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SISTEMA FINANCIERO MEXICANO El Sistema Financiero Mexicano puede definirse como el conjunto de organismos e instituciones que captan, administran

y canalizan a la inversin, el ahorro dentro del marco legal que corresponde en territorio nacional. Fundamentos legales Artculo 28 Constitucional: El banco central, en los trminos que establezcan las leyes y con la intervencin que corresponda a las autoridades competentes, regular los cambios, as como la intermediacin y los servicios financieros, contando con las atribuciones de autoridad necesarias para llevar a cabo dicha regulacin y proveer a su observancia. Finalidades del Banco de Mxico (Artculo 2, Ley del Banco de Mxico): El Banco de Mxico tendr como finalidad proveer a la economa del pas de moneda nacional. En la consecucin de esta finalidad tendr como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda. Sern tambin finalidades del Banco promover el sano desarrollo del sistema financiero y propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos. Funciones del Banco de Mxico (Artculo 3, Ley del Banco de Mxico): I. Regular la emisin y circulacin de la moneda, los cambios, la intermediacin y los servicios financieros, as como los sistemas de pagos; II. Operar con las instituciones de crdito como banco de reserva y acreditante de ltima instancia III. Prestar servicios de tesorera al Gobierno Federal y actuar como agente financiero del mismo; IV. Fungir como asesor del Gobierno Federal en materia econmica y, particularmente, financiera; Regulacin emitida por Banco de Mxico (Artculo 24, Ley del Banco de Mxico): El Banco de Mxico podr expedir disposiciones slo cuando tengan por propsito la regulacin monetaria o cambiaria, el sano desarrollo del sistema financiero, el buen funcionamiento del sistema de pagos, o bien, la proteccin de los intereses del pblico. 1.4 Estructura del Sistema Financiero Mexicano. Su estructura abarca un conjunto de instituciones e instrumentos de inversinfinanciamiento que hace posible la intermediacin financiera. La cual se encuentra integrada de la siguiente manera: (vase el anexo I donde muestra el organigrama completo del Sistema Financiero Mexicano). 1.4.1. Autoridades Reguladoras. Son las encargadas de regular a todos y cada uno de los organismos que intervienen en el Sistema Financiero Mexicano y se dividen de la siguiente forma: 1.4.1.1 Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.

Es la autoridad mxima financiera en nuestro pas, de acuerdo con lo dispuesto por la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal y por su Reglamento Interior y sus principales funciones son: del pas. Que consiste en recaudar directamente los impuestos, derechos, productos y aprovechamientos; as como captar recursos complementarios, mediante la contratacin de crditos y emprstitos en el interior del pas y en el extranjero. 13 obierno federal en materia financiera, fiscal, de gasto pblico, crediticia, bancaria, monetaria, de divisas, de precios y tarifas de bienes y servicios del sector pblico, de estadstica, geografa e informtica.

el cobro de impuestos, aprovechamientos federales.

contribuciones,

derechos,

productos

Desarrollo y los programas regionales y especiales que le encomiende el Ejecutivo Federal.

del Presidente de la Repblica, la iniciativa de Ley de Ingresos y el proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federacin, correspondiente al ao calendario, en cumplimiento con la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico Federal.

someterla a la consideracin del Presidente de la Repblica, para su presentacin ante la H. Cmara de Diputados.

banca de desarrollo y las instituciones de banca mltiple en las que el Gobierno Federal tenga el control por su participacin accionaria. 14

1.4.1.2 Banco de Mxico. Es el Banco Central del Estado Mexicano, constitucionalmente autnomo en sus funciones y administracin (cuya finalidad es proveer a la economa del pas de moneda nacional). Tiene como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder adquisitivo de la moneda. Adicionalmente, le corresponde promover el sano desarrollo del sistema financiero y propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos. Entre sus principales funciones se encuentran: Regular la emisin y circulacin de la moneda nacional, los cambios, la intermediacin y los servicios financieros, as como los sistemas de pago. Operar con las instituciones de crdito como banco de reserva acreditante de ltima instancia. Prestar servicios de tesorera al gobierno federal y actuar como agente financiero del mismo. Fungir como asesor del gobierno federal en materia econmica y, particularmente, financiera. Participar en el Fondo Monetario Internacional y en otros organismos de cooperacin financiera internacional o que agrupen a bancos centrales. Operar con bancos centrales y con otras personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad en materia financiera.

