Está en la página 1de 21

PROYECTO DE INVERSIN

NOMBRE DEL PROYECTO: Jitomate en Invernadero

ESTRUCTURA FINANCIERA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO


FUENTE DE APORTACIN
CONCEPTO

UNIDAD

CANTIDAD

C.UNIT.

Costo Total
PRODUCTORES

Terreno de 3000

HA

0.30

60,000.00

Sub - total
Invernadero Tipo

18,000.00

18,000.00

PROGRAMA
0

Total
18,000.00

18,000.00

18,000

18,000

199,950.00

0.00

199,950

199,950.00

199,950

199,950

18,000

199,950

217,950

-Horti -1-8

Invernadero de 500 m2

Presupuesto

199,950.00

Sub - total
Total
Herramientas Menores
Tezontle Rojo Sustrarto
Polinizadores
Plastico Negro para Piso.
Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.
Subtotal
Inversin Diferida:
Capacitacion y Asistencia Tecnica

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

1
3
1
1
2
2
1
1
5
3
1
1
1
1
1
4

3,600.00
2,000.00
1,400.00
7,500.00
70.00
65.00
35.00
85.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
103.00

3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

Presupuesto

185.00

185.00
26,809.00

185.00
26,809

Presupuesto

30,000.00

Capital de Trabajo
Subtotal
TOTAL DE APORTACIN

presupuesto

38,631.67

38,631.67
38,631.67

185
0

26,809

30,000

0
30,000
0
30,000

38,632
38,632
83,441

0
229,950

38,631.67
38,632
313,391

30,000.00

Subtotal
Capital de Trabajo:

3,600.00
6,000.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00

30,000

Productos utilizados para 500 m2 de jitomate en invernadero un ciclo de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invern
CONCEPTO

U/M

VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Derosal

250 ml

1.00

Previcur
Confidor
hidrocrop 77
Kumulus-DF
Ridomil Gold Bravo
Manzate
Lannate o Nudrin
Karate

Bacillus thuringensis
Trichogramma

250 ml
L
kg
bulto 5 kg
kg
kg
100 grs
250 ml
500 grs
tarjetas

Subtotal
Charolas 200 cav

unidad

150.00

bulto 50 kg
bulto 25 kg
bulto 50 kg
Garrafa 50 L
Garrafa 50 L
bulto 25 kg
tonelada

230.00
5.00
2.00
1.00
1.00
4.00
15.00

1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
10.00

FERTILIZANTES
DAP
Nitrato de Calcio
Sulfato de amonio
Acido fosforico 85 %
Acido Sulfurico 98 %
Sulfato de potasio
Composta
Subtotal

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA


semilla
rastra
surcado
Subtotal

6 grs
labor
labor

1.00
1.00
1.00

MANO DE OBRA
Regador, labores en el invernadero
jornal
(tutoreo, deschuponeo, deshoje, aplicaciones150.00
de agroquimicos)
transplante
jornal
1.00
Desyerbe
jornal
1.00
Cosecha/empaque
jornal
20.00
Subtotal

de 6 meses: (1 mes en semillero y 5 en invernadero)


COSTO UNITARIO

160.00

160.00

240.00
2,000.00
110.00
260.00
560.00
95.00
95.00
130.00
190.00
15.00

240.00
2,000.00
220.00
260.00
560.00
95.00
95.00
260.00
190.00
150.00
4,230.00
4,500.00

30.00

TOTAL

COSTO TOTAL

1.00
280.00
150.00
1,500.00
500.00
570.00
20.00

230.00
1,400.00
300.00
1,500.00
500.00
2,280.00
300.00
6,510.00

1,800.00
700.00
700.00

1,800.00
700.00
700.00
3,200.00

120.00
120.00
120.00
140.00

18,000.00
120.00
120.00
2,800.00
21,040.00

39,480.00

1500 plantas/500 m2

Area de modulo
No. De plantas por m2
No total de plantas por modulo
Rendimiento esperado

500 m2
3 plantas
1500 plantas
12 kg/planta

Actual

500

500

500

CICLOS DE PRODUCCION
4
5
6

10

500

500

500

500

Capacidad Instalada ( m2 )
Superficie Total Modular
Modulos
Superficie
Inventarios de Produccin
Invernaderos (un) 1 Modulo
Sistema de riego (un)
Sistema de calefaccin (un)
Superficie con Jitomate (m2)
Indicadores Productivos
Area libre para cultivo
No de plantas por metro cuadrado
No de plantas por superficie total

