Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

MICROEMPRENDIMIENTO:
SERVICIO DE JARDINERIA

Secretara de PyMEs, Cooperativas y Social Agropecuario Direccin de Innovacin y Desarrollo

Julio 2008

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

RESUMEN La jardinera puede ser un negocio. Encarado como un trabajo profesional, requiere de conocimientos de jardinera y puede relacionarse con otras disciplinas a fin de armar equipos interdisciplinarios. El siguiente informe proyecta el emprendimiento de un servicio de jardinera, en el cual se propone ofrecer disear y mantener espacios verdes, principalmente jardines con visitas semanales y cobros mediante abonos mensuales. Se muestran los aspectos ms relevantes de mercado, organizativos y tcnicos. Es necesario contar con conocimientos en botnica, horticultura, agronoma, paisajismo. Se proyecta trabajar con 2 cuadrillas conformas por 2 personas cada una (un jardinero y un auxiliar) y se lista el equipamiento bsico necesario para el funcionamiento del emprendimiento. La inversin inicial asciende a $64.145 incluyendo un vehculo utilitario, el equipamiento necesario para 2 cuadrillas y el capital de trabajo para un mes de trabajo. Se plantea trabajar al 50% al primer ao con una cuadrilla de trabajo (40 clientes). Luego seguir creciendo, incorporando la segunda cuadrilla de trabajo (2 personas ms) en el segundo ao para trabajar al 75% de la capacidad y finalmente alcanzar el 100% en el tercer ao (55 jardines atendidos, 12 diseos y 15 podas de altura). Para que el emprendimiento siga creciendo se debe incorporar nuevas cuadrillas de trabajo. Para asegurar el equilibrio econmico del emprendimiento se requiere de por lo menos 16 nuevos clientes (jardines para hacer mantenimiento). En caso contrario, no se lograr cubrir todos los costos fijos directos que una nueva cuadrilla implica. En estas condiciones y para el flujo de Fondos Proyectado a 36 meses, la inversin se recupera al tercer ao, alcanzando un VAN = $ 25.000 (para una tasa de corte del 25%) y una TIR del 44%.

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

INTRODUCCION La jardinera puede ser un negocio. Encarado como un trabajo profesional, requiere de conocimientos de jardinera y puede relacionarse con otras disciplinas a fin de armar equipos interdisciplinarios. La explosin de countries y barrios cerrados y el creciente inters por el diseo en todos los mbitos son dos tendencias que auguran un buen futuro para los servicios de jardinera. El emprendimiento puede estar o no integrado con un vivero. Es decir, puede que el vivero mismo ofrezca el servicio de jardinera o puede ser que quien brinda el servicio tengo a los viveros de proveedores. Tambin puede integrarse son servicios de limpieza y mantenimiento de piscinas. La inversin inicial necesaria para llevar a cabo el emprendimiento es bastante baja. Contando con un vehculo utilitario, la inversin arranca en $15.000 para herramientas bsicas de una cuadrilla de trabajo. ASPECTOS DEL MERCADO Las plantas y jardines son una parte esencial de la decoracin de casas, oficinas, comercios y espacios pblicos. Su preparacin y mantenimiento requiere tiempo y conocimientos que pocos propietarios poseen o pueden dedicar en forma regular. La tercerizacin de la planificacin, ejecucin y mantenimiento de espacios verdes es una oportunidad para emprendedores con vocacin por el aire libre y las plantas. SEVICIOS A OFRECER: Diseo y Decoracin de exteriores, balcones y terrazas Mantenimiento de Espacios Verdes Tratamiento y Control de Plagas Poda de Altura: rboles, palmeras, conferas, enredaderas, arbustos, etc. de Mantenimiento, de formacin, de estmulo Esttica, poda especial por problemas y/o seguridad Forestaciones, cortinas forestales y ecolgicas Por supuesto que estos servicios pueden complementarse con otros como implementacin de sistemas de riego, mantenimiento de piscinas, y otros de albailera para la construccin de fuentes, estanques, prgolas, gazebos, etc. CLIENTES POTENCIALES: Parques y Jardines particulares. Plantas de Interior Countries y barrios privados en desarrollo Consorcios, Empresas, oficinas y comercios Espacios Pblicos, Plazas, Parques Colegios y areas deportivas: campos de Golf, canchas de futbol y otros

