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Jabn Ecolgico Ecoclean

Universidad Tecnolgica de Honduras

Asignatura:
Gestin Empresarial

Catedrtica:
Lic. Viena Tom

Tema:
Proyecto Jabn Ecolgico

Integrantes:
Ana vila Anabel Vaquedano 200830610002 Gisela Paz

Puerto Corts 17 de Agosto del 2011.

Jabn Ecolgico Ecoclean

Resumen Ejecutivo El producto de jabn hecho a base residuos de aceites de cocina usados, surge de lluvias de ideas innovadoras, con el propsito de poder ofrecer un producto nuevo al mercado del municipios de Puerto Corts. El objetivo primordial es concientizar al mercado el impacto negativo que causan estos desperdicios al medio ambiente y de la importancia de utilizar productos ecolgicos como lo es el jabn Ecoclean. El estudio de mercado realizado, mostr la siguiente informacin: El 91 % estara dispuesto a comprar jabn a base de aceite de cocina reciclado lo que indica de que existe un amplio mercado para la comercializacin de este producto. El punto de venta establecido es en Bo. El Porvenir carretera a Omoa frente al Instituto Franklin Delano Roosvelth. Se eligi este lugar por la cercana para los clientes, proveedores y trabajadores. La empresa rentar un local que cuenta con todos los servicios pblicos ubicado en un lugar estratgico para la obtencin de materia prima y cuenta con un espacio de 35 metros de largo por 35 metros de ancho, .La maquinaria a utilizar es: Una Marmita de acero inoxidable. La empresa se constituir como una Sociedad Annima de Capital Variable, contando con 3 socios con un capital inicial de Lps.75, 000.00 aportando cada socio Lps.25, 000.00.

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Introduccin

A continuacin se presenta un proyecto de inversin con la finalidad de dar a conocer la situacin actual del mercado al introducir una Empresa Productora dedicada a la reciclado. El proyecto presenta una estructura bsica; comprendiendo un marco terico, un estudio de mercado que constituye el punto de partida al determinar el nmero de unidades que necesita el mercado meta para su exportacin. Un estudio tcnico en donde uno de sus principales objetivos es determinar el nmero de unidades que la planta debe producir; analizar aspectos como la disponibilidad de materia prima. Y un estudio financiero el cual nos muestra la rentabilidad de la empresa. Despus de estudiar cada uno de los factores; estos indican que existe la posibilidad de implementar una Empresa Productora de Jabn que cubra una demanda insatisfecha en el mercado; los cuales posee todos los recursos necesarios. fabricacin de jabn realizado a base de aceite comestible

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Captulo I Descripcin Sumaria del Proyecto

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1.01.01 Objetivos Generales Determinar la factibilidad de la elaboracin del Jabn para limpieza de utensilios de cocina hecho a base de aceites reciclados.

1.01.02 Objetivos Especficos 1. Definir el Perfil del consumidor 2. Determinar los gustos y preferencias de los consumidores finales 3. Establecer la ubicacin de consumo del mercado meta

1.02 Descripcin del Tipo de Industria La industria de jabones y detergentes en Honduras se incluye dentro del sector manufacturero, de acuerdo a los criterios del Banco Central de Honduras (BCH). Para la Asociacin Nacional de Industriales (ANDI), este rubro se cataloga segn la clasificacin industrial internacional uniforme (CIIU), dentro de la industria manufacturera, en el grupo de fabricacin de otros productos qumicos, en la clase 2424: Fabricacin de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir, perfumes y preparados de tocador. Segn el directorio de socios de la ANDI, existen registrados bajo este rubro solamente 5 empresas hondureas, no obstante se sabe que existen muchas ms empresas que operan en el rubro.

El sector manufacturero constituye el segundo en importancia dentro del comercio de mercancas generales, en el 2009 represent un 24.5% del total de las exportaciones del pas (US$ 520.3 millones).

Las exportaciones de jabones y detergentes fue el rubro que en mayor proporcin aport a las exportaciones del sector, alcanzando en el 2009 un total exportado de

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US$ 47.4 millones (50,802.3 toneladas). Aun as, las exportaciones Hondureas de jabones y detergentes decrecieron en relacin a los resultados obtenidos en el 2008, cuando totalizaron US$ 50.2 millones (50,815.4 toneladas), es decir sufrieron una contraccin del 5.5%. De acuerdo a los anlisis de BCH, las razones que provocaron este descenso en las exportaciones de jabones y detergentes fue la baja de los precios en el mercado internacional y a la vez menores volmenes exportados.

Estados Unidos de Amrica (EEUU) y los pases de la regin Centroamericana representan los principales mercado de exportacin para los jabones y detergentes elaborados en el pas.

Relacin de las Principales Variables que afectan la industria Variables Econmicas Inflacin: La economa hondurea experiment una recuperacin gradual en 2010, ayudada por polticas macroeconmicas reforzadas y por un mayor acceso a lneas oficiales de financiacin externa. La inflacin creci en 7,3 puntos en abril del 2011, superior al 4,2 % de abril de 2010 e inferior al 8,1 % de abril de 2009. El sector que ms incidi en el alza inflacionaria de abril fue el de transporte, que registr un aumento de tarifas influenciado por los incrementos de precios de los combustibles. El Banco Central de Honduras (BCH) mantiene las proyecciones de inflacin, entre un 7 y un 9 por ciento para este 2011.

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Cabe mencionar, que los esfuerzos de la poltica monetaria realizados por el BCH durante 2010, cuyo objetivo principal fue contrarrestar el aumento de precios, permiti disminuir la inflacin subyacente respecto a la obtenida en diciembre de 2009. Producto Interno Bruto La economa hondurea alcanza durante 2011 una mayor tasa de crecimiento respecto al ao anterior. En el Programa Monetario 2011-2012 del Banco Central de Honduras (BCH) El PIB estar en 3.1 y 4%, superior al 2.8% del ao 2010. Estas estimaciones se fundamentan en el comportamiento esperado por el rubro de telecomunicaciones y por la recuperacin de las exportaciones de bienes. El desempeo del PIB de este ao 2011 est en lnea con lo negociado con el Fondo Monetario Internacional (FMI) en el programa econmico 2010-2012. Tasa de Inters El sistema bancario nacional no tiene planes de bajar las tasas de inters a los crditos. Son varias las justificaciones que manejan los miembros de la banca privada en Honduras para mantener el nivel actual de las tasas de inters para los crditos. Ya que aducen que el costo del dinero sigue alto en Honduras, por lo que en el corto plazo no se vislumbra un cambio en los porcentajes de las tasas de inters, tanto pasivas como activas El sistema financiero nacional cuenta con una cantidad superior a los 32,000 millones de lempiras en liquidez, pero aseguran que esta cantidad de recursos no es demandada por los inversionistas nacionales.

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Remesas Las remesas familiares enviadas por inmigrantes hondureos, principalmente de Estados Unidos, crecieron en 13,3 por ciento en el primer trimestre de este ao, hasta alcanzar 650,2 millones de dlares, inform hoy una fuente oficial. El monto del incremento fue de 76,3 millones de dlares con relacin al primer trimestre de 2010, cuando las remesas alcanzaron los 573,9 millones de dlares, segn un reporte preliminar del Banco Central de Honduras (BCH). En el Programa Monetario 2011-2012 presentado por el BCH indic que las remesas aumentaron en 5,1 por ciento en 2010, como producto "principalmente de la recuperacin gradual en la economa estadounidense", y adelant que para este ao prev "mayores flujos. Las remesas totalizaron unos 2.529,7 millones de dlares el ao pasado. En 2009 las remesas cayeron en 11,1 por ciento con respecto a 2008 a causa de la crisis econmica en Estados Unidos, segn el BCH. Alrededor de un milln de hondureos viven legal e ilegalmente en Estados Unidos, de donde procede el grueso de las remesas, aunque tambin se registran envos desde Canad, Espaa, Mxico, Italia y otros pases. Las remesas familiares son la principal fuente de divisas de Honduras, por encima de productos tradicionales de exportacin como caf, maquila, camarn entre otros.

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Pobreza La pobreza en las reas rurales de Honduras se increment en 1,2 por ciento despus del golpe de Estado ocurrido en junio de 2009, segn datos difundidos por el Instituto Nacional de Estadsticas (INE).

Un informe del INE, indica que en 2010 se registraron 100 mil personas ms en estado de pobreza, lo cual seala que el ndice ascendi de 58,8% a 60% en los ltimos 12 meses. Adems, el INE resalta que existen 133 mil 737 ciudadanos que no realizan ninguna actividad laboral, lo cual es un obstculo para superar sus precarias condiciones econmicas. La canasta bsica en la nacin centroamericana, que incluye como referencia alimentos, alquiler y educacin para una familia de cinco miembros, tiene un costo de 12 mil lempiras (643 dlares aproximadamente), sin embargo, ms de tres millones de personas sobreviven con menos de esto.

Agrega que en estos momentos, en Honduras el salario mnimo alcanza los 6,387.00 lempiras (alrededor de 295 dlares), lo cual slo cubre el 45 por ciento de la canasta bsica. Financiamiento Honduras a travs del programa Honduras si Compite cuenta con fondos de cofinanciamiento no reembolsable para apoyar directamente a las empresas pequeas, medianas y grandes. Los fondos de co-financiamiento significan que para un determinado proyecto, que puede ser un programa de capacitacin, Honduras Compite puede aportar hasta el 70% del costo y el resto deber de ser cubierto por el beneficiario.

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No se cobran intereses ni se espera ningn reembolso por el capital aportado. El nico compromiso del o los beneficiarios es que deber cumplir con los requerimientos establecidos por el fondo y aportar un porcentaje de los costos que puede variar dependiendo de cada caso. El nivel de apoyo se determina en funcin del tamao de la empresa. Entre ms pequea la empresa mayor porcentaje de respaldo tendr del Programa. En el caso de las micro-empresas debern de estar asociadas al menos diez empresas para poder optar al fondo. Con respecto al proyecto que se propone la tecnologa por los momentos no es indispensable, ya que el proceso es de manera artesanal.

Variables Sociales Crecimiento Poblacional Segn los datos del INE, Puerto Corts registra para el ao 2001 una poblacin de 90,161 habitantes, de los cuales el 49% son hombres y 51% son mujeres, con una densidad poblacional de 230.5 habitantes por Km 2. Se estima que aproximadamente el 40.1% de la poblacin vive en el rea rural y 59.9% en el rea urbana. Para el ao 2010 se estima una poblacin de 125,034 habitantes con una tasa de crecimiento de 3.7% anual Seguridad El Ministerio de Seguridad y la Municipalidad de Puerto Corts firmaron Convenio Interinstitucional de Colaboracin Mutua para la formacin de 50 nuevos policas preventivos que sern asignados a esta ciudad con el propsito de mejorar la seguridad.

El Convenio obliga a la Municipalidad portea a desembolsar de los fondos que cobra por Tasa de Seguridad, 2.2 millones de lempiras, que representa el 50% del

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total para la formacin de cada miembro en la carrera policial pagando el Ministerio de Seguridad cantidad de igual valor.

Actualmente con los fondos de la Tasa de Seguridad Ciudadana se han construido cuatro postas policiales en lugares estratgicos (Camagey, Puente Alto, Salida Vieja Medina y Barrio La Laguna) pero que por el poco recurso humano no funcionan al 100 por ciento.