1.4.1.3 Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro Es un rgano administrativo desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, que tiene por objeto proteger los ahorros para el retiro de los trabajadores. Fue creado mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la Federacin, el 27 de marzo de 1992. Sus funciones son:(CONSAR. 2000). Regular, mediante la expedicin de disposiciones de carcter general, todo lo relativo a la operacin de los sistemas del ahorro para el retiro, la recepcin, depsito, transmisin y administracin de las cuotas y aportaciones correspondientes a dichos sistemas, as como la transmisin, manejo e intercambio de informacin entre las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal, los institutos de seguridad social y los participantes en los referidos sistemas determinando los procedimientos para su buen funcionamiento. Expedir las disposiciones de carcter general a las que habrn de sujetarse los participantes en los sistemas de ahorro para el retiro, en cuanto a la constitucin, organizacin, funcionamiento, operacin y participacin.

Actuar como rgano de consulta de las dependencias y entidades pblicas, en todo lo relativo a los sistemas de ahorro para el retiro, con excepcin de la materia fiscal. Rendir un informe semestral al Congreso de la Unin sobre la situacin que guardan los sistemas de ahorro para el retiro. As mismo, dar a conocer a la opinin pblica, reportes sobre comisiones, nmero de afiliados, estado de situacin financiera, estado de resultados, composicin de cartera y rentabilidad de las sociedades de inversin, cuando menos en forma trimestral, as como elaborar y publicar estadsticas y documentos relacionados con los sistemas de ahorro para el retiro.

1.4.1.4 Comisin Nacional Bancaria y de Valores. La ley que rige a la Comisin Nacional Bancaria y Valores fue promulgada el 28 de abril de 1995, concentrando en este organismo las funciones que anteriormente tena la Comisin Nacional Bancaria y la Comisin Nacional de Valores. La Comisin Nacional Bancaria y de Valores es un rgano desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la cual tiene por objeto: Supervisar y regular a las entidades financieras a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento. Mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, en proteccin de los intereses del pblico. Supervisar a las autoridades, a las personas fsicas y dems personas morales, cuando realicen actividades previstas en las leyes relativas al sistema financiero. Establecer los criterios a que se refiere el artculo 2. de la Ley de Mercado de Valores, as como aqullos de aplicacin general en el sector financiero acerca de los actos y operaciones que se consideren contrarios a los usos mercantiles, bancarios o burstiles o sanas prcticas de los mercados financieros y dictar las medidas necesarias para que las entidades ajusten sus actividades y operaciones a las leyes que les sean aplicables, a las disposiciones de carcter general que de ella deriven y a los referidos usos y sanas prcticas. Fungir como rgano de consulta del gobierno federal en materia financiera.

Autorizar la constitucin y operacin, as como determinar el capital mnimo, de las entidades que supervisa. Intervenir administrativa o gerencialmente en las entidades, con objeto de suspender, normalizar o resolver las operaciones que pongan en peligro su solvencia, estabilidad o liquidez, o aqullas violatorias de las leyes que las regulan o las disposiciones de carcter general que de ellas deriven.