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Es fundamental la seleccin de la zona a donde empezar a trabajar. Es preferente una zona residencial, en la que existe el deseo por la decoracin y belleza de los jardines. DISEO DE JARDINES: El diseo de jardines debe ser realizado por un paisajista, quien deber tener en cuenta la distribucin de espacios, el clima, las especies vegetales disponibles, etc. Un buen diseo trae aparejado un cliente conforme, quien luego pedir el servicio de mantenimiento del jardn. MANTENIMIENTO DE JARDINES: Esta tarea debe realizarse por personal capacitado para las podas, fumigaciones, fertilizaciones, trasplantes y el armado del jardn y ser supervisado por un responsable de la empresa. El tiempo de cuidado del jardn no solo depende de las personas, sino tambin de los factores climticos segn la poca del ao; por lo cual, las visitas a realizarse sern 2 a 4 mensuales. En verano en Salta por las lluvias, es mas frecuente el corte de csped. Por lo que las visitas sern 4 semanales. Este servicio incluye: limpieza de hojas, limpieza de maceteros, pulverizaciones foliares, control de riego, fertilizaciones foliares y radiculares, podas sanitarias y de formacin, control de plagas, corte de csped. PODA DE ALTURA: Incluye tambin la tala de arboles. Este es uno de los servicios prestados ms riesgosos por lo que es necesario cumplir estrictamente con las normas de seguridad tantos en el uso de equipamiento de seguridad como en las tcnicas de poda. CARACTERISTICA ESTACIONAL DE LA DEMANDA Prestacin de los servicios de mantenimiento de espacios verdes: ABONO: El csped debe abonarse con 3 aplicaciones/ao. PODA: El propsito de la poda es triple. En primer lugar, responde a la necesidad de eliminar el leo de baja calidad. Las ramas muertas y los tallos daados. Luego sirve para dar forma al rbol o arbusto, aqu se trata de eliminar leo bueno pero indeseado de manera que el vigor de la planta se manifieste donde se desea. Finalmente los rboles y arbustos se podan para regular la calidad y cantidad de las flores y frutos a lo largo del tiempo. Los rboles, arbustos, trepadoras y rosales se podan en invierno, pero a lo largo del ao tambin se pueden, y se deben, hacer intervenciones ligeras para eliminar ramas secas, rotas, enfermas, ramas que estorben el paso de personas. Ramas que hayan crecido mucho (chupones). Rebrotes que hayan podido surgir desde la misma raz. Flores y frutos pasados. Ramas que hayan salido totalmente verdes en las plantas variegadas. Si no se hace, ir perdiendo el variegado amarillo o blanco de las hojas.

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Los setos formales precisan al menos 2 recortes al ao, pero en climas ms suaves, de tipo Mediterrneo, sern necesarios entre 3 y 5 para mantenerlos perfectamente perfilados. Las Plantas Vivaces y de Temporada si estn largas y poco densas se deben recortar ligeramente las puntas de los brotes para provocar que se desarrollen tallos laterales y hacer una mata ms compacta y ramificada. As darn ms cantidad de flores. PROVEEDORES: Viveros: la provisin de plantas es crucial para garantizar calidad y variedad a los clientes. Es recomendable integrarse con un vivero. Puede servir de publicidad y de almacn de materiales y maquinarias. Estaciones de servicio: combustibles para las maquinas a explosin Ferreteras: para repuestos e insumos varios Taller Mecnico: mantenimiento y reparacin de equipos mecnicos ASPECTOS TECNICOS Y ORGANIZATIVOS MANO DE OBRA: Encargado de diseo y mantenimiento: es necesario contar con conocimientos en botnica, horticultura, agronoma, paisajismo. Cuadrillas de trabajo: formado por un jardinero y un auxiliar.
ORGANIZACIN DE LA PRESTACION DE SERVICIOS: Para un emprendimeinto formado por 2 cuadrillas de trabajo, la capacidad anual es de 2.640 horas por ao. Jornada laboral (hr/dia) de 9 a 13 de 14 a 18 Traslados Puesta a punto Cap. Diaria Efectiva Dias Laborables Cap. Anual/Grupo Grupos Cap. Anual Total Rinde Cap. Anual Total 4 4 2 0,5 5,5 240 1320 2 2640 300 792.000 hr/dia hr/dia hr/dia hr/dia hr/dia dias/ao hr/ao hr/ao m2/hr m2/ao