Variable Poltico/Legal Tratado de Libre Comercio El proceso de apertura comercial iniciado por el Gobierno de Honduras desde la dcada del setenta se ha acelerado en los ltimos aos, culminando con la entrada en vigencia del CAFTA. Estos procesos crean varias oportunidades que deben ser conocidas por el exportador a fin de aprovecharlas al mximo (www.hondurassiexporta.hn/download/86/ actualizado 11 junio 2011)

Tecnologa La tecnologa es un factor importante dentro del proceso productivo del jabn a base de aceites reciclados, ya que si bien parte del proceso es de forma artesanal se necesita de cierto tipo de tecnologa para poder transformar el producto terminado.

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Captulo II La Empresa

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Tipo de Empresa La Empresa Industria Portea productora de jabn Ecoclean es de tipo industrial (Qumico), Ya que la actividad primordial de este tipo de empresas es la

produccin de bienes mediante la transformacin y/o extraccin de materias primas.

2.02 Misin En la Empresa Industrias Porteas nacimos para ofrecer un producto especial, de calidad y as lograr consolidarnos como una empresa que brinda proteccin e higiene al mejor precio y contando con personal adecuadamente capacitado para la preparacin y distribucin de dicho producto cuyo propsito es contribuir al desarrollo de las familias de la comunidad siempre en armona y compartiendo la obligacin mundial de proteger y preservar el medio ambiente.

2.03 Visin Posicionarnos como lderes en el mercado con el objeto de establecer y desarrollar proyectos de inversin a corto, mediano y largo plazo a fin de proporcionar a los consumidores productos de mejor calidad e innovadores en la limpieza diaria de sus hogares.

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2.04 Principios y Valores Nivel Social Sensibilidad Social Compromiso con la comunidad y la mejora continua de los servicios ofertados Respeto al Entorno

Poltica de la empresa Cooperacin y Participacin Transmisin de la identidad Compromiso Optimizacin de los recursos disponibles Bsqueda de la sostenibilidad y eficacia Creatividad e Innovacin

Cdigo de tica Trabajo en Equipo Honestidad e integridad Excelencia Liderazgo Cumplimiento de compromisos

Cdigo de conducta Lealtad a la Empresa Comunicacin Orientacin al Cliente Creacin de valor al cliente

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Anticipacin y satisfaccin de su necesidades de clientes internos y externos

Tamao de la Empresa En cuanto al tamao de la empresa se clasifica como una Pequea Empresa, dicha clasificacin se realiza en base a la inversin de capital que necesita la empresa para poder funcionar, especficamente en maquinaria ya que esta oscila en L.63, 932.00 aproximadamente.

Definicin del Producto La elaboracin del jabn ecolgico consiste en preparar las grasas y aceites (de uso domestico reciclado) utilizados son compuestos de glicerina y un cido

graso, como el cido palmtico o el esterico. Cuando estos compuestos se tratan con una solucin acuosa de un lcali, como el hidrxido de sodio, en un proceso denominado saponificacin, se descomponen formando la glicerina y la sal de sodio de los cidos grasos. . Los atributos que poseer el Jabn a base de aceite comestible reciclado sern los siguientes: Un Jabn que no daa ni irrita la piel Agradable aroma y duradero. Antialrgico. Abundante espuma al contacto con el agua. Envase ligero y prctico

(http://www.autosuficiencia.com.ar/shop/detallenot.asp?notid=69 actualizado el 14 de junio del 2011)

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Captulo IiI El Mercado

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3.01 Objetivos Generales Analizar las condiciones del mercado con el fin obtener informacin optima sobre la demanda del producto, la oferta actual, las caractersticas del mercado, hbitos de consumo y otros aspectos relevantes , y de esta manera poder determinar la factibilidad o no del proyecto

3.02 Objetivos Especficos Calcular la demanda que tendr producto Establecer el precio de venta por unidad del producto. Crear un plan de mercado para el producto. Determinacin de la proyeccin de ingresos del proyecto

3.03 Definicin del Mercado Meta 3.03.01 Quin es? Son todas aquellas personas econmicamente activas de los cuales se consideraran por hogares. Dnde estn ubicados? En el Municipio de Puerto Corts. Caractersticas sociales, culturales y econmicas del mercado objetivo. Caractersticas Sociales: Todas las personas que gustan de adquirir productos novedosos y que sean ecolgicos.

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Caractersticas Culturales: Va dirigido a todo tipo de cultura por ser un producto de uso de la limpieza de utensilios de cocina. Caractersticas Econmicas: En la actualidad la oportunidad de empleo ha crecido debido a que las empresas pueden contratar personal a medio tiempo, lo que hace que esta sea una oportunidad de crecimiento para el comercio Segmentacin del Mercado Segmentacin geogrfica: El municipio de Puerto Corts. Segmentacin demogrfica: Son los hombres y mujeres que comprende la poblacin econmicamente activa (Rango: 18 a 65 aos de edad). Segmentacin psicogrfica: Todas las clases sociales.

Cuantificacin del Mercado Meta La cuantificacin del mercado meta se realiza en base a la poblacin econmicamente activa por hogares del Municipio de Puerto Corts Mercado Meta 8,179

PEA 51,119

Persona por Hogares Total Hogares ndice de Pobreza 5 10,224 20

Distribucin de la Muestra La frmula empleada para determinar el tamao de la muestra de la poblacin meta es la siguiente: M= V (N) (P) (Q) E (N -1) + V (P) (Q)

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_______3.84 (8,179) (0.5) (0.5) ________ (0.0025) (8179- 1) + 3.84 (0.5) (0.5) M= 21.405 = 367 encuestas 7,852

Para la distribucin de la muestra se h tomado como base la poblacin de los dos Barrios mas poblados del municpio de Puerto Corts los cuales son: Barrio El Porvenir 5,034 habitantes /5 personas por Hogar = 1007 Hogares

Barrio Buenos Aires 6,164 habitantes/5 1233 personas por hogar = 1233 hogares Los cuales se distribuir de la siguiente manera:
Porcentaje Distribucin ndice Marco de de la Pobreza Muestral Distribucin Muestra 20 805 45 165 20 986 1,791 55 100 202 367

Barrio El Porvenir Buenos Aires Total

Total Hogares 1,007 1,233 2,240

Uso y Naturaleza del Producto El Jabn Ecoclean Es un producto destinado para la limpieza de utencilios de cocina, elaborado a base de aceites comestibles reciclados , El cual es un producto de calidad que combina el aseo com la preservacin del mdio ambiente.

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Analisis de la Demanda Analisis de datos de fuentes primarias El trabajo de campo se llev a cabo por las estudiantes de Licenciatura en Gerencia de Negocios de la Universidad Tecnolgica de Honduras, Campus Puerto Corts, Gisela Paz, Anabell Vaquedano, Ana vila, Misael Zambrano, Ninoska Andrade los das 15, 16 y 17 de Junio del 2011, mediante encuestas con preguntas abiertas y cerradas en el municipio de Puerto Corts.

Anlisis de la Encuesta Los resultados de la encuesta realizada al pblico, sobre la aceptacin que

pueden tener sobre el jabn a base de aceite de cocina reciclado, fueron los siguientes: El 91 % estara dispuesto a comprar jabn a base de aceite de cocina reciclado lo que indica que existe un amplio mercado para la comercializacin de este producto. Siendo la frecuencia de compra semanal la ms utilizada por los consumidores y la cantidad que estaran dispuestos a adquirir de este producto es una unidad, siendo estos datos de suma importancia ya que en base a ellos se determinara la demanda As mismo el 85% est dispuesto a pagar por el jabn a base de aceite de cocina reciclado un valor de L.16.00 a 20.00 informacin que sirve como punto de partida para la proyeccin de precio e ingresos.

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Resultados de mtodos utilizados para cuantificar la demanda

Calculo de la demanda

Mercado Objetivo Mercado Comprador

Calculo 8,179 (350/367) 7,800

Frecuencia de Compra Periodo de Tiempo Semanal Quincenal Mensual Compradores 7,800 7,800 7,800 Resultado Encuesta Frecuencia de Compra

215 4,792 95 2,117 90 2,006

Uno Dos Tres Cuatro

Cantidad de Compra 164/350 0.47 97/350 0.28 58/350 0.17 31/350 0.09

Demanda Semanal 4792 4792 4792 4792 Total 0.47 0.28 0.17 0.09 1 54 121,251 2 54 143,431 3 54 128,645 4 54 91,678 485,005

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Quincenal 0.47 1 24 0.28 2 24 0.17 3 24 0.09 4 24

2117 2117 2117 2117 Total

23,807 28,162 25,259 18,001 95,229

Mensual 2006 0.47 2006 0.28 2006 0.17 2006 0.09 Total 1 12 11,279 2 12 13,343 3 12 11,967 4 12 8,528 45,118

Demanda Anual del Jabn Ecoclean Demanda Satisfecha (9%) Demanda Insatisfecha a cubrir por el proyecto (40%) Demanda sin atender Participacin en el mercado

625,352 56,282 569,070 227,628 341,442 36.40%

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Proyeccin de la Demanda

X 1 2 3

Y 227,628 233,319 460,947

XY 227,628 466,637 694,265

X2 1 4 5

La proyeccin para el segundo ao se realizo en base a la tasa de crecimiento poblacional 2.5%


www.ine.hn (actualizado 16-junio-2011)

A= xy-xxy / Nx -(x) A= 5(460,947)- 3( A= 221937.311/1 A= 2221937 694,265) / 2(5)-3

B= Nxy-xy / Nx -(x) B= 2(694,265)- 3(460,947) / 2(5)-3 B=5690.70029/1 B= 5690


Proyecciones Ao 3 Ao 4 Ao 5 A B Ao 3 4 5 Demanda por ao 239,009 244,700 250,391

221937.311 5690.70029 221937.311 5690.70029 221937.311 5690.70029

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Anlisis de la Oferta Competencia Directa Jabn Ecolgico EcoClean posee los siguientes productos de competencia directa dentro del mercado; perteneciendo estas marcas a empresas fuertemente establecidas y con un mercado dado. Entre stos: Limpiox Axin Sper Flash Limpiagrasa Supremo Doa Blanca

La diferenciacin del jabn ecolgico EcoClean es que esta elaborado a base de materia prima reciclada lo cual crea grandes expectativas de xito.

La Competencia Indirecta: Son todas las marcas de Jabn para Lavar Trastes ya existentes en el mercado con su variedad de fragancias y estilos, entre ellos: Palmolive Liquido Lavaplatos en crema Orix Unox Dawn

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Matriz de cinco competidores ms importantes


Nombre Empresa que Distribuye Oleoproductos de Honduras S.A. (Olepsa) Ubicacin Principales Productos reas Geogrficas Todo el pas Formas de Comercializar Todo el pas

Limpiox

Bfalo, Villanueva, Corts.

Jabn Limpiox Aromatizantes Productos de Limpieza.

Distribuidores Representantes de Marca. ImpulsadorasSupermercados Cadena de Distribuidores

Axion

Colgate Palmolive Inc.

Tegucigalpa, D.C.

Cuidado Personal Cuidado del Hogar Cuidado Bucal Especias Deshidratados Vinagres Jabn lavatrastes

Super Flash Limpia Grasa

Fabrica de Especias Don Julio

Bo. Medina, S.P.S.