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

1
1
1
500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

500
3
1500

Plantas en modulo de 500 m2

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

1,500

12
50%
35%
15%
3%
2

12
55%
30%
15%
3.0%
2

12
60%
25%
15%
3.0%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

12
65%
20%
15%
3%
2

1
500.00

Rendimiento por planta (kg)


Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao

1
500.00

500

1
500.00

500

1
500.00

500

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

1
500.00

Produccin (kgs)
Total

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

18,000

Mermas

540

540

540

540

540

540

540

540

540

540

Produccin real
Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

17,460

8,730
6,111
2,619
17,460

9,603
5,238
2,619
17,460

10,476
4,365
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460

Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

18,333
11,349
5,238

21,825
7,857
5,238

22,698
6,984
5,238

22,698
6,984
5,238

22,698
6,984
5,238

Produccin Total (kgs.)

34,920

34,920

34,920

34,920

34,920

CONCEPTOS

Actual

AOS DE PRODUCCION
4
5

VENT AS Y COST OS DE OPERACION


( Pesos )
SITUACION
ACTUAL

$ / kg
Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

C I
1

C
2

8,730
6,111
2,619
17,460

Total

S
3

9,603
5,238
2,619
17,460
34,920

VOLUMEN POR AO

10,476
4,365
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

10

11,349
3,492
2,619
17,460

11,349
3,492
2,619
17,460
34,920

PROGRAMA DE VENTAS
SITUACION
ACTUAL
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera

$ / kg
$ / kg
$ / kg

0.00 $
0.00 $
0.00 $

INGRESOS POR VENTA


Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS

0.00

6.00
4.50
3.00

52,380
27,500
7,857
87,736.50

INGRESOS POR AO

$
$
$

6.00
4.50
3.00

$
$
$

57,618
23,571
7,857
89,046.00

C I C L O S
5

6.30
4.73
3.15

65,999
20,625
8,250
94,873.28

$
$
$

6.30
4.73
3.15

71,499
16,500
8,250
96,248.25

176,783

$
$
$

6.62
4.96
3.31

75,074
17,325
8,662
101,060.66

191,122

$
$
$

6.62
4.96
3.31

75,074
17,325
8,662
101,060.66

$
$
$

6.95
5.21
3.47

78,827
18,191
9,095
106,113.70

202,121

$
$
$

6.95
5.21
3.47

78,827
18,191
9,095
106,113.70

$
$
$

10

7.29
5.47
3.65

82,769
19,100
9,550
111,419.38

212,227

$
$
$

7.29
5.47
3.65

82,769
19,100
9,550
111,419.38
222,839

PRESUPUESTO DE C O S T O S
SITUACION
ACTUAL

$ / kg
FIJOS:
Administracion
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
SUBTOTAL
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
SUBTOTAL
TOTAL COSTOS
EGRESOS POR AO

