Está en la página 1de 8

TARIFICACION DEL RIESGO: Sistemas de tarificacin: Un sistema de tarifacin es un conjunto de principios tcnicos que se basa en la elaboracin de tarifas con

el objetivo de la obtencin de primas equitativas para cada tipo de riesgo, tomando siempre en cuenta que la solvencia del ente asegurador debe estar garantizada. Para la elaboracin de dichas tarifas es importante considerar los factores de riesgos ms significativos; los cuales servirn como parmetro para conocer el comportamiento de la siniestralidad. Otro aspecto no menos importante a considerar en la tarificacin es la solvencia que siempre debe poseer la aseguradora, la cual se crea para garantizar que las primas seas suficientes, permitiendo crear un negocio rentable y en condiciones de estabilidad en el plazo de ocurrencia de algn siniestro. Los diferentes sistemas de tarificacin de riesgos, se muestran a continuacin:

Del cuadro anterior puede observarse que existen dos tipos de sistemas: tarifacin a priori y a posteriori. En el sistema a priori, podemos calcular la prima sin tener necesariamente informacin sobre la siniestralidad previa de la pliza ya que se basa en otras caractersticas observables relacionadas con ella, a las cuales se les denomina factores de riesgo. Estos factores son determinados por la ciencia actuarial que se encarga de aplicar diferentes criterios estadsticos; a grandes rasgos que la media sea distinta a cada clase de pliza analizada y la dispersin de ella sea mnima. En el caso del sistema a posteriori, la tarifa se va modificando a lo largo del tiempo de acuerdo con la siniestralidad observada; de forma que las plizas con mayor siniestralidad tendrn un una prima ms alta que las que posean menos siniestralidad.

En la prctica las compaas aseguradoras optan por el uso del sistema de tarificacin a posteriori ya que el sistema a priori se basa en factores de riesgo que muchas veces, algunos de

estos, son inobservables. Sin embargo esto no elimina ni sustituyen al dicho sistema sino ms bien se complementan entre s.

El sistema de tarifacin del riesgo sirve para calcular a lo que se le llama prima de riesgo o prima pura, en la cual no se incluyen todos los costos y gastos para la emisin de la misma y es la base para llegar a la prima comercial; denominando as al valor final que el asegurado debe de pagar a la entidad aseguradora ya sea de una sola vez o de forma peridica. Lo anterior se comprende con la, siguiente grfica:

MARGEN EXPLCITO DE BENEFICIO. GASTOS DE ADQUISICIN GASTOS DE ADMINISTRA CION

Coste de Empresa Prima de Inventario

PRIMA COMERCIAL

RECARGO DE SEGURIDAD

Prima Pura

Costo Tcnico

TEORA DEL RIESGO:


De: ALFREDO COGORNO C. PRINCIPIOS SOBRE LA TEORA Y PRACTICA DEL SEGURO

Riesgo es, desde un punto de vista estadstico y actuarial, cualquier fenmeno aleatorio, que sea capaz de producirse o no en un determinado momento o espacio de tiempo. Resumindolo como una incertidumbre de la ocurrencia de un suceso que conlleva a efectos negativos. En materia de seguros la palabra riesgo no se refiera siempre, necesariamente, a un suceso nocivo, sino ms bien a la ocurrencia o no de un hecho aleatorio. As, por ejemplo, son riesgos a los de incendio, de terremoto, de accidentes y otros; pero tambin existe el riesgo de que un asegurado bajo pliza de vida alcance una edad determinada y por consiguiente adquiera derecho a una prestacin supeditada a esa circunstancia. Caractersticas: El riesgo debe ser determinado con precisin, para que el contrato de seguro adquiera su verdadero sentido y no se preste a interpretaciones dudosas, por lo que es de mucha importancia el cumplimento de las siguientes caractersticas: Incierto o Aleatorio: debe de existir una relativa incertidumbre, puesto que el conocimiento de su ocurrencia hara desaparecer la aleatoriedad. Posible: Ha de existir la posibilidad de riesgo, es decir, el siniestro cuyo acontecimiento se protege con la pliza ha de poder suceder Concreto: El riesgo ha de ser analizado y valorizado por la aseguradora en dos aspectos: cualitativo y cuantitativo, para poder decidir su aceptacin y fijar la prima adecuada. Lcito: El riesgo que se asegure no ha de ir en contra las reglas morales o de orden pblico ni en perjuicio de terceros Fortuito: El riesgo debe provenir de un acto o acontecimiento ajeno a la voluntad humana de producirlo.

