentas por cobrar tuvo un incremento respecto a al perodo 2011 de $6.443 millones, equivalente al 13.3%. La rotacin de cuentas por cobrar promedio de 36 das, es equivalente a un valor per cpita de $39.458, lo cual se podra interpretar como la deuda promedio de cada afiliado por concepto de UPC.S. Importantes variaciones se han presentado, tal como es el caso de Santander, Cesar y Boyac, cuya rotacin promedio es de 5 y 0 das respectivamente. 3.2.2.2 CARTERA POR RECOBROS NO POS.S La cartera por recobros de los servicios no incluidos en el plan obligatorio de salud es de $36.434 millones, distribuidos de la siguiente forma por departamento: Se aprecia que las carteras de mayor proporcin son de la sucursal VALLE, BOLVAR y ATLNTICO, que pesan 27%, 20% y 16% respectivamente frente al total. Tabla 13. Cartera de recobros NO POS.S
Departamento
ANTIOQUIA ATLANTICO FOSYGA CESAR BOLIVAR BOYACA CALDAS MAGDALENA GUAJIRA SANTANDER SUCRE VALLE TOTAL
Cifras en pesos

Recobros 4.331.143.673 5.189.160.295 1.498.796.237 111.930.122 7.209.119.479 398.736.164 621.079.190 4.223.914.469 21.430.660 2.553.042.435 848.852.136 9.426.346.090 36.433.550.950

% 12% 14% 4% 0% 20% 1% 2% 12% 0% 7% 2% 26% 100%

Fuente: rea Financiera

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3.2.3 CUENTAS POR PAGAR Las cuentas por pagar a proveedores de servicios de salud a diciembre de 2012 son de $90.751 millones, excluyendo glosas, donde la rotacin del pago en promedio es de 59 das, indicador que en general para la empresa mostr una variacin positiva de 11 das, tal como se muestra a continuacin: Tabla 14. Cuentas por pagar
A DIC 2011 A DIC 2012
ROTACION CXP

SUCURSAL
ANTIOQUIA ATLANTICO CESAR BOLIVAR BOYACA MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA VALLE COOSALUD

CUENTAS POR PAGAR


18.437.828.434 6.886.892.703 2.461.411.980 18.640.192.153 1.892.239.563 9.599.575.988 7.208.951.781 3.151.610.970 1.125.145.687 9.653.137.911 79.617.816.513

%
23,2% 8,6% 3,1% 23,4% 2,4% 12,1% 9,1% 4,0% 1,4% 12,1% 100,0%

CUENTAS POR PAGAR


19.487.681.614 9.463.364.157 2.214.862.349 16.679.432.503 3.211.771.142 11.478.374.433 5.770.228.065 4.131.899.818 3.716.974.675 14.402.790.800 90.751.241.241

%
21,7% 10,6% 2,5% 17,4% 3,6% 12,8% 6,4% 4,6% 4,1% 16,1% 100,0%

ROTACION CXP

% VAR
5,7% 37,4% -10,0% -16,3% 69,7% 19,6% -20,0% 31,1% 230,4% 49,2% 12,6%

81 44 61 89 108 68 94 83 160 40 70

72 47 51 51 117 64 52 68 95 53 59

Cifras en pesos (incluido Choc, Cauca, Caldas y Cundinamarca en el total) Fuente: rea Financiera

Se logra apreciar que en el comparativo de los periodos, departamentos como Crdoba, Boyac, Valle y Atlntico incrementaron su cartera por pagar a proveedores de servicios de salud en porcentajes importantes del 230%, 69%, 49% y 37% respectivamente. En general existe una variacin positiva del 12.6% en el monto de los pasivos de proveedores, no obstante, la rotacin de cartera de proveedores en algunos departamentos mejor respecto al perodo anterior de referencia.

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3.2.4. GASTOS ADMINISTRATIVOS En materia de gastos de administracin, a diciembre de 2012 la ejecucin por este concepto fue de $31.579 millones, sin tener en cuenta las depreciaciones, amortizaciones y provisiones. Esto representa el 5.78% de los ingresos operacionales por UPC.S. En materia de gastos de administracin, a diciembre de 2012 la ejecucin por este concepto fue de $31.579 millones, sin tener en cuenta las depreciaciones, amortizaciones y provisiones. Esto representa el 5.78% de los ingresos operacionales por UPC.S. Grafico 9. Ejecucin Gasto Administrativo 2012

Teniendo en cuenta el presupuesto de gastos de administracin establecido para el ao 2012, a continuacin se muestra la ejecucin por departamentos: Tabla 15. Porcentaje de ejecucin del presupuesto de gastos de administracin Gasto Presupuesto % Ejecucin Ingreso Upc.s Administracin
ANTIOQUIA ATLANTICO CESAR BOLIVAR BOYACA MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA VALLE DIRECCION NAL COOSALUD
Cifras en millones de pesos

104.831 73.876 19.695 75.407 8.219 74.962 48.357 22.225 12.516 106.090 546.178

2.779 1.795 685 1.751 776 1.776 1.851 865 404 2.447 16.449 31.579

2.381 1.665 581 1.693 813 1.680 1.690 734 327 2.203 17.277 31.044

116,7% 107,8% 117,9% 103,5% 95,4% 105,7% 109,5% 117,9% 123,5% 111,1% 95,2% 101,7%

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3.2.5 COSTOS DE SERVICIOS DE SALUD El costo por servicios de salud tuvo una ejecucin de $546.952 millones durante el ao 2012, esto equivale a un incremento del 31,7% respecto al ao anterior, tal como se muestra en la siguiente tabla por departamentos: Tabla 16. Costo de Salud y porcentaje de variacin
COSTO SALUD
Sucursal
ANTIOQUIA ATLANTICO CESAR BOLIVAR BOYACA MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA VALLE COOSALUD

A DIC 2011 82.369.145 56.321.600 14.421.755 75.035.302 6.289.659 50.558.895 27.479.268 13.604.205 2.524.252 86.821.085 415.425.166

A DIC 2012 98.242.209 72.591.462 15.750.717 110.994.721 9.916.968 64.619.471 40.000.956 22.097.318 14.127.255 98.611.536 546.952.612

% VAR 19,3% 28,9% 9,2% 47,9% 57,7% 27,8% 45,4% 62,4% 459,7% 13,6% 31,7%

Cifras en miles de pesos Fuente: rea Financiera

Se observan importantes incrementos en trminos porcentuales respecto al ao 2011, siendo las sucursales Crdoba, Sucre y Boyac las ms altas, no obstante en trminos absolutos las mencionadas sucursales proporcionan el 18% del total incremento en los costos. Respecto a los ingresos operacionales, los costos totales de salud (incluidos POSS y NO POSS) representan el 94,2%. Para el clculo, los ingresos operacionales son por UPC.S y por recobros de servicios no incluidos en el POSS. A continuacin se verifica este indicador por sucursal. Tabla 17. Ingreso total vs. Costo
Sucursal
ANTIOQUIA ATLANTICO CESAR BOLIVAR BOYACA MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA VALLE COOSALUD

Ingreso UPC.S + Recobro 112.702.469 79.418.484 19.988.474 81.721.921 8.489.061 78.737.521 50.720.199 23.670.881 12.585.757 112.442.901 580.477.668

Costo Salud 97.544.821 72.076.160 15.638.908 110.206.808 9.846.571 64.160.759 40.000.956 21.940.457 14.026.971 97.911.526 546.952.612

% 86,6% 90,8% 78,2% 134,9% 116,0% 81,5% 78,2% 92,7% 111,5% 87,1% 94,2%

Fuente: rea Financiera

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A continuacin se representa grficamente los anteriores resultados, respecto al parmetro del 92% representado con la lnea roja horizontal:. Grafico 10 Ingreso total vs. Costo

3.3. SERVICIOS DE SALUD Durante el ao 2012, el rea tcnica encamin sus esfuerzos a alcanzar logros y oportunidades de mejora, buscando siempre garantizar servicios de salud de calidad a la poblacin asegurada y afiliada. La salud de nuestros afiliados considerada como un valor implcito en la poltica y objetivos de calidad de COOSALUD EPS-S y la ms relevante dimensin de calidad del proceso de atencin, promueve la cultura de seguridad en los afiliados teniendo definidas acciones de prevencin, identificacin y gestin de riesgos relacionados con el proceso de atencin mdico-asistencial y administrativa, bajo un esquema de la auditora integral de cada proceso, para mejorar continuamente la eficacia del sistema de gestin de calidad y satisfacer las necesidades de nuestros clientes internos y externos creando las condiciones que aseguren la salud para toda la poblacin afiliada. 3.3.1 USO DE SERVICIOS DE SALUD El seguimiento continuo de las autorizaciones de los servicios prestados nos permite revisar los usos y las desviaciones presentadas, para definir las lneas de accin y garantizar la oportunidad en el servicio y la atencin de las necesidades en salud de nuestros afiliados. A continuacin se muestra un anlisis comparativo de los ingresos estimados por UPC-S y el consolidado del costo total POS- S por cada una de las sucursales, y el consolidado del ao 2012, en donde se resalta la decisin histrica por parte de la corte constitucional al exigir la igualacin de los planes de beneficios a los adultos entre 19 y 59 aos a partir del 1 de Julio de 2012, lo que deriv en un aumento de la utilizacin de servicios que detallaremos a continuacin: Tabla 18. Consolidado costo POSS

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Tabla 19. Consolidado incluyendo costo no POSS

Durante el ao 2012 en el periodo enero-diciembre, encontramos una ejecucin del 90,6% de costo POS y 96,6% incluyendo los costos generados por los servicios NO POS, la evolucin de las tres sucursales: Bolvar, Boyac y Santander sigui siendo elevada en su ejecucin. Sin embargo, encontramos mejoras en el comportamiento que presentan las sucursales Antioquia, Atlntico y Crdoba con una disminucin en su ejecucin presupuestal. Por otra parte, las sucursales Magdalena, Sucre y Valle mantienen su comportamiento dentro de los lmites aceptados con respecto al corte del ao 2011, como lo podemos apreciar en la Tabla 20 en la que observamos la mejora de la sucursal Antioquia.

Tabla 20. Comportamiento del costo en las sucursales


SUCURSAL BOYACA BOLIVAR SANTANDER CESAR MAGDALENA SUCRE ANTIOQUIA VALLE CORDOBA ATLANTICO COOSALUD 2012 120.1% 111.9% 106.7% 88.9% 87.5% 87.4% 86.0% 84.8% 79.1% 76.5% 90,6% 2011 122% 104% 99% 76% 85% 85% 96% 85% 83% 84% 91,5%

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El aumento de uso de servicios en lo referente a hospitalizacin en los adultos entre 19 y 59 aos, ha sido motivada especialmente por la utilizacin por parte de los usuarios de las coberturas y en especial por el represamiento de servicios para esta franja de poblacin por parte de los entes territoriales, debido a la unificacin de coberturas generada para este rango de edad. Tabla 21. Utilizacin de los servicios por planes de atencin
PLAN % UPC-S 2012 % UPC-S 2011

MEDICINA INTERNA ORTOPEDIA 01 ATENCION A MENORES DE 18 AOS ONCOLOGIA UCI ADULTOS CIRUGIA CARDIOVASCULAR OBSTETRICIA INSUFICIENCIA RENAL PRIMER NIVEL FISIATRIA

3.9% 3.6% 2.9% 2.9% 2.7% 1.7% 1.6% 1.4% 1.2% 1.0%

<0.9% 4.2% 4.8% 2.5% 4.1% 2.2% 2.5% 1.6% 0.9% <0,9%

Al revisar el uso de los servicios por especialidades encontramos que hay reduccin en su uso en algunas especialidades con respecto al corte de diciembre de 2011 como se pueden mencionar: ortopedia, atencin a menores de 18 aos, UCI adultos, ciruga cardiovascular, obstetricia e insuficiencia renal, como resultado de la intervencin realizada en los grupos vitales en mujeres en edad frtil, en el programa de Mujer Segura y en el grupo de afiliados que presentan riesgo cardiovascular. Se muestra un aumento significativo de las atenciones resultadas de medicina interna y las subespecialidades (cardiologa, neumologa, hematologa) de las cuales se derivan especialmente hospitalizaciones de segundo y tercer nivel que se ubican en el primer lugar del costo. Se destaca que la UCI neonatal presenta una reduccin significativa del costo. 3.3.2. COMPORTAMIENTO EPIDEMIOLOGICO El conocimiento del uso de los servicios nos indica el camino a seguir para la determinacin de los riesgos y su intervencin. De igual forma, nos muestra el estado de salud de nuestros afiliados. Los grupos etarios o grupos vitales cobran en este acpite la importancia predominante puesto que el comportamiento epidemiolgico est determinado por la edad,
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el sexo, la gentica y los factores ambientales, sociales y de accesibilidad a los servicios. A continuacin presentamos las causas que ms afectan el comportamiento de los afiliados en COOSALUD durante el periodo de abril 2011 a septiembre 2012 por fecha de atencin, derivado de la facturacin definitiva de servicios, por cada uno de los grupos etarios: MENORES DE UN AO Los servicios ms usados por los menores de un ao son UCI neonatal, hospitalizacin en sala general y UCI Peditrica derivados de patologas relacionadas con la duracin del embarazo y el parto, seguidas del tratamiento y manejo de malformaciones congnitas. Sin embargo, como mencionamos anteriormente los costos por UCI Neonatal han presentado reduccin significativa del ao 2011 al ao 2012, resaltando el resultado del programa COOSALUD celebra la vida y la intensificacin de la deteccin precoz del embarazo. Tabla 22. Servicios en menores de un ao vs. Patologas
SERVICIOS PATOLOGA Trastornos respiratorios y cardiovasculares especficos del periodo perinatal (P20-P29) Trastornos relacionados con la duracin de la gestacin y el creINTERNACIONAL EN UNIDAD cimiento fetal (P05-P08) DE CUIDADOS INTENSIVOS Infecciones especificas del periodo perinatal (P35-P39) NEONATAL Feto y recin nacidos afectados por factores maternos y por complicaciones del embarazo, del trabajo de parto y del parto (P00-P04) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) Trastornos relacionados con la duracin de la gestacin y el crecimiento fetal (P05-P08) Malformaciones congnitas del sistemas circulatorio (Q20-Q28) HOSPITALIZACIN Y TRATAMIENTO Trastornos respiratorios y cardiovasculares especficos del periodo perinatal (P20-P29) Otras infecciones agudas de la vas respiratorias inferiores (J20J22) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) Malformaciones congnitas del sistemas circulatorio (Q20-Q28) INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS PEDITRICOS Otras enfermedades del sistema respiratorio (J95-J99) Otros trastornos del sistema nervioso (G90-G99) Trastornos respiratorios y cardiovasculares especficos del periodo perinatal (P20-P29) FC USO NAL 0,0085 0,0019 0,0019 0,00034 0,00061 0,00299 0,00075 0,00428 0,00483 0,00387 0,00102 0,00034 0,00082 0,00014 0,00061

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PREESCOLARES Y ESCOLARES La etapa pre-escolar y escolar es el inicio de la entrada en comunidad de los nios y nias. Los tres servicios ms costosos en el grupo de edad de 1 a 4 aos son internacin de alta complejidad UCI peditrica e internacin en mediana complejidad, en donde se hace fuerte el patrn infeccioso respiratorio y de todas las vas respiratorias superiores, urinarios y de la piel y las neoplasias tipo leucemias agudas. Tambin dentro de los diagnsticos quirrgicos se encuentran: las hernias inguinales, umbilicales y las circuncisiones en nios. En estos grupos de edad, se hacen notorias las causas traumticas derivadas de accidentes escolares.

Tabla 23. Pre-escolares de 1-4 aos


SERVICIOS PATOLOGAS Influenza (gripe) y neumona (J1O-J18) Sntomas y signos generales (R50-R69) FC USO NAL 0,0013 0,00082 0,00081 0,00008 0,00023 0,00015 0,00012 0,00003 0,00003 0,00001 0,00165 0,00058 0,00004 0,00084 0,00052

INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO DE COMPLEJIDAD Infecciones de la piel y del tejido subcutneo (L00-L08) ALTA, HABITACIN DE CUATRO Tumores (neoplasias) malignos (C00-C97) Y MAS CAMAS Otras enfermedades del sistema urinario (N30-N39) Influenza (gripe) y neumona (J1O-J18) INTERNACIN EN UNIDAD DE Otras enfermedades del sistema respiratorio (J95-J99) CUIDADOS INTENSIVOS PEDIOtras enfermedades bacterianas (A30-A49) TRICA Trastornos episdicos y paroxsticos (G40-G47) enfermedades isqumicas del corazn (I20-I25) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO COMPLEJIDAD MEDIANA, HABITACIN CUATRO Y MAS CAMAS Otras infecciones agudas de las vas respiratorias inferiores (J20-J22) Tumores (neoplasias) malignos (C00-C97) Sntomas y signos generales (R50-R69) enfermedades crnicas de las vas respiratorias inferiores (J40-J47)

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Tabla 24. Escolares de 5-14 aos


SERVICIOS INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO DE COMPLEJIDAD ALTA, HABITACIN DE CUATRO O MAS CAMAS PATOLOGAS Infecciones de la piel y del tejido subcutneo (L00-L08) Defectos de la coagulacin, purpura y otras afecciones hemorrgicas Enfermedades glomerulares (N00-N08) Enfermedad por virus de la inmunodeficiencia humana (VIH) (B20-B24) Dorso plastia (M40-M54) influenza (gripe) y neumona (J10-J18) INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS PEDITRICA INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO COMPLEJIDAD MEDIANA, HABITACIN DE CUATRO O MAS CAMAS Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) Otras enfermedades del sistema respiratoria (J95-J99) Enfermedades inflamatorias del sistema nervioso central (GOO-G09) Traumatismos de la cabeza (S00-S09) Infecciones de la piel y del tejido subcutneo (L00-L08) Sntomas y signos que involucran el sistema digestivo y el abdomen enfermedad glomerulares (NOO-N08) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) Quemaduras y corrosiones FC USO NAL 0,0002 0,00003 0,00008 0,00001 0,00001 0,00003 0,00001 0,00001 0,00001 0,00001 0,0002 0,0002 0,00006 0,0001 0,0003

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MUJERES Y HOMBRES EN EDAD REPRODUCTIVA MUJERES El comportamiento de las atenciones realizadas a las mujeres en edad reproductiva presenta un comportamiento tpico de este grupo vital, los tres servicios principales son cesrea, internacin en cuidados intensivos y asistencia del parto. Este ltimo se coloca en este puesto por la contratacin del mismo mediante la modalidad de eventos en el 90% de los municipios por la poca resolutividad del primer nivel de atencin. Tabla 25. Mujeres en edad reproductiva
SERVICIOS parto (080-084) CESREA SEGMENTARIA TRANSPERITEONAL SOD Atencin materna relacionada con el feto y la cavidad amnitica y con posibles problemas del parto (O30-O48) Personas en contacto con los servicios de salud en circunstancias relacionadas con la reproduccin( Z30-Z39) Edema proteinuria y trastornos hipertensivos en el embarazo, el parto y el puerperio (O10-O16) Complicaciones del trabajo de parto y del parto ( O60-O75) Trastornos respiratorios y cardiovasculares especficos del periodo perinatal( P20-P29) Trastornos relacionados con la duracin de la gestacin y el crecimiento fetal (P05-P08) Infecciones especificas del periodo perinatal (P35-P39) Feto y recin nacido afectados por factores maternos y por complicaciones del embarazo, del trabajo de parto y del parto (P00-P04) Trastornos hemorrgicos y hematolgicos del feto y del recin nacido parto (080-084) Complicaciones del trabajo de parto y del parto ( O60-O75) ASISTENCIA DEL PARTO NORMAL CON EPISIORRAFIA Y/O PERINEORRAFIA SOD Atencin materna relacionada con el feto y la cavidad amnitica y con posibles problemas del parto (O30-O48) Personas en contacto con los servicios de salud en circunstancias relacionadas con la reproduccin( Z30-Z39) Edema proteinuria y trastornos hipertensivos en el embarazo, el parto y el puerperio (O10-O16) PATOLOGAS FC USO NAL 0,00793 0,00627 0,00261 0,00114 0,0015 0,00078 0,0003 0,00024 0,00003 0,00003 0,01281 0,00139 0,00128 0,00116 0,0004

INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS

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HOMBRES Los hombres en edad reproductiva por las caractersticas propias de su grupo vital presentan principalmente patologas crnicas que requieren manejo continuo y las traumticas. En este grupo la enfermedad por VIH y la insuficiencia renal, influyen de manera importante en el costo de las atenciones por deficiencia hereditaria del factor VIII de la coagulacin, a pesar que el nmero de pacientes es bajo al relacionarlo con los costos derivados de estas atenciones. Los servicios ms utilizados son UCI adultos, internacin y manejo por equipo interdisciplinario para pacientes con VIH e Insuficiencia renal. En este grupo empiezan a manifestarse los riesgos cardiovasculares que se manifiestan claramente en edades ms avanzadas. Tabla 26. Hombres en edad reproductiva
SERVICIOS INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS ADULTOS CONSULTA INTEGRAL DE CONTROL O SEGUIMIENTO POR EQUIPO INTERDISCIPLINARIO INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO DE COMPLEJIDAD ALTA, HABITACIN DE CUATRO O MAS CAMAS PATOLOGAS Traumatismos del cuello (S10-S19) Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) Enfermedades cerebrovasculares (I60-I69) Complicaciones de la atencin medica y quirrgica, no clasificadas en otra parte (T80-T88) Traumatismos de la cabeza (S00-S09) Enfermedad por virus de la inmunodeficiencia humana (VIH) (B20B24) Insuficiencia renal (N17-N19) Parlisis cerebral y otros sndromes paralticos (G80-G83) Trastornos mentales y del comportamiento debidos al uso de sustancias psicoactivas (F10-F19) Enfermedad cerebrovasculares (I60-I69) Enfermedad por virus de la inmunodeficiencia humana (VIH) (B20B24) infecciones de la piel y del tejido subcutneo (L00-L08) Influenza (gripe) y neumona (J10-J18) Traumatismo del abdomen, de la regin lumbosacra, de la columna y lumbar y de la pelvis (S30-S39) Traumatismo de la cabeza (S00-S09) FC USO NAL 0,00003 0,00002 0,00003 0,00001 0,00003 0,01086 0,00002 0,00002 0,00001 0 0,00015 0,00005 0,00004 0,00005 0,00011

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ADULTOS ENTRE 45 y 59 AOS Este grupo de edad presenta una variacin significativa en el comportamiento con respecto a las coberturas con cargo al subsidio a la demanda. Con la unificacin del POS los servicios ms utilizados son UCI adultos, manejo del paciente con insuficiencia renal (ya incluido), manejo integral de pacientes con VIH (ya incluido) e internacin en servicio de alta complejidad. Tabla 27. Adultos entre 45 y 59 aos
SERVICIOS INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS ADULTOS HEMODILISIS ESTNDAR CON BICARBONATO EN PACIENTE AGUDO (SESIN) CONSULTA INTEGRAL DE CONTROL O DE SEGUIMIENTO POR EQUIPO INTERDISCIPLINARIO PATOLOGA Enfermedades isquemias del corazn (I20-I25) Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) Otras enfermedades del sistema respiratorio (J95-J99) Enfermedades cerebrovasculares (I60-I67) Tumores (neoplasias) malignos (C00-C97) Insuficiencia renal (N17-N19) Otras formas de enfermedad del corazn (I30-I52) Enfermedad por virus de la inmunodeficiencia humana (VIH) (B20-B24) Insuficiencia renal (N17-N19) Hepatitis viral (B15-B19) Personas en contacto con los servicios de salud por otras circunstancias Enfermedades cerebrovasculares (I60-I67) Tumores (neoplasias) malignos (C00-C97) Otros trastornos de regulacin de la glucosa y de la secrecin interna del pncreas (E15-E16) Insuficiencia renal (N17-N19) Enfermedades isqumicas del corazn (I20-I25) Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) FC USO NAL 0,00029 0,00011 0,00017 0,00014 0,00006 0,0085 0,00001 0,01123 0,00014 0,00001 0,00001 0,00001 0,00017 0,00014 0,00007 0,00016 0,00005

INTERNACIN GENERAL EN SERVICIO DE COMPLEJIDAD ALTA, HABITACIN DE CUATRO O MAS CAMAS

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MAYORES DE 60 AOS Los pacientes mayores de 60 aos representan el 30 % del costo aproximadamente, dentro de los cuales prevalecen las atenciones hospitalarias en sala general y UCI adultos, predominantemente por trastornos cardiovasculares, neoplasias y enfermedades degenerativas tipo artritis y artrosis, las afecciones pulmonares crnicas hacen parte de las principales patologas que afectan a este grupo de edad. Tabla 28. Patologas en mayores de 60 aos
SERVICIOS INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS ADULTO PATOLOGAS Enfermedades isqumicas del corazn (I20-I25) Enfermedades cerebrovasculares (I60-I69) Otras formas de enfermedad del corazn (I30-I52) Otras enfermedades del sistema respiratorio (J95-J99) Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) Insuficiencia renal (N17-N19) HEMODILISIS ESTNDAR CON BICARBONATO EN PACIENTE AGUDO (SESIN) INTERNACIN EN UNIDAD DE CUIDADOS INTERMEDIOS ADULTO Artropatas ( M00-M25) Otras enfermedades bacterianas (A30-A49) Traumatismos de la rodilla y del pierna (S80-S89) Personas con riegos potenciales para su salud, relacionadas con su historia familiar y personal, y algunas condiciones que influyen sobre (ojo) falta terminar la frase. Enfermedades isqumicas del corazn (I20-I25) Enfermedades cerebrovasculares (I60-I69) enfermedades hipertensivas (I10-I15) Otras formas de enfermedad del corazn (I30-I52) Influenza ( gripe) y neumona (J10-J18) FC USO NAL 0,00123 0,00062 0,00052 0,00057 0,00029 0,01166 0,00011 0,00002 0,00001 0,00003 0,00066 0,00023 0,00016 0,00028 0,00028

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3.3.3. INDICADORES CENTINELAS MORTALIDAD MATERNA Durante el 2012 se presentaron 9 muertes maternas por causas directamente atribuibles al embarazo, diagnosticadas luego de realizar los correspondientes Comits de Vigilancia Epidemiolgica (COVE). Al analizar la razn de mortalidad materna consolidado, su resultado se encuentra por debajo del estndar mximo permitido por la circular 056 de la Superintendencia Nacional de Salud que estipula 75, el consolidado en COOSALUD es 59. Sin embargo, se adelantan medidas de choque enfocadas principalmente a las sucursales Magdalena y Santander, en las cuales se presentaron 3 y 2 muertes maternas y la razn de mortalidad se encuentra muy por encima del estndar permitido, sin embargo se destaca el comportamiento de las sucursales Atlntico, Boyac, Cesar, Crdoba y Sucre en las cuales no se present durante el periodo ningn caso de mortalidad materna. Tambin se resalta los resultados de la sucursal Bolvar, siendo que en el ao 2011 present 4 casos y durante el 2012, present un solo caso. Tabla 29. Razn de mortalidad materna
SUCURSAL VALLE MAGDALENA BOLIVAR SANTANDER ANTIOQUIA ATLANTICO BOYACA CESAR CORDOBA SUCRE TOTAL RAZN DE NMERO DE DEFUNCIONES DE MATERNAS A CAUSAS MORTALIDAD ATRIBUIBLES AL EMBARAZO, PARTO Y PUERPERIO. MATERNA 1 469 3 1 2 2 0 0 0 0 0 9 255 96 92 56 0 0 0 0 0 59

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MORTALIDAD EN MENORES DE CINCO AOS Durante el 2012 se muestra un resultado positivo, siendo que el indicador de tasa de mortalidad me arroja un resultado de 259 por 100.000 nacidos vivos, estando por debajo del estndar nacional que se ubica en 310. Se destaca el comportamiento de las sucursales Sucre, Cesar, Crdoba y en menor proporcin en Bolvar, como resultado de los programas de intervencin de riesgo en estas sucursales y la garanta de la atencin prioritaria a estas poblaciones. Tabla 30. Tasa de defunciones en menores de cinco aos
SUCURSAL ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYACA CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE TOTAL NMERO DE DEFUNCIONES EN MENORES DE CINCO AOS (INCLUYENDO MENORES DE UN AO) 104 68 36 10 8 2 52 30 2 35 374 TASA DE DEFUNCIONES EN MENORES DE CINCO AOS (INCLUYENDO MENORES DE UN AO) 343 404 174 445 145 70 280 353 235 182 259

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MORTALIDAD EN MENORES DE UN AO Coosalud preocupada por las labores de auditora y fortalecimiento del programa Mujer Segura, siguen mostrando resultados en la tasa de mortalidad infantil en menores de un ao, la cual presenta un valor de 7 por 1.000 nacidos vivos contra el estndar nacional de 16 por 1.000 nacidos vivos. El resultado de las sucursales Atlntico y Antioquia se destaca por su evolucin satisfactoria. Tabla 31. Tabla de defunciones en menores de un ao
SUCURSAL BOYACA SANTANDER BOLIVAR SUCRE CESAR CORDOBA MAGDALENA VALLE ATLANTICO ANTIOQUIA TOTAL NMERO DE DEFUNCIONES DE MENORES DE UN AO 9 24 22 5 11 5 13 9 4 8 110 TASA DE DEFUNCIONES EN MENORES DE UN AO 42 16 10 13 11 11 6 4 3 2 7

ATENCION A LOS PACIENTES CRNICOS Los pacientes crnicos se han convertido en un afiliado de gran importancia, tanto por el compromiso asistencial que generan como por su repercusin en los hbitos vitales de los que sufren la enfermedad. La tasa de pacientes con cncer en COOSALUD es 77,9, la cual se encuentra muy por debajo de la estimada para Colombia que es de 100 por cada 100.000 habitantes por ao. La prevalencia de enfermedad por Virus de Inmunodeficiencia Humana se encuentra en todas las sucursales por encima de la prevalencia nacional que es de 0,5 por 1.000 afiliados entre 19 y 59 aos, a excepcin de la sucursal Boyac. Se observa una prevalencia mayor al doble de la cifra nacional en la sucursales Bolvar, Magdalena y Valle en donde tenemos grandes asentamientos poblacionales en los puertos de

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Cartagena, Santa Marta y Buenaventura respectivamente; y Crdoba en donde en la zona minera y de afluencia de esta hay aumento del contagio por esta enfermedad. Tabla 32. Prevalencia de enfermedades por VIH
SUCURSAL VALLE CESAR BOLIVAR CORDOBA MAGDALENA SUCRE ANTIOQUIA ATLANTICO SANTANDER BOYACA PREVALENCIA 2,1 1,5 1,4 1,3 1,1 1,1 0,6 0,6 0,5 0,008

PREVALENCIA DE PACIENTES CON HIPERTENSIN ARTERIAL La prevalencia de pacientes con hipertensin arterial en Coosalud es del 4%, por debajo de la prevalencia nacional, con mayor porcentaje en Bolvar y Valle, donde hay predominancia de poblacin afrodescendientes y Boyac en donde las condiciones genticas afectan esta prevalencia. Tabla 33. Prevalencia con hipertensin arterial
SUCURSAL BOLIVAR BOYACA VALLE SANTANDER ANTIOQUIA CESAR CORDOBA ATLANTICO SUCRE MAGDALENA COOSALUD N PACIENTES 10591 1243 16326 6603 10366 1277 892 4330 891 2702 55221 PREVALENCIA 6% 6% 6% 5% 4% 3% 3% 2% 2% 1% 4%

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PACIENTES CON INSUFICIENCIA RENAL AGUDA En Coosalud tenemos 591 pacientes con insuficiencia renal crnica, a quienes se les garantiza mensualmente la terapia de remplazo renal. Tabla 34. Pacientes con insuficiencia renal aguda
SUCURSAL VALLE ANTIOQUIA BOLIVAR ATLANTICO MAGDALENA SANTANDER SUCRE CORDOBA CESAR BOYACA COOSALUD N PACIENTES 177 112 101 79 48 29 18 11 9 7 591

PACIENTES CON deficiencia hereditaria de Factor VIII

En Coosalud tenemos 38 pacientes con deficiencia hereditaria de Factor VIII, a quienes se les garantiz mes a mes el tratamiento con el fin de prevenir complicaciones propias de estas enfermedades como artropatas hemoflicas.
PACIENTES CON enfermedades hurfanas

Los pacientes con diagnstico de enfermedades hurfanas que vienen en tratamiento, se encuentran estables durante el periodo y no presentan novedades, no se muestran nuevos pacientes diagnosticados con estas patologas. Estos son 3: Hemoglobinuria paroxstica nocturna de Sucre, Enfermedad de Gaucher en la sucursal Magdalena y Mucopolisacaridosis tipo II en la sucursal Valle. Estas patologas son de alto costo y alto impacto en el estado de salud y la calidad de vida de los usuarios. 3.3.4 PROGRAMAS DE PROMOCIN DE LA SALUD Y PREVENCIN DE LA FERMEDAD PROGRAMA MS QUE CORAZN Dirigido disminuir los problemas de salud derivados del riesgo cardiovascular. En las sucursales de Antioquia, Santander y Valle se tamizaron 26.823 usuarios, de 164.589
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mayores de 40 aos (cobertura del 16%). De 12.484 (47% de los tamizados) remitidos a programas de atencin slo se atendieron 3.178 (25%). Se inscribieron 29.614 personas con riesgo cardiovascular (el 25.7% de eran de alto riesgo). En Bolvar el programa encuest a 36.796 personas de 44.781 (Cobertura del 91%) y atendieron 6.398 personas. Grfica 11. Programa ms que corazn. indicadores 2012

Nmero de casos Tasa por 1000 nacidos vivos

PROGRAMA MUJER SEGURA En los departamentos de Antioquia, Santander y Valle del Cauca de 135.737 mujeres en edad frtil se tamizaron 31.413 (23%). De 19.458 mujeres en edad frtil detectadas como de alto riesgo, se atendieron 1.536 (8%). En el departamento de Bolvar se tamizaron 41.292 mujeres en edad frtil de 43.089 (cobertura del 94%) y se atendieron 1.513.

Nmero de casos Tasa por 1000 nacidos vivos

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PROGRAMA RESPIRA FELIZ En este programa se han incluido 1.782 nios menores de 5 aos con asma. Se observa una reduccin drstica en el nmero de crisis de hiperreactividad bronquial resaltando que un 45% de la poblacin inscrita en el programa no present crisis durante el ao 2012. Grfica 12. Programa respira feliz. Crisis de hiperreactividad bronquial 2012

Igualmente, se puede evidenciar una disminucin marcada en el nmero de atenciones de urgencia que pas del 86% al 21% y en el nmero de hospitalizaciones que se redujeron del 13% al 1% durante el ao 2012. Grfica 13. Programa respira feliz. Atencin de urgencias y hospitalizacin 2012

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Otro resultado importante de mencionar es la disminucin de los casos de neumona de la poblacin inscrita en el programa. Grfica 14. Programa respira feliz. Casos de neumona 2012

ROGRAMA MADRE CANGURO Este programa se desarrolla en la ciudad de Cartagena y tiene como objetivo lograr una salida ms temprana de la hospitalizacin de los pacientes prematuros, y una recuperacin ms rpida, con un mayor contacto con la madre. De 32 nios incluidos en el programa durante el segundo semestre de 2012, 31 alcanzaron desarrollo psicomotor acorde a su edad. No hubo rehospitalizaciones.

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CUMPLIMIENTO DE ACTIVIDADES DE PROMOCIN DE LA SALUD Y PREVENCIN DE LA ENFERMEDAD Las actividades de promocin de la salud y prevencin del a enfermedad presentaron durante el 2012, diferentes niveles de cumplimiento. Los programa de promocin del Ca de Mama, Ca de Crvix y Salud Oral presentan los menores porcentajes de cumplimiento, mientras que otros como alteraciones del adulto, alteraciones del joven, control prenatal y PAI registran cumplimientos ptimos. Grfica 15. Cumplimiento programas de PyP 2012

Las sucursales de Cesar y Bolvar presentan los mayores ndices de cumplimiento, mientras que los departamentos del Magdalena, Boyac y Valle del Cauca presentan las ms bajas coberturas. Grfica 16. Cumplimiento programas de PyP por departamentos 2012

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3.4 SATISFACCIN DEL USUARIO La percepcin de los usuarios de los servicios de salud es medida peridicamente por otros organismos a travs de encuestas, cuyo objetivo es evidenciar desde otra perspectiva la satisfaccin de los usuarios en cada una de las EPS. Las dimensiones de la evaluacin fueron la oportunidad en asignacin de citas, entrega de autorizaciones y medicamentos. Por eso, se presenta a continuacin la evaluacin del Ministerio de Salud y Proteccin Social sobre la percepcin social del sistema de salud y ordenamiento de las EPS, siguiendo la orden 20 de la Sentencia T760 de 2008 y el Auto 260 de 16 de noviembre de 2012. La oportunidad en las autorizaciones y la entrega de medicamentos son los puntos donde se obtuvo menor calificacin por parte de los usuarios. No obstante, el mayor porcentaje de los encuestados afirma que COOSALUD asigna las citas con mdico general entre 0 y 3 das, no obstante hay que seguir trabajando fuerte en la oportunodad en el acceso a los servicios. 3.4.1 ACCIONES PARA MEJORAR LA SATISFACCIN Coosalud plantea las siguientes acciones para mejorar la satisfaccin: Administracin efectiva de las quejas, peticiones y reclamos, dando respuestas de fondo a los usuarios y eliminando las barreras. Evaluacin de la percepcin de los afiliados e IPS a traves de encuestas con entes externos, que nos permita tomar decisiones para el mejoramiento de las relaciones con estos dos pblicos de inters. Comunicacin a los afiliados de las acciones que se estn implementando para mejorar el servicio. Educacin y orientacin efectiva al afiliado en el acceso al servicio.
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Tabla 35. Mediciones y resultados Ministerio de Salud y Proteccin Social


ENCUESTA MINISTERIO OPORTUNIDAD Tiempo transcurrido entre solicitud de cita Mdico General y asignacin. Puesto 11 de 41. Entre 0 y 3 das: 60% Entre 4 y 10 das: 28% Ms de 10 das: 12% OPORTUNIDAD Tiempo transcurrido entre solicitud cita Especialista y asignacin: Puesto 6 de 41. Entre 0 y 10 das: 65% Entre 11 y 30: 20% Ms de 30: 15% AUTORIZACIONES Tiempo transcurrido entre solicitud autorizacin y su entrega Puesto 25 de 41. Entre 0 y 5 das: 47% Entre 6 y 30 das: 16% Ms de 30 das: 8% NS/NR: 28%

ENTREGA DE MEDICAMENTOS Eficacia y oportunidad en entrega de medicamentos Puesto 17 de 41. Todos entregados: 62% Algunos entregados: 27% No formulados 11%

4. GESTIN DEL DESARROLLO Y APRENDIZAJE


4.1 PROVISIN DE BIENES Y SERVICIOS El propsito de esta rea es garantizar y asegurar una infraestructura fsica ptima para la operacin, que cumpla con las condiciones de habilitacin requeridas. Logramos definir la oficina Modelo la cual permitir garantizar instalaciones centrada en ambientes clidos y accesibles para nuestros usuarios, clientes internos y externos, que cumplan con los requisitos mnimos de operacin. Partiendo de esta premisa, se hizo un diagnstico para identificar las oficinas que no cumplen en un 100% con los requisitos mnimos de habilitacin, y con base en ello se estableci un Plan que consisti en priorizar la intervencin a adelantarse durante el 2012, en la cual se adecuaron 26 oficinas en las diferentes sucursales del pas: Sucursal Bolvar: Oficina de Cartagena, Magangu y Boquilla. Sucursal Valle: Oficina de Cartago, Diamante y Roosevelt. Sucursal Cesar: Codazzi, el Copey y Curumani. Sucursal Boyac: Oicata, Pez, Pajarito, Paya, Quipama, Samaca, San Eduardo, Socot Sucursal Atlntico: Sta. Lucia, Ponedera, Campo de la Cruz, Sto Tomas, Malambo, Manat, Luruaco, Sabanalarga y Baranoa. Durante el ao 2012, respondiendo al crecimiento de afiliados en municipios nuevos, se abrieron siete (7) oficinas dotadas de todo el mobiliario y las herramientas necesarias para operar, y brindar Bienestar y satisfaccin a nuestros usuarios, distribuidos as: Tabla 36. Oficinas dotadas
SUCURSAL SANTANDER MAGDALENA MAGDALENA MAGDALENA BOLIVAR BOLIVAR CORDOBA MUNICIPIO o BARRIO BOLIVAR SABANAS DE SAN ANGEL SANTA ANA RIOHACHA VILLANUEVA PIE DE LA POPA MONTELIBANO NMERO DE AFILIADOS 3.440 1.213 1.499 6.524 2.157 30.000 989

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Atendiendo los cambios aprobados en la nueva planta de personal, considerados por la Gerencia General de COOSALUD para garantizar la operacin de la Compaa, en concordancia con el nuevo modelo de operacin del sistema, se hizo necesaria la dotacin y adecuacin de nuevos puestos de trabajos en las distintas sucursales y de la adquisicin de todas las herramientas tecnolgicas para la ejecucin de cada una de sus funciones. Adicionalmente a esto, se gestion la adquisicin de elementos orientadas a este objetivo con el fin garantizar el bienestar, la salud y la seguridad de nuestros trabajadores: Compra de botiquines, Compra y recarga de extintores, Compra de apoyos ergonmicos para disminuir el riesgo de enfermedad profesional y accidentes laborales (bases de porttil, teclados y mouse) Compra de sillas ergonmicas Tambin se tramit la realizacin de los exmenes mdico de ingreso, retiro y cambio de trabajo, esto para determinar la aptitud del trabajador para desempear en forma eficiente las labores sin perjuicios de su salud, actividades de la semana de salud para crear escenarios que ayuden a concientizar a los funcionarios del cuidado de su salud y contribuir a la mejora de su estado. De igual forma, se desarrollaron actividades de bienestar para motivar e incentivar a nuestros trabajadores. Todo esto pensando y apuntando a ser el mejor lugar para trabajar. En cuanto a la infraestructura tecnolgica se hizo el aprovisionamiento de todos los recursos fsicos, tecnolgicos, bienes y servicios; renovacin del Antivirus Kaspersky y el mantenimiento a los servidores y 461 estaciones de trabajo, orientados a una mejor proteccin de los activos de informacin corporativa contra todo tipo de amenazas del internet, estaciones de trabajos, servidores entre otros. Esto con el fin de evitar el contagio de virus informticos, garantizar la seguridad de la informacin y mantenerla accesible para los usuarios. As mismo, se busca proteger los servidores donde se operan las bases de datos. Acciones todas que son indispensables para garantizar el normal funcionamiento de las 174 Oficinas a nivel nacional. 4.2 GESTIN HUMANA Coosalud identifica y atiende las necesidades laborales y organizacionales de su principal activo (el personal), con el fin orientarlo al logro de los objetivos a travs del trabajo en equipo, comunicacin adecuada, aplicacin de competencias, formacin y desarrollo de personal en un contexto generador de bienestar y satisfaccin buscando que las polticas, objetivos y los procedimientos de la organizacin se encuentren alineadas con la estrategia organizacional, y de esta manera lograr una mayor productividad.