Todo el pas

Casa Matriz 3 sucursales Distribuidores exclusivos. 110 Camiones repartidores Representantes de Marca. Impulsadores

Supremo

Dinant, C.A.

Comayagua, Fte. Base Area Soto Cano Comayagua, Fte. Base A.

Snacks Grasas y Aceites Combustibles Prod. Alimenticios Snacks Grasas y Aceites Combustibles Prod. Alimenticios

Todo el pas

Doa Blanca

Dinant, C.A.

Todo el pas

Representantes de Marca. Impulsadores

Productos Sustitutos EcoClean por ser un producto innovador a base de aceites reciclados, consideramos que los productos sustitutos del mismo son aquellos jabones para lavar trastes a base de palma africana u otro aceite, como ser: Jabones Liquido Jabones en polvo

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Canales de Comercializacin El canal de distribucin usado por ECOCLEAN es del productor al mayorista, y de este al consumidor final ya que el producto ser obtenido por el cliente en supermercados y pulperas, ya que de acuerdo al estudio de mercado realizado son los lugares donde la poblacin prefiere comprar este producto. Por lo que la empresa no tendr contacto directo con el consumidor final.

PRODUCTOR

MAYORISTA

CONSUMIDOR FINAL

Principales puntos de ventas Los principales puntos de venta de EcoClean son los, Supermercados, Abarroteras Pulperas

Siendo el de mayor capacidad de venta, los supermercados, ya que son los que ms afluencia de personas tiene en el mercado.

Rutas de Venta EcoClean proveer el producto slo en la zona urbana, estableciendo 2 rutas de venta en las siguientes zonas:

Jabn Ecolgico Ecoclean

Ruta 1: Abasteciendo slo los supermercados de Puerto Corts Ruta 2: Abasteciendo las abarroteras, las pulperas de los Barrios de mayor poblacin del puerto como ser: el Porvenir, El Centro, Cieneguita, Copen, Buenos Aires.

Puntos Venta

de Lunes

Martes

Mircoles

Jueves

Viernes

Sbado

Supermercado Ruta 1 Abarroteras Pulperas Ruta 2 Ruta 2

Ruta 1 Ruta 2

Ruta 1 Ruta 2 Ruta 2

Plan de medios para dar a conocer el producto Publicidad Publicidad de medios de comunicacin (Televisin y Radios locales de Puerto Corts) para posicionar el producto en la mente de consumidores y dar a conocerlo a nivel local esperando pronto hacerlo a nivel nacional. Se utilizara por medio de promotoras en Punto de Venta, como ser: supermercados, abarroteras, pulperas, donde obsequiaran muestras, y regalaran material publicitario para darnos a conocer. Los anuncios publicitarios sern por: Radios como: La Voz Del Atlntico, Radio Corts. Televisin: Teleport Canal 10/48

La Radio Por ser uno de los medios de comunicacin de mayor audiencia en esta ciudad; es un tipo de publicidad que permitir abarcar gran parte del mercado. Se lleg a la conclusin de que los anuncios por la radio se transmitirn 2 veces al da durante 30 segundos, 4 das a la semana.

Jabn Ecolgico Ecoclean

Ecoclean
Un producto de jabn Ecolgico para lavar trastes, hecho para todas las amas de casa, con una fragancia a limn que dejara sus vajillas y otros utensilios brillantes y sacara la suciedad de sus comidas en un instante. Ecoclean, al alcance de todas las amas de casa, con bajos precios en todo momento. por la compra de un jabn Ecolgico se llevara una toalla con el logotipo Qu esperas ve a las tiendas de ventas y pide el Ecoclean.

Descripcin Voz Atlntico Radio Corts Total del

Transmisin 20 mes 20 mes 20 spot al mes spot al spot al

Mensual 800.00

800.00 1,600.00

Jabn Ecolgico Ecoclean

Televisin (en canales locales) Se realizarn anuncios publicitarios a travs de uno de los canales locales con mayor prestigio en la Ciudad, respondiendo as a la preferencia de las Personas, con aproximadamente 30 segundos de duracin, tres veces durante el programa.

Descripcin

Mensual

Anual

Televisora Total

1500.00 1500.00

18,000.00 18,000.00

Promocin de Venta Por la compra del Jabn Ecolgico recibir gratis una toallita con el logotipo y eslogan del producto.

Relaciones Pblicas Hacer exposiciones ante el pblico para dar a conocer el producto y dar muestras de este, colaborar en obras para beneficio de la comunidad, crear un sitio Web interactivo de la empresa, todo esto para obtener relaciones publicas slidas que nos pueda generar publicidad (Publicidad no pagada).

Jabn Ecolgico Ecoclean

Mezcla de Marketing Producto Jabn para lavar trastes El producto se clasifica como un bien no duradero, de consumo y considerado como de uso comn, enfocndonos por los momentos solo en la ciudad de Puerto Corts y luego a nivel nacional Precio Ofreceremos un producto de alta calidad a un precio competitivo, sin afectar los costos de fabricacin ya que consideramos la importancia de la materia prima Buscaremos beneficios que los proveedores puedan otorgar en cuanto a materia prima, y pasar a ofrecer precios moderados a los consumidores. Plaza El producto ser distribuido a travs de Supermercados, Abarroteras, Pulpera, procurando una mayor atencin y entrega del producto a estos distribuidores en Puerto Corts. Ampliar una cartera de distribuidores en un futuro para obtener una mayor participacin de mercado. Promocin Actividades temporales con un grupo de impulsadoras para ser distribuidas en cada punto de venta y den a conocer el producto a los consumidores. Promocin y publicidad en cada punto de venta establecido, incluye promociones de ofertas, afiches, volantes, (Material POP) todo esto con el fin de dar a conocer el producto, a un precio accesible.

Jabn Ecolgico Ecoclean

Precio de Venta El precio de venta estimado para el jabn ecolgico "Ecoclean es de valor de L.13.38

Proyeccin de Precio Ao 1
13.38

Ao 2
14.45

Ao 3
15.67

Ao 4
17.04

Ao 5
18.59

Ingresos Proyeccin de Ingresos Primeros 3 meses

1 18969 13.38

2 18969 13.38

3 18969 13.38

253,752.23 253,752.23 253,752.23

Proyeccin de Ingresos 9 meses


4 18969 13.38
253,752.23

5 18969 13.38
253,752.23

6 18969 13.38
253,752.23

7 18969 13.38
253,752.23

8 18969 13.38
253,752.23

9 18969 13.38
253,752.23

10 18969 13.38
253,752.23

11 18969 13.38
253,752.23

12 18969 13.38
253,752.23

Proyeccin de Ingresos por ao

Jabn Ecolgico Ecoclean

Ao 2 233,319.00 14.45

Ao 3 239,009.00 15.67

Ao 4 244,700.00 17.04

Ao 5 250,391.00 18.59

3372,409.48 3744,844.00 4169,487.84 4654,705.49

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Captulo IV Estudio tcnico

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3.0 Avance Tcnico 3.01Localizacin del Proyecto

3.01.01 Macro localizacin

Las instalaciones de INDUPORT, S.A de C.V estarn ubicadas en Honduras Centro Amrica, en el departamento de Cortes, y especficamente en el Municipio de Puerto Cortes. Por ser esta zona uno de los puntos mas importantes para la economa del pas.

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3.01.02Micro localizacin

Para la determinacin de la localizacin ptima de las instalaciones de la empresa se considera los siguientes factores: Transporte: Es importante que la ubicacin del local est un lugar fcilmente accesible para el pblico, que existan suficientes vas de acceso para que los empleados, proveedores y clientes puedan tener acceso fcilmente a las instalaciones y de esta manera evitar retrasos tanto de llegada tarde de la mano de obra como de la materia prima. Mano de Obra La ubicacin del local debe de ser de fcil acceso para que los empleados puedan llegar tanto a pie como en vehculo. Servicios Pblicos: (Energa y Comunicacin) El local que se va alquilar debe de contar con los servicios pblicos necesarios para la produccin del producto. Acceso La empresa debe de localizarse en un lugar que sea accesible tanto para los proveedores as como para el mercado que se pretende abarcar. Alquiler El lugar a alquilar debe reunir las condiciones apropiadas de espacio y ubicacin para la instalacin de la planta.

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Sitio Ideal Factores Transport e Mano de Obra


Comunicacin Peso Calificacin Peso

Antigua Fabrica de Three "H"


Calificacin Ponderacin

Local ubicado en 9 y 8 avenida Barrio Buenos Aires


Peso Calificacin Ponderacin

0.2

6 0.2

0.2

0.8

0.2 0.1 0.1 0.3 0.1 1

9 0.2 8 0.1 7 0.1 9 0.3 6 0.1

8 7 7 8 5

1.6 0.7 0.7 2.4 0.5 6.9

0.2 0.1 0.1 0.3 0.1

8 6 6 8 4

1.6 0.6 0.6 2.4 0.4 6.4

Energa Acceso Alquiler Total

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3.02 Determinacin del tipo de proceso productivo El proceso de produccin que se utilizara para la elaboracin del Jabn EcoClean. Por proceso para tener una secuencia lgica en la elaboracin del producto, dada la naturaleza del mismo.

3.03 Distribucin fsica de la planta A continuacin se le presentara la distribucin por rea de la planta de Industrias Porteas S.A. de C.V. Esta consta de: rea de fabricacin: en esta se realizara la mayora parte de la manipulacin de la materia prima para nuestro producto final.

rea administrativa: en esta se llevara a cabo todo lo que respecta al rea de administracin de la empresa.

rea de Bodega: esta rea es ms que todo para el almacenamiento de la materia prima que se estar depositando semanalmente y se ir utilizando diariamente.

rea de Almacenamiento: en esta rea se realizaran las ltimas etapas de fabricacin del producto una vez terminado sern almacenado a una para despus ser transportados a nuestros distribuidores.

rea de Despacho: esta rea de la empresa ser un rea donde se tendr el muelle de carga.

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rea de Descarga: esta rea ser donde se descargue la materia prima sin haber sido manipulada sea la que llega de nuestros proveedores y se dirige a nuestras bodegas.

Almacn de Producto Terminado

Bodega de Materia Prima

5 mts.

5 mts.

25 mts.

Planta de Produccin

PARQUUEO

Parqueo para camiones

Entrada

25mts. 17 mts. 52 mts.

Salida

Oficinas de Administracin

17 mts.

35 mts.

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3.04 Alternativas tecnolgicas. La planta contar con tecnologa semi mecnica ya que parte del proceso es realizado de manera artesanal pero se utilizar tecnologa mecnica en lo que respecta a la mezcla y medicin de la materia prima.

Marmita a Gas sin tapa

Marca: Madipsa Caractersticas:


Fabricadas en acero inoxidable tipo 304. Capacidad de 55 galones Funcionamiento a gas, con termostato y vlvula de seguridad Base tubular, bridas de nivelacin y opcin de fijar a piso. Mecanismo de volteo tipo corona sin fin para un movimiento hacia al frente de hasta 90. Interruptor de lmite de presin, interruptor de bajo nivel de agua en la caldereta y vlvula de seguridad para vapor en la chaqueta. Requisitos: alimentacin elctrica a 120 volts, entrada a gas 19mm y campana extractora para facilitar la salida de gases.

