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Brutal S.L.

Plan de Empresa

scar Alba Mellado Mariano Mrquez Moyano Rafael Salido lvarez Brbara Melero Lpez

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Misin
Servir rpidamente un men copioso de alimentacin variada y de calidad, apetitosa a la vista, en un entorno agradable con unos precios razonables. Tener capacidad adaptativa a los diferentes tipos de clientes. El cliente debe quedar 100% satisfecho, para que este vuelva a depositar la confianza en el restaurante. As, forjaremos una clientela slida, de la que podamos confiar, para que nuestro negocio prospere.

Visin
La visin que poseemos de nuestro negocio es la de competir de una forma leal y justa, no practicando competencia desleal y siempre siendo justo con el consumidor y los trabajadores. Mantener unos valores de comercio justo, utilizando productos de buena calidad y no escatimar en materia de produccin, estando siempre a la vanguardia del sector. Queremos realizar una labor empresarial con estos valores, que creemos deben ser universales para toda la masa empresarial.

Objetivos
Nuestro principal objetivo es consolidarnos en el mercado y crear nuestra propia sea de identidad, una marca fuerte que con solo nombrarla, el cliente sepa claramente qu es. -Corto plazo: Recuperar una parte de la inversin inicial con los beneficios que genere nuestra empresa, llamando la atencin entre los clientes y la competencia. -Medio plazo: Una vez asentados en el mercado, crear una marca fuerte y reconocida, entre clientes y no clientes, a la vez que obtenemos unos beneficios que sean capaces de cubrir la inversin inicial casi en su totalidad. -Largo plazo: El objetivo en un largo plazo de tiempo, es poder obtener unos beneficios que nos permitan expandir la marca y abrir nuevos negocios en diferentes localizaciones bajo nuestro sello de identidad.

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Sector Servicios
Sector servicios o sector terciario es aquel sector econmico que engloba todas aquellas actividades econmicas que abarcan las actividades relacionadas con los servicios materiales no productivos de bienes. Incluye subsectores como comercio, transportes, comunicaciones, finanzas, turismo, hostelera, ocio, cultura, espectculos, la administracin pblica y los servicios pblicos.

Valor aadido
Nuestra oferta abarca mens gigantes servidos con rapidez y tratando al cliente con respeto, siendo este el verdadero dueo de nuestra idea de empresa, ya que l es el eslabn final de la cadena. Queremos demostrar que las ideas de comida rpida y calidad pueden estar juntas en este tipo de negocios.

(
Incursin en las redes sociales

Actualmente las redes sociales son un gran escaparate para las empresas, pudiendo exhibir sus productos y promociones sin apenas gasto. Por ello, decidimos incluir un perfil en Facebook y en Twitter, para adems poseer un contacto directo con los clientes.

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Adems contamos con perfil en Foursquare, para aquellos apasionados con los check-in y las alcaldas.

Flyers de promocin
Se realizaran flayer de promocin los cuales consistirn en un primer plato gratis al pedir un men y un caf gratis por cualquier consumicin, Se realizaran anuncios de promocin en radios locales y nacionales con motivo de la inauguracin del restaurante. Se colocarn carteles publicitarios en autobuses y paneles promocionando la abertura. Adems de la publicidad con el boca a boca.

consejero

gerente

administrador

contable

aprovisionador

fabricante

promotor

distribuidor

Experiencia Iniciativa Creatividad Higiene Relaciones sociales Educacin

9 7 5 2 7 5

9 7 5 2 7 5

9 9 5 2 5 5

8 7 5 2 2 5

3 7 3 9 2 5

9 9 9 9 2 5

8 9 9 8 9 9

5 9 9 8 9 9

Consejero Brbara Melero Lpez [4]

Gerente Rafael Salido lvarez Administrador Mariano Mrquez Moyano Contable scar Alba Mellado Aprovisionador Adrin Ferrero Lpez Fabricante Jos Luis Pedrero Montes Promotor Marta Martnez Costa Distribuidor Noelia Cantarero Sierra