1.4.1.5 Comisin Nacional de Seguros y Finanzas. Esta comisin se cre el 3 de enero de 1990 como un rgano desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico cuyas funciones son: la inspeccin y vigilancia de las instituciones y de las sociedades mutualistas de seguros, as como de las dems personas y empresas que determina la Ley sobre la materia. Su misin es garantizar al pblico usuario de los seguros y fianzas, que los servicios y actividades que las instituciones y entidades realizan, se apeguen a lo establecido por las leyes. Las instituciones y las sociedades mutualistas que vigila la Comisin Nacional de Seguros y Finanzas son las siguientes: ABA SEGUROS, S.A. DE C.V. ACE SEGUROS, S.A. AGROASEMEX, S.A. AIG MXICO, COMPAA DE SEGUROS DE VIDA, S.A. DE C.V. AIG MXICO, SEGUROS INTERAMERICANA, S.A. DE C.V. ALLIANZ MXICO, S.A., COMPAA DE SEGUROS.

AMERICAN NATIONAL DE MXICO, COMPAA DE SEGUROS DE VIDA, S.A. DE C.V. A.N.A. COMPAA DE SEGUROS, S.A. DE C.V. ASEGURADORA INTERACCIONES, S.A., GRUPO FINANCIERO INTERACCIONES ASEGURADORA PATRIMONIAL DAOS, S.A. ASEGURADORA PATRIMONIAL VIDA, S.A. ASSURANT DAOS MXICO, S.A.

Autoridades financieras La Condusef: es la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, que sin ms rodeos es quien se encarga de brindarnos informacin, asesorarnos y defender nuestros derechos en este campo, en caso necesario. En su pgina de internet, va telefnica o en sus oficinas del pas podemos obtener asesora para elegir productos financieros, comparativos sobre costos y transparencia de la informacin que ofrecen los distintos intermediarios, alertas contra prcticas nocivas contra los usuarios y hacer uso de sus simuladores de crdito hipotecario, tarjeta de crdito y ahorro para el retiro. Es recomendable siempre tratar de solucionar primero cualquier diferencia con las instituciones financieras, pero si no hemos conseguido una respuesta satisfactoria, esta instancia puede actuar como rbitro o defensor. Las Comisiones: cada sector tiene una autoridad especfica que supervisa sus actividades. En el caso de la banca, las instituciones que proveen crdito, las sociedades de inversin o casas de bolsa es la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV); para las aseguradoras est la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF), y en las afores la responsable es la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar). Con la excepcin de la Consar, estas comisiones estn ms enfocadas a las instituciones financieras y no atienden directamente a los usuarios, a menos de que se trate de asuntos colectivos, sin embargo hay informacin relevante que puedes conseguir con ellas como: Qu instituciones estn reguladas y legalmente constituidas. Esto es importante, pues en caso contrario puedes estar corriendo un riesgo con tus recursos. Padrones de agentes de seguros o asesores de inversin autorizados. Leyes, circulares y toda la normativa que rige a las instituciones Formularios de denuncia de prcticas indebidas

Banco de Mxico: es el banco central del Estado Mexicano. Coloquialmente, algunos economistas mencionan que es el banco de los bancos, pues no trata directamente con el pblico en general, pero dado que su objetivo es procurar la estabilidad del poder adquisitivo de los mexicanos, propiciar el sano

desarrollo del sistema financiero y el buen funcionamiento de los sistemas de pagos, su funcin nos atae a todos. Aunque es una gran fuente de informacin para una gran variedad de temas hay algunos que pueden ser de nuestro particular inters: El nivel de la inflacin, es decir del aumento de los precios. Esta medida es importante tanto para ajustar nuestro consumo como para establecer cul es la tasa mnima que debiramos buscar en nuestras inversiones para que mantenga su valor. Las tasas de referencia. Si tenemos inversiones asociadas a Cetes o crditos en Udis, aqu podemos seguir su evolucin. Informacin sobre el Costo Anual Total (CAT) de los crditos, que es un indicador que incluye la totalidad de las comisiones, gastos e impuestos, expresado en porcentaje. La informacin es una herramienta invaluable para manejar nuestro dinero. Saber cmo funciona el engranaje del sistema financiero, a quin acudir y dnde buscar informacin, es indispensable para ser mejores usuarios y aprovechar al mximo nuestros productos y servicios.