(www.madipsa.com actualizado el 25 de julio del 2011)

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La balanza Ohaus de la serie ES Verstil, econmica y resistente. Bsculas industriales de bajo perfil.

Caractersticas: Dos teclas de fcil manejo, indicador de estabilizacin, control del auto-cero. Auto-desconexin automtica a fin de ahorrar energia, (despus de 5 minutos de inactividad) Sistema multi-adaptable de montaje del indicator, (permite fijar el indicador a la base, por encima de la base, a la pared) Pies niveladores para las plataformas grandes. Adaptador AC.

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3.05 Flujo grama del proceso productivo


Materia Prima

Inspeccin de punto optimo de la mezcla

05 Min

Recepcin de Materia Prima

15 Min

Verter solucin en los moldes

10 Min

Pesar Aceite, Agua y Soda Caustica

25 Min

Tiempo de Enfriamiento

24 hrs

Tiempo de Curacin
Preparacin de solucin caustica
30 Min

4 semanas

Embalaje
15min

Preparacin de Material graso

25 Min

Producto terminado

Verificar temperatura

02 Min

Mezcla de soluciones

120 Min

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3.06 Determinacin del personal de produccin

Actividades Lote de produccin Tiempo de Actividad Horas diarias Das ao

2,4

988

25 minutos 8 horas 275 das

Hora 8

Ciclos 2.4

Unidad por ciclo 988

Total de unidades 18969.6

Aos

Capacidad Real

Cantidad Hombres

Capacidad Ociosa

19759/18969

1.04

100-4=96

19846/18969

1.03

100-3 =97

19937/18969

1.05

100-5=95

20411/8969

1.08

100-8 =92

20886/18969

1.10

100-10 =90

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Actividades Lote de produccin Tiempo de Actividad Horas diarias Das ao

988

30 minutos 8 horas 275 das

Hora 8

Ciclos 2

Unidad por ciclo 988

Total de unidades 15808

Aos

Capacidad Real

Cantidad Hombres

Capacidad Ociosa

19759/15808

1.25

100-25=75

19846/15808

1.23

100-23 =77

19937/15808

1.26

100-26=74

20411/15808

1.29

100-29 =71

20886/15808

1.32

100-32 =68

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Actividades Lote de produccin Tiempo de Actividad Horas diarias Das ao

988

15 minutos 8 horas 275 das

Hora 8

Ciclos 4

Unidad por ciclo 988

Total de unidades 31616

Aos

Capacidad Real

Cantidad Hombres

Capacidad Ociosa

19759/31616

0.62

100-62=38

19846/31616

0.62

100-62 =38

19937/31616

0.63

100-63=37

20411/31616

0.65

100-65 =35

20886/31616

0.66

100-66 =34

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3.07 Insumos y sus fuentes.

Insumos Sosa Caustica Colorante Aromatizante Aceite (usado)

Fuentes Honduchem Honduchem Honduchem

3.08 Inventarios

Concepto Unidades a Vender + = = Inventario Final Deseado Requerido por Produccin Inventario Inicial Unidades a Producir Produccin Mensual

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5 250,391 10,433 260,824 10,196 250,628 20,886

227,628 233,319 239,009 244,700 9,485 9,722 9,959 10,196

237,113 243,041 248,968 254,896 0 9,485 9,722 9,959

237,113 233,556 239,246 244,937 19,759 19,463 19,937 20,411

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Punto de Reorden

Aceite

Unidades Mensual 19,759

Total Gramos Gramos por unidad Mensual 164.1 3241,662

Gramos por Semana

51865 /4 Semanas

810,415

Consumo Diario

12966/5 das

162,083

Tiempo de entrega (2 semanas)

12966 * 2 semanas

1620,831

Tardanza Estimada (2 das)

2593*2 das

324,166

Total de gramos en inventario

1944,997

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Sosa Caustica

Unidades Mensual 19,759

Total Gramos Gramos por unidad Mensual 21.9 432,129

Gramos por Semana

51865 /4 Semanas

108,032

Consumo Diario

12966/5 das

21,606

Tiempo de entrega (2 semanas)

12966 * 2 semanas

216,065

Tardanza Estimada (2 das)

2593*2 das

43,213

Total de gramos en inventario

259,278

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Aromatizante

Unidades Mensual 19,759

Onzas por unidad 0.2

Total Gramos Mensual 3,754

Gramos por Semana

51865 /4 Semanas

939

Consumo Diario

12966/5 das

188

Tiempo de entrega (2 semanas)

12966 * 2 semanas

1,877

Tardanza Estimada (2 das)

2593*2 das

375

Total de gramos en inventario

2,253

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Colorante

Unidades Mensual 19,759

Onzas por unidad 0.1

Total Gramos Mensual 2,173

Gramos por Semana

51865 /4 Semanas

543

Consumo Diario

12966/5 das

109

Tiempo de entrega (2 semanas)

12966 * 2 semanas

1,087

Tardanza Estimada (2 das)

2593*2 das

217

Total de gramos en inventario

1,304

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Materia Prima Soda Caustica Aceite Aromatizante Colorante

Inventario 259,278 Gramos 1944,997 Gramos 2253 Onzas 1304 Onzas

3.09 Diseo y desarrollo del producto Etiquetado La etiqueta contiene la siguiente informacin:

Tipo de letra: Estilo carta, tamao normal. Etiqueta principal: Contiene el Logotipo y el lema del jabn EcoClean La verdadera limpieza Ecolgica, su cantidad de presentacin.

Adems contiene Indicaciones de uso, leyendas precautorias, ingredientes, identificacin del responsable del proceso, lugar donde fue hecho,

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distribuido por Industrias Porteas S.A, declaracin del lote, Peso neto, correo electrnico, Registro Sanitario, nmero telefnico de servicio de atencin al consumidor gratuita y direccin para sugerencias o reclamos y por ltimo el cdigo de barra Color de la Crema: Verde Tierno Fragancia: Aroma a Limn

Embalaje Plstico color Blanco su base y color verde su tapadera.

Formula

175 gramos de Aceite comestible usado de cualquier clase: soja, girasol, semillas, oliva 56 gramos de Agua 23 gramos Sosa custica al 95 % (180 gramos). (Hidrxido sdico). 0.5 onzas Suavizante si se le quiere dar aroma al jabn o hierbas aromticas o aromas naturales. 0.3 onzas colorante color verde

Procedimiento La recepcin y guardado de la materia prima Hay que pasar el aceite por un colador muy fino para quitarle las impurezas. Preparacin de la solucin caustica Preparacin del material graso Mezcla de solucin Caustica

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Inspeccin del punto optimo de la mezcla Cuando la mezcla se espesa se procede a su empaque El tiempo de secado de la mezcla anterior El tiempo de curacin Embalaje

Control de Calidad

Para asegurar que los productos estn bien elaborados se debe de tener un control de calidad donde se puedan detectar los errores o cualquier defecto, se utilizaran herramientas y equipo de la mejor calidad, para asegurarse del buen estado de los implementos de trabajo se efectuara una reprueba cada 6 meses, As mismo el encargado de produccin permanecer al pendiente de la elaboracin del producto en todo momento, la mayor parte de materia prima se refinara por medio de un lcali caustico para mejorar la calidad.

Normas Sanitarias Se cumplirn con las siguientes normas y regulaciones sanitarias establecidas en el Cdigo de Salud:

CDIGO DE SALUD
CAPITULO VI. DE LOS ARTICULOS DE USO DOMESTICO.

ARTCULO 0070 La Secretaria de Salud determinara los artculos de uso domstico y las materias primas para su fabricacin que puedan ser nocivas para la salud y podr prohibir la fabricacin, importacin, comercio o utilizacin de los mismos, conforme al reglamento. ARTCULO 0071 Los reglamentos establecern los limites de concentracin permisibles de sustancias peligrosas en los artculos para uso domestico, que as lo requieran.

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ARTCULO 0072 Los nombres comerciales o marcas de artculos de uso domestico, propaganda o cualquier otra informacin al pblico, no debern dar lugar a confusin o error sobre su verdadera naturaleza, propiedades y usos. DE LAS SANCIONES ARTCULO 0209 De conformidad con el articulo correspondiente del cdigo de salud, se proceder a la clausura de todo establecimiento que debiendo ser autorizado por la secretaria, funcione sin dicha autorizacin, o cuando debiendo tener profesional responsable tcnico, est funcionando sin tenerlo.

3.10 Detalle de Materia Primas e insumos de produccin, 3.10.01Matriz de principales proveedores y precios de compra pactados

Insumos Sosa Caustica Colorante Aromatizante

Fuentes Honduchem Honduchem Honduchem Empresas de comidas rpidas

Costo L.80.00 1 Kilo L.50.00 1 Galn L.100.00 1 Galn

Aceite (usado)

L. 8.00 1 libra

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4.0 Estructura Administrativa 4.01Forma de constitucin legal

Nuestra empresa estar constituida bajo la denominacin de Sociedad Annima de Capital Variable, la cual existe bajo una denominacin S. A de C.V. quedando su nombre como Industria Portea S.A DE C.V. (INDUPORT S.A. de C,V,) Esto nos permite tener mayor accesibilidad a la obtencin de fondos financiados, tambin a la administracin de cada accionista, al igual siendo sociedad de capital variable seremos susceptibles a un aumento por aportaciones posteriores de los socios o admisin de nuevos socios.

Requisitos Para Constituir una Sociedad Annima

Pasos Legales para iniciar un Negocio: 1. Constituirse en sociedad ante un notario pblico. 2. Presentar una solicitud en la direccin de produccin y consumo donde se describe el producto y todas las caractersticas para efectos de patentarlo. 3. Obtener el permiso de operacin de negocio. 4. Solicitar R.T.N. 5. Solicitar constancia de impuestos municipales de la sociedad. 6. Inscripcin en el registro mercantil o el registro pblico de comercio. 7. Obtener la calificacin judicial. 8. Publicacin de la sociedad en un diario local y en el diario oficial La Gaceta.

9. Registro en el I.H.S.S. 10. Registro en el I.N.F.O.P. 11. Registro en la Cmara de Comercio e Industrias de la localidad. 12. Registro en la seccin de establecimientos comerciales.

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13. Autorizacin legal de libros contables en la oficina de tributacin. 14. Timbrado de facturas por oficina de tributacin. 15. Una vez en marcha el negocio deber presentar mensualmente declaracin jurada sobre volmenes de venta en la Municipalidad y declaracin jurada de impuestos indirectos y ventas especficas en el Banco Central de Honduras y anualmente el pago de Impuestos sobre la Renta.

Solicitar Registro Tributario Nacional (R.T.N.) Se solicita ante la direccin Ejecutiva de Ingreso DEI 1. Llenar formulario especial otorgado por la secretara de finanzas. 2. Fotocopia de escritura. 3. Fotocopia de identidad. 4. Fotocopia de identidad del gerente.