En la contratacin de seguros, es importante destacar que existen dos clases de riesgos, uno en funcin de la persona y otro en cuanto al bien por asegurar, denominados riesgo moral y riesgo fsico, respectivamente. Riesgo Moral: riesgo que se deriva de la buena reputacin de la persona por asegurar o del contratante del seguro. Este riesgo debe ser bueno, de lo contrario el negocio de seguros no podra celebrar contratos ante el temor de incumplimiento, dolo o fraude. En el cual se apoya uno de los principios bsicos del contrato de seguros, denominado PRINCIPIO DE BUENA FE, en el cual el contratante, como el asegurado y la compaa aseguradora, deben reunir cualidades reconocidas de buena reputacin, honestidad, solvencia econmica, etc., que permitan celebrar el contrato sin dudar del cumplimiento serio y oportuno de las obligaciones que a cada uno corresponden.

Riesgo Fsico: Se identifica con la materia asegurada o el bien que est sujeto a la consecuencia de sufrir una prdida. Puede definirse como el riesgo que se deriva de las caractersticas fsicas o materiales del objeto o actividad por asegurar, tales como su naturaleza o construccin, situacin, condicin, proteccin y uso. Adems de las caractersticas implcitas en el riesgo es importante analizar brevemente la naturaleza de este, por medio del cual una persona o entidad expuesta a un riesgo, lo transfiere a otra a mrito del pago de una determinada cantidad, denominada prima La parte que asume el riesgo se llama Asegurador y principalmente exige del cedente del riesgo, el fiel cumplimiento de dos obligaciones muy importantes. El pago de una suma de dinero llamada Prima, la cual sumada, constituye el fondo para satisfacer eventuales siniestros sufridos. Estas primas estn recargadas, con un porcentaje que contempla los gastos de adquisicin, administracin y la utilidad del Asegurado, como se mencion anteriormente. Para que la transferencia del riesgo se realice, el cedente, previamente debe de identificar y evaluar las eventualidades a que se encuentra expuesto, debiendo combinar recursos humanos y financieros para tratar de darle la solucin adecuada y determinar cules son los riesgos que puede asumir por cuenta propia y las que necesariamente tiene que transferir a la aseguradora, a este proceso se le conoce como Administracin de Riesgos. La forma ms comn y usada para que la transferencia del riesgo se efecte a la aseguradora, es mediante la intervencin de personas naturales o jurdicas totalmente independientes, que brindan asesora, representacin administrativa y colocacin de las propuestas de sus clientes, en las compaas de seguros que a su criterio sean garanta de cumplimiento. Estas personas reciben el nombre de Corredores de Seguros, cuyo nombramiento es autorizado por el asegurado o contratante, mediante una carta, facultndolo para realizar actos administrativos de representacin, mas no de disposicin. Cuando la transferencia ha sido propuesta a la aseguradora, sta tiene que tomar la decisin en base al Anlisis del Riesgo, que es el instrumento tcnico del que se vale para lograr el adecuado equilibrio en sus resultados. Fundamentalmente, se concreta en los siguientes aspectos: Seleccin de riesgos: Mediante la cual se procura la aceptacin de slo aquellos riesgos que por sus caractersticas propias se presuma que no van a originar necesariamente resultados desequilibrados al promedio de su categora. Previsin de riesgos: Conlleva a la adopcin de medidas precautorias adecuadas, especialmente en riesgos de naturaleza industrial, para evitar la ocurrencia de siniestros. El Anlisis del Riesgo que realizan las aseguradoras, corre a cargo de su personal tcnico, el que en muchos casos recurre a los servicios de profesionales independientes para efectuar las inspecciones, valorizaciones y prevencin de siniestros. Estos servicios lo pueden brindar personas que reciben el nombre de Peritos de Seguros que para ejercer sus funciones deben de contar previamente con la autorizacin de las autoridades que vigilan y controlan la actividad aseguradora.