EQUIPAMIENTO: Camioneta o Utilitario Mquinas a explosin preferentemente: cortadora de csped, desmalezadoras, Bordeadoras, Cortacercos, Motosierras. Herramientas de jardinera: Rastrillos, palas, azadas, picos, hachas, serruchos, tijeras de podar, podn (para ramas), tijera demochadora (para ligustros y hojas), horquillas, barrehojas, escardillos, sacayuyos, baldes. Mochila pulverizadora de 16 o 20 litros y rociadores manuales
Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario 5

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Carretillas, Mangueras de 25 o 50 metros (con regadores giratorios y sapito, acoples y conectores de mangueras) y Regaderas Escalera extensible (o eventualmente una grande y una chica) Equipos de comunicacin: celulares o radios INSUMOS: Combustibles para el funcionamiento de las mquinas a explosin. Repuestos e insumos para el mantenimiento de las maquinas: grasas, aceites, tanzas para desmalezadoras, limas para el mantenimiento de motosierras. Fertilizantes (compost orgnicos, acondicionadores de suelo, turba, perlita y otros) Pesticidas, insecticidas, herbicidas, fungicidas y otros necesarios para el control de plagas. Uniformes: camisas, pantalones, botines y gorros Elementos de seguridad: guantes, anteojos de proteccin, protectores auditivos, cascos, mascarillas, arns de seguridad y otros. Publicidad: panfletos y tarjetas. El encargado del servicio de jardinera puede encargarse de la seleccin y compra de plantas y materiales necesarios para llevar a cabo el diseo y mantenimiento de los jardines pero el cliente se encarga de su costo. Cronograma de actividades: la prestacin de servicios de jardinera esta sujeto al clima (variable no controlable). En Salta, las precipitaciones mas intensas ocurren en verano. Por lo que es necesario planificar tareas administrativas y de diseo para llevar a cabo cuando es imposible trabajar al aire libre y no es recomendable programar trabajos con muchos das de anticipacin para evitar cancelaciones. REQUERIMIENTOS LEGALES Y PROTECCION: Las plantas deben provenir de viveros habilitados que cumplan los requisitos establecidos por el SENASA en cuanto a sanidad del material vegetal, uso y contenidos de los libros de registro, y manipulacin e identificacin y almacenamiento de pesticidas, fertilizante y otros productos qumicos. Los vehculos y maquinarias deben estar asegurados.

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA Inversiones para un emprendimiento de 2 cuadrillas de trabajo:

EQUIPAMIENTO Camioneta VW Saveiro Maquinas Mecnicas Motoguadaa Stihl c/cuchilla Alta intensidad de uso Bordeadora Motoguadaa Husqvarna Cortacercos Stihl 60 cm de corte Podador de altura Stihl Motosierra Stihl 50 cm de corte Pulverizador de Mochila 16 litros Herramientas PALA DE PUNTA CON MANGO PALA CORAZON CON MANGO AZADA FORJADA CON MANGO 200X200 Tramontina ESCARDILLO CORAZON CON MANGO 267X95 RASTRILLO TRAMONTINA 14 DTES. CON CABO PICO PUNTA Y PALA 104 HORQUILLA 200X275 4 DTES. REDONDOS ESCARDILLO MANGO POLIPROPILENO PALITA ANCHA MANGO POLIPROPILENO PALITA ANGOSTA MANGO POLIPROPILENO RASTRILLO MANGO POLIPROPILENO ARRANCADOR DE YUYOS MANGO POLIPROP TENEDOR DE JARDIN CABO POLIPROPILENO RASTRILLO MANGO DE POLIPROPILENO ESCARDILLO 2 PUNTAS C/POLIPROPILENO TIJERA DE PODAR PROFESIONAL TIJERA PARA CESPED TIJERA PARA CERCOS C/MADERA 12" TIJERA DE PODA MANGO LARGO TIJERA DE PODA CABO EXTENSIBLE TALLO SECO CARRETILLA POLIP. 90L. C/BASE Y RDA. NEUM. SERRUCHO SHORTCUT TRAMONTINA 26" Escalera extensible Mangueras de 50 m,1/2'' PVC Accesorios de Manguera (regadores, acoples y conectores ) Materiales de seguridad y otros Cascos Seguridad L&R con arnes cremallera Arns Completo Anticaida Frontal Matafuego Drago ABC 5kg Celulares o Handies Diseo Pagina Web TOTAL DE INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS Pesos CANTIDAD INV. TOTAL $ 40.000,00 1 $ 40.000 $ 2.035,31 $ 817,99 $ 1.249,29 $ 2.632,58 $ 1.876,05 $ 298,11 $ 52,54 $ 44,42 $ 38,30 $ 33,45 $ 43,34 $ 87,57 $ 58,21 $ 10,84 $ 10,40 $ 10,40 $ 11,21 $ 11,15 $ 9,32 $ 17,70 $ 19,40 $ 85,81 $ 46,87 $ 39,82 $ 68,04 $ 142,88 $ 300,50 $ 83,41 $ 1.050,00 $ 240,16 $ 198,32 $ 20,13 $ 221,89 $ 739,31 $ 129,00 3 3 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 2 2 1 1 1 1 5 $ 6.106 $ 2.454 $ 1.249 $ 2.633 $ 1.876 $ 298 $ 105 $ 89 $ 77 $ 67 $ 87 $ 175 $ 116 $ 22 $ 21 $ 21 $ 22 $ 22 $ 19 $ 35 $ 39 $ 172 $ 94 $ 80 $ 136 $ 286 $ 601 $ 83 $ 2.100 $ 480 $ 198 $ 20 $ 222 $ 739 $ 645 $ 2.000 $ 23.389 7