Requisitos de Impuesto Sobre Ventas 1. Llenar formulario especial otorgado por la secretara de finanzas. 2. Fotocopia de escritura de constitucin. 3. Fotocopia de R.T.N. (www.dei.gob.hn) recuperado el 24 de Junio de 2011 a las 7:55 pm

Licencias y registros requeridos 1. Registro en la cmara de comercio de Puerto Cortes 2. Permiso de operacin(Municipalidad) Llenar la solicitud. Tarjeta de Identidad de cada miembro de la sociedad (fotocopias). Solvencia Municipal vigente de cada asociado (fotocopias). Registro Tributario Nacional de cada uno de los socios (fotocopias). Copia de la escritura de la sociedad.

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Copia de la escritura de la propiedad o contrato de arrendamiento del local. Croquis de la ubicacin de la empresa. Boleta Constancia de inscripcin en la Cmara de Comercio e Industrias de Puerto Corts. Resolucin: 5 - 10 das

3. Autorizacin de los libros contables 4. Permiso para instalacin de rtulos

Obligaciones Tributarias 1. Inscribirse en el registro tributario Nacional 2. Pago del I.S.V 3. Pago del I.S.R

Aspectos Laborales 1. Inscribirse en el I.H.S.S 2. Afiliarse al Infop

Secretara de trabajo 1. Presentar un reglamento interno de trabajo

El Colegio de Abogados de Honduras Establece que el notario debe cobrar en base al capital inicial de la empresa 5% por los primeros veinticinco mil Lempiras (25,000.00) y el 3% por el capital restante. La escritura es objeto de cargas fiscales y gremiales (timbres de contratacin, timbres registrales, timbres del Colegio de Abogados, papel sellado), las cuales

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son calculadas con relacin a la cantidad de capital inicial de la empresa. El capital de inicio no est establecido en la legislacin, sin embargo, la mayora de los inversionistas declaran un capital inicial o balance de apertura mnimo de cinco mil Lempiras (L. 5,000.00). Los costos por cargas fiscales y gremiales equivalen a lo siguiente: Timbres de Contratacin L. 3.00 (tres) por cada mil Lempiras o fraccin de mil de capital. Timbres regstrales L. 1.50 (un lempira con cincuenta centavos) por cada mil Lempiras o fraccin de mil de capital. Timbres del Colegio de Abogados, estos valores dependen de la cuanta del capital de la empresa.

Costos aproximados de esta publicacin en los peridicos nacionales. En los diarios nacionales tiene un valor promedio de L. 999.00 (De acuerdo al tamao del anuncio. Estructura organizativa

Asamblea de Socios

Gerente General

Encargado de Ventas

Jefe de Produccin

Contador

Operarios

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Funciones, tareas y perfiles de cada puesto.

NOMBRE DEL PUESTO Coordina

GERENTE GENERAL

: Jefe de Ventas, Jefe de Produccin y Contador.

Objetivo del Puesto: Se encargara de planificar, organizar, dirigir y controlar el buen funcionamiento de la compaa Perfil del Puesto I. Licenciado en Administracin de Empresas o carreras afines. Experiencia mnima 2 aos en el campo de la Administracin de Empresas. Conocimientos en administracin y control de costos. Conocimientos en la reestructuracin de trabajo. Amplio sentido de Responsabilidad Sexo. Indistinto Edad: Mayor de 32 aos

Conocimientos Bsicos: Experiencia en direccin empresarial. Anlisis de estados financieros. Conocimiento en manejo de personal. Conocimiento de computacin e Internet.

II.

Habilidades: Iniciativa y Liderazgo. Toma de decisiones. Innovador. Negociador.

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III. Emprendedor.

Funciones Planifica, organiza y controla aquellas reas que ofrecen respaldos financieros, crediticios, presupuestarios, informticos y administrativos de la empresa. Es responsable de maximizar las utilidades de la empresa, cumplimiento al 100% de los objetivos trazados para cada ao. Es responsable de la bsqueda de oportunidades de negocios que hagan ms rentable a la empresa. Autoriza los egresos para todas las operaciones administrativas, de produccin y ventas. Es responsable de la parte del anlisis financiero de la empresa. Elaborar un plan de trabajo y estrategias competitivas, para el ao. Evaluando trimestral el logro de los mismos.

IV.

Responsabilidades: Velar por el cumplimiento de las metas fijadas para lograr las utilidades deseadas. Analizar los estados financieros de la empresa al final de cada mes. Buscar fuentes de financiamiento cuando sea necesario. Realizar sesiones con los jefes de cada rea, por lo menos una vez al mes.

V.

Actividades: Representar a la empresa en representaciones legales. Elaborar informes para los accionistas. Supervisar todas las reas. Fijar metas. Elaborar polticas. Revisar presupuestos.

VI.

Recomendacin Debe ser una persona con principios morales y ticos bien establecidos.

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NOMBRE DEL PUESTO

CONTADOR

Objetivo del Puesto: Es responsable de mantener al da los registros contables y de generar alternativas e informacin contable para el mejor funcionamiento de la empresa dos financieros de la empresa Perfil del Puesto Perito Mercantil y Contador Pblico, Pasante de Contadura Pblica mnimo 25 clases cursadas I. Experiencia mnima 2 ao en la rea de finanzas. Conocimientos de software de contabilidad. Sexo: Indistinto Edad: Mayor de 21 aos

Conocimientos Bsicos: Conocimientos bsicos en libros contables. Conocimientos en pagos de impuestos Conocimientos en Buscar financiamiento con los bancos. Manejo de los indicadores contables. Manejo de razones financieras

II.

Habilidades: Analtico. Negociador. Toma de decisiones. Emprendedor.

III.

Funciones Preparar estados financieros mensuales y dems informes

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Presentacin y discusin de los estados financieros e informes conjuntamente con el Gerente General. Responsable de todos los registros contables de la empresa Pago a proveedores Manejo de cuentas de bancos Declaracin de Pago de Impuestos Auxiliar a la Gerencia Administrativa en actividades de gestion de cotizaciones cuando sea necesario. III. Responsabilidades: IV. V. Elaborar informes financieros para el gerente. Elaborar polticas del departamento de finanzas. Velar por el bienestar financiero de la empresa.

Actividades: Elaborar revisar presupuestos. Elaborar las planillas de pago. Revisa los estados financieros de la empresa. Analizar las razones e indicadores financieros. Fijar metas y objetivos financieros. Recomendacin:

Persona con capacidad de resolver problemas complejos dentro de la empresa

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NOMBRE DEL PUESTO

JEFE DE PRODUCCIN

Objetivo del Puesto: Establecer planes de produccin para alcanzar el mercado meta, logrando alcanzar altos ndices de calidad y reducir al mnimo los desperdicios. Perfil del Puesto I. Experiencia mnima 2 aos Graduado de Ingeniera en Produccin Industrial. Habilidad para manejo del personal. Conocimientos Bsicos: Diagramas de procesos. Conocimiento de calidad. Distribucin de planta. Mtodos para aumentar los niveles de produccin. II. Habilidades: Emprendedor. Perseverante. Manejo de personal. III. Funciones: Elaborar los programas de produccin Establecer metas e incentivos de produccin Control de manejo de materias primas Supervisin de mantenimiento del equipo Vigilar por el estricto control de la calidad Vigilar por el cumplimiento de las normas de higiene y seguridad.

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Supervisar todas las actividades relacionadas con la bodega. Controlar existencias, distribucin fsica, mantenimiento y tenedura de registros. Tramitar los pedidos de la bodega y programar fechas de entrega y mtodos de transporte. IV. Registrar ingresos de materia prima, verificando cantidad, calidad, peso, etc. Mantener inventario especial de producto en mal estado. Responsabilidades: Asignar las tareas a cada operario. Supervisar que se cumplan los niveles de produccin diarios. Supervisar la calidad en la produccin. Establecer los controles diarios para las medidas de higiene y seguridad en la planta. V. Actividades: Elaborar informes presentando los niveles de produccin al gerente general. Presentar informe de gastos al contador y gerente general. Llevar el control diario del requerimiento de materiales. VI. Recomendacin

Que sea una persona proactiva que vaya buscando siempre la calidad en lo que realiza.

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NOMBRE DEL PUESTO

ENCARGADO DE VENTAS

Objetivo del Puesto: Constituir una cartera de clientes que nos permita cumplir con la distribucin del producto de manera eficiente, logrando as la demanda que deseamos alcanzar. Perfil del Puesto I. II. III. Experiencia mnima de 1 ano en venta. Bachiller en Mercadotecnia y pasante universitario en Lic. Mercadeo y ventas Sexo Indistinto Edad: Mayor de 22 aos Conocimientos Bsicos Manejo de paquetes de computacin. Capacidad para elaborar informes. Habilidades Proactivo Dinmico Visionario Negociador Agradable Carismtico Funciones Visitar peridicamente a sus clientes de acuerdo con la ruta establecida en su zona. Asistir a las sesiones convocadas a fin de mantenerse informados y estimulados con la venta de los productos. Mantener informado al Gerente General sobre la actividad de la competencia y distribucin de productos.

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IV. V. Efectuar cotizaciones de productos en general. Recibir y preparar pedidos de los clientes. Responsabilidades Cumplir con las metas de ventas. Llevar un control de sus ventas diarias, para la elaboracin del informe. Realizar visitas a los clientes potenciales, mas de una vez a la semana. Actividades Fijarse metas de ventas. Elaborar informe para el Gerente

VI.

Recomendacin:

Que sea una persona perseverante y dispuesta a dar de su tiempo y esfuerzo, para alcanzar la meta de ventas que se le asigne.

NOMBRE DEL PUESTO

OPERARIO

Objetivo del Puesto Realizar la elaboracin del producto, siguiendo las pautas establecidas por el jefe de produccin; buscando la calidad en su realizacin. Perfil del Puesto I. Estudios: Primaria o Ciclo Comn Experiencia no indispensable Edad mayor de 18 aos Sexo masculino Habilidades:

o o

Coordinado. Ordenado.

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o o
II. III.

Lgico. Activo.
Funciones Elaboracin de los productos en base a los rdenes de produccin. Manejo de materia prima Control de calidad en su rea Responsabilidades:

o
IV.

Elaborar el producto alcanzando el nivel de produccin y calidad deseadas.


Actividades

o Elaboracin de los jabones o Empaque y Etiquetado o Almacn de producto final


VI. Recomendacin Debe ser una persona dinmica, coordinada y con agilidad para realizar las tareas.

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Polticas de Produccin y RR HH.

Induport, S.A de C.V rea: Bodega Cdigo: P-P-001-2011

Nombre: Almacenamiento de producto terminado

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-15-2011

1.0 Propsito: Definir las formas y mtodos que se utilizaran para un mejor control en el almacenamiento del producto terminado.

2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todo el personal que labora o esta involucrada en el proceso de almacenamiento de los productos terminados dentro de las instalaciones de la Bodega.

3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el Gerente de Logstica, o el encargado de la bodega con la aprobacin del Gerente ventas de la Empresa. 4.0 Revisin de la poltica Est poltica ser revisada mensualmente.

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5.0 Documentos o equipo Aplicable 5.1 Computadora 5.2 Rtulos de identificacin 5.3 Estantes 5.4 Letreros

6.0 Poltica Almacenamiento de los productos terminados. 7.0 Procedimiento 7.1 Se capacita al personal que labora en el rea de logstica, parea el manejo de los inventarios por medio de programas de computadoras. 7.2 El gerente de logstica es quien decide como estarn ubicados los productos para un mejor almacenamiento. 7.3 Identificar por lugares cuales productos son mas nuevos cuales tienen mas tiempo de estar en la bodega, para que al momento de hacer la entrega saber cuales los que se deben entregar.. 7.4 llenar las solicitudes de retiro de la bodega de acuerdo a los pedidos realizados por los clientes 7.5 rebajar del inventario las cantidades entregada al rea de ventas.