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En desarrollo del compromiso de COOSALUD con el desarrollo de prcticas que contribuyan a alcanzar los objetivos corporativos, se hizo un rediseo de la estructura administrativa con el fin de armonizarla con los cambios en el entorno y de esta manera volverla mas competiviva. 4.2.1 ADMINISTRACION DEL TALENTO HUMANO 4.2.1.1. CAPACITACIN Y NIVEL DE CALIFICACION DEL PERSONAL Coosalud considera que el aprendizaje permanente y capacitacin continua de los funcionarios es factor determinante en la productividad de la empresa. El desarrollo de competencias al personal hace que la empresa sea ms competitiva dentro de un entorno tan turbulento como es el sector salud. Tabla 37. Inversin en capacitacin
INVERSION EN CAPACITACION PROGRAMAS DE FORMACION PROGRAMAS DE CAPACITACION TOTAL DE INVERSION VALOR $131.756.781 N DE BENEFICIARIOS 91

$56.299.322 $188.056.103

362 455

Todo este plan de desarrollo de competencias ha hecho que la formacin acadmica de los empleados aumente, mejorando su calificacin: Tabla 38. Nivel de calificacin
NIVEL DE CALIFICACION BACHILLER TECNICO PROFESIONAL PROFESIONAL ESPECIALIZADO MAESTRIA PORCENTAJE 5% 42% 41% 11% 1%

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4.2.1.2 BIENESTAR LABORAL El bienestar institucional est orientado a favorecer el desarrollo humano, la formacin integral y el mejoramiento de la calidad de vida de los empleados, mediante acciones que propendan por el fortalecimiento fsico, espiritual y social, en procura del aumento del sentido de pertenencia y orgullo por COOSALUD. En el ao 2012, se realizaron actividades enfocadas a incluir a los hijos y familiares de los empleados, en espacios de relajacin e integracin de sana recreacin como fueron: vacaciones recreativas, novenas navideas y lanzamiento de la navidad. Se trabajaron los valores corporativos a nivel nacional, integrando las reas de cada sucursal, a travs de la sana competencia y buena actitud de servicio hacia los dems, logrando el 90% de participacin a nivel nacional. 4.2.1.3 SALUD OCUPACIONAL La seguridad industrial no slo es un requisito legal de las empresas, sino que esta propende por un mayor bienestar de los trabajadores. Para el efecto, el Programa de Salud Ocupacional est estructurado para prevenir los riesgos laborales generados por la ejecucin de las operaciones normales de los procesos del trabajo. De igual forma, est orientado a fomentar hbitos de trabajo seguros que permitan disminuir el ndice de accidentes laborales y enfermedades de tipo profesional. Este programa busca desarrollar una cultura de autocuidado y prevencin de enfermedades comunes y laborales que permitan que el trabajador mantenga estilos de vida saludables que repercutan en su mbito personal y en el entorno organizacional para lograr una mayor productividad. El programa en mencin se desarrolla con el apoyo del Comit Paritario de Salud Ocupacional. Durante el 2012, se implementaron programas de vigilancia y subprogramas de medicina preventiva en el trabajo, donde se realizaron actividades dirigidas a todos los empleados a nivel nacional como fueron las jornadas de salud, exmenes mdicos ocupacionales, capacitaciones, anlisis de puestos de trabajo, anlisis de ausentismo por causa mdica, desarrollo de sistemas de vigilancia epidemiolgicos psicosocial y osteomuscular. En el subprograma de seguridad e higiene industrial se encuentra la conformacin y funcionamiento de brigadas de emergencia, Comit Paritario de Salud Ocupacional, investigacin de accidentes de trabajo, entrega de apoyos ergonmicos para oficinas, dotacin de elementos de botiqun y equipos contra incendio, anlisis de indicadores de accidentalidad, capacitaciones, inspecciones a puestos de trabajo, entrega de elementos de proteccin personal, jornadas de orden y aseo, programa de reciclaje, actualizacin de matriz de riesgo.

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4.2.2 INDICADORES 4.2.2.1 ROTACION 1.8 % El termino rotacin de personal, hace referencia a la fluctuacin de personal en las empresas, lo que genera un gran impacto a nivel organizacional, causando baja productividad, reprocesos, fuga de conocimientos y mala imagen en el mercado laboral. Grafica 17. Impacto de la rotacin

REPROCESOS EN LA SELECCIN Y ENROLE DEL PERSONAL

FUGA DE TALENTOS

MALA REPUTACIN EN EL MERCADO LABORAL

SOBRECOSTOS Y BAJA PRODUCTIVIDAD

Grafica 18. ndice de rotacin de personal

Grafica 19. Causas de rotacin de personal

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4.2.2.2 AUSENTISMO 1.72% El comportamiento del indicador de ausentismo durante el ao 2012 fue 1,72%, este resultado porcentaje se mantuvo constante en comparacin al ao inmediatamente anterior. Grafica 20. Indicador de ausentismo

4.3. SISTEMA DE GESTION DE LA CALIDAD En el ejercicio de la vigencia 2012, se realiz monitoreo, control y seguimiento al resultado de los procesos, tanto corporativos como propios del sistema de calidad, de acuerdo con la metodologa y herramientas establecidas en el manual de medicin, anlisis y mejora del macroproceso de gestin de calidad, entre estas tenemos las auditoras internas de calidad y comit de calidad por procesos tanto a nivel de sucursal como nacional. Finalizando el ao 2012 tuvimos visita de ICONTEC, quienes a travs de auditora externa realizaron seguimiento a la certificacin que COOSALUD tiene en el Sistema de Gestin de Calidad con la Norma ISO 9001:2008. Los resultados fueron satisfactorios, exaltando el compromiso que existe del equipo de trabajo por el mantenimiento del Sistema de Gestin de Calidad en todos los procesos, por ende mantenemos la certificacin del sistema. Por otra parte, para verificar el cumplimiento de procesos y procedimientos, se realizaron auditoras internas de calidad por reas, que arrojaron una serie de hallazgos en todos los niveles de la empresa. Como resultado de esto se hace necesario que cada responsable de proceso brinde un adecuado tratamiento y una respuesta oportuna y efectiva a los hallazgos, de tal manera que se apunte al cumplimiento de procedimientos, a la medicin de resultados, y desarrollo de planes de accin para la mejora continua del proceso y el sistema en general.
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El estudio del comportamiento de la tendencia de las diferentes clases de acciones desde junio de 2008, hasta diciembre de 2012, demuestra que las mismas tienen un comportamiento a estabilizarse, como era de esperarse, el swicht de acciones preventivas sobre correctivas que se logra visualizar a finales de 2011, donde las acciones preventivas superan a las acciones correctivas se deben bsicamente a la rigurosidad y seguimiento de las auditoras internas de calidad. Otro aspecto positivo, es que las acciones preventivas y correctivas tienden a la disminucin mientras que las de mejora al aumento, esto es bueno para el sistema en la medida que estas acciones de mejora logren los resultados esperados. El aumento en el nmero de acciones de mejora por encima de las acciones correctivas y preventivas podra indicar madurez en la implementacin del SGC. Grafico 21. Comportamiento de las acciones correctivas, preventivas y de mejora por proceso

Entre las acciones a desarrollar durante el ao 2013 para el mejoramiento continuo del sistema de gestin de calidad de la empresa tenemos: Enfatizar an ms en la importancia de cerrar el ciclo PHVA en todos los procesos, para lo cual se requiere el monitoreo, control y seguimiento continuo a la medicin sistemtica de los indicadores establecidos; el anlisis de sus resultados en los Comits de Calidad por proceso, Comits de Sucursal y Comit de Calidad Nacional; y la elaboracin, implementacin y seguimiento a la eficacia de los Planes de Accin derivados de dichos anlisis. Se realiz durante todo el ao una revisin sistemtica de la documentacin del SGC de manera que se garantice su coherencia y adecuacin a la operacin en trminos de calidad, para esto se requiere el compromiso de los lderes de procesos. Esto permite monitorear y hacer las mejoras necesarias.

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4.4 SISTEMAS DE INFORMACION Con el objeto de brindar soluciones de informacin, dar soporte en la infraestructura tcnica y tecnolgica encaminados a la satisfaccin de las necesidades de los usuarios, alineados con la estrategia empresarial, el rea de Sistemas de Informacin adelanto diferentes proyectos que le permitan la toma de decisiones en los niveles operativo, tctico y estratgicos, y a su vez el desarrollo y mejoramiento continuo de los procesos y servicios, que genere ventajas competitivas para la organizacin. Cabe anotar que en este sentido se dio continuidad, a los proyectos que involucran las reas crticas de la organizacin Programa de cambio: Gestin Jurdica Iniciativa: Brindar soluciones de informacin, soporte e infraestructura tcnica y tecnolgica que satisfagan las necesidades del rea jurdica orientadas al control y cumplimiento a los requerimientos provenientes de las acciones de tutela y organismos de inspeccin y vigilancia, permitiendo de esta manera la mitigacin del riesgo legal en el que se puede incurrir. Indicador: Gestin de Soluciones Informticas. Frmula: Fases de Implementadas / Total Fases de Implementacin Meta 2012: 85%. Resultados: 84%. Con la colaboracin de la Subdireccin Jurdica, se encamina este macro proyecto en la priorizacin de mdulos de apoyo. Proyectos Tecnolgicos El 2012 se caracteriz por la sostenibilidad y modernizacin de los medios de comunicacin empresarial. Esto gracias a la colaboracin de los proveedores de comunicaciones se logr la reorganizacin del cableado telefnico y de datos en el 95% de oficinas a nivel nacional, se adelanto la planeacin de la telefona de voz IP, logrando la cobertura del 100%, a nivel nacional. Infraestructura nueva sedes: Se dio apertura a nuevas sedes de atencin al usuario para las cuatro sucursales, que involucran 7 oficinas. Sedes dotadas con sistemas de comunicaciones (enlaces propios), redes de datos, redes reguladas, telefona IP sistema de turnos a fin de brindar un mejor servicio a la poblacin afiliada. Programas de Cambio: Justo a Tiempo Iniciativa: Dar cumplimiento con oportunidad, a los requerimientos efectuadas al rea de sistemas por los usuarios de la organizacin. Indicador: Nivel de Cumplimiento y Gestin de Informacin Frmula: Requerimientos cumplidos / Actividades programadas + no programadas Meta 2012: 70% Resultados: 70%

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Proyecto de fortalecimiento de servidores A partir de la configuracin de programas como el FTP, en n nuevo servidor, y los back up que se adelantan, se garantiza la modernizacin empresarial, la seguridad de la informacin al contar con copias de respaldo y la capacidad de responder a cadas en menor tiempo, logrando as el restablecimiento de los sistemas en lnea. Coosalud cuenta con 8 servidores fsicos y 1 servidor virtual donde reside la pagina web de Coosalud. Proyecto Sistema de Informacin Empresarial En al ao 2012 se continu con el proceso de rediseo del modulo de auditora concurrente, adaptacin, despus de adelantar diferentes procedimientos durante el ao, se llevo a tomar la decisin de adelantar cambios en el modulo de auditora. Se desarrollaron mdulos para la parametrizacin de servicios vs grupos poblacionales y servicios vs diagnsticos. Coosalud se dio a la tarea de la creacin de un simulador de autorizacin, que nos garantice el funcionamiento de los sistemas parametrizados. Programas de Cambio: Tecnologa en busca del mejoramiento de los Procesos Iniciativa de Accin: Optimizar infraestructura tecnolgica, que conduzca a la reestructuracin de procesos en busca de mejoras en la calidad de servicios de nuestros afiliados y a la toma de decisiones de forma oportuna. Dentro de las actividades conducentes al fortalecimiento y reestructuracin de los procesos, se diseo e implemento un MODULO DE CRM AFILIADOS WEB, el cual propende por mejoras en la productividad disminuyendo reprocesos. Se continuaron realizando mejoras en el modulo Eureka CRM, que nos permitir identificar el estado de los afiliados activos en Coosalud, mitigando de esta manera el riesgo de deterioro del ingreso. Cabe mencionar que dentro de estas mejoras se trabajo en lo concerniente a las solicitudes de traslados, que nos permite tener una informacin depurada de nuestra base de datos, propendiendo por la obtencin de informacin confiable que nos permita adelantar proyecciones financieras confiables. Por ltimo, se destaca el diseo de modulo para registro de correspondencia enviada y recibida en ambiente web, que tiene impacto transversal en toda la organizacin. Indicador: Nmero de procesos automatizados. Meta 2012: 85% Resultados: 84% Cabe anotar que la dinmica de las diferentes reas, y la dinmica del sector incide en que los proyectos planeados presupuestados difieran de los cumplidos en el plan estratgico del rea.
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4.5 POSICIONAMIENTO DE MARCA La Comunicacin Corporativa se ha convertido en la herramienta propicia para estar ms cerca de nuestro pblico de inters, para generar conocimiento y reconocimiento de la empresa. A su vez, el Marketing como proceso fundamental en la construccin de marca, permite posicionar a COOSALUD como empresa que trabaja en promocin y prevencin generando Bienestar. Gestin de la Marca Durante el ao 2012, se unific la imagen corporativa en todos sus formatos funcionales, de sealizacin, piezas de comunicacin y piezas promocionales segn el manual de identidad corporativa. Se disearon los logotipos y piezas de los programas sociales que se lanzaron durante este ao. Se logr que el 100% de los empleados adoptaran las piezas bsicas funcionales en su formato reformado, consiguiendo as unificacin de marca en trminos visuales y permanencia de la personalidad de la misma. Gestin de la Comunicacin Con el objetivo de adecuar canales de comunicacin que permitan transmitir masivamente informacin de todo tipo de inters interno y externo, se reform la pgina web de COOSALUD en forma y contenido, de manera que tal, que cada stakeholder o grupo de inters tuviera un espacio dedicado en este medio con contenidos actualizados. Por otro lado, se desarroll el comercial institucional y se dise un nuevo portafolio de servicios como medio para promocionar la empresa y para orientar a nuestros clientes (entes territoriales) sobre nuestros servicios y propuesta de valor. En lo referente a patrocinios, la empresa particip con su campaa YO CUIDO MI CORAZN! en diferentes eventos deportivos tales como el Clsico RCN (la carrera de ciclistas), la Carrera 10K y los Juegos Nacionales, COOSALUD logr un alcance de cerca de 120 mil personas y un contacto directo con 700 afiliados, a quienes se les realiz tamizaje cardiovascular y orientaciones para el autocuidado. Al finalizar el ao se realiz el lanzamiento de la Navidad Coosalud con la presencia de ms de 400 nios de la Zona Sur Oriental de Cartagena. En esta como en las actividades anteriormente mencionadas, COOSALUD logr un impacto importante en reconocimiento y notoriedad, aumento de exposicin de marca, generando noticias positivas en medios de comunicacin. A nivel interno, COOSALUD cre el canal de comunicacin para sus empleados. Noticoosalud, un boletn mensual que se emite virtualmente con informacin de lo que sucede en la empresa, lo que est por venir y aspectos importantes del recurso hu-

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mano. Durante el ao 2012 se emitieron 8 ediciones, llegando al 100% del cliente interno, esto gener sentido de pertenencia y aument el nivel de comunicacin institucional. Del mismo modo, se cre el himno institucional como smbolo de representacin y reflejo de la filosofa de la empresa. Su letra fue resultado de un concurso interno que promovi la creatividad e iniciativa de los empleados para el fortalecimiento de la identidad a nivel interno y externo. Finalmente, en lo que corresponde a la comunicacin interna, se inici el proceso de socializacin del Cdigo tico a travs de directiva gerencial, pgina web y fondos de escritorio, con mensajes que invitaban a adoptar este documento como regulador del desempeo de los empleados en la empresa, orientado al conocimiento, aceptacin y compromiso de su actuacin tica. Reconocimientos Nominacin al premio Simn Bolvar Mrito empresa de Salud Coosalud particip con 116 empresas, 12 en su sector, en la categora empresas de salud. La nominacin fue un reconocimiento a las empresasque le apuestan a la transformacin productiva y comercial de la Regin Caribe, a travs de esfuerzos que se traducen en innovacin, generacin de cambios organizacionales y estrategias de competitividad, que merecen ser emuladas por la nuevas generaciones de empresarios.