AUTORIDADES FINANCIERAS Y ORGANISMOS DE PROTECCIN El mximo rgano administrativo para el sistema Financiero Mexicano es la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) Es una dependencia gubernamental centralizada, integrante del Poder Ejecutivo Federal, cuyo titular es designado por el Presidente de la Repblica. Tiene la funcin gubernamental orientada a obtener recursos monetarios de diversas fuentes para financiar el desarrollo del pas. Conjuntamente con la SHCP, existen otras seis instituciones pblicas que tienen por objeto la supervisin y regulacin de las entidades que forman parte del sistema financiero, as como la proteccin de los usuarios de servicios financieros. Cada organismo se ocupa de atender las funciones especficas que por Ley le son encomendadas. Estas instituciones son: 1. Banco de Mxico El Banco de Mxico es el banco central del Estado Mexicano, constitucionalmente autnomo en sus funciones y administracin, cuya finalidad principal es proveer a la economa de moneda nacional, teniendo como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda. Adicionalmente, le corresponde promover el sano desarrollo del sistema financiero y propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos. 2. Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) Es un rgano desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con autonoma tcnica y facultades ejecutivas en los trminos de la propia Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Tiene por objeto supervisar y regular, en el mbito de su competencia, a las entidades financieras, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, as como mantener y

fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, en proteccin de los intereses del pblico. 3. Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) Es un rgano desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico cuyas funciones son: la inspeccin y vigilancia de las instituciones y de las sociedades mutualistas de seguros, as como de las dems personas y empresas que determina la ley sobre la materia. 4. Comisin Nacional de Sistemas de Ahorro para el Retiro (CONSAR) Apuntes CAEF Sistema Financiero Mexicano rgano administrativo desconcentrado de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con autonoma tcnica y facultades ejecutivas con competencia funcional propia en los trminos de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. tiene como compromiso regular y supervisar la operacin adecuada de los participantes del nuevo sistema de pensiones. Su misin es la de proteger el inters de los trabajadores, asegurando una administracin eficiente y transparente de su ahorro, que favorezca un retiro digno y coadyuve al desarrollo econmico del pas. 5. Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) Es un Organismo Pblico Descentralizado, cuyo objeto es promover, asesorar, proteger y defender los derechos e intereses de las personas que utilizan o contratan un producto o servicio financiero ofrecido por las Instituciones Financieras que operen dentro del territorio nacional, as como tambin crear y fomentar entre los usuarios una cultura adecuada respecto de las operaciones y servicios financieros. 6. Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario (IPAB) Su objetivo es proteger los depsitos del pequeo ahorrador y, con ello, contribuir a preservar la estabilidad del sistema financiero y el buen funcionamiento de los sistemas de pagos. INSTITUCIONES FINANCIEROS Banca comercial Instituciones de crdito autorizadas por el Gobierno Federal para captar recursos financieros del pblico y otorgar a su vez crditos, destinados a mantener en operacin las actividades econmicas. Por estas transacciones de captacin y financiamiento, la banca comercial establece tasas de inters activas y pasivas. Banca de Desarrollo Instituciones que ejercen el servicio de banca y crdito a largo plazo con sujecin a las prioridades del Plan Nacional de Desarrollo y en especial al Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo, para promover y financiar sectores que le son encomendados en sus leyes orgnicas de dichas