PAPEL DE LA SUPERINTENDECIA DEL SISTEMA FINANCIERO: http://www.ssf.gob.sv blogs el economista.net, las sociedades de seguros en el salvador autor: benjamn Valdez iraheta La Superintendencia del Sistema Financiero es una entidad creada con un carcter autnomo, debido a que la tendencia internacional de esos tiempos era que los entes supervisores del sistema financiero de cada pas no deban seguir siendo dependientes de los bancos centrales. La redefinicin de la SSF estuvo enmarcada dentro del programa de reestructuracin, modernizacin y fortalecimiento del sistema financiero, emprendido por el Gobierno de la Repblica a travs del BCR a principios de los noventa, para convertirlo en un sistema eficiente y promotor del desarrollo econmico y social. Los objetivos contemplados en el Programa de Modernizacin del Sistema Financiero fueron los siguientes: Fortalecer y sanear los patrimonios de las instituciones financieras, para que cumplan los requisitos legales de solvencia y liquidez. Fortalecer a la SSF para asegurar su autonoma y eficiencia en la supervisin de las instituciones. Establecer un marco jurdico que permitiera la intermediacin eficiente y competitiva de las instituciones financieras. Vender al sector privado todas las acciones de los bancos comerciales y asociaciones de ahorro y prstamo nacionalizados. Desarrollar el mercado de capitales, mediante la creacin de instrumentos financieros, el mercado de valores y la modernizacin del sistema de seguros y de previsin social. Tomando en cuenta que el objetivo esencial de la reestructuracin fue el de dotar al pas de bancos e instituciones financieras eficientes para que el Estado pudiera promover el desarrollo econmico nacional. En la actualidad el fin primordial de la Superintendencia del Sistema Financiero como su Misin lo dice es: "Supervisar y regular en forma efectiva a las entidades y personas sujetas a su control, con base en principios ticos, leyes, normas y estndares internacionales en materia financiera, en coordinacin con otros organismos de supervisin y de proteccin al consumidor". Adems de lo anteriormente mencionado, la SSF tiene como visin: Ser una institucin lder en materia de supervisin y regulacin a nivel nacional e internacional, contribuyendo a generar confianza, transparencia y estabilidad en el sistema financiero. Atribuciones:

Cumplir y hacer cumplir las leyes y reglamentos. De acuerdo con disposiciones legales aplicables a las entidades sujetas a su vigilancia. Dictar Normas y Regulaciones. La Superintendencia emite reglamentos y otras disposiciones de carcter normativo. Autorizar la constitucin y funcionamiento de intermediarios financieros. La Superintendencia posee la autorizacin de la constitucin, funcionamiento y cierre de bancos, financieras y sociedades de seguros y sus sucursales, filiales y agencias en el extranjero; lo cual hace bajo procedimientos eminentemente tcnicos. Vigilar las operaciones de intermediacin. Con el objeto de prevenir situaciones de iliquidez e insolvencia, la Superintendencia vigila y fiscaliza permanentemente las operaciones de las entidades del sistema financiero Vigilar labor de autoridades externos. Adems esta misma es considerada un complemento y una herramienta auxiliar para reforzar la supervisin del sistema. Garantizar transparencia de informacin. La Superintendencia brinda informacin al pblico usuario, a fin de que est plenamente informado sobre la situacin econmica, financiera y jurdica de las entidades financieras. Contribuir a conciliar diferencias. La Superintendencia acta como conciliadora en los casos de discrepancia entre las sociedades de seguros y los asegurados, en lo relativo al pago de siniestros. Aplicar sanciones. Un ltimo recurso del que disponen los organismos supervisores, es la imposicin de sanciones. Antes de llegar a esta accin, la Superintendencia realiza amplios esfuerzos para que los entes regulados den cumplimiento a las disposiciones sealadas en las leyes Intervencin de entidades con problemas. Con el objeto de evitar un mayor deterioro de las entidades con problemas, la Superintendencia est facultada para intervenir en aquellas entidades que no den garanta de buen funcionamiento y tambin a tomar medidas para determinar si an pueden superar sus deficiencias o si esto no es factible y por consiguiente proceder a su disolucin. En las leyes actualmente en vigencia est claramente tipificado cuando es que deben intervenirse dichas instituciones.