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5. ADMINISTRACION DEL RIESGO DERIVADO DE LA OPERACIN


5.1 DEFENSA DE LOS INTERESES DE LA EMPRESA Coosalud garantiza la adecuada gestin en el proceso de contratacin, y vigila que los contratos se ejecuten con eficiencia y eficacia, dando cumplimiento a las normas legales que regulan la materia y a todos los trmites jurdicos y administrativos para la contratacin de los diferentes servicios que deba adquirir la empresa, estn debidamente regulados y formalizados, para la proteccin jurdica del patrimonio. Para garantizar la defensa y minimizar del riesgo legal, se han establecido procedimientos para la administracin, control, registro y consolidacin de los procesos jurdicos en los que empresa sea demandada o demandante o en los que se deban intervenir; requerimientos de los entes de vigilancia y control, derechos de peticin y acciones de tutelas. Se hace seguimiento y evaluacin de los resultados de la defensa jurdica y del cumplimiento de sentencias y conciliaciones, acuerdos de pago, y se monitorean los pagos peridicos conforme a los pactado en los contratos suscritos. 5.1.1. CONTRATACION CONTRATACION DE SERVICIOS DE SALUD Dando cumplimiento con la normatividad vigente, se debe contratar para prestacin de servicios de salud de I, II y III Nivel el 60% con la red pblica de atencin, siempre y cuando la ESE u hospital pblico garantice la prestacin de estos servicios, incluyndose dentro de este porcentaje a partir de la Ley 1438 de 2011 las fundaciones y las IPS indgenas. Para la vigencia 2012, se suscribieron 784 contratos, de los cuales 324 contratos capitados y 459 por eventos, como se muestra en la siguiente tabla. Tabla 39. Contratos de Salud suscritos en 2012

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Tabla 40. Porcentaje de contratacin Red Pblica y Privada


SUCURSAL ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYACA CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE % DE CONTRATACIN PRIVADA 38,3% 39,7% 39,3% 30,7% 39,9% 38.70% 39,9% 39,8% 40% 37,8% PUBLICA 61,7% 60,3% 60,7% 69,3% 60,1% 61,3% 60,1% 60,2% 60% 62,2%

La empresa cumple con los porcentajes de contratacin mnima con los hospitales pblicos. En Antioquia se suscribieron 32 contratos capitados y 39 por eventos. La sucursal Atlntico cumple con el porcentaje de contratacin pblica por disponer de oferta pblica y la mayora de afiliados en la ciudad Barranquilla en la cual la oferta pblica de primer nivel es amplia y suficiente. Suscribi 40 contratos capitados y 38 por eventos. La sucursal Bolvar firm predominantemente los contratos capitados y los contratos con la red pblica. Suscribi 26 contratos capitados y 23 por eventos. La contratacin en la sucursal Boyac es de predominio pblico, por la ruralidad y la dispersin de la poblacin. Suscribi 30 contratos capitados y 30 por eventos. La sucursal Cesar cuenta con una red de servicios mnima en cada municipio, con concentracin del segundo y tercer nivel en la ciudad de Valledupar. Los porcentajes de contratacin mnimos son estrechos por la nica oferta pblica del Hospital Rosario Pumarejo de Lpez. Suscribi 12 contratos capitados y 45 por eventos. La sucursal Crdoba, cumple los porcentajes de contratacin pblica a expensas de los dos hospitales: Hospital San Jernimo de Montera y San Nicols de Planeta Rica; suscribi 6 contratos capitados y 23 por eventos. La sucursal Magdalena cumple el porcentaje de contratacin con la red pblica. Suscribi 103 contratos capitados y 93 por eventos. La sucursal Santander posee oferta pblica en Bucaramanga, Socorro y san Gil, lo que permite el cumplimiento del porcentaje mnimo de contratacin. Suscribi 70 contratos capitados y 64 por eventos. La sucursal Sucre cumple muy apretado el porcentaje de contratacin por la insuficiencia de la red, lo que hace necesario que se contrate los servicios disponibles en la ciudad de Sincelejo, y la inexistencia de oferta pblica en el resto del departamento.
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Suscribi 11 contratos capitados y 32 por eventos. Por ltimo, la sucursal Valle cumple con el porcentaje mnimo de contratacin pblica puesto que hay oferta pblica de segundo nivel en varios municipios del valle del cauca y del eje cafetero. Suscribi 20 contratos capitados y 52 por eventos. CONTRATACION PARA LA ADQUISICION DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Durante el ao 2012, para asegurar la eficiente operacin de la empresa a nivel nacional, se suscribieron 229 contratos administrativos, por un valor de $4.576 Millones. Tales contratos corresponden principalmente arriendos de infraestructura fsica, transporte, software, y comunicaciones. 5.2 GESTION JURIDICA ACCIONES DE TUTELA Las acciones de tutela se instauran por servicios POSS, servicios NO POSS e inconsistencias en la BDUA, referente a la afiliacin al Sistema de Seguridad Social en Salud y por errores en la base de datos referente a la identificacin de los usuarios. En el ao 2012 instauraron un total de 1.551 tutelas a nivel nacional. En el primer semestre de 2012, se radicaron un total de 825 tal como se detalla a continuacin por sucursal y por servicio tutelado: Tabla 41. Tutelas I Semestre 2012
DEPARTAMENTO ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYAC CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE TOTAL POSS 137 8 11 3 2 3 4 6 1 41 216 NO POSS 146 44 41 4 13 8 17 68 6 127 474 INCONSISTENCIAS BDUA 25 3 36 0 0 10 1 14 0 15 104 OTRAS 0 5 6 1 4 0 8 2 2 3 31 TOTAL 308 60 94 8 19 21 30 90 9 186 825

En el segundo semestre del ao 2012 se radicaron un total de 726 tutelas, tal como se detalla a continuacin por Sucursal y por servicio tutelado:

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Tabla 42. Tutelas II Semestre 2012


DEPARTAMENTO ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR BOYAC CESAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE TOTAL POSS 157 6 8 8 1 2 7 23 2 56 270 NO POSS 73 34 34 10 10 4 21 50 6 106 348 INCONSISTENCIAS 21 6 11 0 2 3 9 9 2 10 73 OTRAS 1 2 1 0 3 4 6 5 11 2 35 TOTAL 252 48 54 18 16 13 43 87 21 174 726

Se observa que en el segundo semestre disminuy en 99 el nmero de las acciones de tutela, en comparacin con el semestre inmediatamente anterior. Es importante resaltar que del total de las tutelas con las que se reclamaban servicios de salud POSS y NO POSS, los jueces de conocimiento denegaron un total de 195 en consideracin a que se declar el cumplimiento de COOSALUD EPS-S, razn por la cual no exista fundamento para la interposicin de la accin por ser improcedente o por tratarse de un hecho superado. Por otra parte, en 51 tutelas se orden el cumplimiento compartido entre entidades (Coosalud y ente territorial, o con otra EPS). Las causas de las acciones de tutela por servicios POSS se identifican a continuacin, acompaada de las estrategias para intervenirlas y obtener su disminucin: 1) Inoportunidad en la asignacin de citas

Los casos donde se evidencia la inoportunidad en la asignacin de citas se dan en los hospitales de segundo y tercer nivel, pblicos; los cuales presentan la mayor concentracin de subespecialidades. Tambin se encuentra que las subespecialidades peditricas que son de poca oferta y a ellas se puede acceder por pago de contado. En este sentido, en Coosalud se ha trabajado en todas la sucursales alternativas de contratacin con IPS privadas para las especialidades de mayor volumen de atencin, realizando seguimiento con las especialidades de menor volumen. Igualmente, se ha agilizado el mecanismo de anticipos para el pago de las consultas que no se encuentran en IPS, sino que hay que pagarlo de manera particular.

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Tratamiento de VIH

Los tratamientos del Virus de Inmunodeficiencia Humana (VIH) que se tutelaron en el 2012, con mayor frecuencia se referan a pacientes diagnosticados despus de largas estancias en hospitalizaciones con cargo al subsidio a la oferta y que no eran reportadas a la aseguradora. A partir de la unificacin del POS la inscripcin de estos pacientes a los programas de atencin se realiza de manera oportuna y por lo tanto la garanta de los servicios para este tipo de patologas. 3) Viticos

Esta causa es muy frecuente porque los tratamientos que requieren ser realizados en ciudades diferentes a la residencia del usuario slo se encuentran cubiertas para los municipios que tienen UPC diferencial. Sin embargo los familiares de pacientes que requieren ser atendidos en ciudades diferentes han recurrido al mecanismo de tutela para exigir el pago de viticos, que se clasifican como POS por tratarse de tratamientos incluidos en el Plan Obligatorio de Salud, aunque no deberan ser reconocidos. En este tema se ha hecho necesaria la aprobacin de estos recursos. 4) Procedimientos y ayudas diagnosticas en especialidades, ortopedia, oftalmologa, ciruga general, urologa y ginecologa Las principales causas asociadas son la inoportunidad en los hospitales pblicos y los procedimientos ordenados por especialistas por fuera de la red o solicitudes que no haban sido radicados en COOSALUD. En estos casos la alternativa de solucin ha sido solicitar a la IPS que tramite directamente con COOSALUD las solicitudes de ayudas diagnsticas y procedimientos de las diferentes especialidades. De igual forma, la implementacin del sistema de autorizaciones en lnea desde las IPS con diferente niveles de acceso segn la institucin y el servicio solicitado. 5) Medicamentos: cncer, insulina glargina

Las principales causas de tutelas de medicamentos se refieren a medicamentos relacionados con patologas POS y que son NO POS, pero para la clasificacin de la tutela se considera POS, o por ser medicamentos de alto costo, que son de poca distribucin. Coosalud ha ampliado la red de distribucin de medicamentos y ha trabajado directamente con el rea financiera para garantizar el suministro oportuno de los medicamentos costosos.
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6)

Medicina interna: Valoracin y TAC

Medicina interna es la especialidad con la oportunidad promedio ms larga a nivel nacional, lo que ha hecho necesario que en la mayora de las sucursales se halla contratado nmeros de consultas exclusivas para los pacientes de COOSALUD. A la fecha solo queda pendiente ajustar este tipo de contratacin en la sucursal Valle. DEMANDAS CONTRA ENTES TERRITORIALES A diciembre de 2012, se encuentran radicadas demandas contra entes territoriales con la finalidad de obtener la recuperacin de los valores a favor de COOSALUD EPS-S, por concepto de la facturacin y los saldos contenidos en las actas de liquidacin suscritas con los entes, derivadas de los contratos de aseguramientos suscritos entre las partes para garantizar la atencin en salud de nuestra poblacin afiliada. As como tambin, por recobro por concepto de servicios NO POSS. A continuacin se detallan, especificando los montos que ya se encuentran con Autos de Mandamiento de pago proferidos por los juzgados a favor de COOSALUD EPS-S. Tabla 43. Montos con Autos de Mandamientos de pago
DEPARTAMENTO ANTIOQUIA ATLANTICO BOLIVAR CORDOBA MAGDALENA SANTANDER SUCRE TOTAL VALOR DEMANDAS RADICADAS $ 3.723.783.938,00 $ 966.573.173,00 $ 2.628.946.878,00 $ 532.482.787,00 $ 3.422.327.151,00 $ 2.581.986.267,00 $ 2.240.845.510,00 $ 16.096.945.704,00 VALOR DEMANDAS CON MANDAMIENTO DE PAGO $ 2.236.853.919,00 $ 966.573.173,00 $ 1.527.155.654,00 $1.809.663.659,00 $ 1.562.997.151,00 $ 955.403.715,00 $ 9.058.647.271,00

PROCESOS JURDICOS Se sealan los procesos en los cuales COOSALUD figura como demandado. Con corte a diciembre de 2012, hay 99 procesos vigentes a nivel nacional contra la entidad. De los cuales, 62 procesos ejecutivos instaurados en contra de COOSALUD, cuyas pretensiones ascienden a $ 33.042.565.339, los cuales se detallan a continuacin por sucursal, nmero de procesos y valor de las pretensiones as:
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SUCURSAL Y ENTIDAD DEMANDANTE ANTIOQUIA HOSPITAL GENERAL DE MEDELLN HOSPITAL PABLO TOBN ATLANTICO REDEHOSPITALES BOLIVAR CLINICA BLAS DE LEZO CLINICA CARDIOVASCULAR JESUS NAZARETH CLINICA GENERAL DEL NORTE CLINICA JALLER CLINICA LAURA DANIELA CLINICA MADRE BERNARDA CLINICA MADRE LAURA (LAURA CAROLINA) CLINICA MONTERIA S.A. EN INTERVENCION CLINICA SAN JOSE DE TORICES COMERCIALIZADORA MEDICA S.A DIMEFAR ESE HOSPITAL ANA MARIA RODRIGUEZ SAN ESTANISLAO ESE HOSPITAL LOCAL DE ARJONA ESE LOCAL CARTAGENA DE INDIAS FUNDACIN SOMA GASTROCARIBE HOSPITAL UNIVERSITARIO CARI ESE INSTITUTO CORBIC S.A INSTITUTO DEL RION DE CORDOBA SAS INTENSIVISTAS MATERNIDAD RAFAEL CALVO INVERCLINICAS INVERSIONES DUMIAN

No. PROCESOS 2 1 1 1 1 45 3 2 3 2 1 2 1 3 2 1 1 1 1 1 1 1 2 1 3 1 1 1

VALOR DE LAS PRETENSIONES $4.744.214.956 $ 4.631.360.606 $112.854.350 $ 5.000.000.000 $5.000.000.000 $ 17.086.902.576 $ $ 291.604.324 $ $544.311.339 $1.596.357.362 $3.253.871.626 $ 2.713.408.410 $418.444.840 $ $ 16.844.372 $ 36.065.324 $ $ 5.311.696 $3.986.488.435 $8.742.700 $ 5.210.000 $2.082.885.543 $ 85.737.276 $338.823.203 $ 191.048.740 $ 87.133.669 $112.000.000

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IPS VIVE SANO JOSE LUIS PUELLO ONCOMEDICAS ORTOTRAUMA MATERIAL QUIRURGICO LTDA PROGRAL RADIONCOLOGICO SAFIMED UNIDAD DE SEGUIMIENTO DELRECIEN NACIDO DE ALTO RIESGO I.P.S. LTDA USRENAR LTDA UNIVERSIDAD PONTIFICIA BOLIVARIANA BOYACA INSTITUTO NACIONAL DE CANCEROLOGIA MEDILASER MEGASALUD CORDOBA FUNDACIN AMIGOS DE LA SALUD SUCRE HOSPITAL REGIONAL DE II NIVEL NUESTRA SEORA DE LAS MERCEDES DE COROZAL ESE HOSPITAL REGIONAL II NIVEL DE SAN MARCOS SUCRE ESE Hospital universitario de Sincelejo IMDER INSTITUTO DE CANCEROLOGIA DE SUCRE S.A (INCANS) INSTITUTO DEL RION DE CORDOBA SAS NEONATOLOGOS DE SUCRE LTDA ONCOMEDIA UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS NEONATALES DE MAGANGU VALLE COSMITET Total general

1 1 1 1 1 1 2 1 1 3 1 1 1 1 1 9 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 62

$27.627.260 $56.091.822 $ 387.051.398 $ 178.317.843 $117.447.537 $ 5.293.617 $326.804.431 $ 140.444.665 $ 73.535.144 $ 772.105.722 $ 310.427.683 $429.056.750 $ 32.621.289 $1.420.700.652 $ 1.420.700.652 $ 2.935.641.433 $ 202.290.141 $ 57.892.871 $ 795.876.396 $ 638.092.118 $ 116.445.082 $ 298.505.741 $ 273.305.500 $103.609.815 $ 449.623.769 $ 1.083.000.000 $1.083.000.000 $ 33.042.565.339

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Es de anotar que dentro de los procesos previamente relacionados se encuentran las IPS Clinica General Del Norte, Clinica Blas De Lezo, Clinica San Jose de Torices con las cuales nos encontramos en etapa de conciliacin de cartera a fin de determinar el valor real de la deuda, suscribir las transacciones, dar por terminado los procesos y recuperar los recursos que se encuentran retenidos por rdenes de embargos. Se encuentra 1 proceso ejecutivo pendiente de aprobar por parte de un juzgado, haciendo la transaccin suscrita entre las partes para dar por terminado el proceso. El demandante es el Hospital Universitario de Sincelejo. El nmero de procesos ordinarios a nivel nacional asciende a 37, los cuales se detallan a continuacin por sucursal y clase de proceso:
SUCURSAL ANTIOQUIA REPARACIN DIRECTA RESPONSABILIDAD CIVIL EXTRACONTRACTUAL BOLIVAR ACCIN POPULAR LABORAL ORDINARIO REPARACIN DIRECTA RESPONSABILIDAD MDICA MAGDALENA REPARACIN DIRECTA SANTANDER ACCION POPULAR ORDINARIO REPARACIN DIRECTA SUCRE REPARACIN DIRECTA VALLE LABORAL REPARACIN DIRECTA RESPONSABILIDAD MDICA Total general No. PROCESOS 6 3 3 12 2 3 1 5 1 1 1 9 1 6 2 2 2 7 1 5 1 37

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El trmite de los procesos se vio afectado por el paro judicial que inici el pasado 10 de octubre de 2012 y se extendi hasta el 10 de diciembre de 2012 iniciando de inmediato la vacancia judicial hasta mediados de enero de 2013, circunstancia que gener un retardo significativo en las gestiones judiciales ya que los despachos no laboraron. Es importante sealar que al momento de contestar las demandas ejecutivas se han formulado igualmente las excepciones de mrito pertinentes en defensa de los intereses de COOSALUD EPS-S como son: inexistencia de la obligacin por pago, inexistencia del ttulo valor por ausencia de los requisitos establecidos en el C.C.O, no exigibilidad de la obligacin por haberse radicado extemporneamente las facturas, de la no exigibilidad de las facturas por existencia de glosas y de lo no aceptacin de las facturas, entre otras. As mismo, en los procesos donde los juzgados han decretado medidas cautelares se presenta la solicitud de levantamiento de las medidas con fundamento en el principio de inembargabilidad de los recursos del Rgimen Subsidiado provenientes del Sistema General de Participaciones para ser invertidos en salud. Todo lo anterior de conformidad con lo dispuesto en los artculos 48 y 63 de la Constitucin Poltica; 134 y 182 de la Ley 100 de 1993, 19 del Decreto Extraordinario 111 de 1996 (Estatuto Orgnico del Presupuesto), 91 de la Ley 715 de 2001, 8 del Decreto 050 de 2003, que establece que son inembargables los recursos del Sistema de Seguridad Social, las rentas incorporadas al Presupuesto General de la Nacin, el Sistema General de Participaciones -SGP-, regalas y los dems recursos a los que la ley le otorgue la condicin de inembargables. REQUERIMIENTOS SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD A la fecha existen 269 requerimientos de la Superintendencia Nacional de Salud pendientes por contestar, se relacionan a continuacin por rea y sucursal:

SUCURSAL ASEGURAMIENTO ATLANTICO BOGOTA CESAR CORDOBA MAGDALENA NACIONAL SANTANDER SUCRE

REQUERIMIENTOS SIN CONTESTAR 21 1 1 1 1 1 5 5 3

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VALLE CALIDAD NACIONAL FINANCIERA ANTIOQUIA ATLANTICO BOGOTA BOLIVAR BOYAC CALDAS CESAR CORDOBA GUAJIRA IBAGUE MAGDALENA NACIONAL PEREIRA SANTANDER VALLE FINANCIERA Y ASEGURAMIENTO SANTANDER FINANCIERA-SALUD NACIONAL SALUD ANTIOQUIA ATLANTICO BOGOTA BOLIVAR BOYAC MAGDALENA NACIONAL SANTANDER VALLE Total general

3 1 1 157 20 16 18 11 3 5 3 6 2 4 13 8 1 6 41 1 1 1 1 88 6 1 2 6 3 1 17 15 37 269

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CONTRALORIA Se relacionan a continuacin los procesos de responsabilidad fiscal adelantados por la Contralora Departamental de Bolvar:
PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL CONTRALORIA No. ENTIDAD DEPENDENCIA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA PROCESO OBJETO PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 972 EL MUNICIPIO DE MAGANGU PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 988 EL MUNICIPIO DE MAGANGU PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 1042 EL MUNICIPIO DE ARJONA PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 1043 EL MUNICIPIO DE ARJONA PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 1022 EL DISTRITO DE CARTAGENA PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMOPROCESO DE RESNIAL. CONTRATOS PONSABILIDAD SUSCRITOS CON FISCAL No. 995 EL MUNICIPIO DE ZAMBRANO

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

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CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA

PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMONIAL. PROCESO DE RESSOBRECOSTOS PONSABILIDAD EN RECOBROS DE FISCAL No. 309 MEDICAMENTOS PRESENTADOS AL FOSYGA POR TODAS LAS EPS PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMONIAL. POR PROCESO DE RESPAGO DE MULTIAPONSABILIDAD FILIADOS, FALLEFISCAL No. 915 CIDOS. DISTRITO CARTAGENA DE INDIAS.

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR

GRUPO DE INVESTIGACIONES, JUICIOS FISCALES Y JURISDICCIN COACTIVA

5.3 ADMINISTRACION DEL RIESGO OPERATIVO Los riesgos se han clasificado en: Fraude interno, fraude externo, practicas de empleo salud y seguridad en el trabajo, practicas con clientes productos y de negocio, daos en activos fisicos, interrupcin de negocio y fallas en los sistemas y ejecucin, entrega y gestin de los proceso. Grafica 21. Procesos involucrados

As las cosas los eventos de riesgo son evaluados en una matriz acondicionada para recibir los controles y poder cuantificar el riesgo residual de cada actividad. En lo que respecta al avance en la identificacin, evaluacin y tratamiento de los riesgos, se puede indicar que este procedimiento se encuentra en un 75%, centrndose principalmente en reas como la de salud, aseguramiento, financiera, tecnologa y comunicaciones, dando de esta forma una cobertura a las reas ms crticas del funcionamiento de los procesos medulares del negocio.

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5.4 ASPECTOS POR LA TRANSPARENCIA En el ao 2012 se realizaron las respectivas actividades de Rendicin de Cuentas las que se desarrollaron en cada sucursal, stas contaron con la participacin de los representantes de las asociaciones de usuarios, las instituciones de control, entes territoriales, la red contratada y otros actores del SGSSS. Este informe est basado en el formato de audiencias pblicas, en la ruta de rendicin de cuentas a la ciudadana de acuerdo al artculo 33 de la ley 489 de 1998 y el artculo 109 de la ley 1438 de 2011. De otro lado, es importante mencionar que COOSALUD se encuentra comprometida con el cumplimiento del Acuerdo por la Transparencia y Buen Gobierno con las empresas agremiadas a GESTARSALUD, acuerdo de autorregulacin para demostrar las actividades que realizan estas empresas, donde cabe resaltar el compromiso de los usuarios para la ejecucin de acciones de transparencia, considerndolos como un actor fundamental de dicha gestin que se espera facilite atraer como fruto la confianza en estas empresas por parte de los usuarios.