Organigrama

Asamblea General

Consejo

Gerencia

rea financiera contable

rea de produccin

Dpto. Marketing

Administracin

Aprovisionamiento

Promocin

Contabilidad

Fabricacin

Distribucin

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Las inversiones previstas, tanto para la puesta en marcha del proyecto como para aos sucesivos, en el horizonte temporal del Plan, son las siguientes en Euros: Inmovilizado inmaterial Las inversiones en Inmovilizado Inmaterial previstas ascienden a 0.00 Euros Gastos de Establecimiento En este caso, se han considerado los gastos de Alquiler del local, ascendiendo a un total de 5,000 Euros Inmovilizado Material Las inversiones anuales contempladas se incluyen en forma detallada en la tabla que sigue a continuacin, en Euros.

EDIFICIOS MAQUINARIA INSTALACIONES ELEMENTOS TRANSPORTE MOBILIARIO TOTAL

AO 1 4.000 5.000,00 8.000,00 7.000,00 24.000,00

AO 2 AO 3 4.000 4.000 0,00 5.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 10.000,00 5.400,00

Como se puede observar, las inversiones necesarias en Inmovilizado Material para la puesta en marcha del negocio ascienden, en el primer ao de actividad, a un total de 35,50 Euros.

Inmovilizado financiero

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Para la contratacin de los suministros y con carcter previo a la apertura del negocio es preciso depositar una fianza por importe de 15.000,00 Euros Por tanto, el cuadro final de inversiones previstas queda definido de la forma siguiente, en Euros:

INMOVILIZADO INMAT. Y G. P. ESTABLECIMIENTO INMOVILIZADO MATERIAL INMOVILIZADO FINANCIERO TOTAL INVERSIONES

AO 1 5.000,00 3.550,00 15,00 6.503,55

AO 2 0,00 8,50 0,00 850,00

AO 3 0,00 10,00 0,00 1.000,00

Puesto que la empresa pretende ajustar al mximo el volumen de recursos dedicados a la financiacin de existencias, se ha definido una poltica que contempla disponer permanentemente de las existencias suficientes para que no tenga que interrumpirse el proceso de fabricacin por falta de las mismas, por un lado, y para que pueda servirse el producto a los clientes sin interrupciones, por otro. Esta poltica se traduce en que la empresa necesita contar, por trmino medio, con las existencias suficientes para cubrir sus necesidades de fabricacin y de ventas. Como consecuencia de la poltica de existencias planteada, el valor medio de las existencias anuales, en Euros, resulta ser el siguiente:

MATERIAS PRIMAS PRODUCTOS EN CURSO PRODUCTO TERMINADO PRODUCTOS AUXILIARES IMPORTE TOTAL

AO 1 AO 2 AO 3 18,061.64 23,594.38 27,942.70 7,342.47 7,640.48 8,517.78 28,142.21 31,544.74 33,829.52 250.00 347.50 447.93 53.796,32 63127,1 70737,93

Los costes
Con objeto de disponer de una visin detallada de la previsin de los diferentes gastos y sus cuantas se han agrupado en cinco bloques diferentes: Consumos Personal [7]

Gastos Financieros Otros Gastos Un aspecto que tiene gran importancia a la hora de estimar la evolucin en el tiempo de la mayor parte de los gastos es la previsin de trayectoria del Indice de Precios al Consumo (IPC), pues la cuanta de aquellos suele verse directamente influenciada por el ascenso o descenso de este. Con esta finalidad de repercutir el avance del IPC en estos gastos, para la realizacin de este plan se contempla la siguiente evolucin:

EVOLUCIN IPC

AO 2 AO 3 3,00% 3,00%

En todos los casos, aunque no se indique explcitamente, las cantidades correspondientes a los gastos se han incluido en Euros.