0
0
0

0.00
0.00
0.00

I C

O
3

S
4

10

3,500.00
2,500.00
2,500.00
480.00
210.00
9,190.00

3,500.00
2,500.00
2,500.00
480.00
210.00
9,190.00

3,675.00
2,625.00
2,625.00
504.00
220.50
9,649.50

3,675.00
2,625.00
2,625.00
504.00
220.50
9,649.50

3,858.75
2,756.25
2,756.25
529.20
231.53
10,131.98

3,858.75
2,756.25
2,756.25
529.20
231.53
10,131.98

4,051.69
2,894.06
2,894.06
555.66
243.10
10,638.57

4,051.69
2,894.06
2,894.06
555.66
243.10
10,638.57

4,254.27
3,038.77
3,038.77
583.44
255.26
11,170.50

4,254.27
3,038.77
3,038.77
583.44
255.26
11,170.50

0.00

4,230
4,500
6,510
3,200
21,040
39,480

4,230
4,500
6,510
3,200
21,040
39,480

4,442
4,725
6,836
3,360
22,092
41,454

4,442
4,725
6,836
3,360
22,092
41,454

4,664
4,961
7,177
3,528
23,197
43,527

4,664
4,961
7,177
3,528
23,197
43,527

4,897
5,209
7,536
3,704
24,356
45,703

4,897
5,209
7,536
3,704
24,356
45,703

5,142
5,470
7,913
3,890
25,574
47,988

5,142
5,470
7,913
3,890
25,574
47,988

0.0

48,670

48,670

51,104

51,104

53,659

53,659

56,342

56,342

59,159

59,159

0.00
0

C
1

0.00

97,340

79,443

102,207

88,915

94,804

107,317

99,544

104,521

112,683

118,317

EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO


Ao de
operacin
0
1
2
3
4
5

Ingresos
totales
176,782.50
191,121.53
202,121.33
212,227.39
222,838.76

Egresos
totales
97,340.00
102,207.00
107,317.35
112,683.22
118,317.38

Inversiones para el proyecto


Fija
Diferida

244,759.00

30,000.00

Cap de trab.

38,631.67

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Ao
Costos
Beneficios
Factor de
Costos
Beneficios
de
totales
totales
actualizacin actualizados actualizados
operacin
($)
($)
12.0%
($)
($)
0
0
0
1.000
0.00
0.00
1
410,731
176,783
0.893
366,723.81
157,841.52
2
102,207
191,122
0.797
81,478.79
152,360.91
3
107,317
202,121
0.712
76,386.37
143,865.97
4
112,683
212,227
0.636
71,612.22
134,874.34
5
118,317
322,814
0.567
67,136.46
183,173.20
Total
851,256
1,105,067
663,337.65
772,115.94
Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:
VAN=
108,778.28 Se acepta
TIR =
31.65% Se acepta
B/C =
1.16 Se acepta

S
Valor de Rescate
Flujo Neto
Valor
Recup. De
Residual cap. De Trab. de Efectivo
0.00
-233,948.17
88,914.53
94,803.98
99,544.17
99,975.00
204,496.38

Flujo neto de
efectivo act.
($)
0.00
-208,882.29
70,882.11
67,479.60
63,262.12
116,036.74
108,778.28

PUNTO DE EQUILIBRIO
Concepto
Ingresos
Costos Fijos
Costos Variables

Punto de Equilibrio en valor ($)


Punto de Equilibrio en porcentaje

Ao 1

Ao 2

Ao 3

176,783
18,380
78,960

191,122
19,299
82,908

202,121
20,264
87,053

33,216

34,085

35,594

18.79%

17.83%

17.61%

Ao 4

Ao 5

212,227
21,277
91,406

222,839
22,341
95,976

37,374

39,243

17.61%

17.61%

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas

PERODO DE RECUPERACIN del Capital


0
FLUJO ACT.
SALDO

1
-

208,882.29

208,882.29

70,882.11
-

138,000.18

67,479.60
-

70,520.58

El ultimo saldo negativo corresponde


al numero de ao en el que se va a recuperar
Periodo de recuperacion
3.00
aos

N del Capital
4
-

63,262.12

116,036.74

7,258.46

108,778.28

o corresponde
que se va a recuperar

SE ACEPTA

Calculo de capital de trabajo


Meses
Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Ingresos

Venta de jitomate

Egresos

11,738.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

Costos variables

11,206.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

Control de plagas y enfermedades


Charolas de 200 cav para almacigo 4,500.00
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra

3,200.00

Mano de obra (tutoreo, deschuponeo3,506.67


Costos fijos

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

Pago de luz

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

Pago de agua

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

Mant.construcciones

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

Mant. Equipo

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

Flujo de efectivo

11,738.33 -

6,723.33 -

6,723.33 -

6,723.33 -

6,723.33

Flujo de efectivo acumulado -

11,738.33 -

18,461.67 -

25,185.00 -

31,908.33 -

38,631.67

Calculo de capital de trabajo


Meses
Mes 6

Mes 7
87,736.50

Mes 8
-

Mes 9
-

Mes 10
-

Mes 11
-

87,736.50
4,038.33

11,738.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

6,723.33

3,506.67

11,206.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

6,191.67

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,057.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

1,627.50

4,500.00
3,200.00
3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

3,506.67

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

531.67

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

80.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

35.00

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

208.33

83,698.17 -

11,738.33 -

45,066.50

33,328.17

6,723.33 26,604.83

6,723.33 19,881.50

6,723.33 13,158.17

6,723.33
6,434.83

Mes 12

total
89,046.00

176,782.50

89,046.00

176,782.50

4,038.33

85,340.00

3,506.67

78,960.00

8,460.00
9,000.00
13,020.00
6,400.00
3,506.67

42,080.00

531.67

6,380.00

80.00

960.00

35.00

420.00

208.33

2,500.00

208.33

2,500.00
-

85,007.67
91,442.50

91,442.50

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Concepto

Unidad

Cantidad

Costo
Unitario

Costo
Total

INVERSION FIJA (DEPRECIACION)