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6. PROYECCIONES
En el 2013 se continuar fortaleciendo la oferta de servicios para sus asegurados enfocados a la prevencin con la consolidacin de los Programas Preventivos de Salud: Respira feliz, Mujer segura y Ms que corazn. Se continuar, con la formacin y el desarrollo de los trabajadores como elemento clave para la productividad. As mismo la empresa propender por el fortalecimiento de la relaciones de forma objetiva, transparente y tica con nuestros proveedores y aliados estratgicos que coadyuvan a garantizar la calidad de nuestros servicios. En Coosalud trabajamos para dar cumplimiento a las necesidades de capital e indicadores de permanencia necesarios para continuar en el mercado. Como empresa generadora de bienestar, seguiremos proyectando una imagen positiva a nuestros grupos de inters y a la opinin pblica en general, por lo tanto trabajaremos por cambiar la percepcin de nuestros stakeholders y alcanzar el rendimiento reputacional. El cumplimiento de nuestros objetivos corporativos depende en buena medida de nuestra capacidad para controlar de forma exhaustiva las operaciones y limitar los riesgos operativos, financieros y normativos, es por esto que COOSALUD para el ao 2013 implementar un sistema de control interno, de la mano de un outsourcing que nos permita adelantar auditora a los procesos de la organizacin. COOSALUD realizar un seguimiento peridico de sus objetivos estratgicos para detectar posibles desviaciones, con la formacin del sistema de control y medicin de riesgos para adaptarlos a la exigencia que determine el Gobierno Nacional. Nuestro reto es seguir creciendo y atendiendo cada vez mejor a nuestros usuarios, con calidad, oportunidad, estamos convencidos que vamos por el camino correcto, aprovechando las oportunidades y enfrentando las amenazas. Hacemos de COOSALUD una compaa robusta en sus servicios, con solvencia econmica y sobretodo cumpliendo con nuestra poblacin afiliada. DERECHOS DE AUTOR De conformidad con la ley 603, se da cumplimento a las normas sobre propiedad y derechos de autor. Atentamente,

JAIME GONZALEZ MONTAO. GERENTE GENERAL


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Como asociados y afiliados que somos, confiamos en Coosalud, una empresa que nos genera bienestar y nos transmite seguridad.

INFORME DE GESTION JUNTA DE VIGILANCIA 2012


Seores

HONORABLES DELEGADOS COOSALUD ESS EPSS Ciudad. Respetados seores La Junta de Vigilancia en cumplimiento de lo establecido en el artculo 97, numeral 8, del estatuto, presenta a ustedes el Informe sobre las actividades desarrolladas durante el ao 2012. Es funcin de la Junta de Vigilancia ejercer el control social de la empresa y las operaciones sociales que sta adelanta. Dentro de esa funcin nos corresponde ejercer el control especfico en: Control de los resultados sociales: Verificando que se cumpla el objeto del acuerdo cooperativo de COOSALUD. 1) Control de los procedimientos: Velando que estn acordes con los valores y principios universales del cooperativismo, as como con la ley, el estatuto y los reglamentos. 2) Velar por el cumplimiento de derechos y deberes: Para garantizar que los asociados perciban sus derechos y el correlativo cumplimiento de sus deberes. Adicionalmente, la Junta de Vigilancia informa de las irregularidades que se presenten y es el rgano receptor de inquietudes y sugerencias, para analizarlas y actuar en orden de garantizar que los intereses y la efectividad de la cooperativa sean preservados. Reuniones ordinarias y extraordinarias. Durante el 2012, la Junta de Vigilancia realiz 4 reuniones ordinarias, cumpliendo el mandato estatutario y 9 extraordinarias. Seguimiento a la gestin social y administrativa. Se hizo seguimiento a la gestin social y administrativa, realizadas por la Gerencia General y por el Consejo de Administracin. Consejo de Administracin. La Junta de Vigilancia, como rgano de control, verific que el Consejo de Administracin, en su calidad de rgano permanente de la cooperativa cumpliera con sus funciones, las cuales desarroll a travs de 4 reuniones ordinarias y 26 extraordinarias, donde se tomaron decisiones importantes y se impartieron instrucciones en cumplimiento a las metas propuestas.
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Informe de Gestin 2012

Dentro de las actividades realizadas por el Consejo de Administracin se destacan el seguimiento y control a la gestin de la administracin, la evaluacin de su desempeo, que estuvo centrado en el mejoramiento de los planes trazados en las polticas de la cooperativa; participacin en las reuniones de gerentes de sucursales y en los comits de gerencia donde se hace seguimiento al desempeo de todas las reas de la empresa. Capacitacin. Los miembros de la Junta de Vigilancia recibieron capacitaciones programadas por el comit de educacin, con el fin de adquirir conocimientos para contar con las herramientas necesarias que permitan mejorar cada da en el cumplimiento de sus propias funciones. Rendicin de Cuentas. En cumplimiento a la norma y el estatuto, la rendicin de cuentas de los rganos de la administracin y control se realiz a nivel nacional con el desarrollo de 45 reuniones informativas, donde asisti un total 2.481 personas con la participacin de afiliados, asociados, comunidad en general entes gubernamentales y proveedores. En estas actividades con los asociados, adems de rendirles toda la informacin de la gestin de la cooperativa, se les conmin al pago de aportes sociales, se les record los beneficios a que tienen derecho por el cumplimiento de sus deberes y se les inform acerca del proceso de exclusin que adelantar el consejo de administracin a los asociados con mora mayor a un ao. Adems se realiz la socializacin del acuerdo por la transparencia. Acuerdo por la Transparencia. El documento se firm el 30 de octubre del 2012 con la participacin y compromiso de los gerentes, presidentes de Consejo de Administracin y Junta de Vigilancia de las empresas COOSALUD, AMBUQ, ASMET, EMSSANAR y MUTUALSER. El Acuerdo fue socializado a todos los grupos de inters de COOSALUD en las reuniones de rendicin de cuentas. Cdigo de tica. Se cont con la participacin de todos los empleados a nivel nacional quienes aportaron sus ideas para construir el documento, el cual fue socializado por la administracin a todos los empleados. Visita de verificacin a oficinas. La Junta de vigilancia realiz visitas a 17 oficinas de COOSALUD para apoyar a la administracin en la verificacin de las condiciones mnimas de cada oficina y seguimiento del pago de aportes sociales y entrega de beneficios. Base Social. En la verificacin de las quejas, sugerencias y felicitaciones presentadas por los asociados y afiliados, se hizo seguimiento a la administracin para que las quejas fueran atendidas de manera oportuna. En el 2012, la base social creci en 533 nuevos asociados y se retir de la bases de datos un total de 334 de estos 9 eran asociados jurdicos.

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A diciembre 31 se cuenta con un total de 6.207 asociados conformados por 6.158 naturales y 49 jurdicos. Igualmente, se sigue motivando a los empleados y proveedores para quien de asociarse y cumplan los requisitos establecidos en el estatuto. El comit de educacin por directrices del consejo imparti capacitacin a los asociados a nivel nacional en economa solidaria en estudios, secundarios, tcnicos, tecnolgicos, artes manuales, emprendimiento y plan de negocio, para un total de 2.881 asociados beneficiados. Comit de Solidaridad: a travs de este comit se beneficiaron 1.301 personas entre asociados e hijos y sus familiares. En cumplimiento del Decreto 2880, el 20% de los excedentes del ejercicio contable de 2011, se invirti en la construccin de un aula de entre piso para el mejoramiento de la calidad educativa en la Institucin Educativa Gabriel Taborda Santo Domingo, sede Santa Rosa de Lima del municipio de Ovejas en el departamento de Sucre, beneficiando a 500 estudiantes, aproximadamente. PROGRAMAS SOCIALES El Consejo de Administracin implement una estrategia social consistente en 10 programas sociales, de los cuales se asign uno a cada sucursal, cuyo objetivo principal es la fidelizacin del asociado y el crecimiento de la base social de la cooperativa, de los cuales se ejecutaron 9 programas. En estos programas participaron asociados, afiliados, IPS, hospitales, entes gubernamentales y comunidad en general, se realizaron capacitaciones en distintas reas, talleres, campaas de salud, entrega de camisetas, jornadas de ejercicios, entre otros.
No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 SUCURSAL SUCRE BOLIVAR SANTANDER VALLE ANTIOQUIA** ATLANTICO MAGDALENA CORDOBA ANTIOQUIA Y CESAR PROGRAMA SOCIAL IMPLEMENTADO HAGAMOSLO JUNTOS AL ESTILO COOSALUD PASION COOSALUD MI LUGAR ESPECIAL LIDERESA MI ESPACIO EN COOSALUD SEMILLERITO SIEMPRE JOVEN CANITAS FELICES TOTAL PARTICIPANTES No. DE PARTICIPANTES 370 688 40 42 154 789 520 206 72 2.881

** En el municipio de El Bagre (Sucursal Antioquia) tambin se realiz la caminata Mujer Sin Miedo, con la participacin de 2.000 mujeres, grupo integrado por asociadas, afiliadas y comunidad.

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Clubes de Asociados: Los clubes de asociados fueron creados mediante Acuerdo 128 de 2011, emanado del Consejo de Administracin como estrategia de integracin para los asociados. A nivel nacional se crearon 42 clubes de asociados donde participan un nmero de 695 personas. Seores delegados, la Junta de Vigilancia seguir haciendo el control social, conforme lo establece la Ley y el Estatuto de la Cooperativa, en pro del crecimiento social de nuestra cooperativa. Cordialmente,

JUNTA DE VIGILANCIA

MIRLADIS HERNANDEZ CONEO Presidente

ENA LUZ SALCEDO CANCINO Secretaria

LUIS GIRALDO LOPEZ Vice-Presidente

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COMIT DE APELACIN

Cartagena de Indias D. T. y C, marzo 6 de 2.013

Seores DELEGADOS ASAMBLEA GENERAL COOSALUD ESS EPSS Ciudad

Distinguidos seores:

El Comit de Apelacin y Quejas, respetuosamente se permite informarles, que durante el ao 2.012, no recibi de parte de nuestros asociados ningn recurso autorizado por los estatutos para la resolucin de conflictos con nuestra prestigiosa empresa cooperativa Informamos, adems, que ste fue un ao de poco accionar por la poca informacin que recibimos y la falta de compromiso de algunos miembros del comit. Agradecemos a ustedes la oportunidad que nos han brindado para participar en este ente, que representa la justicia en nuestra cooperativa.

Atentamente,

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COMIT DE TICA
Cartagena de Indias D. T. y C., Marzo 6 de 2013

Seores

Miembros del Consejo de Administracin Coosalud ESS _ EPSS

Atte. Sayda Perez

Cordial Saludo

Por medio del presente le informo, como presidente del Comit de Etica de la Cooperativa COOSALUD, que no hubo gestin alguna durante el ao 2012 sobre sus principales funciones estatutarias ni las sealadas en el Cdigo de tica y Buen gobierno. Resaltamos el buen y exitoso desempeo de todos y cada uno de los de nuestros directivos durante el periodo administrativo del 2012, comprometidos con el mejoramiento continuo y la bsqueda constante de la excelencia administrativa para llevar a un primer lugar a nuestra prestigiosa Cooperativa. Bendiciones a todos. Agradecindoles su confianza prestada

Atentamente,

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Estados Financieros

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL


SEORES

ASOCIADOS DELEGADOS DE LA COOPERATIVA EMPRESA SOLIDARIA DE SALUD Y DESARROLLO INTEGRAL COOSALUD ESS EMPRESA PROMOTORA DE SALUD SUBSIDIADA.

Apreciados seores:

En mi calidad de revisor fiscal de la Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral COOSALUD ESS EPS-S, he practicado una auditoria integral para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2012, con el siguiente alcance: auditora financiera del Balance General y los correspondientes Estado de Excedentes y Perdidas, Estado de Cambio en la Posicin Financiera, Estado de Cambio en el Patrimonio, Flujo de Efectivo, los Anexos y Auxiliares de Balance; la Evaluacin del Cumplimiento de las Leyes y Regulaciones que la afectan; y el grado de eficiencia y efectividad en el manejo de sus programas y actividades, evaluado con los indicadores de desempeo. La administracin es responsable de la preparacin, integridad y presentacin razonable de los Estados Financieros y, por tanto, reflejan fielmente su gestin; de mantener una estructura efectiva de autocontrol para el logro de los objetivos de la empresa; del cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan; y del establecimiento de los objetivos, metas y programas as como de las estrategias para la conduccin ordenada y eficiente de la misma. Los Estados Financieros correspondientes al ao terminado el 31 de diciembre de 2011 fueron auditados por otro contador pblico quien en su dictamen de fecha 15 de marzo de 2012 manifest no haber obtenido la informacin necesaria para cumplir con sus funciones de contralor de acuerdo a las normas de auditora generalmente aceptadas en Colombia, en virtud que solo tom posesin como Contralor ante la SUPERSALUD el da 15 de febrero de 2012. Mis obligaciones son las de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoria integral con base en los procedimientos que he considerado necesarios para la obtencin de evidencia apropiada, con el propsito de obtener una seguridad razonable de mis conclusiones sobre el alcance de la auditoria integral. Dadas las limitaciones inherentes de cualquier estructura de Control Interno o Autocontrol, puede presentar fallas y no ser detectadas; tambin las proyecciones de evaluacin de Control Interno o Autocontrol para periodos futuros estn sujetas al riesgo de que se puedan tornar inadecuados para los cambios en sus elementos, de control interno, de cumplimiento de las leyes y a la de gestin. Esas normas requieren que una Auditoria se planifique y se

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cumpla de tal manera que se obtenga una seguridad razonable, en cuanto a si los estados financieros estn exentos de errores importantes en su contenido; si la estructura de control interno o autocontrol ha sido diseada adecuadamente y opera de manera efectiva; si se ha cumplido con las principales leyes y regulaciones que le son aplicables; y si es confiable la informacin que sirvi de base para el clculo de los indicadores de desempeo en la evaluacin de resultados de la administracin. Una auditora financiera que practica la Revisora Fiscal hace uso de los procedimientos establecidos por la tcnica de Interventora de Cuentas, adems, incluye el examen, sobre una base selectiva de la evidencia que respaldan las cifras y revelaciones en los estados financieros; la evaluacin de las normas o principios de contabilidad utilizados; las principales estimaciones efectuadas por la administracin, as como la evaluacin de la presentacin global de los estados financieros. Considero que mi auditoria integral proporciona una base razonable para expresar mi opinin sobre los Estados Financieros que representan los resultados de las operaciones realizadas por la Cooperativa durante el ao 2012 y conclusiones sobre los otros temas de la auditoria. Bajo la vigilancia de la Superintendencia Nacional de Salud, la Cooperativa se halla obligada a manejar la contabilidad y presentar sus Estados Financieros con arreglos a las normas contables promulgadas por esa entidad y en especial como Administradora del Rgimen Subsidiado en Salud. En mi opinin los Estados Financieros de 2012, de acuerdo con los principios tcnicos establecidos en las disposiciones legales para la prctica de la revisora fiscal en Colombia, sometidos a mi examen, expresan razonablemente la situacin financiera y los resultados de las operaciones econmicas ejecutadas durante el periodo en mencin; de conformidad con las normas y principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y con las normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia Nacional de Salud, aplicados uniformemente, con base en el resultado de mis labores de revisora fiscal, concepto tambin, que durante el ao de 2012 la Contabilidad de la Cooperativa de Salud y Desarrollo Integral, Coosalud, se llev en forma sistematizada en cada una de sus sucursales, de conformidad con las normas y las tcnicas contables. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. EPS-S, presenta registrado en libros a 31 de diciembre de 2012 por el rubro disponible la $2.668,37 millones de los cuales en caja figuran $125,31 millones, en bancos se registran $142,62 millones y en encargo fiduciario $2.400,44 millones. Las cuentas bancarias y el encargo fiduciario estn conciliadas a 31 de diciembre de 2012, estas conciliaciones tienen 50 partidas conciliatorias de las cuales son de naturaleza debito $5,659 millones y crdito 572,10 millones, partidas que deben ser identificadas en las conciliaciones de los primeros meses del ao 2013. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. EPS-S, en sus estados financieros refleja unas inversiones en acciones por valor de

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$11.882,73 millones, las cuales tienen una provisin por $4.000,71 millones, durante el ejercicio de 2012 la empresa debi provisionar la suma de $3.784,3 millones debido a la disminucin del valor intrnseco de las acciones posedas en la Empresa Promotora de Inversiones (SAS), de la cual COOSALUD es controlante. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. registra una provisin por cuentas por cobrar por la suma de $4.517,64 millones la cual no corresponde a lo normado en la Resolucin Nro. 4361 de 2011, en cuanto a lo relacionado con las cuentas por cobrar con antigedad superior a 360 das, por concepto de la contratacin de aos anteriores con los entes territoriales para la administracin de los recursos del Rgimen Subsidiado en Salud, antes de los cambios efectuados en el flujo actual de los dineros. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. al cierre del ejercicio de 2012 registra en la cuenta depsitos la suma de $21.179,48 millones ,que corresponden a ttulos judiciales ordenados por los jueces debido a las demandas impetradas por algunos de los proveedores de servicios de salud, con quien la empresa tiene contratos. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. registr en el ejercicio de 2012 una valorizacin de inversiones por $1.258,29 millones por incremento en el valor intrnseco de las acciones posedas en la Clnica Bonadona. Se registro valorizacin de propiedad planta y equipo por la suma de $768,63 millones por estudio hecho a los activos construcciones y edificaciones. La Cooperativa Empresa Solidaria de Salud y Desarrollo Integral Coosalud E.S.S. registra obligaciones financieras con entidades bancarias y factoring por valor de $10.466,5 millones, las cuales fueron adquiridas para la cancelacin de Proveedores y obligaciones laborales. Con base en los procedimientos de trabajo y con la evidencia obtenida, concepto que la cooperativa ha consignado los aportes a la seguridad social de acuerdo a las disposiciones legales; que las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan a los Estatutos, Reglamentos y a las decisiones de la asamblea general de Delegados y del Consejo de Administracin; que la correspondencia, los comprobantes de contabilidad y los libros de actas se llevan y conservan debidamente; se mantuvo en todos los aspectos importantes una estructura de Autocontrol en relacin con la conduccin ordenada de las operaciones, confiabilidad de la informacin financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan. En cumplimiento de la normatividad que regula los derechos de autor se verific que todo el software que maneja la entidad cuenta con sus respectivas licencias. La informacin suplementaria que se presenta a los delegados bajo el titulo de Informe del Revisor Fiscal, contiene la informacin esencial que evalale desempeo de la administracin en relacin con los objetivos generales, metas y actividades de la

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Informe de Gestin 2012

Cooperativa; esta informacin es el resultado de mi auditoria integral y refleja razonablemente los resultados de la administracin en el alcance de las metas y objetivos de la empresa. El informe de gestin del ejercicio 2012, contiene las explicaciones que los administradores (Consejo de Administracin y Gerencia General) consideran oportunas sobre la situacin de la entidad, la evolucin del negocio y sobre otros asuntos tales como las acciones tomadas para el cumplimiento del plan de accin presentado a la Supersalud con motivo de lo ordenado en la medida cautelar de vigilancia especial mediante la Resolucin No. 0138 de 30 de enero de 2012. He verificado que la informacin contable que contiene el citado informe de gestin concuerda con la de los Estados Financieros del ejercicio en referencia. Mi trabajo como Revisor Fiscal se limita a la comprobacin del informe de gestin con el alcance mencionado y no concluye la revisin de informacin diferente a la obtenida a partir de los registros contables auditados de la entidad.

Atentamente,

RUBEN DARIO CASTILLO CHARRIS REVISOR FISCAL COOSALUD LTDA. E.S.S T.P. 30101

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INFORME DEL REVISOR FISCAL


Seores

ASOCIADOS DELEGADOS A LA MAGNA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE LA COOPERATIVA EMPRESA SOLIDARIA DE SALUD Y DESARROLLO INTEGRAL COOSALUD E.S.S. EPS-S.

Honorables Seores:

Con todo el respeto y consideracin que se merecen y en cumplimiento de mis deberes como Revisor Fiscal de su prestigiosa empresa cooperativa, me dirijo a los Seores delegados a la magna asamblea ordinaria para informar sobre actividades desarrolladas en el corto tiempo que trabaje en el ao 2012 como Revisor Fiscal, el estado de la empresa al cierre de dicho ejercicio y algunas actuaciones importantes desarrolladas en cumplimiento de su gestin por parte de los administradores de la empresa. Como es del conocimiento de los honorables delegados mediante la Resolucin No 0138 del 30 de Enero de 2012 la Superintendencia Nacional de Salud dict una medida cautelar de vigilancia especial, en la cual suspendi al Revisor Fiscal en sus funciones y nombr a una firma como Contralor, la cual design a un contador pblico para ejercer esas funciones mientras durara la medida, por lo cual fue el encargado de presentar el dictamen e informe de revisora fiscal, correspondiente al ejercicio de 2011. Por lo anterior, al principio del ao de 2012 trabaj mes y medio y a partir del 10 de septiembre de 2012 me reintegre a mis actividades al ser levantada la medida cautelar de vigilancia especial, a partir de ese momento empec a ponerme al da en qu estado se encontraba la empresa. Aprovecho esta oportunidd para manifestarles a los honorables delegados que esta medida fue tomada por que en el informe del tercer trimestre de 2011 la empresa present un margen de solvencia negativo, ocasionado por que varios proveedores presentaron demandas contra la institucin y los jueces embargaron recursos en cuantas apreciables que disminuyeron los depsitos bancarios, pasando a depsitos judiciales cuenta que no es tenida en cuenta para el clculo de dicho margen, como pueden ver nadie legalmente poda evitar esta situacin en ese momento, solo despus en el transcurso del cuarto trimestre se concili con algunos de eso proveedores y fue solo as como al cierre del ao 2011 la cooperativa volvi a presentar un margen de solvencia positivo. Es decir, cuando la medida lleg ya la empresa haba corregido la causal, como consta en los estados financieros presentados por la administracin y aprobados por la asamblea general de delegados de marzo 2012, adems el cumplimiento del plan de mejoramiento presentado por la Empresa, la Supersalud no tuvo otra opcin diferente a levantar la medida a los seis meses, plazo determinado inicialmente por ella.