Elabor Nombre: Ninoska Galindo Nombre:

Aprob

Fecha de Revisin

Firma:

Firma:

Jabn Ecolgico Ecoclean

Induport, S.A de C.V rea: Produccin Cdigo: P-P-001-2011

Nombre: Manejo del personal en la planta de produccin

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-15-2011

2.0 Propsito: Definir las formas y mtodos que se utilizaran para un mejor control dentro del rea de produccin 2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todo el personal que labora o esta involucrada en el proceso de produccin. 3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el Gerente de Produccin, o el Ingeniero Industrial a cargo del proceso, con la ayuda y aprobacin del Gerente General de la Empresa. 4.0 Revisin de la poltica Est poltica ser revisada Trimestralmente.

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6.0 Documentos Aplicables 6.1 Letreros.

6.0 Poltica El cuidado del personal dentro de las instalaciones de la planta de produccin.

7.0 Procedimiento 7.1 Se capacita al personal que labora en la planta productiva, indicndoles los riesgos que existen dentro de ella si no se tiene el debido cuidado. 7.2 El gerente de Produccin es el encargado de colocar en lugares visibles los letreros de precaucin para el personal. 7.3 hacer entrega de los accesorios necesario para prevenir accidentes dentro de la planta de produccin. 7.4 realizar practicas constantes de cmo actuaran en caso de un accidente en la planta de produccin y realizar simulacros. 7.5 evaluar la reaccin del personal, si son agiles y responsables al momento de realizar las practicas.

Elabor Nombre: Ninoska Galindo Nombre:

Aprob

Fecha de Revisin

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Induport, S.A de C.V rea: Administracin Cdigo: P-P-001-2011

Nombre: Polticas de Reclutamiento de Personal.

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-10-2011

3.0 Propsito: Definir las formas y fuentes para el reclutamiento de personal para obtener un grupo de solicitantes.

2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todos los aspirantes a establecerse en una vacante disponible en la empresa.

3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el gerente general, con ayuda del Jefe de Produccin.

4.0 Revisin de la poltica Est poltica ser revisada anualmente.

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7.0 Documentos Aplicables 7.1 Requisicin de personal. 7.2 Formato del anuncio de solicitud de personal. 7.3 Hoja de vida. 5.4 Solicitud de empleo.

6.0 Poltica Reclutar posibles empleados con alto potencial laboral, responsables y leales a las metas de la empresa.

7.0 Procedimiento 7.1 Se hace el formato del anuncio de solicitud de personal, especificando fechas y horas de recepcin de hojas de vida. 7.3 El gerente general recepciona los documentos de los solicitantes y posteriormente les entrega una hoja de solicitud de empleo. 7.4 Todos los solicitantes despus de llenar hojas de solicitud de empleo, las devuelven al gerente general. 7.5 Se les agradece a los solicitantes del empleo por su colaboracin. 7.6 Se indica que esperen alguna notificacin prxima por parte de la empresa.

Elabor Nombre: Gisela Paz

Aprob Nombre: Gisela Paz

Fecha de Revisin

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Induport, S.A de C.V rea: Administracin Cdigo: P-P-002-2011

Nombre: Personal.

Polticas

de

Seleccin

de

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-10-2011

1.0 Propsito: Establecer los pasos requeridos para que el proceso de seleccin sea efectivo.

2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todos los reclutados mediante el anuncio de solicitud de personal.

3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el Gerente, con ayuda de la Asamblea de Socios.

4.0 Revisin de la poltica Est poltica ser revisada anualmente.

5.0 Documentos Aplicables 5.1 Hoja de vida.

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5.2 Solicitud de empleo. 5.3 Hoja de entrevista estructurada.

6.0 Poltica Seleccionar al empleado con el mayor potencial de desempeo laboral, responsable y leal a las metas de la empresa.

7.0 Procedimiento 7.1 Se recopilan todos los documentos de los solicitantes junto con sus hojas de solicitud de empleo. 7.2 El Gerente junto con el jefe de produccin que hizo la requisicin de personal seleccionan las mejores solicitudes. 7.3 El Gerente concreta una cita para entrevistar a los que pasaron la pre-seleccin. 7.4 El Gerente lleva a cabo una entrevista profunda del personal, mediante la adicin de una entrevista formal estructurada al candidato, para reunir suficiente informacin y poder predecir si el candidato ser exitoso en el puesto. 7.5 El entrevistador explica la estructura bsica de la organizacin y la manera en que el puesto vacante encaja en la estructura general de la compaa. 7.6 Examinar la hoja de vida con el solicitante. 7.7 Comentar sobre los logros educacionales del solicitante y sobre las actividades extracurriculares. 7.8 Explorar la experiencia de trabajo previa y preguntar porque el solicitante eligi los trabajos anteriores y la razn para dejar esos trabajos. 7.9 Revisar el desempeo en el trabajo y las responsabilidades en los trabajos ms recientes. 7.10 Presentar un problema tpico al que podra enfrentarse el solicitante en el puesto de produccin y preguntarle como lo manejara.

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7.11 Analizar los planes de carrera y las aspiraciones del solicitante. 7.12 Pedir al solicitante que haga una evaluacin personal de sus fortalezas y necesidades de desarrollo. 7.13 Cerrar la entrevista con una pregunta final abierta que d al solicitante la oportunidad de reunir ms informacin sobre la compaa y el puesto, adems de tocar puntos que no se hayan comentado. 7.14 El socio lleva a cabo una breve entrevista informal al pre-seleccionado. 7.15 El Administrador hace la seleccin final con base en la solicitud, las entrevistas y las opiniones personales del gerente de rea requerido. 7.16 Se verifican las referencias personales y laborales del solicitante seleccionado.

Elabor Nombre: Gisela Paz

Aprob Nombre: Gisela Paz

Fecha de Revisin

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Induport, S.A de C.V rea: Administracin Cdigo: P-P-003-2011

Nombre: Polticas de Contratacin de Personal.

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-11-2011

1.0 Propsito: Lograr una contratacin exitosa para el logro de las metas a corto y largo plazo de la empresa.

2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todos los seleccionados por el administrador conjuntamente con la Asamblea de Socios.

3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el Gerente General y la Asamblea de Socios.

4.0 Revisin de la poltica Ser revisada anualmente.

5.0 Aplicables 5.1 Contrato laboral. 5.2 Reglamento de polticas internas de empresa. 5.3 Expediente del empleado (adjunto con su hoja de vida, solicitud de empleo,

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hoja de entrevista estructurada, las cuales fueron llenadas previamente). 6.0 Poltica Seleccionar al empleado con el mayor potencial de desempeo laboral, responsable y leal a las metas de la empresa.

7.0 Procedimiento 7.1 El Gerente notifica al seleccionado final que ha sido contratado por la empresa. 7.2 Se le da a conocer el reglamento de polticas internas de la empresa al seleccionado. 7.3 Al aceptar el seleccionado dicho reglamento se procede a llenar el contrato laboral con la informacin requerida. 7.4 El seleccionado final junto con el Gerente General firman el contrato de trabajo. 7.5 Se procede a preparar el expediente laboral. 7.6 Ingreso del empleado a la planilla de pago.

Elabor Nombre: Gisela Paz

Aprob Nombre: Gisela Paz

Fecha de Revisin

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Induport, S.A de C.V rea: Administracin Cdigo: P-P-003-2011

Nombre: Polticas de Contratacin de Personal.

Sustituye a: N/A Fecha de Aprobacin: Julio-11-2011

2.0 Propsito: Lograr una contratacin exitosa para el logro de las metas a corto y largo plazo de la empresa.

2.0 Alcance Est poltica ser aplicada para todos los seleccionados por el administrador conjuntamente con la Asamblea de Socios.

3.0 Responsables de la revisin El responsable de revisar y ejecutar esta poltica es el Gerente General y la Asamblea de Socios.

6.0 Revisin de la poltica Ser revisada anualmente.

7.0 Aplicables

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7.1 Contrato laboral. 7.2 Reglamento de polticas internas de empresa. 7.3 Expediente del empleado (adjunto con su hoja de vida, solicitud de empleo, hoja de entrevista estructurada, las cuales fueron llenadas previamente). 6.0 Poltica Seleccionar al empleado con el mayor potencial de desempeo laboral, responsable y leal a las metas de la empresa.

7.0 Procedimiento 7.1 El Gerente notifica al seleccionado final que ha sido contratado por la empresa. 7.2 Se le da a conocer el reglamento de polticas internas de la empresa al seleccionado. 7.3 Al aceptar el seleccionado dicho reglamento se procede a llenar el contrato laboral con la informacin requerida. 7.4 El seleccionado final junto con el Gerente General firman el contrato de trabajo. 7.5 Se procede a preparar el expediente laboral. 7.6 Ingreso del empleado a la planilla de pago.

Elabor Nombre: Gisela Paz

Aprob Nombre: Gisela Paz

Fecha de Revisin

Firma:

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Sistemas de Informacin Gerencial: Software y Hardware Software

Se usan paquetes de sistemas de informtica actualizados, para recopilar los datos financieros en hojas de clculos y redactar todo tipo de documentos. Se emplea un sistema de internet. Se utiliza un sistema de telefona para comunicacin interna y externa.

Hardaware
1 Silln de espera para tres personas de metal. 3 Sillas semi ejecutivas. 3 Escritorios de Metal. 2 Computadoras 2 Sillas de Espera. 1 Telfono. 1 Archivo de metal 4 gavetas. 1 Armario para papelera. 2 Sumadoras Marca Canon. 1 Mini Split de 12,000 BTU. 1 Microondas. 1 Impresora Multifuncional Lser Hp. Una caja Chica

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Plan de Sueldos y Salarios

Cargo Administracin Gerencia General contador Vendedor

No.