Invernadero de 500 m2
Plastico Negro para Piso.
Mochila Aspersor
Palas
Pinzas Electricistas
Tijeras
Mascarrilla
Guantes de Latex
Botas de Hule
Potenciometro
Bascula Romana
Carretilla
Termometros
Motobomba
Azadon del N2
Cava Hoyos.

Total

Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto
Presupuesto

1.00
1.00
1.00
2.00
2.00
1.00
1.00
5.00
3.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
4.00
1.00

199,950.00
1,400.00
7,500.00
70.00
65.00
35.00
85.00
15.00
180.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
103.00
185.00

199,950.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
185.00

217,159.00

Aos de
Vida Util

10.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00

Depreciaci
on Anual

Drepreciac
ion en 5
aos

19,995.00
280.00
1,500.00
28.00
26.00
7.00
17.00
15.00
108.00
370.00
360.00
96.00
320.00
195.40
82.40
37.00

99,975.00
1,400.00
7,500.00
140.00
130.00
35.00
85.00
75.00
540.00
1,850.00
1,800.00
480.00
1,600.00
977.00
412.00
185.00

99,975.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

23,436.80

117,184.00

99,975.00

Valor
Residual

BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL
DESCRIPCION
ACTIVO
CIRCULANTE
Capital de Trabajo
Suma circulante
FIJO
Modulo de invernadero
Herramientas menores
Terreno

SALDO FINAL

DESCRIPCION
PASIVO
A Corto Plazo

$38,631.67
$38,631.67

$199,950.00
$26,809.00
$18,000.00

Suma Pasivo

Suma Fijo

$244,759.00

CAPITAL
Aportacion de socios

DIFERIDO
Asistencia
tecnica

$30,000.00
Suma de Capital

Suma Diferido

$30,000.00
PASIVO + CAPITAL

TOTAL DE ACTIVO

$313,390.67

SALDO FINAL
$229,950.00

$229,950.00

$83,440.67

$83,440.67

$313,390.67

www.agroproyectos.org
-

Produccin de maz
Jitomate a campo abierto
Jitomate en invernadero o casa sombra
Meln en invernadero
Engorda de becerros
Bovinos de doble propsito
Vacas lecheras
Elaboracin de productos lcteos
Produccin y engorda de borregos
Produccin y engorda de cabras (chivos)
Cabras lecheras
Produccin de mojarra tilapia
Miel apcola
Produccin y engorda de cerdos (ciclo completo)
Engorda de pollos
Tienda de abarrotes
Industrializacin de mango
Industrializacin de tamarindo
Cocina econmica
Produccin de blocks
Farmacia
Panadera
Carnicera
Zapatera
Purificadora de agua
Tortillera
Cibercaf
Esttica
Ferretera
Agroforrajera
Cultivo y produccin de papaya
Cultivo y beneficio de caf
Papelera
Venta de productos Foamy
Mercera
Pastelera

Pinole
Cultivo y produccin de litchi
Renta de mobiliario
Produccin y venta de elote
Produccin y acopio de miel apcola
Industrializacin de chile habanero
Transformacin de pasta de pescado
Produccin y venta de Cabritos
Jatropha curcas
Cultivo, produccin y acopio de pimienta negra
Industrializacin de tomate a pur de tomate
Venta de caf morteado
Banda de msica de viento
Espinaca en invernadero
Equipo de computo
Produccin y venta de lechones
Engorda de camarn
Produccin de conejos
Engorda de cerdos
Gallinas ponedoras (produccin de huevo)
Produccin de chile a campo abierto
Cultivo y produccin de pia
Produccin de canola forrajera
Cultivo y produccin de frijol
Cultivo de limn persa
Cultivo de cebolla criolla
Cultivo de caa de azcar
Produccin de velas
Produccin de veladoras
Acopio y empacado de zarzamora
Acopio y empacado de hoja de maz
Paleteria (paletas, aguas, nieves)

También podría gustarte