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Informe de Gestin 2012

Durante el corto tiempo del periodo fiscal de 2012 que labor, la Revisora Fiscal estuvo atenta en la verificacin selectiva de que las operaciones que ejecut la empresa se ajustaran a la ley los estatutos y toda la normatividad vigente para este tipo de institucin. Como es del conocimiento de los seores delegados, es deber del Revisor Fiscal realizar durante todo el ejercicio un seguimiento continuo a los procesos, los ajustes efectuados a los mismos en la implementacin de los estndares de calidad, a la ejecucin y desarrollo del Programa de Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad. Estas actividades se realizan durante el ao en las cuales participan todas las reas de la empresa en busca de la estandarizacin de los procesos y procedimientos para garantizar la oportunidad, calidad y eficacia en la prestacin de los servicios de salud y adems lograr la optimizacin en la parte administrativa. Todo esto debe plasmarse en indicadores de satisfaccin del cliente externo e interno, los cuales se pueden verificar en el informe de la gerencia general. Al cierre del ejercicio el estado financiero de las cuentas ms significativas de los Estados Financieros (Balance General y Estado de Resultado) es el Siguiente: DISPONIBLE El Disponible asciende a la suma $2.668.376.854 distribuido en las cuentas de caja, bancos y encargos fiduciarios as: Los detalles de estas cuentas los pueden analizar en la Nota No. 2 a los Estados Financieros. Caja Bancos Encargos Fiduciarios $125.321.059 $142.615.387 $2.400.440.408 $2.668.376.854

INVERSIONES El estado de las Inversiones hechas por Coosalud y algunas que se recibieron en las incorporaciones de otras empresas en el ao 2001, se encuentra explicado en el siguiente cuadro el cual corresponde al enviado a la Supersalud en el informe de cierre del ejercicio de 2012. El Valor Neto es de $7.882.018.000. Las inversiones en Central Cooperativa del Valle (Servincoop), Cooperativa Paramo, Coesanar EPS, Unimec y Coescoop, todas ellas provenientes de las incorporadas se encuentran provisionadas en su totalidad desde hace varios aos.

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A mediados del ao 2012 la empresa hizo una provisin de $3.784.297.000 por disminucin del patrimonio de la Promotora de Inversiones en Salud de la cual Coosalud es su mayor accionista, por esta razn es la disminucin del valor neto de las inversiones que al cierre de 2011 era de $11.625.314.000. Esta Revisora Fiscal insiste en que se proceda a hacer el castigo de las inversiones recibidas en las incorporaciones ya que no tienen ningn valor.
Nombre del emisor del titulo Promotora de inversiones en salud SAS Clinica Hemato Oncologica Bonadonna Prevenir S.A. Capitalizadora Colpatria SA Central de Cooperativa del Valle Servincoop Cooperativa Paramo Coesanar EPS Unimec Coescoop Total Cantidad 3.900 45.000 1 1 1 1 25.000 80.000 1 % 96% 15% . Costo Historico $ 8.569.315 $ 2.936.000 $ 161.000 $ 61.662 $ 48 $ 350 $ 50.000 $ 10.4000 $ 358 $ 11.882.733 Vl.en Libro $ 8.569.315 $ 2.936.000 $ 161.000 $ 6.1662 $ 48 $ 350 $ 50.000 $ 104.000 $ 358 Provisiones $-3.784.297 0 0 $-61.662 $-48 $-350 $-50.000 $-10.4000 $-358 Valor Neto $ 4.785.018 $ 2.936.000 $ 161.000 0 0 0 0 0 0 $ 78.82.018

$ 11.882.733 $ -4.000.715

CUENTAS POR COBRAR U P C - S A continuacin me permito presentarle un cuadro comparativo de los estados de las cuentas por cobrar por concepto de UPC-S, recobros por tutelas y comits tcnico cientfico de los aos 2011 y 2012:

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CUENTAS POR COBRAR A DIC. 31 DE 2011


>181=360DIAS 5,962,444 1,490,223 1,839,221 4,242,660 316,263 5,748,018 2,354 362,497 5,007 3,277,589 131,808 1,308,942 3,786,894 3,237,030 196,742 123,329 26,068,577 28% 196,792 6,976,414 1,378,226 94,222,359 100% 4,328,949 7,127,917 6,934,969 273,620 282,211 4,807,424 30,006,963 53,411,664 44% 1,021,367 549,844 15,935 8,220,759 698,255 4,507 58,800 315,898 112,198 419,815 2,263,051 645,794 7,781,376 6% 816,978 5,007 2,516,915 38,821 51 592,693 116,452 3,417,329 259,708 14,993,613 12% 362,497 860,410 53,028 174,658 42,991 20,152,404 7,981,127 972,081 4,362,789 1,402,749 11,914 33,180 66,836 9,520,432 130,559 296,243 5,007 4,166,560 376,720 1,921,713 4,288,920 3,186,937 201,264 4,856,357 740,085 45,396,417 37% 17,507,619 1,849,994 877,758 2,442,755 10,374,055 1,839,221 1,839,221 1,839,221 15,544,562 111,930 22,836,429 401,236 296,243 5,007 8,198,708 435,983 3,001,931 5,471,131 3,697,798 621,079 15,344,161 31,652,550 121,583,070 100% 6,409,826 1,086,658 1,136,273 3,492,344 12,125,101 2,091,041 600,200 8,942,235 141,692 2,370,824 32,558 3,516,560 2,241,355 478,457 726,065 27,103,431 29% 16,378,582 >360 DIAS SALDO <=90 DIAS >91=180 DIAS >360 DAS SALDO >181=360 DIAS

CUENTAS POR COBRAR A DIC. 31 DE 2012

SUCURSALES

<= 90 DAS

>91=180DIAS

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235,222 897,895 349,671 692,084 106,597 394,281 226,850 545,665

ANTIOQUIA

7,345,297

1,580,618

CHOCO

ATLANTICO

3,892,693

7,281,225

CESAR

251,064

BOLIVAR

4,564,256

BOYACA

366,693

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CAUCA

CUN/MARCA

MAGDALENA

1,880,262

GUAJIRA

278,881

Informe de Gestin 2012

SANTANDER

1,715,186

SUCRE

872,818

CORDOBA

557,783

55,679

CALDAS

50

VALLE

5,581,355

DIR. NAL

1,378,226

TOTAL

28,684,564

12,365,787

30%

13%

Cifras en Miles

En este cuadro comparativo se pueden hacer algunos anlisis tales como que al cierre de 2012 las cuentas por cobrar de mayor antigedad su porcentaje aumento 9% con relacin al 2011 y el valor absoluto aumento en $19.327.840.000. Este aumento se debe ms que todo al incremento de las acciones NO POS-S. Tambin podemos observar que dentro de las cuentas por cobrar de mayor monto estn tres departamentos de la Costa Atlntica, en su orden, Atlntico, Bolvar y Magdalena, Valle y Antioquia tienen cifras altas pero son los departamentos con el mayor nmero de afiliados. La cifra total al cierre del ao 2012 presenta un aumento de $27.360,711.000 con relacin al ao 2011 como consecuencia del incremento de la UPC-S, nuevas afiliaciones y el crecimiento de la cartera por tutelas y CTC; lo preocupante de esta nueva problemtica es el aumento de la antigedad de la cartera de recobros por los CTC, la cual debe ser asumida por los entes territoriales y muchos no tienen recursos para cubrir estas obligaciones en el corto plazo, en consecuencia todo esto implica disminucin en el flujo de los recursos y por tanto problemas de liquidez para cumplir con nuestros proveedores. Al cierre del ejercicio la cartera por recobros CTC y Tutelas es equivalente al 55% y el resto, es decir, el 45% son por concepto de UPC-S con bastante antigedad y cuya recuperacin total no es muy segura y lo ms probable es que en el 2013 la empresa se vea en la obligacin de provisionar unos cuantos miles de millones por incobrables. A continuacin en el siguiente cuadro los honorables delegados pueden comprobar mas discriminadas las antigedades de las cuentas por cobrar por UPC-S superiores a 360 das, de ellas se tienen debidamente firmadas por las partes las liquidaciones por un valor $27.009.793.000, cifra que acuerdo a las ultimas normas seria la que la empresa podra recuperar en ultimas.
ESTADO DE CUENTAS POR COBRAR >360 DAS A DIC. 31 DE 2011 CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD DE 361 A 720 DIAS CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD DE 2 A 3 AOS CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD DE 3 A 4 AOS CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD DE 4 A 5 AOS CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD DE 5 A 6 AOS CUENTAS POR COBRAR CON ANTIGEDAD >6 AOS TOTAL
Cifras en Miles

11,887,741 4,502,532 2,822,026 2,418,065 400,070 1,141,246 23,171,680 60% 26% 4% 3% 3% 5% 100%

ADIC.31 2012 22,239,835 7,629,466 3,448,234 1,555,644 2,271,508 976,814 38,121,501 58% 20% 9% 4% 6% 3% 100%

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Informe de Gestin 2012

Estos son los aspectos que a mi juicio son los ms importantes de destacar, relacionados con las cuentas por cobrar al gobierno central y a los entes territoriales por las diferentes fuentes de financiacin de la UPC-S. CUENTAS POR COBRAR POR SENTENCIA JUDUCIALES Y COMITS TECNICO CIENTIFICOSC X C TUTELAS Y CTC A 31 DE DIC. DE 2012
SUCURSALES TUTELAS FOSYGA 2,050,905 2,050,905 50,050 108,286 CTC FOSYGA TUTELAS E.T CTC E.T SALDOS >= 180 dias

ANTIOQUIA ATLANTICO CUN/MARCA BOLIVAR BOYACA CALDAS CESAR CORDOBA CHOCO GUAJIRA MAGDALENA SANTANDER SUCRE VALLE DIRNAL TOTALES

52,740 5,496

464,945 16,580 15,373 529,717 74,603 487,470 415,610 149,197 2,153,495

3,997,140 5,206,798 7,214,979 332,390 91,362 37,327 73,702 15,935 3,756,143 1,904,256 676,348 9,462,607 29,551,596 62,320,583

4,462,085 5,206,798 7,231,559 400,503 621,079 111,930 73,702 21,431 4,243,613 2,319,866 825,545 9,462,607 31,652,551 66,633,269

956,650 2,479,045 644,985 173,105 201,264 66,836 4,190 5,496 2,818,589 1,379,095 297,879 6,526,817 999,793 16,553,744

3.1%

0.16%

3.2%

93.5%

100%

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Las cuentas por cobrar por sentencias judiciales (tutelas) y CTC, en el cuadro anterior corresponden a facturacin por las rdenes de servicios emitidas por las sucursales que deben ser canceladas por las secretarias departamentales en un gran porcentaje por que la recuperacin nunca es del cien por ciento y las presentadas hace tiempo por la direccin nacional al Fosyga, estas cifras estn incluidas en el cuadro de cuentas Por cobrar totales, las destaco porque se hace necesario que durante el ejercicio de 2013 se deben recuperar ya que en un alto porcentaje fueron canceladas por la empresa a los proveedores. ANTICIPOS Y AVANCES En ocasiones la empresa se ve avocada a hacer anticipos a algunos proveedores de bienes y servicios de salud, giros directos del Minsalud a las IPS pblicas y privadas y por otros conceptos, para poder atender a la poblacin afiliada, adquirir los insumos necesarios y cumplimiento de compromisos para su funcionamiento.

ANTICIPOS A IPS ANTICIPOS A CONTRATISTAS OTROS ANTICIPOS

$36.872.666.000 2.162.297.000 270.000.000 $39.304.963.000

DEPOSITOS PARA JUICIOS EJECUTIVOS Al cierre del ejercicio, la empresa tiene en depsitos para juicios ejecutivos la suma de $21.132.655.000. Esta suma es la que al corte, los jueces de la repblica han ordenado sean embargados de las cuentas de la empresa por causa de distintas demandas, ya sean laborales, de proveedores, etc. Como pueden observar honorables delegados, esta es una cifra bastante apreciable que pone en riesgo el cumplimiento por parte de la empresa del margen de solvencia, requisito indispensable para continuar como EPS-S, tal como lo manifest al inicio de este informe como la causal para que la Supersalud emitiera la resolucin de medida cautelar de vigilancia especial. Esta es una situacin bien compleja ya que seguir hasta tanto los entes territoriales no cancelen las obligaciones que tienen con la empresa desde hace mucho tiempo, que en su mayora est debidamente liquidada y firmada por ello lo que es la prueba de reconocimiento de la obligacin para con la empresa y esta no tiene recursos propios para cancelar estas obligaciones y algunas veces ha tenido que recurrir a emprstitos con la banca, pero esto es una solucin temporal ya que el problema sigue ah latente y en cualquier momento se vuelve a la misma situacin o aun peor.

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Informe de Gestin 2012

DEPOSITOS PARA JUICIOS EJECUTIVOS


ATLANTICO 3,173,765 BOLIVAR 2,628,325 SUCRE 720,921

DEPOSITOS PARA JUICIOS EJECUTIVOS


VALLE 10,200
Cifras en Miles

DIRNAL 14,599,444

TOTAL 21,132,655

CONSTRUCCIONES EN USO Con respecto a este rubro me permito informarles a los honorables delegados que al cierre del ejercicio este tiene un saldo de $91.148.000, el cual corresponde a un bien inmueble ubicado en el municipio de Acand (Choc), recibido en las incorporaciones del ao 2001, sigue pendiente de venta de acuerdo al mandato de la asamblea, pero parece que nadie lo quiere adquirir o el municipio estar esperando que se lo donemos. La verdad es que es muy difcil que Coosalud vuelva a ese departamento sera bueno que se intentar una negociacin ya sea con la gobernacin del Choc o el mismo municipio. Edificio de Olaya Herrera se tiene firmado un contrato de arrendamiento con leasing de occidente a 60 meses. La empresa durante el ejercicio de 2012 cancel la suma de $193.986.284. Este contrato finaliza en junio de 2015, cuando la Cooperativa podr adquirirlo por un remanente. OBLIGACIONES FINANCIERAS Para cumplir con algunas obligaciones con proveedores de bienes y servicios, al igual que en aos anteriores la empresa recurri a la banca para obtener emprstitos, al cierre del ejercicio de 2012 la empresa tiene obligaciones financieras por la suma de $10.462.502.000. Bancos Sudameris Banco Occidente Progresin S.A.I Total $ 8.166.667.000 $ 796.763.000 $ 1.503.072.000 $ 10.466.502.000

CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES En el siguiente cuadro me permito presentarles un estado comparativo de las cuentas por pagar a proveedores de bienes y servicios, al corte de los aos 2011 y 2012.
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>181=360 DAS 7,007,616 1,952,967 255,295 9,839,405 708,084 1,697,227 18,327 18,438 34,026 378,112 1,744,729 113,575 23,767,801 30% 323,477 5,932,826 7% 743,772 686,108 1,118,714 9,402,958 9,830,042 79,626,515 100% 135,829 214,344 140,693 168,248 2,228,543 1,318,754 5,040,567 1,309,455 54.740.868 80% 2,135 436,707 433,075 95,678 9,645,258 3,919,816 58,919 58,919 4,311,306 135,971 315,536 497,906 3,781,694 663,542 9.701.885 14% 72,504 72,504 5,520 5,520 183,055 1,868,945 1,506,965 327,410 1,488,525 18,283,747 1,393,499 5,043,679 959,312 579,713 1,558,878 19,070 3,126,435 398,837 602,385 2,789,732 225,383 2.739.610 4% 25,294 2,411,178 336,197 773,647 798,142 112,360 7,511,212 3,529,024 1,249,069 1,519,827 3,165,444 306,878 6,624,613 797,683 5,212 63,252 58,504 1,018,139 82,121 2,371,173 1,006,613 1,795,800 2,790,799 417,069 1.576.607 2% 394,965 423,993 66,893 1,463,992 18,174,226 4,279,378 4,198,347 2,717,743 8,292,212 >360 DAS SALDOS <=90DAS >91=180 DAS >181=360 DAS >360 DAS SALDOS 19,487,680 66,893 9,463,364 2,214,864 14,021,103 3,211,771 5,212 63,252 58,504 10,808,139 670,237 5,813,144 4,131,899 3,716,939 14,402,792 2,615,449 90,751,242 100%

CUENTAS POR PAGAR A DIC. 31 DE 2011

CUENTAS POR PAGAR A DIC. 31 DE 2012

SUCURSALES

<=90 DIAS

>91=180 DAS

ANTIOQUIA

5,520,130

4,182,488

CHOCO

29,028

ATLANTICO

3,892,408

1,553,477

CESAR

1,463,282

667,307

BOLIVAR

78,058

6,877,759

BOYACA

633,394

344,412

CALDAS

CAUCA

CUN/MARCA

MAGDALENA

5,892,506

1,959,847

GUAJIRA 9,117

383,047

33,198

SANTANDER

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SUCRE

44,489

CORDOBA

54,494

VALLE

4,972,925

1,941,532

DIR. NACIONAL

8,649,495

743,495

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TOTAL

31,514,273

18,411,615

40%

23%

Cifras en Miles

Informe de Gestin 2012

En el anlisis de este cuadro se puede observar que el total aumento en $11.124.727.000 equivalente al 13,97% respecto al ejercicio inmediatamente anterior, el porcentaje de cuentas por pagar con antigedad superior a 360 das disminuy del 7% al 2% , lo cual lo podemos atribuir a el mejoramiento del recaudo en el ltimo ao por el cambio en el giro de los recursos, los acuerdos de pagos hechos con muchos proveedores, estas medidas son efectivas en el corto plazo ya que el recaudo se debe aplicar a cumplir con las ESES, acuerdos de pagos, obligaciones financieras y obligaciones corrientes. Por ello se hace necesario recuperar el mayor porcentaje lo ms pronto posible de la cartera con vencimiento superior a 360 das. Observemos las cifras globales de los estados financieros comparativos, en los cuales vemos algunas variaciones que estos presentan entre estos dos periodos 2011 2012, para ello iniciemos con el total de activos cuyo saldo es de $194.444.167.000 y en el ao anterior era de $151.858.186.000, presentndose un incremento de 28,04%, esta variacin se debe al aumento de los saldos en las cuentas de deudores del sistema, anticipos y avances y valorizaciones. Analizando la variacin del total de Pasivos cuyo saldo al cierre del ejercicio de 2012 es de $179.882.441.000, comparado con el del cierre de 2011 el cual ascenda a $139.638.387.000 dando como resultado un incremento significativo de 28,82%, debido al incremento por las obligaciones con los proveedores de servicios de salud y las provisiones por contingencias. En cuanto al patrimonio se observa que su saldo en este ejercicio es de $14.561.725.000 y en el ejercicio anterior era de $12.219.798.000, presentando un aumento significativo de 19,17%, debido al incremento de la reserva y el supervit por valorizaciones. Los ingresos por UPC-S ms otros ingresos operacionales ascienden en este ejercicio a la suma de $582.216.714.000 presentndose un incremento con relacin al ao anterior de $138.431.737.000, equivalente a un 31,19%, de los ingresos de este ejercicio se utilizaron para costos por servicios de salud, enfermedades de alto costo, prima de aseguramiento alto costo, acciones NOPOS-S la suma de $546.952.612.000, lo cual equivale al 93,94%, presentndose un aumento de 1,7% con relacin al ao anterior. Los gastos operacionales de administracin ascendieron a $29.512.764.000 equivalentes al 5,59% de los ingresos operacionales, presentndose una disminucin 0,69% con relacin al ao anterior. EVALUACIN DE GESTIN DE LA ADMINISTRACIN Es un deber de la Revisora Fiscal hacer la evaluacin de la gestin de la administracin durante todo el ejercicio anual, pero como lo explico al principio de este informe solo estuve en el ejercicio del cargo mes y medio, al principio del ao, tiempo durante el cual como es lo usual se trabaja en la consolidacin de la informacin del ao inmediatamente anterior con el propsito de preparar los distintos informes que hay que presentar acuerdo a la normatividad vigente y, al final del ejercicio, solo estuve tres meses y medio durante los cuales primero deb conocer el cumulo de informa-