Sueldo

Sueldo Total

1 1 1

10,000.00 6,651.00 6,651.00

10,000.00 6,651.00 6,651.00

Produccin Jefe Produccin Operario 1 Operario 2 Operario 3 1 1 1 1 8,000.00 6,387.00 6,387.00 6,387.00 8,000.00 6,387.00 6,387.00 6,387.00 0.00 Total 7 50,463.00 50,463.00

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Captulo V Evaluacin financiera

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5.01 Plan de Inversin con sus fuentes de financiamiento

Inversin Activos Fijos Mobiliario y Equipo Maquinaria Vehculo Subtotal Capital de Trabajo Materia Prima Mano de Obra Directa Indirecta Alquileres Insumos de Limpieza Produccin Administracin

Monto 100.00% 54,884.80 193,776.66 248,661.46

Fondos Propios 60.00% 32,930.88 116,266.00 0.00 149,196.88

Financiados 40.00% 21,953.92 77,510.66 0.00 99,464.58

497,915.42 146,891.78 89,398.85 27,351.78 1,386.00 825.11 0.00 0.00 0.00 4,839.45 4,536.99 773,145.37

Radio Televisin Subtotal Gastos de Constitucin Honorarios de Abogados Timbres del colegio de abogados Papel sellado Caratula Publicacin en el peridico Permisos Permisos de operacin Registro tributario nacional Registro del ISV Registro de marca Registro de Patentes Apertura de cuenta Autorizacin Libros contables Autorizacin de libros por folio Libro de actas de 150 pagos Autorizacin de libros de actas Libro diario de 150 paginas

298,749.25 0.00 88,135.07 53,639.31 16,411.07 831.60 495.07 0.00 0.00 0.00 0.00 2,903.67 2,722.19 463,887.22

199,166.17 0.00 58,756.71 35,759.54 10,940.71 554.40 330.04 0.00 0.00 0.00 0.00 1,935.78 1,814.79 309,258.15

5,500.00 35.00 45.00 15.00 1,000.00 950.00 150.00 2.00 147.00 246.00 1,000.00 1,000.00 300.00 300.00 300.00

3,300.00 21.00 27.00 9.00 600.00 570.00 90.00 1.20 88.20 147.60 600.00 600.00 180.00 180.00 180.00

2,200.00 14.00 18.00 6.00 400.00 380.00 60.00 0.80 58.80 98.40 400.00 400.00 120.00 120.00 120.00

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Autorizacin de libro diario Libro mayor de 300 paginas Autorizacin de libro mayor Libro de inventario y balance 300 paginas Autorizacin de libro de inventario Libro de registro de socio 200 pagos Autorizacin de libro de socio Libro de registro de variaciones de capital Autorizacin del libro de variaciones Talonarios de 700 facturas membretadas Inscripciones Registro en la cmara de comercio Mensualidad Alquiler pagado por anticipado (2 meses) 300.00 422.00 600.00 422.00 600.00 30.00 400.00 30.00 400.00 15.00 180.00 253.20 360.00 253.20 360.00 18.00 240.00 18.00 240.00 9.00 120.00 168.80 240.00 168.80 240.00 12.00 160.00 12.00 160.00 6.00

150.00 500.00 14,000.00

90.00 300.00 8,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,315.40 630,399.50

60.00 200.00 5,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,543.60 420,266.33

Subtotal TOTAL

28,859.00 1050,665.83

5.02 Costo de los fondos (TASA DE CORTE)


Concepto Fondos Propios Financiamiento Total Costo de Capital Inflacin Promedio Tasa de Riesgo Rendimiento Esperado Tasa de Corte Tasa de Corte Monto % de Participacin 630,399.50 0.60 420,266.33 0.40 1050,665.83 1.00 0.1040 0.0840 0.0168 0.06 0.2648 26.48% Costo 0.04 0.20 Costo Ponderado 0.0240 0.0800

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5.03

Estados financieros proyectados

Balance General

Ao 0 Activos Circulante Bancos Cuentas por cobrar Inventario Total Activo Circulante Fijos Mobiliario y Equipo Maquinaria Vehculo Depreciacin Acumulada Total Activo Fijo Neto Activos Nominales Gastos de organizacin Gastos de instalacin Otros gastos diferidos Amortizacin acumulada Total Activo Nominal 28,859.00 14,859.00 14,000.00 54,884.80 193,776.66 302,860.32 551,521.78 773,145.37 773,145.37

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

1020,638.46 76,125.67 84,584.08 1181,348.20

1210,361.85 84,310.24 93,101.74 1387,773.83

1441,975.49 93,621.10 102,083.79 1637,680.38

1691,689.83 104,237.20 112,282.76 1908,209.78

1907,044.64 116,367.64 126,816.23 2150,228.50

54,884.80 193,776.66 302,860.32 87,943.37 463,578.41

54,884.80 193,776.66 302,860.32 175,886.75 375,635.03

54,884.80 193,776.66 302,860.32 263,830.12 287,691.66

54,884.80 193,776.66 302,860.32 351,773.49 199,748.29

54,884.80 193,776.66 302,860.32 439,716.87 111,804.91

14,859.00 14,000.00 5,771.80 23,087.20

14,859.00 14,000.00 11,543.60 17,315.40

14,859.00 14,000.00 17,315.40 11,543.60

14,859.00 14,000.00 23,087.20 5,771.80

14,859.00 14,000.00 28,859.00 -

Total de Activos

1353,526.15

1668,013.81

1780,724.26

1936,915.65

2113,729.88

2262,033.42

Pasivos Circulante Cuentas por pagar Prstamos a Corto Plazo Impuesto sobre la Renta Impuesto solidario Total Pasivo Circulante 63,714.46 84,053.27 83,706.61 94,935.28 84,053.27 45,047.89 105,416.96 84,053.27 61,373.46 117,367.95 84,053.27 74,896.55 60,948.33 131,023.58

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231,474.34 224,036.44 250,843.69 276,317.77 191,971.91

Pasivo a largo plazo Prstamo por pagar a largo plazo Total pasivo a largo plazo Patrimonio Capital Social Reserva legal Utilidades Acumuladas Utilidad del periodo

420,266.33 420,266.33

252,159.80 252,159.80

168,106.53 168,106.53

84,053.27 84,053.27 -

933,259.82

933,259.82 12,555.99

933,259.82 28,730.17 119,281.93

933,259.82 50,066.82 213,295.65 405,396.40 1602,018.70

933,259.82 186,651.96 309,346.03 408,154.30 1837,412.11

933,259.82 186,651.96 358,750.16 591,399.56 2070,061.51

238,563.85 1184,379.66

307,309.38 1388,581.29

Total Patrimonio 933,259.82 Total de Pasivos + Patrimonio

1353,526.15

1668,013.81

1780,724.26

1936,915.65

2113,729.88

2262,033.42

Estado de Resultado
1 Ventas Costos de Venta Utilidad Marginal Gastos de Venta Gastos de Administracin Gastos Financieros Utilidad antes de Impuestos Impuestos Impuesto solidario Utilidad del Perodo Reserva legal Utilidad despus de reservas 2 3 4 5

3045,026.71 3372,409.48 3744,844.00 4169,487.84 4654,705.49 2030,017.80 2228,194.97 2443,459.21 2687,198.54 3031,938.28 1015,008.90 1144,214.50 1301,384.79 1482,289.30 1622,767.21 239,730.48 356,398.69 84,053.27 334,826.46 83,706.61 0.00 251,119.84 12,555.99 238,563.85 251,704.47 393,956.01 67,242.61 431,311.41 107,827.85 0.00 323,483.55 16,174.18 307,309.38 265,148.15 416,827.27 50,431.96 568,977.41 142,244.35 0.00 426,733.05 21,336.65 405,396.40 279,479.82 442,868.92 33,621.31 726,319.25 181,579.81 0.00 544,739.44 136,585.14 408,154.30 309,352.36 508,071.45 16,810.65 788,532.75 197,133.19 0.00 591,399.56 0.00 591,399.56

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Flujos de caja

Ao 0 Ingresos de Efectivo Fondos Propios Financiamiento Ventas al contado Recuperacin cuentas por cobrar(Ao) Cuentas por cobrar ao anterior
Total Ingresos 1050,665.83

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

630,399.50 420,266.33 2131,518.69 837,382.34 2968,901.04

2360,686.6 3 927,412.61 76,125.67


3364,224.91

2621,390.8 0 1029,832.1 0 84,310.24


3735,533.14

2918,641.4 9 1146,609.1 6 93,621.10


4158,871.74

3258,293.8 4 1280,044.0 1 104,237.20


4642,575.05

Egresos de Efectivo Compra de Activos fijos Activos Nominales Compra Materia Prima al Contado Pago a proveedores del ao Planilla de Produccin Costos Indirectos Gastos de Administracin Gastos de Ventas Impuesto sobre la Renta Impuesto solidario PACTA Pago de Intereses Abono al Capital Pago de dividendos
Total Egresos 277,520.46 2721,407.95

248,661.46 28,859.00 764,573.52 700,859.06 318,839.04 246,705.95 342,559.70 179,764.14 0.00

0.00 488,238.57 1108,002.5 2 336,218.07 253,122.82 380,117.02 191,738.12 83,706.61 0.00 62,779.96 84,053.27 84,053.27 67,242.61 84,053.27 119,281.93
3174,501.51

0.00 542,144.37 1254,521.8 3 355,141.85 270,241.70 402,988.28 205,181.81 45,047.89 0.00 80,870.89 50,431.96 84,053.27 213,295.65
3503,919.50

603,606.62 1396,464.4 4 375,829.75 289,635.87 429,029.93 219,513.47 61,373.46 0.00 106,683.26 33,621.31 84,053.27 309,346.03
3909,157.41

673,835.57 1558,627.3 6 448,422.09 332,021.26 494,232.46 249,386.01 74,896.55 0.00 136,184.86 16,810.65 84,053.27 358,750.16
4427,220.24

Flujo de Efectivo

773,145.37

247,493.08

189,723.40

231,613.64

249,714.34

215,354.81

Saldo Inicial

773,145.37

1020,638.46

1210,361.85

1441,975.49

1691,689.83

Saldo Final

773,145.37

1020,638.46

1210,361.85

1441,975.49

1691,689.83

1907,044.64

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5.04

Calculo de Flujos de Efectivo Neto


Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

CONCEPTO

Inversin Entradas de efectivo Salidas de efectivo Flujo de efectivo Cuentas por cobrar (liquidacin) Inventarios finales (Liquidacin) Valor de realizacin Pasivos circulantes Pasivos a largo plazo Flujo de efectivo neto

1050,665.83 3045,026.71 2721,407.95 323,618.75 3372,409.48 3174,501.51 197,907.96 3744,844.00 3503,919.50 240,924.50 4169,487.84 3909,157.41 260,330.43 4654,705.49 4427,220.24 227,485.25 116,367.64 111,804.91 191,971.91 (1050,665.83) 323,618.75 197,907.96 240,924.50 260,330.43 263,685.89

Costo de capital

26.48%

VAN (L.368,818.98) TIR 7.29%

5.05

Determinacin de VAN, TIR, PRI, PRID

VAN

(368,818.98)

TIR

7.29%

IR

0.57

3 aos PRID 6 meses 8 das

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5.06

Determinacin del Punto de equilibrio

Ao 1 Ventas Costos Variables Materia Prima Mano de Obra Gastos de fabricacin 3045,026.71 2114,601.88 1529,147.05 318,839.04 266,615.79

Ao 2 3372,409.48 2236,712.64 1627,461.91 336,218.07 273,032.66

Ao 3 3744,844.00 2452,441.26 1807,147.88 355,141.85 290,151.54

Ao 4 4169,487.84 2697,397.51 2012,022.05 375,829.75 309,545.71

Ao 5 4654,705.49 3046,471.74 2246,118.56 448,422.09 351,931.10

Costos Fijos Administracin Ventas Financieros

680,182.44 356,398.69 239,730.48 84,053.27

712,903.09 393,956.01 251,704.47 67,242.61

732,407.39 416,827.27 265,148.15 50,431.96

755,970.05 442,868.92 279,479.82 33,621.31

834,234.46 508,071.45 309,352.36 16,810.65

Punto de Equilibrio LPS Punto de Equilibrio Porcentual

2226,051.63

2116,939.20

2122,211.08

2141,178.33

2414,521.98

73.10%

62.77%

56.67%

51.35%

51.87%

5.07

Anlisis Unidimensional
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

CONCEPTO

Inversin Entradas de efectivo Salidas de efectivo Flujo de efectivo Cuentas por cobrar (liquidacin) Inventarios finales (Liquidacin) Valor de realizacin Pasivos circulantes Pasivos a largo plazo Flujo de efectivo neto