instituciones. Las instituciones de banca de desarrollo tienen por objeto financiar proyectos prioritarios para el pas. Casas de bolsa Instituciones privadas que operan por concesin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con apego a la Ley del Mercado de Valores. Su funcin es facilitar el contacto y el intercambio entre los poseedores de acciones y los posibles compradores de stas, se define como la transmisin de activos financieros. Sociedades de inversin Instituciones financieras que captan recursos de los pequeos y medianos inversionistas, a travs de la venta de acciones representativas de su capital social. Son la forma ms accesible para que los pequeos y medianos inversionistas puedan beneficiarse del ahorro en instrumentos burstiles. Aseguradoras Instituciones que se obligan a resarcir un dao cubrir, de manera directa o indirecta , una cantidad de dinero en caso de que se presente un evento futuro e incierto, previsto por las partes, contra el pago de una cantidad de dinero llamada prima. Las operaciones de seguros se dividen en tres tipos: vida, daos, o accidentes y enfermedades. Las instituciones de seguros son supervisadas por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) y se rigen por lo dispuesto en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros (LGISMS). Arrendadoras financieras Institucin financiera que adquiere bienes que le seala el cliente (arrendatario) para despus otorgrselo en arrendamiento financiero. El arrendamiento financiero es un contrato mediante el cual se compromete la arrendadora a otorgar el uso o goce temporal de un bien al arrendatario, ya sea persona fsica o moral, obligndose dicho arrendatario a pagar una renta peridica que cubra el valor original del bien, ms la carga financiera, y los gastos adicionales que contemple el contrato. Al vencimiento de ste, podr elegir entre la adquisicin del bien a un valor simblico, prorrogar el plazo del contrato o participar de la venta a un tercero. Afianzadoras Instituciones especializadas en realizar contratos a travs de los cuales se comprometen a cumplir con una obligacin monetaria, judicial o administrativa ante un tercero en caso de que el obligado original no lo hiciera. Las instituciones de fianzas son reguladas y supervisadas por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) y se rigen por lo dispuesto en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.

Almacenes generales de depsito Instituciones que tienen por objeto la guarda, conservacin, manejo y control de bienes bajo su custodia que se encuentren amparados por certificados de depsito y bonos de prenda. Los Almacenes Generales de Depsito son supervisados por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) y se rigen por lo dispuesto en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Uniones de crdito Sociedades annimas de capital variable cuyo objetivo es el de facilitar a sus socios la obtencin e inversin de recursos para soportar las actividades de produccin y/o servicios que stos lleven a cabo. Las uniones de crdito podrn operar nicamente en las ramas econmicas en que se realicen las actividades de sus socios. Estas instituciones se rigen por lo dispuesto en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y son supervisadas y autorizadas para operar por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) conforme a la facultad que le confiere el artculo 5 de la mencionada ley. Casas de cambio Sociedades annimas que realizan en forma habitual y profesional operaciones de compra, venta y cambio de divisas incluyendo las que se lleven a cabo mediante transferencias o transmisin de fondos, con el pblico dentro del territorio nacional, autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, reglamentadas en su operacin por el Banco de Mxico y supervisadas por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Empresas de factoraje Instituciones que adquieren derechos de crdito a favor de terceros a cambio de un precio determinado. Las Empresas de Factoraje Financiero pueden pactar la corresponsabilidad o no corresponsabilidad por el pago de los derechos de crdito transmitidos de quien vende dichos derechos. Las empresas de factoraje financiero son supervisadas por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) y se rigen por lo dispuesto en la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Banco de Mxico emite las Reglas a las que se sujetarn las posiciones de riesgo cambiario de las Arrendadoras Financieras y Empresas de Factoraje Financiero que formen parte de Grupos Financieros que incluyan instituciones de seguros y en el que no participen instituciones de Banca Mltiple y Casas de Bolsa.

Todas estas instituciones tienen un objetivo: captar los recursos econmicos de algunas personas para ponerlo a disposicin de otras empresas o instituciones gubernamentales que lo requieren para invertirlo. stas ltimas harn negocios y devolvern el dinero que obtuvieron adems de una cantidad extra (rendimiento), como pago, lo cual genera una dinmica en la que el capital es el motor principal del movimiento dentro del sistema. El sistema financiero procura la asignacin eficiente de recursos entre ahorradores y demandantes de crdito. Un sistema financiero sano requiere, entre otros, de intermediarios eficaces y solventes, de mercados eficientes y completos, y de un marco legal que establezca claramente los derechos y obligaciones de las partes involucradas.