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cin para reanudar mis funciones, por lo tanto solo puedo hacer un anlisis global de los resultados obtenidos por la administracin. La administracin elabor y present un plan para el cumplimiento de las solicitudes hechas por la Supersalud en la Resolucin 0138 del 30 de enero de 2012, donde dict una medida cautelar de vigilancia especial, el cual fue aprobado por el ente de control. El cumplimiento estricto de este plan dio como resultado que el organismo de control levantara la medida en el termino previsto y sin ninguna restriccin, lo cual es indicativo que la causal de la medida no fue por falencias internas sino por hechos exgenos, como los embargos de recursos por parte de algunos proveedores y el no giro de los dineros que le adeudan a la empresa muchos entes territoriales desde hace muchos aos. Otro indicador que fue superado fue el proyectar un crecimiento del 6% y obtener un 9,4%, a pesar de que la cooperativa tuvo que hacer una provisin significativa de $3.784.297.000 como consecuencia de la prdida del valor intrnseco de las acciones que posee la empresa en Prominsa, esto disminuy los excedentes, se espera que en el corto plazo se pueda recuperar esta perdida. Otro aspecto a destacar de la administracin es la labor social que adelant la cooperativa a travs del Consejo de Administracin dirigido por la doctora Zaida Perez Mulet, entregando ayudas a un grupo de asociados en auxilios educativos y por solidaridad muy a pesar que los recursos son escasos, pero si todos los asociados colaboran con los dems pagando puntual los Aportes Sociales y el Fondo Mutual, con este ltimo se puede aumentar los Fondos de Solidaridad y Educacin y as poder brindar ms auxilios equitativos a los asociados, en vista que los excedentes para este ao disminuyeron por la causa antes expuesta. Con sentimientos de consideracin y aprecio a los seores Delegados y mi agradecimiento por brindarme su confianza como su representante ante la administracin de su empresa, espero que este informe les brinde completa satisfaccin sobre mi labor y la de los administradores. Atentamente,

RUBEN DARIO CASTILLO CHARRIS REVISOR FISCAL COOSALUD E.S.S. ARS T.P. 30101-T
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COOSALUD ESS EPS - S


800249241 - 0 BALANCE GENERAL COMPARATIVO Dic. 31 de 2012 Expresado en pesos

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Informe de Gestin 2012


COOSALUD ESS EPS - S
800249241 - 0 BALANCE GENERAL COMPARATIVO Dic. 31 de 2012 Expresado en pesos

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800249241 - 0 Estado de resultados comparAtivos Dic. 31 de 2012 Expresado en pesos

COOSALUD ESS EPS - S

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Informe de Gestin 2012


COOSALUD ESS EPS - S

800249241 - 0 Estado de CAMBIOS EN LA SITUCIN FINANCIERA Por los aos terminados en: Expresado en pesos

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800249241 - 0 Estado de FLUJOS DE EFECTIVO - MTODO DIRECTO Por los aos terminados en 2011 y 2010 Expresado en pesos

COOSALUD ESS EPS - S

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COOSALUD ESS EPS - S

800249241 - 0 Estado de CAMBIOS EN el patrimonio Por los aos terminados en 2012 y 2011 Expresado en pesos

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Expresado en miles de pesos colombianos)

NOTA 1 PRINCIPALES POLITICAS Y PRCTICAS CONTABLES

ENTIDAD REPORTANTE COOSALUD LTDA. EPS-S. es una institucin de derecho privado, de economa solidaria, perteneciente al Rgimen Cooperativo, establecida de acuerdo con la leyes colombianas el 22 de Agosto de 1994 segn Personera Jurdica nmero 2365 emanada del Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas, hoy DANSOCIAL, con patrimonio variable y trmino de duracin indefinida. Est sometida a la vigilancia de la Superintendencia Nacional de Salud (Supersalud), tiene su domicilio principal e la ciudad de Cartagena, con presencia en los departamentos de: Atlntico, Cesar, Sucre, Crdoba, Antioquia, Boyac, Santander y Valle. Sus estatutos fueron reformados en Asamblea General extraordinaria realizada en enero 24 de 1997 y sancionada segn Resolucin 0520 del 2 de Abril de 1997. La ltima reforma realizada a los estatutos en la asamblea general de delegados el da 14 de marzo de 2008. Coosalud Ess Epss, en cumplimiento de su objeto social posee algunas inversiones en entidades que prestan servicios e inversiones en salud, Clinica Bonadonna y Previnir de la ciudad de Barranquilla y en Prominsa que es una promotora de inversiones El objeto principal de COOSALUD es garantizar y organizar la prestacin de servicios de salud incluidos en el POSS, a la poblacin beneficiaria, mediante la administracin de los recursos del Rgimen Subsidiado en Salud, segn Resolucin 0264 de la Supersalud, de conformidad con lo dispuesto en la Ley 100 de 1993 y sus decretos reglamentarios. Fue confirmada su autorizacin para seguir administrando Recursos del Rgimen Subsidiado en Salud mediante Resolucin nmero 0461 del 26 de marzo del 2001 de la Supersalud, en virtud de lo establecido en el decreto 1804 de 1999. Durante el ao 2001 la empresa hizo 3 incorporaciones: COOPVERSALLES, mediante Resolucin nmero 0368 del 9 de marzo de 2001, emanada de la Supersalud; COESAN, mediante Resolucin nmero 0804 del 24 de abril de 2001, emanada de la Supersalud; FRONSALUD, mediante Resolucin nmero 1256 del 22 de junio de 2001 de la Supersalud. BASE DE PRESENTACION Para sus registros contables, la compaa observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y otros, establecidos por la Superintendencia

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Informe de Gestin 2012

Nacional de Salud y por otras normas legales. Dichos principios pueden diferir en algunos aspectos de los establecidos por otros organismos de control del estado. Los estados financieros adjuntos han sido preparados de los registros contables mantenidos bajo la norma del costo histrico. CRITERIO DE IMPORTANCIA RELATIVA Un hecho econmico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza, las circunstancias que lo rodean y cuanta, su conocimiento o desconocimiento, puede alterar significativamente las decisiones econmicas de los usuarios de la informacin. Los estados financieros desglosan los rubros especficos conforme a las normas legales o aquellos que representan el 15% o ms del activo total, del activo corriente, del pasivo total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, segn el caso. Adems, se describen montos inferiores cuando se considera que pueden contribuir a una mejor interpretacin de la informacin financiera. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS Los ingresos por ventas de servicios se reconocen cuando el Ministerio de la Proteccin Social enva la liquidacin mensual de afiliados, los ingresos por recobros se reconocen cuando se elaboran y radican las facturas a las secretarias de salud departamentales, distritales o al Fosyga dependiendo de quin sea el responsable de cancelar el recobro por los servicios No Poss. As mismo, los copagos se reconocen cuando el afiliado los cancela. Los costos y gastos se reconocen cuando el prestador del bien o servicio radica la respectiva facturacin posterior a la prestacin del servicio o transferencia del bien. USO DE ESTIMACIONES La preparacin de estados financieros de acuerdo con principios de contabilidad de aceptacin general en Colombia, requiere que la administracin de Coosalud haga estimaciones y presunciones que podran afectar los importes registrados de los activos, pasivos y resultados. Los valores actuales o de mercado pueden diferir de dichas estimaciones. TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA Las transacciones en moneda extranjera se efectan de acuerdo con las normas legales y se registran a la tasa de cambio aplicable a la fecha que ocurren. Las diferencias en cambio se imputan a los resultados del ejercicio. INVERSIONES NEGOCIABLES Y PERMANENTES Las inversiones se contabilizan por el mtodo de participacin patrimonial, la cual consiste en ajustar permanentemente el valor de las inversiones hechas por la casa matriz, tan pronto acontecen cambios en el patrimonio de la subordinada, siempre

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que se mantenga la inversin permanente para ejercer el control: Administrativo, econmico o financiero. Inicialmente, se registran al costo y posteriormente se va ajustando (aumentndola o disminuyndola) por los cambios en el patrimonio de la subordinada subsecuente a su adquisicin, en lo que corresponda segn su porcentaje de participacin. Las contrapartidas de este ajuste en los estados financieros de la Coosalud se registran en el estado de resultados y/o en la cuenta de supervit por valorizaciones segn se indica a continuacin: Los cambios en el patrimonio de la filial ocurridos durante el periodo sern reconocidos por COOSALUD, aumentando o disminuyendo el costo de la inversin. Los cambios en el patrimonio de la filial que provenga de resultados neto del ejercicio afectarn el estado de resultados de COOSALUD. Las variaciones del patrimonio de la filial que no provenga de su estado de resultados no afectarn el resultado de COOSALUD, si no que sern registrados en el grupo 38 del PUC cuenta supervit por valorizaciones. Los dividendos y las participaciones de una sociedad en la que se invierte, recibidos en efectivo, que correspondan a periodos en los cuales Coosalud aplic el mtodo de participacin, reducen en sta el valor en libros de la inversin. El mtodo de participacin deber aplicarse para cada una de las inversiones individualmente. Las inversiones en acciones de renta variable, en entidades donde no se tengan el control se registran por el mtodo del costo y se ajustan al cierre de los estados financieros al valor de realizacin. El ajuste resultante sea positivo o negativo se registra en la cuenta de valorizaciones con abono o cargo al supervit por valorizaciones en el patrimonio. El valor de realizacin de los ttulos calificados como de alta o mediana bursatilidad por la Superfinanciera se determina con base en los promedios de cotizacin en las bolsas de valores en los ltimos 10 a 90 das. El valor de realizacin de los ttulos de baja o mnima bursatilidad o que no cotizan en bolsa se determina con base en su valor intrnseco determinado con base en los ltimos estados financieros divulgados por el emisor del ttulo. PROVISIONES DEUDAS DE DIFICIL COBRO La provisin para deudas de difcil cobro se revisa y actualiza al final de cada ejercicio con base en anlisis de edades de saldos y evaluaciones de la contabilidad de los deudores individuales. Peridicamente se cargan a la provisin las sumas que son consideradas incobrables. Provisin de deudores. La EPS-S durante el ao 2012 no realiz los ajustes a la provisin a cartera para las cuentas mayores a 360 das, como lo establecen la circulares de las Superintendencia Nacional de Salud, debido a que estas deudas por ser del estado y que estn reconocidas en los contratos que se liquidaron, quedaron novadas con los entes territoriales con el acto de la liquidacin.

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De otro lado, el Gobierno nacional a travs de dos leyes defini una fuente clara para el pago de esa deuda: La primera en la Ley 1438 de 2011, articulo 31 que en su pargrafo transitorio 2. Establece: PARGRAFO TRANSITORIO 2o. DEUDAS POR CONCEPTO DE CONTRATOS LIQUIDADOS. El monto a favor de la Entidad Promotora de Salud contenido en el acta de liquidacin de mutuo acuerdo de los contratos de administracin del Rgimen Subsidiado o en el acto de liquidacin unilateral vigente a la fecha de entrada en vigencia de la presente ley y los que surjan del cumplimiento de la misma, debe ser girado a la Entidad Promotora de Salud, por la Entidad Territorial, dentro de los treinta (30) das siguientes a la expedicin de la presente ley, giro que se realizar directamente a las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud en el caso en que las Entidades Promotoras de Salud les adeude recursos, el monto restante, si hubiere lugar a ello, se girar a la Empresa Promotora de Salud dentro del mismo plazo. Los saldos que queden a favor del ente territorial, sern girados por la Entidad Promotora de Salud a las cuentas maestras, dentro del mismo trmino. En el evento en que las entidades territoriales no paguen las deudas por contratos liquidados, el Gobierno Nacional en aras de salvaguardar la sostenibilidad del Sistema y la garanta de acceso a los afiliados, descontar de los recursos asignados a ese municipio por regalas, por el Fondo de Ahorro y Estabilizacin Petrolera (FAEP) u otras fuentes municipales que se dispongan en el nivel nacional, los montos adeudados y sern girados a las Entidades Promotoras de Salud respectivas en los trminos establecidos en el presente artculo. El Gobierno Nacional reglamentar el procedimiento para tal fin exigiendo para ello las actas de liquidacin donde consten los recursos recaudados. De igual forma, la Ley 1450, por la cual se expide el Plan de Desarrollo, 2010-2014, en el artculo 275 establece: ARTCULO 275. DEUDAS POR CONCEPTO DEL RGIMEN SUBSIDIADO. En el caso en que las entidades territoriales adeuden los recursos del rgimen subsidiado a las Entidades Promotoras de Salud por contratos realizados hasta marzo 31 de 2011, el Gobierno Nacional en aras de salvaguardar la sostenibilidad del sistema y garanta de acceso a los afiliados, descontar de los recursos asignados a ese municipio por Sistema General de Participaciones de propsito general de libre de inversin, regalas, por el Fondo de Ahorro y Estabilizacin Petrolera (FAEP) u otras fuentes municipales que se dispongan en el nivel nacional, los montos adeudados sern girados directamente a los Hospitales Pblicos que hayan prestado los servicios a los afiliados. El Gobierno Nacional reglamentar el procedimiento anteriormente descrito. La provisin de cartera es una medida prudente dentro del ejercicio contable, para amortiguar el riego de perdida en la eventualidad que no se cancele. Siendo UPC, recursos parafiscales, asignados para la atencin en salud de la poblacin pobre y vulnerable; y siendo el Estado, a travs de los entes territoriales, el deudor de estos

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recursos, no podran provisionarse pues existen conceptos jurisprudenciales en el sentidos que la deudas con entidades pblicas no se deberan provisionar si tal deuda esta soportada por certificados de disponibilidad presupuestal. Adicionalmente, con las leyes anteriormente citadas, es claro que se han definidos fuentes estatales claras para el pago de la deuda. Adicionalmente se realizaron gestiones de cobros tendientes a su recuperacin Por todas las razones anteriormente esbozadas no se provisionan las cuentas por cobrar que tienen los municipios con la EPSS PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO La propiedad, planta y equipo se contabiliza al costo, que en lo pertinente incluye: a) el costo de adquisicin, construccin y puesta en marcha del activo; b) gastos de financiacin. La depreciacin para efectos contables, se calcula sobre el costo, por mtodo de lnea recta, con base en la vida til estimada de los activos, las tasas anuales de depreciacin utilizadas, son:
Construcciones y Edificaciones Equipo de Oficina Maquinaria y Equipo Equipo de cmputo y comunicaciones Flota y Equipo de Transporte % 5 10 10 20 20

Los desembolsos normales por reparaciones y mantenimiento son cargados a gastos o costos, y aquellos significativos que mejoran la eficiencia o extienden la vida til son capitalizados. CARGOS DIFERIDOS Los cargos diferidos incluyen programas de computador y gastos pagados por anticipado, entre otros. Los programas de computador se amortizan en un periodo de tres aos. Los gastos pagados por anticipado se amortizan en el periodo que cubren. VALORIZACIONES Las valorizaciones corresponden a la diferencia entre el costo neto en libros y el valor de mercado para los bienes races o el valor de reposicin para la maquinaria y equi-

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po determinado por tcnicos especializados de los activos cuyo costo supere los 20 salarios mnimos legales vigentes. En el 2012 se llev a cabo el ltimo avalu tcnico. OBLIGACIONES LABORALES Las leyes laborales establecen que si el retiro del trabajador es injustificado, el trabajador tiene derecho a recibir una indemnizacin que vara de acuerdo con el tiempo de servicio, tipo de contrato y el salario. La compaa hace los aportes peridicos para cesantas y seguridad social (salud, riesgos profesionales y pensiones), a los respectivos fondos privados a la Nueva EPS, que asumen estas obligaciones. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras corresponden a prstamos u obligaciones contradas con establecimientos de crdito u otras instituciones financieras, aunque tambin pueden incluir los sobregiros bancarios. El valor registrado corresponde al monto principal de la obligacin y los gastos financieros que no incrementaron el capital se registran como costos y gastos por pagar. IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS La tarifa del impuesto de renta para COOSALUD es del 20% por pertenecer al Rgimen Tributario Especial y los impuestos que se creen en adelante le sern aplicables en las condiciones que fije la ley, sin que de forma particular se mantengan los beneficios del Rgimen Tributario Especial. El impuesto del 20% se calcula por el mtodo de causacin tomando como renta liquida gravable la que resulte mayor entre la renta presuntiva y la renta liquida ordinaria. El impuesto sobre la renta se presenta neto, es decir, luego de las retenciones en la fuente que le practicaron a COOSALUD. Adems somos sujetos activos del impuesto de renta y de industria y comercio por el cual hacemos retenciones, las cuales son declaradas y canceladas al mes siguiente. SISTEMA CONTABLE El sistema utilizado por la Cooperativa es el de la causacin. COOSALUD no tiene inversiones en moneda extranjera. PERIODO CONTABLE De conformidad con los estatutos que rigen esta empresa, los periodos contables anuales terminan el 31 de diciembre de cada ao.

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PLAN DE CUENTAS La Superintendencia Nacional de Salud considerando la necesidad de establecer un sistema contable uniforme que permitiera definir marco tcnico y jurdico que rigen a la Entidades Promotoras de Salud, emiti el 24 de diciembre de 2004 la Resolucin 1804 donde presenta el plan nico de cuentas el cual rige y fue adoptado a partir del ao 2005. El 13 de junio de 2008 la Superintendencia Nacional de Salud emiti la Resolucin 724 que deroga la Resolucin 1804 y las modificaciones efectuadas. Esta resolucin comenz a aplicarse, desde el 1 de enero de 2009. Posteriormente, el 7 de octubre del ao 2008 la Superintendencia Nacional de Salud emiti la Resolucin 1424 donde modifica parcialmente el Plan nico de cuentas, estas resoluciones fueron adoptadas por COOSALUD EPS-S a partir del 1 de enero del ao 2009. Igualmente, el 3 de diciembre del ao 2009 la Superintendencia Nacional de Salud modific la Resolucin 1424 del 7 de octubre y la 724 del 13 de junio del 2008. As mismo, el 23 de diciembre del ao 2010 emiti las resoluciones 2093 y 2094 modificando parcialmente el Plan nico de Cuentas de la Resolucin 724 de 2008 y derog el artculo primero de la Resolucin 872 de 2009 y el artculo segundo de la Resolucin 1687 de 2009 y la Resolucin 281 del 2010. Para el 30 de diciembre del ao 2011, la Superintendencia Nacional de Salud emiti la Resolucin 4361, modificatoria del Plan nico de Cuentas.

NOTA 2 DISPONIBLE El saldo del disponible esta conformado por:


CONCEPTO CAJA BANCOS ENCARGOS FIDUCIARIOS RGIMEN SUBSIDIADO TOTAL Dic. / 2012 125.321 42.615 2.400.441 2.668.377 Dic. / 2011 68.956 -02.245.769 2.314.725

Caja: Representa el valor recibidos por concepto recaudos por aportes de asociados, y copagos, los cuales a la fecha de corte aun no haban sido consignados a los encargos fiduciarios. Bancos: Estas cuentas de bancos fueron creadas para manejar los gastos de cajas menores de salud y admn.

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Informe de Gestin 2012

CODIGOS Y NOMBRE DE CUENTAS


1120050205 Antioquia-Bancolombia 27277756213 1120050206 Antioquia-Bancolombia 27277754971 1120050209 Gnb #90330414240 CTA AHORRO Atlantico 1120050213 Av Villa #821275211 CTA AHORRO_Bolivar 1120050215 Gnb Sudam#97200030020 CTA AHORRO_Boyaca 1120050220 Bogota #863020657 CTA AHORRO - Cesar 1120050221 Banco Davivienda # 257100020706 _Cesar 1120050223 Cordoba-Av Villa #550072011 CTA AHORRO 1120050247 Magdalena-Bancolombia #91676865450 1120050257 Magdalena-Bancolombia 91676866570 1120050268 Santander-Bancolombia # 814 815 653 91 1120050270 Sucre-Av villa #831134515 CTA AHORRO 1120050276 occidente # 013862867 sucursal valle 1120050299 DirNal-Av villa #821275245 CTA AHORRO

SALDO A DIC/31/2012 46.131 1.365 88 38.706 8.266 901 11 33 5.453 305 479 11.798 11.461 17.619

1120 CUENTAS DE AHORRO

142.615

Encargos Fiduciarios: Representan los valores disponibles en cuentas fiduciarias que posee COOSALUD, en la Fiduciaria GNB Sudameris al momento del corte en los libros contables de la compaa, los cuales ascienden a la suma de $2.400.441, donde existen unas partidas conciliatorias.