Consumos
Comprenden el consumo de materias primas y productos auxiliares que se incorporan como parte integrante de los productos fabricados. De acuerdo con las previsiones efectuadas se estima que los Consumos evolucionen de la siguiente manera en Euros: AO 1 450,00 675,00 675,00 825,00 450,00 870,00 210,00 540,00 AO 2 532,50 704,00 714,00 920,00 540,00 930,00 280,00 610,00 AO 3 652,38 733,31 739,00 1100,00 610,00 1010,80 320,00 670,00

HORTALIZAS PANADERA SALSAS CARNICERA PESCADERA BEBIDAS ESPECIAS REPOSTERA

ENVASES 345,00 371,00 374,69 CUBERTERA 345,00 372,00 376,69 VAJILLA 525,00 580,50 652,46 TOTAL 5.910,00 6.554,00 7.239,33

Gastos de personal
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Este captulo recoge el coste bruto del conjunto de los trabajadores de la plantilla total de la empresa, incluyendo los correspondientes gastos de Seguridad Social. Resultan ser los siguientes:

TOTAL COSTE

AO 1 40.000,00

AO 2 40.000,00

AO 3 45.650,00

Gastos financieros
Los gastos financieros incluyen los intereses y otros gastos pagados a las entidades financieras que se producen como consecuencia de los crditos o prstamos. En definitiva, endeudamiento que la empresa haya tomado, generalmente, de bancos o cajas de ahorro. Adems de este concepto los gastos financieros incluyen tambin los ocasionados por el descuento de efectos. Por tanto, en funcin del endeudamiento adquirido por la empresa y de su poltica de cobro de las ventas, se prev para este tipo de gastos la evolucin siguiente: AO 1 AO 2 AO 3 GASTOS FINANCIEROS 3.139,63 4.214,01 6.329,55 Otros gastos que se producen en la empresa se han incluido dentro de este captulo. Su contenido es el siguiente: AO 1 AO 2 AO 3 PORTES 13.770,00 14.383,78 15.477,03 RELACIONES PBLICAS 250,00 257,00 265,25 COMUNICACIONES PUBLICIDAD 800,00 824,00 848,20 SERVICIOS EXTERIORES 600,00 626,18 673,74 REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 600,00 1.027,49 1.183,58 AGUA 600,00 760,31 843,84 ELECTRICIDAD 615,00 760,31 813,84 MATERIAL DE OFICINA 600,00 626,18 739,74 LIMPIEZA 650,00 667,18 739,74 ASESORAS 460,00 473,06 522,20 ARRENDAMIENTOS 840,00 874,05 935,64 TRIBUTOS MUNICIPALES 450,00 522,26 561,64 SEGUROS 750,00 827,93 965,76 VARIOS 1.500,00 1.566,79 1.684,93 OTROS GASTOS 21.885,00 24.196,52 26.255,13

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En un ao de actividad, nuestro volumen de ventas ha sido el siguiente: PRODUCTO ENSALADAS BOCADILLOS ENTRANTES CARNES PESCADOS BEBIDAS POSTRES TOTAL UNIDADES % 11,86 % 11,20 % 14,76 % 10 % 6,68 % 34,47 % 11 % 89625

Costes de produccin
PRODUCTO ENSALADAS BOCADILLOS ENTRANTES CARNES PESCADOS BEBIDAS POSTRES CVME 0,70 0,65 0,95 1,50 1,50 0,20 0,85 CFME 32,65 34,26 27,07 37,58 51,99 9,63 15,67 UNIDADES VENDIDAS 12000 11500 10560 5670 5070 35890 8935 PRECIO UNITARIO 5,60 4,50 5,75 12,75 11,75 2,20 7,50 MARGEN DE BENEFICIO 4,90 3,85 4,80 11,25 10,25 2,00 6,65

Calculando nuestro umbral de rentabilidad


= % 0 ( ) 250.845 = 0,1186 0 4,90 + 0,112 0 3,85 + 0,1476 0 4,80 + 0,1 0 + 11,25 + 0,0668 0 10,25 + 0,3447 0 2 + 0,11 0 6,65 Despejamos 0 = 50675 unidades El problema de este enfoque es que si la mezcla de productos vendidos difiere de la empleada en el anlisis o se producen cambios en los mrgenes de contribucin de alguno de los productos, el punto de equilibrio deber recalcularse. El punto de equilibrio, por lo tanto, estar el 24 de agosto, en el que la empresa comenzar a conseguir beneficios totales.

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