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Otras inversiones: Consideramos el costo del combustible para un periodo de 1 mes en el clculo de la inversin de capital de trabajo y un 2% de imprevistos.
CUADRO FINAL DE INVERSIONES Inversin en Rodados 40.000 INVERSIONES PROPIAS 40.000 Inversin en Capital de Trabajo 288 Inversin en Maquinas y Equipos 23.389 Imprevistos (2% Inv. en Maq.) 468 INVERSION c/ FINANCIACION 24.145

Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos

Ingresos por servicio:

INGRESOS AL 100% DE LA CAPACIDAD Diseo de jardines Honorarios por proyectos Mantenimiento de jardines ($/mes) Poda de Arboles TOTAL INGRESOS ($/unid) Demanda 500,00 12 450,00 55 40,00 15 $/ao 6.000 297.000 600 303.600

Costos Operativos: Los costos variables unitarios para cada servicio se muestran a continuacin:
COMBUSTIBLE PARA MAQUINARIAS Costo Variable Unitario Servicio: Mantenimiento de jardines ($/m2/ao) Motoguadaa y Bordeadora Cortacercos Servicio: Poda de arboles ($/rbol) Motosierra y podador de altura

0,42 0,35 0,07 2,32 2,32

Considerando una extensin promedio de un jardn igual a 300 m2, se puede calcular el costo del combustible.
TOTAL COSTO COMBUSTIBLE Mantenimiento de jardines (m2/ao) Poda de Arboles TOTAL COSTOS COMUSTIBLES Unidades Costo($/unid) COSTO TOTAL 16.500 0,42 6.883 15 2,32 35 6.918

Los costos de la mano de obra son los siguientes, trabajando al 100% de la capacidad (considerando 45% de cargas sociales):
COSTOS FIJOS Costo de la Mano de Obra Encargado: Paisajista Tec. Agrnomo Jardineros Auxiliares de Jardinera Total Salario Bruto Sal. Unitario Costo MO Cantidad ($/mes) ($/mes) $/ao 1 2.000 2.900 37.700 2 1.200 1.740 45.240 2 900 1.305 33.930 5 116.870 8

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

El Presupuesto flexible de Mano de Obra es:

C M. de O. ($/ao) Capacidad Mxima (m2/ao) Cuadrillas de Trabajo (turnos) Horas / da Das semana Das / mes Horas / ao 77.285 396.000 1 grupo 5,5 lun a vie 20 1320 77.285 495.000 1 grupo 5,5 lu a sab 25 1650 116.870 792.000 2 grupo 11 lun a vie 20 2640 116.870 990.000 2 grupo 11 lu a sab 25 3300

Los costos fijos anuales son los siguientes:

COSTOS FIJOS DIRECTOS A LAS CUADRILLAS Equipamiento y Otros Insumos Cantidad Costo Unit ($/unid) Baldes 15 litros 2 16,50 Regaderas plsticas 2 litros con lluvia 2 10,00 Barrehojas Metlicos Regulables 6 35,00 Costo Indumentaria y Equipos de seguridad Uniformes con logo de la empresa 10 100,00 Botines 5 150,00 Gorros 5 10,00 Camperas Rompevientos 5 150,00 Guantes 12 8,00 Protectores Auditivos 2 35,00 Mascarillas 2 10,00 Costos de Servicios Telefona 5 50,00 Seguros (de vida y ART) 5 42,00 COSTOS FIJOS INDIRECTOS DE ESTRUCTURA Asesoramiento Contable y Legal Otros Insumos Desinfectantes para herramientas Librera Costo de Mantenimiento Arreglos Mecnicos 1 80,00 Repuestos varios 1 50,00 Grasas y aceites 1 5,00 Combustible para vehculo (litros/mes) 100 3,00 Gastos Comerciales Pagina Web Tarjetas Publicidad Impuestos Total