Clasificacin de las Operaciones bancarias Las ms utilizadas es la que parte del principio de que la operacin bancaria esencial es la operacin de crdito, y tomando en cuenta al sujeto de cesin del crdito, se clasifican en: Activas: Cuando el banco otorga el crdito, se dice que son operaciones activas (para el banco) ejemplos tenemos: los prstamos, los descuentos, etc., el banco puede entregar dinero bajo diversas condiciones, el cual puede estar respaldado por garanta o no tener ninguna. Pasivas: cuando la institucin recibe dinero del cliente se dice que son operaciones pasivas para el banco. En este caso el cliente entrega dinero y puede percibir intereses por esta prestacin, ejemplo tenemos las cuentas corrientes, las de ahorros, a plazo fijo, Cedulas Hipotecarias, etc. Neutras o Accesorias: son aquellas operaciones donde el banco no recibe ni otorga crditos, por ejemplo las operaciones de mediacin, donde el banco solamente sirve intermediario, en el caso de giros enviados al cobro, como agente recaudador del Estado, como custodia de valores, etc.

Operaciones Bancarias Las operaciones de los bancos son aquellas transacciones que las personas emplean para un determinado bien econmico puede ser a travs de cuentas bancarias. Cuentas Bancarias Cuentas Corrientes

Estos son depsitos corrientes que pueden ser utilizados en cualquier momento a voluntad y requerimiento del titular de la cuenta. Es una forma de capacitacin de depsitos que constituyen un servicio que ofrece el banco y al cual acuden y se acogen los clientes debido a la confianza, comodidad, seguridad y el control que se le da a los fondos que ponen bajo la custodia del banco. Los saldos en este tipo no ganan intereses y prcticamente el banco no cobra por este servicio. Depsitos de ahorro o Cuentas de ahorro Los depsitos de ahorros es aquel tipo de depsito que se consigna en las entidades financieras que tienen entre sus actividades, la captacin de fondos y los mismos se mantienen en poder y a disposicin de dicha entidad por perodos ms largos que los depsitos de cuentas corriente. Depsitos de ahorro corrientes Esta clase de depsito da lugar a las cuentas de ahorro, las cuales pueden abrirse por cantidades que son diferentes para los diversos bancos y que pueden ser muy pequeas para algunos de ellos, como es el caso de la caja de ahorros. Los dueos de estas cuentas pueden depositar y retirar dinero cuando lo deseen, pero slo ganan intereses los saldos que se mantienen por un perodo determinado de tiempo. Depsitos a largo plazo Son depsitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado; se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden hacerse retiros ni incrementarse ante del vencimiento del plazo pactado. Operaciones Pasivas Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realizacin de sus operaciones de activo. Estn registrado en el lado derecho del balance de situacin; siendo el caso inverso de las cuentas de activo, ya que los saldos de estas cuentas, aumentan con transacciones de Crdito y disminuyen con las de Debito. La captacin de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institucin bancaria para allegarse dinero, esencialmente del pblico en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depsito, pues sin esto imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en prstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes. Cuentas de depsito

Dinero depositados por clientes que dependiendo de sus caractersticas pueden ser " a la vista o" a trmino" " a inters o no" " acompaadas o no de facilidades crediticias". La ley 42 regula las expresiones "y/o""o" en las cuentas bancarias de depsitos de dinero. El establecimiento de una cuenta bancaria, ms que una relacin basada en la confianza mutua. Depsitos a Plazo Todos aquellos que no sean pagaderos a la vista Se dividen en dos categoras: Depsitos de ahorro y depsito a plazo fijo". El artculo 48 de la Ley Bancaria es bien especfico en lo al pago de inters se refiere, cuando establece que solamente devengaran intereses las cuentas de depsito a plazo (incluyendo las de ahorros), y prohbe esta misma modalidad en cuentas corrientes de cualquier tipo.