CODIGO Y NOMBRE DE LA CUENTA


1125100221 Aportes sociales Encargo Fiduciario 1125100222 Salud Copagos Encargo Fiduciario 1125100223 Administracin Encargo Fiduciario 1125100224 Nomina Encargo Fiduciario 1125100225 Embargos y Reten Encargo Fiduciario 1125100226 Reserva serv.Deu Encargo Fiduciario 1125100227 Banco occidente Cta 830-93369-3 Ahorros 1125100277 Dirnal_patrim-aut-433005013316 1125100281 Dirnal_no 405505003948_GIRO DIRECTO 1125100282 Fidubogota_no 01204004423

SALDO A DIC/31/2012 503.858 598.949 4.751 556 8.997 517 205.269 339.074 234.703 503.767

1125 ENCARGOS FIDUCIARIOS

2.400.441

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NOTA 3 INVERSIONES A 31 de diciembre de 2012 las inversiones se clasifican de la siguiente manera:


Nit 900226715 800194798 860002945 890203088 806110826 890207653 804010355 800140680 804001040 Nombre Promotora de inversiones en salud SAS Clinica Hemato Oncologica Bonadonna Sa Capitalizadora Colpatria SA Central de Cooperativa del Valle Servincoop Cooperativa Paramo Coesanar Eps Unimec Coescoop Cantidad 3900 45000 1 1 1 1 25000 80000 1 % 96% 15% Vl.adquiz 8.569.315 2.936.000 161.000 61.662 48 350 50.000 104.000 358 11.882.733 Vl.Nominal 8.569.315 2.936.000 161.000 61.662 48 350 50.000 104.000 358 11.882.733 Provisiones -3.784.297 0 0 -61.662 -48 -350 -50.000 -104.000 -358 -4.000.715 valor neto 4.785.018 2.936.000 161.000 0 0 0 0 0 0 7.882.018

Total

Ttulos, certificados de depsitos y otras inversiones: Representan inversiones en unos ttulos valores que tenan las Administradoras del Rgimen Subsidiado (ARS) que se incorporaron mediante el decreto 1804 de 1999. Estos ttulos fueron provisionados debido a que muchas de estas empresas desaparecieron, por lo tanto estas inversiones son irrecuperables. Coosalud adquiri inversiones en acciones entidades del sector salud como son IPS de tercer nivel, la clnica Bonadonna ubicada en la ciudad de Barranquilla y Clnica Mdica Integral Prevenir S.A, las cuales son clnicas de capital netamente privado y prestan servicios de salud hasta el tercer y cuarto nivel de complejidad. Tambin, hay inversiones en PROMINSA, la cual es una empresa que realiza actividades de inversin en servicios de salud a nivel nacional e internacional y se tiene una cedula de capitalizacin en Colpatria. Las inversiones realizadas no han generado dividendos para la EPS-S. NOTA 4 DEUDORES El siguiente es el detalle de los cuentas por cobrar:
Dic / 2012 DEUDORES DEL SISTEMA UPC ANTICIPOS Y AVANCES DEPOSITOS ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O DEUDORES VARIOS PROVISIONES TOTALES 121.583.069 39.304.963 21.179.483 443.200 498.498 -4.517.640 178.491.573 Dic / 2011 94.222.357 13.267.488 30.270.673 423.619 638.387 -4,517,640 134.304.884

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Informe de Gestin 2012

Deudores del sistema: Este valor est representado por las cuentas por cobrar a los entes territoriales por concepto de UPC-S, derivados de los contratos de administracin de los recursos del Rgimen Subsidiado con los entes territoriales, por el valor equivalente a los beneficiarios efectiva y debidamente afiliados, carnetizados y validados en la Bdua del Fosyga, siempre y cuando la EPS garantice como mnimo la atencin de primer nivel a sus afiliados y haya contratado la pliza de reaseguros para las enfermedades de alto costo conforme a las normas, y segn la UPC-S establecida por la CNSSS y su ubicacin geogrfica, las cuales no haban sido canceladas al corte de los estados financieros y recobros por no POSS al Fosyga y entes territoriales de los radicados y pendientes por radicar. Esta cartera se encuentra clasificada por contratos de vigencias corrientes y contratos de vigencias anteriores, los de vigencias anteriores corresponde a los contratos que han terminado, que sobre esta cartera se ha hecho una gestin en procura de que los entes territoriales cancelen estos valores. Las primeras gestiones corresponden a la liquidacin de los contratos, a los cobros pre-jurdicos, los acuerdos de pagos, cobros jurdicos y dems acciones tendientes a conseguir su pago o a la actualizacin de la deuda con el fin de cambiar el estado de morosidad. Anticipos y avances: Este valor obedece a los anticipos entregados a los proveedores para la realizacin de procedimientos a los afiliados de COOSALUD, los cuales a corte de los estados financieros an no haban sido legalizados por los proveedores. Tambin hay giros directos anticipados de acuerdo a la normatividad vigente los cuales no han sido facturados por los proveedores, por lo cual se encuentran en proceso de legalizacin. Anticipos de impuestos y contribuciones de saldo a favor: Este valor est representado por las retenciones en la fuente practicadas a COOSALUD por rendimientos financieros. Se requiere hacer la solicitud de devolucin ante las entidades financieras, por ser una cooperativa no sujeta a retencin en la fuente. Depsitos: Este valor est representado por los ttulos judiciales por las demandas instauradas por los proveedores, por las pretensiones solicitadas por ellos, por deudas por pagar, por servicios de salud, los cuales al corte de los estados financieros reposan en los juzgados. Estos depsitos judiciales siguen embargados, a pesar de que la ley indica que los recursos de salud son considerados inembargables. Los jueces no estn acatando la norma y esto trae como consecuencias que los recursos no cumplan el flujo normal de llagar hasta el proveedor por el medio asignado. Otras cuentas por cobrar: Estos valores obedecen a recobros por la cpita, que se realizan a los proveedores con los cuales se tiene contratos de la modalidad de capitacin, donde el servicios contratados con ellos en algn momento son prestados por otros proveedores y es cuando se efectan las auditorias medicas se determinan estos valores a favor de la EPSS que deben ser descontados, lo mismo que algunas retenciones efectuadas por los entes territoriales en pagos. Provisiones: Este valor est representado por aquellas obligaciones de difcil recaudo, las cuales son mayores a 360 das de vencimiento y sobre estos no se han efec-

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tuado gestiones de cobros, liquidaciones, acuerdos de pagos o cobros jurdicos. Durante el ao 2012 no se realizaron provisiones a estas cuentas debido a que la mayora de estos contratos fueron liquidados durante el ao 2011, y con se actualiz su estado de cartera y por consiguiente esta queda novada en su totalidad. De igual forma las leyes 1438 y 1450 definieron las fuentes nacionales con las que se pagaran estas deudas.

NOTA 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Los activos fijos se registran al costo de adquisicin ajustado; las reparaciones, mantenimientos y mejoras que aumentan su vida til, se registran como un mayor valor del costo y las erogaciones para reparaciones y mantenimientos que se realizan para conservacin de estos activos, se contabilizan como gastos. Cuando se vende o se retira un activo, el costo y la depreciacin acumulada hasta la fecha de su retiro se cancela. La utilidad o prdida producto de dicha operacin se incluye en el estado de resultado. La depreciacin se registra utilizando el mtodo de lnea recta, aplicado al costo ajustado, con base en la vida til estimada de los activos.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS CONSTRUCCIONES EN CURSO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION EQUIPO MEDICO CIENTIFICO FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS Dic / 2012 100.018 91.149 907.090 236.959 2.849.494 2.401.106 289.917 109.218 -4.712.045 2.272.905 Dic / 2011 100.018 91.149 907.090 175.675 2.798.652 1.969.885 289.917 109.218 -4.098.330 2.343.272

Terrenos construcciones y edificaciones: Este valor obedece a los terrenos construcciones y edificaciones propiedad de COOSALUD a la fecha de cierre de los estados financieros, los cuales estn ubicados en los municipios de San Gil (Santander), Cartagena (Bolvar), Bagre (Antioquia) y Unga (Choc). Algunos de estos bienes fueron producto de la incorporacin de las otras administradoras. Equipo de oficina: Este valor corresponde a los equipos de oficina que posee la empresa en todo el territorio colombiano donde se tienen oficinas de COOSALUD. Su incremento obedece al proyecto de adecuar las oficinas de muebles y mdulos divisorios.

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Equipos de computacin y comunicacin: Este valor corresponde a los equipos de computacin y comunicacin como computadores, fax, telfonos, plantas y equipos con tecnologa de punta que posee COOSALUD en todo el territorio colombiano donde hay oficinas. Su incremento obedece al proyecto de reposicin y dotacin de equipos de cmputos Equipo mdico y cientfico: Estos valores obedecen a equipos mdicos posedos por la empresa, los cuales estn depreciados y provisionados en un 100% debido a que estn obsoletos, y se est a la espera de la aprobacin por parte del mximo rgano para dar de baja en los estados financieros de estos valores. Equipo de transporte: Este valor corresponde a unos vehculos que posea la empresa los cuales se encuentran totalmente depreciados.

NOTA 6 DIFERIDOS El saldo de esta cuenta comprende los siguientes conceptos:


CONCEPTO GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS CARGOS DIFERIDOS TOTAL Dic / 2012 271.541 0 271.541 Dic / 2011 387.003 11.150 398.153

Gastos pagados por anticipado: Este valor obedece a gastos pagados anticipadamente por conceptos de arriendo los cuales se amortizan a ms de un ao. Bienes de arte y cultura: Este valor obedece a las obras de arte, libros adquiridos para las oficinas y biblioteca de consulta de los asociados. Valorizaciones: Obedece a valorizaciones realizadas a los activos de la compaa. Durante el ao 2012 se realizaron avalos a los activos localizados en el municipio de San Gil, departamento de Santander, lo cual nos produjo una valorizacin de propiedades, planta y equipos en $1.564 millones. Adems, se hizo la valorizacin de las inversiones del grupo en la Clnica Prevenir Bonnadona, cuya valorizacin del valor intrnseco fue de $1.258 millones a diciembre de 2011, el cual se incorpora esta valorizacin en el ao 2012.

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NOTA 7 OBLIGACIONES FINANCIERAS Corresponde a las obligaciones financieras que la entidad tiene con el sector financiero para cubrir obligaciones de proveedores de servicios de salud, las cuales pertenecen a crditos de la lnea Findeter, los cuales ascienden a la suma de $8.963.340 miles de pesos para el ao 2012 y de $23.533.335 para el ao 2011. Lo anterior representa una disminucin considerable del 55%. Adems, hay un crdito de lnea factoring por $1.503 miles a diciembre 31 de 2012, que fue utilizado como apalancamiento financiero. Corresponde a las obligaciones a favor de proveedores por servicios, bienes y pago a usuarios por servicios de salud, as:
CONCEPTO PROVEEDORES NACIONALES Dic / 2012 90.751.277 Dic / 2011 79.626.515

Proveedores nacionales de salud: Este valor corresponde a los valores adeudados por la EPSS COOSALUD a corte de los estados financieros por conceptos de salud a los distintos prestadores tanto pblicos como privados. Costos y gastos por pagar: En este rubro se encuentran pendientes por pagar al corte de los estados financieros, los gastos administrativos incurridos para la operacin de la empresa. Acreedores varios: En este rubro se encuentran los servicios pblicos pendientes por pagar al corte de los estados financieros, los servicios pblicos ms representativos son los servicios telefnicos, y los servicios de energa, de las diferentes oficinas donde COOSALUD hace presencia a nivel nacional. Impuesto al Patrimonio: Se encuentra registrada una cuenta por pagar por concepto de Impuesto al Patrimonio, causado en el periodo gravable 2011 y pagaderos en 8 cuotas en los aos subsiguientes, hasta el ao 2014. El saldo corresponde 4 a las cuotas de los aos 2013 y 2014. Nota 8 PROVEEDORES Corresponde a las obligaciones a favor de proveedores por servicios, bienes y pago a usuarios por servicios de salud, as:
CONCEPTO PROVEEDORES NACIONALES Dic / 2012 90.751.277 Dic / 2011 79.626.515

Proveedores nacionales de salud: Este valor corresponde a los valores adeudados por la EPSS COOSALUD a corte de los estados financieros por conceptos de salud a los distintos prestadores tanto pblicos como privados.
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Nota 9 Cuentas por pagar Corresponde a los siguientes rubros:


CONCEPTO COSTOS Y GASTOS POR PAGAR ACREEDORES VARIOS RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA RETENCIONES EN LA FUENTE TOTAL CUENTAS POR PAGAR Dic / 2012 1.454.062 3.450.203 240.280 610.050 5.754.596 Dic / 2011 223.988 2.835.827 0 331.452 3.391.267

Costos y gastos por pagar: En este rubro se encuentran pendientes por pagar al corte de los estados financieros, los gastos administrativos incurridos para la operacin de la empresa. Acreedores varios: En este rubro se encuentran los servicios pblicos pendientes por pagar al corte de los estados financieros, los servicios pblicos ms representativos son los servicios telefnicos, y los servicios de energa, de las diferentes oficinas donde COOSALUD hace presencia a nivel nacional.

Nota 10 IMPUESTOS por pagar Impuesto al Patrimonio: Se encuentra registrada una cuenta por pagar por concepto de Impuesto al Patrimonio, causado en el periodo gravable 2011 y pagaderos en 8 cuotas en los aos subsiguientes, hasta el ao 2014. El saldo corresponde 4 a las cuotas de los aos 2013 y 2014.

Nota 11 OBLIGACIONES LABORALES


CONCEPTO CESANTIAS CONSOLIDADAS INERESES DE CESANTIAS VACACIONES CONCOLIDADAS TOTAL Dic / 2012 671.452 77.074 507.745 1.256.271 Dic / 2011 594.593 70.511 358.828 1.023.932

Cesantas consolidadas: En este rubro estn pendientes por consignar las cesantas correspondientes al ao 2012, las cuales se consignan antes del 14 de febrero de 2013 Intereses sobre cesantas: En esta cuenta estn los intereses sobre las cesantas a diciembre 31 de 2012, los cuales son cancelados en la nomina del mes de enero de 2013.

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Vacaciones consolidadas: Esta cuenta est representada por los valores pendientes de pago por concepto de vacaciones del personal que aun no ha disfrutado de las mismas Nota 12 OBLIGACIONES LABORALES Su descomposicin es la siguiente:
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES PARA COSTOS Y GASTOS PARA CONTINGENCIAS PROVISIONES DIVERSAS PROVISIOBES DEL SGSSS TOTAL Dic. / 2012 0 241.743 77.812 70.778.683 69.482.712 Dic. / 2011 80.463 159.377 78.136 29.391.045 29.709.021

Provisiones del SGSSS: Esta cuenta est representada por las provisiones realizadas a proveedores de salud los cuales no han presentado aun la respectiva factura. Provisiones glosas: Esta cuenta est representada por las provisiones realizadas a las facturas de proveedores de salud por las glosas efectuadas. Provisiones de contingencias: Esta cuenta est representada por las provisiones realizadas a por la contingencia de demandas judiciales en curso. Su valor es una estimacin de las posibles contingencias.

Nota 13 PATRIMONIO Corresponde a los aportes sociales de los asociados, donaciones, reservas, Fondos de Destinacin Especifica, Supervit y excedentes. Su valor para diciembre 31 de 2012 era de $14.561.725 y para diciembre 31 del 2011 fue de $12.219.798, como se puede observar este tuvo un incremento debido a los aportes efectuados por los asociados y a las valorizaciones de propiedades, planta y equipos y el aumento de valor intrnseco de las acciones que posee COOSALUD en la organizacin Prevenir Bonnadona. A 31 de diciembre estaba compuesto as:
CAPITAL SOCIAL APORTES SOCIALES SUPERAVIT DE CAPITAL RESERVAS REVALORIZACION DEL PATRIMONIO RESULTADOS DEL EJERCICIO SUPERAVIT POR VALORIZACIONES TOTALPATRIMONIO 4.332.235 1.200.002 6.091.643 -0115.046 2.822.799 14.561.725 www.coosalud.com 4.018.326 1.200.002 5.391.744 529.699 243.142 836.885 12.219.798 155

Informe de Gestin 2012

Nota 14 PATRIMONIO Presenta las operaciones realizadas durante el periodo contable de enero 1 a diciembre 31 del 2012, en las cuales quedan registradas cada uno de los ingresos y egresos que fueron necesarios para llegar a efectuar el estado de resultado, los cuales se reflejan dentro del patrimonio, as:
INGRESOS OPERACIONALES
UNIDAD DE PAGO POR CAPITACION POR COOPAGOS POR RECOBROS POLIZA ALTO COSTO por RECOBROS No Poss OTROS INGRESOS

2012
546.177.620 584.814 665.727 34.724.579 63.974 582.216.714

2011
393.353.259 339.796 0 50.056.763 35.159 443.784.977

COSTOS SERVICIOS DE SALUD


Contratos de capitacin Contratos por Evento Contratos Activ. de Promocin y Prevencin Enfermedades Catastrficas y de Alto costo Provisin de Serv. Autorizados y no cobrados Otros costos operacionales Costos No poss 189.880.461 247.075.665 24.367.503 41.496.976 9.359.234 871.715 33.901.058 546.952.612 167.898.274 127.034.807 27.103.375 43.015.354 14.076.772 4.475.762 25.731.168 409.335.512

ASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE PERSONAL HONORARIOS IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES SEGUROS SERVICIOS GASTOS LEGALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ADECUACIONES INSTALACION GASTOS DE VIAJE DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES DIVERSOS 14.144.822 1.191.636 97.301 3.033.615 866.314 32.024 2.782.787 280.035 204.093 400.155 867.467 613.715 124.062 4.874.737 29.512.764 12.613.250 1.187.708 49.834 4.810.590 700.874 69.737 2.394.184 145.687 141.787 203.543 894.775 517.775 108.616 4.035.290 27.873.650

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INGRESOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS RECUPERACIONES INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES DIVERSOS 335.663 2.187.949 1.172 652.188 3.176.972 307.247 835.536 21.443 1.474.079 2.638.305

GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS PERDIDA METODO DE PARTICIPACION GASTOS Y COSTOS DE EJERC ANTER. GASTOS DIVERSOS 2.605.296 3.784.296 2.236.149 187.523 8.813.264 3.300.383 -05.564.323 106.272 8.970.978

Ingresos operacionales: Obedece a los ingresos causados por concepto de UPC-S durante el ao 2012, lo cual debido al incremento de afiliados y del valor de la UPC-S con respecto al ao anterior estos ingresos aumentan de un ao con respecto al ao anterior, e ingresos por recobros por el No POSS, el incremento general fue del 31%, con respecto al ao anterior. Costos de ventas: Los costos de ventas obedece a los servicios facturados por los proveedores de salud, como las IPS, profesionales independientes, las drogueras y otras instituciones del sector salud, los cuales nos prestan servicios para la atencin de nuestros afiliados a nivel nacional, el incremento de los costos fue del 33% lo cual nos muestra que son proporcionales a los ingresos, debido que a mayores afiliados mayor ser el costo de atencin. Gastos operacionales de administracin: Los gastos de administracin son los gastos causados para el funcionamiento de la EPS-S a nivel nacional. Este gasto no puede superar el 8% de acuerdo a la normatividad vigente, en nuestra empresa el gasto de administracin fue del 5,4% calculado con respectos a los ingresos por UPC-S. Ingresos no operacionales: Estos ingresos son producto de rendimientos financieros de nuestras cuentas cash de la fiduciaria GNB Sudameris durante el 2012, adems de las recuperaciones de facturacin glosadas las cuales fueron falladas a nuestro favor. Gastos no operacionales: Estos gastos obedecen bsicamente a las comisiones e intereses financieros que cobra la fiduciaria Gnb Sudameris por la administracin de los recursos y por los prstamos que nos otorgaron. Los gastos y costos de ejercicios anteriores son producto de facturacin recibida de los proveedores los cuales no facturan a tiempo ciertos servicios y los facturas en aos siguientes. Vale la pena

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aclarar que aunque existe provisin de estos servicios no facturados siempre pueden resultar diferencias, adems tambin se registran el valor por novedades a favor de los entes territoriales por traslados o multiafiliaciones o por cualquier otra novedad resultante de la liquidacin de los contratos con los entes territoriales. El rubro grande de costos y gastos de ejercicios anteriores obedece a las facturas que llegan posteriores al cierre que deben registrarse dentro de esta cuenta.

JAIME MIGUEL GONZALEZ MONTAO GERENTE GENERAL

LUIS CAEZ MARTINEZ CONTADOR

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Trabajando por consolidar una empresa con alta Reputacin Corporativa

COOSALUD Oficina Nacional Cartagena: Carrera 3B N 26 - 78 Barrio Torices Edi. Chambac - 601, Telfono 6644145 Lnea Gratuita 018000-515611 www.coosalud.com