$/ao 33 20 210 1.000 750 50 750 96 70 20 $/ao 3.000 2.520 18.000 480 360 960 600 60 3.600 1.200 200 960 34.939

$/mes 250,00 210,00 1.500,00 40,00 30,00 80,00 50,00 5,00 300,00 100,00 80,00

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Punto de Equilibrio de una cuadrilla de trabajo: Para el anlisis econmico consideramos estudiar los costos directos de una cuadrilla de trabajo. Entre los costos variables tenemos el costo de los combustibles necesarios para el funcionamiento de las maquinas: nafta y aceite, mezclados en una proporcin 10:1. Dentro de los costos fijos tenemos el costo de la mano de obra, conformada por un jardinero y un auxiliar. A esto le sumamos las depreciaciones de las maquinarias mnimas necesarias por cuadrilla: mecnicas (bordeadora, motoguadaa y cortacercos) y manuales (escardillo, rastrillo, palas, tijeras, etc). Una cuadrilla requiere por lo menos de 16 clientes con abonos mensuales para estar el resultado de la empresa est en equilibrio. Flujo de Fondos Proyectado:
Ao 0 NIVEL DE PRODUCCION Jardines Diseados Jardines atendidos (clientes) Arboles Podados Horas Trabajadas INGRESOS Diseo de jardines Mantenimiento de jardines Poda de Arboles Total de Ingresos EGRESOS Combustibles Mano de Obra Depreciaciones Imp. a las Act. Econmicas (3%) Costos Fijos Intereses Financieros Crdito Total de Egresos RESULTADO ECONOMICO Impuestos a las ganancias (35%) Depreciaciones Inversiones Propias Inversiones con Financiamiento FF DEL PROYECTO FF ACUMULADO Amortizacin del Crdito FLUJO DE CAJA REAL 64.145 40.000 24.145 64.145 64.145 18.881 45.263 7.109 11.773 43.197 2.067 8.010 35.187 90.588 88.521 9.026 81.562 3.459 77.285 7.796 4.554 34.939 2.515 130.548 21.252 7.438 5.068 5.188 116.870 7.796 6.831 34.939 1.613 173.238 54.462 19.062 7.796 6.918 116.870 7.796 9.108 34.939 597 176.228 127.372 44.580 7.796 3.000 148.500 300 151.800 4.500 222.750 450 227.700 6.000 297.000 600 303.600 Ao 1 50% 6 28 8 1.320 Ao 2 75% 9 41 11 1.980 Ao 3 100% 12 55 15 2.640

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

10

Informe de Microemprendimiento: Servicio de Jardinera

Financiacin y Evaluacin del Microemprendimiento: Considerando que el emprendedor aportara el vehculo utilitario, el resto de la inversin se financia con un prstamo del Banco Nacin a 3 aos (36 cuotas) a una tasa del 12%. Se plantea trabajar al 50% al primer ao (una cuadrilla de trabajo). Luego seguir creciendo, incorporando la segunda cuadrilla de trabajo en el segundo ao para trabajar al 75% de la capacidad y finalmente alcanzar el 100% en el tercer ao. Por supuesto, que el emprendimiento puede seguir creciendo con solo incorporar nuevas cuadrillas de trabajo. En estas condiciones y para el flujo de Fondos Proyectado a 36 meses, la inversin se recupera al 3 ao, alcanzando un VAN = $ 25.000 (para una tasa de corte del 25%) y una TIR del 44%. CONCLUSIONES El emprendimiento es rentable en las condiciones establecidas anteriormente. Trabajando al 50% en el primer ao (con una cuadrilla de trabajo), 75% en el segundo ao (ya incorporando la segunda cuadrilla) y finalmente alcanzando el 100% en el tercer ao. Para que el emprendimiento siga creciendo se debe incorporar nuevas cuadrillas de trabajo. Para asegurar el equilibrio econmico del emprendimiento se requiere de por lo menos 16 nuevos clientes (jardines para hacer mantenimiento). En caso contrario, no se lograr cubrir todos los costos fijos directos que una nueva cuadrilla implica.

Secretara de Pymes, Cooperativas y Social Agropecuario

11