Estructura Organizacional

Despus de hablar un poco de la historia y antecedentes de la Superintendencia del Sistema Financiero y algunas consideraciones adicionales, vale la pena mencionar y centrarse en el papel que desempea la SSF en cuanto al ramo de seguros y entidades aseguradoras. Como antes se mencion una de las atribuciones de esta entidad es vigilar y fiscalizar a las sociedades o empresas dedicadas a la prestacin de seguros en cualquiera de sus modalidades, obligndose a cumplir con una serie de regulaciones y cumplimientos. Estn regidos por leyes como la Ley de Sociedades de Seguros, Cdigo de Comercio, Ley de Proteccin al Consumidor, entre otras adems de cumplir con lo que establecen los diferentes instructivos emitidos por la Superintendencia del Sistema Financiero. Es importante manifestar que estos instructivos se aplican de manera directa a cumplimientos que debe hacer la Sociedad de Seguros. Las sociedades de seguros generalmente para ser identificadas como tal la ley los faculta para que dentro de la razn social incluyan las palabras Aseguradora, Seguros, Reaseguros o reaseguradora. Adems para su constitucin y creacin deben de cumplir con ciertos requerimientos y estar autorizados por la Superintendencia, la cual indica presentar la siguiente informacin: 1) El proyecto de la Escritura de Constitucin;

2) El esquema de organizacin y administracin de la sociedad, las bases financieras de las operaciones que se proyecten desarrollar y los ramos a operar; 3) El listado de los accionistas y su nacionalidad, as como el importe de sus respectivas suscripciones, referencias bancarias y sus estados financieros correspondientes al ltimo ejercicio contable. Si los interesados fueran personas jurdicas, tambin deber presentarse un listado de los accionistas de la sociedad indicando el porcentaje de su participacin social; Las generales de los directores iniciales, indicando su experiencia en materia financiera, de seguros o fianzas, referencias bancarias y sus estados financieros correspondientes al ltimo ejercicio contable. Las sociedades de Seguros tambin deben de informar a la Superintendencia del Sistema Financiero los movimientos accionarios de la sociedad dentro de los primeros cinco das hbiles del mes siguiente al que hayan ocurrido los cambios. Otra particularidad de las sociedades de Seguros es la inscripcin en el Registro de Comercio de su pacto social o la modificacin del mismo; el testimonio debe de ser remitido a la Superintendencia para que verifiquen si est elaborado de acuerdo a lo que previamente fue valorado y aprobado en el proyecto de escritura; y al determinar que est conforme a lo aprobado se procede a incorporarle una razn suscrita por el Superintendente con su respectivo enlace para que exista una secuencia con la escritura, sin esta razn es imposible inscribir dicha escritura en el Registro de Comercio. Las sociedades de Seguros como otras sociedades estn tambin obligadas a los cumplimientos que las otras sociedades estn obligados a cumplir y estos son los de llevar sus libros legales, libros contables, registro de accionistas, as como estar sometidos a auditoras externas como la fiscal y la financiera, auditora interna, adems de las auditorias integrales y programadas que realiza la Superintendencia, para las cuales es importante tener todos los documentos en regla. Siendo que realizan comercio tambin estn obligados a tener registrados sus balances y su matrcula de comercio.