1050,665.83 3216,508.91 2721,407.95 495,100.95 3562,328.40 3174,501.51 387,826.89 3955,736.77 3503,919.50 451,817.26 4404,294.63 3909,157.41 495,137.23 (1050,665.83) 495,100.95 387,826.89 451,817.26 495,137.23

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Costo de capital VAN TIR

26.48% (L. 0) 26.48%

Precio Original Precio Modificado Demanda

13.38 14.13 227,628

14.45 15.27 233,319 3562,328.40

15.67 16.55 239,009 3955,736.77 3744,844.00

17.04 18.00 244,700 4404,294.63 4169,487.84

18.59 19.64 250,391 4916,837.55 4654,705.49 1.05631 55

Total Ingreso 3216,508.91

3045026.705 3372,409.48

5.08

Medicin de las Polticas Financieras Implementadas

ndices de Liquidez Considerando lo ndices de solvencia, la empresa Induport S.A de C.V, tiene capacidad de cubrir sus compromisos, por lo que en promedio por cada lempira que la empresa adeuda cuenta con L.7.00 para hacer frente a sus obligaciones, lo que muestra un panorama favorable en la calidad de los activos corrientes en trminos de liquidez o la fcil convertibilidad en efectivo de los mismos. As mismo la prueba acida indica que los recursos circulante es de pronta conversin a efectivo lo que facilita a la empresa el hacer frente a sus obligaciones a corto plazo. En cuanto a la rotacin de inventario refleja un promedio de 24 veces lo que representa un plazo promedio de 15 das que se requiere para la venta de las existencias. La recuperacin de las cuentas por cobrar de la empresa segn la razn de plazo promedio de cobro es de 30 das lo cual resulta aceptable segn las polticas de cobro establecidas. El tiempo promedio de pago que se requiere es de 30 das lo cual es un resultado aceptable comparndola contra la poltica de pago, esto brinda una buena imagen ante las instituciones de crdito y proveedores en el comercio.

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Razones de Endeudamiento En cuanto al nivel de endeudamiento de esta empresa se observa que inicialmente el porcentaje de deuda nos indica que los activos se han financiado en un 20%, en los aos siguientes la tendencia va disminuyendo hasta quedar en el ao 5 en un 8% lo cual es un indicador favorable. En el primer ao se refleja un porcentaje del 13.88 % esto debido al financiamiento obtenido, el porcentaje disminuye en los siguientes aos hasta quedar en cero en el ao cuatro debido a la cancelacin del prstamo, se concluye que la empresa ha mantenido una relacin adecuada entre el capital contable y el pasivo a largo plazo.

Razones de Rentabilidad En la proyeccin de los 5 aos el margen de utilidad bruta de la empresa se mantiene entre un 33 % y 35%, El margen de utilidad operativa se mantiene en un 11% lo que indica que la empresa tiene una gran carga operativa por lo que el nivel de utilidad se ve disminuido considerablemente. En cuanto a la utilidad neta presenta una porcentaje promedio del 8% el cual es mnima con relacin a la inversin efectuada. As mismo en el rendimiento sobre los activos totales se observa, que la eficiencia general de la administracin para generar utilidades con los activos disponibles es muy baja ya que la empresa tiene una rotacin del 1.83

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Captulo Vi Evaluacin social

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6.01 Plan de Impacto ambiental ( NORMAS ISO 14,000) Induport, S.A de C.V aun sabiendo que el proceso de fabricacin del producto es artesanal y no cuenta con una tecnologa avanzada, est consciente de la enorme necesidad de mantener y proteger los recursos naturales y una manera de poner en prctica nuestro objetivo es implementando las normas ISO 14000 con la finalidad de reducir los posibles efectos negativos que se podran ocasionar a la sociedad.

Al mismo tiempo estamos contribuyendo y sensibilizando a la sociedad de mejorar nuestra calidad de vida y entorno.

Con la implementacin de campaas:

Para evitar la contaminacin La destruccin de reservas ecolgicas en nuestro pas. Incentivando al reciclaje Siembra de rboles

(www.eco2site.com/ISO%2014000/quees.asp, 2011) recuperado el 15 de Agosto de 2011 a las 09:25 am

Requisitos para la Implementacin y Actualizacin de la Norma ISO 14000

1. Autoevaluacin Inicial de Gestin Ambiental Autoevaluacin de su capacidad de gestin, fortalezas y oportunidades. Lo cual permitir saber en la posicin en que se encuentra la empresa para desarrollar un Sistema de Gestin Ambiental (en adelante SGA), o bien, verificar el grado de avance - si ya se encuentra en etapas avanzadas.

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2. Compromiso y Poltica: Definicin de Poltica. En este punto estn contenidas todas las caractersticas de la Poltica Ambiental.

3. Planificacin: La organizacin deber formular un plan para cumplir su Poltica Ambiental. Para ello se requiere de:

Identificacin y Registro de los aspectos ambientales y evaluacin de los impactos ambientales.

Requisitos Legales. Criterio de comportamiento interno. Establecer Objetivos y Metas Ambientales. Desarrollo de un Programa de Gestin Ambiental.

4. Implementacin: La organizacin debe desarrollar capacidades y apoyar los mecanismos para lograr la poltica, objetivos y metas ambientales, para ello, es necesario enfocar al personal, sus sistemas, su estrategia, sus recursos y su estructura.

5.Medicin y Evaluacin: Se debe medir y monitorear el comportamiento ambiental para compararlo con los objetivos y metas ambientales.

6. Revisin y Mejoramiento: Esta instancia comprende tres etapas: Revisin, Mejoramiento y Comunicacin. La revisin del SGA permite evaluar el funcionamiento del SGA.

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El Mejoramiento Continuo es aquel proceso que evala continuamente el comportamiento ambiental, por medio de sus polticas, objetivos y metas ambientales.

La Comunicacin externa adquiere relevancia, dado que, es conveniente informar a las partes interesadas los logros ambientales obtenidos.

6.02 Contribucin Social al desarrollo de las comunidades Conservacin del medio ambiente evitando en lo posible cualquier tipo de contaminacin minimizando la generacin de residuos. Manteniendo firme el objetivo de posicionarnos en el mercado y generar ganancias, de la misma manera ser prioridad tener una tica que responda al bienestar de quienes trabajan en ella y de la comunidad en que est plasmada.

6.03 Beneficio al desarrollo del pas. Aumenta el nivel econmico del pas. Mayores fuentes de empleo. Mejorar la calidad de vida de nuestros empleados.

6.04 Generacin de Empleo La empresa Induport, S.A de C.V generara en su primer ao un total de siete empleos directos, distribuidos de la siguiente manera: 3 operarios Un jefe d produccin Un vendedor Contador General Gerente

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Los cuales estarn a cargo de la totalidad de la produccin del jabn Ecoclean, lo cual vendr a beneficiar la economa del sector en el cual se desarrollara Induport, adems de beneficiar la poblacin en general con los atributo del producto, adems de no daar el ambiente con su fabricacin.

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Capitulo VII

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ANEXOS

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Encuesta
1. Utiliza en su casa jabn para lavar utensilios de cocina? a) Si_______ b) No______ *En caso de Si, pasar a la pregunta 2 2. Estara dispuesto (a) a comprar un jabn elaborado con aceite comestibles reciclado? a) Si_______ b) No______ 3. Con que frecuencia lo compra o lo comprara? Semanal____ Quincenal___ Mensual___ 4. Qu cantidad comprara? 01 ________ 02_______ 03_______ 04______ 5. Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de producto (tamao mediano 250g)? Entre 16.00 a 20.00 lps _____ Entre 21.00 a 25.00 lps _____ 6. Dnde le gustara adquirirlo? Supermercados_______ Pulperas____________ Abarroteras_______

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7. Qu medios de comunicacin utiliza mas? Radio___________


Televisin______________

Peridico________

Internet_________________
Gracias Por Su Colaboracin

Resultados de mtodos utilizados para cuantificar la demanda

Pregunta No.1 Utiliza en su casa jabn para lavar utensilios de cocina?

Respuesta Si No Total

Cantidad 350 17 367

Porcentaje 95% 5% 100%

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5%

Si No 95%

Pregunta No.2 Estara dispuesto (a) a comprar un jabn elaborado con aceite comestibles reciclado?
Respuesta Si No Total Cantidad 320 30 350 Porcentaje 91% 9% 100%

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9%

Si No 91%

Pregunta No.3 Con que frecuencia lo compra o lo comprara?

Respuesta Semanal Quincenal Mensual Total

Cantidad 215 95 40 350

Porcentaje 61% 27% 11% 100%

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11%

27% 61%

Semanal Quincenal Mensual

Pregunta No.4 Qu cantidad comprara?


Respuesta Uno Dos Tres Cuatro Total Cantidad 164 97 58 31 350 Porcentaje 47% 28% 17% 9% 100%

9% 17% 47% Uno Dos Tres 28% Cuatro

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Pregunta No.5 Cunto estara dispuesto a pagar por este tipo de producto (tamao mediano 250g)?

Respuesta de L.16.00 a 20.00 de L.21.00 a 25.00 Total

Cantidad 298 52 350

Porcentaje 85% 15% 100%

15% de L.16.00 a 20.00 de L.21.00 a 25.00 85%

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Pregunta No.6 Dnde le gustara adquirirlo?


Respuesta Cantidad Supermercado 189 Abarroteras 85 Pulperas 76 Total 350 Porcentaje 54% 24% 22% 100%

22% Supermercado 54% 24% Abarroterias Pulperias

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Pregunta No.7 Qu medios de comunicacin utiliza ms?


Respuesta Radio Televisin Peridico Internet Total Cantidad 87 136 82 45 350 Porcentaje 25% 39% 23% 13% 100%

13% 23%

25% Radio Television Periodico 39% Internet

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Diseo de logotipos

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Trmites legales a ejecutar ESCRITURA DE CONSTITUCION LEGAL DE LA SOCIEDAD TESTIMONIO.

INSTRUMENTO NUMERO UN MIL CIENTO TREINTA Y CINCO.- (1,135).- En la ciudad de Puerto Cortes, departamento de Corts, a los quince (15) das del mes de agosto del ao Dos Mil Once (2011).- Ante m Daniel Garca, Notario Pblico de este domicilio, con oficina de servicios profesionales ubicadas en la Diez calle, segunda y tercera avenida del barrio Copen, de esta ciudad de Puerto Cortes, departamento de Cortes, inscrito en el honorable Colegio de Abogados de Honduras bajo el nmero UN MIL QUINIENTOS SIETE "01507" y con registro de Notarios de la Corte Suprema de Justicia bajo el nmero CUATROSCIENTOS DIEZ "410", comparecen personalmente las siguientes personas, GISSELA CLAUDETH PAZ, ANABEL CROASDAILE, ANA CAROLINA AVILA mayores de edad, hondureos, solteros, Licenciados en Gerencia de Negocios, del domicilio del municipio de Puerto Corts, departamento de Cortes, quienes asegurndome hallarse en el pleno goce y ejercicio de sus derechos civiles, libre y espontneamente manifiestan: Que han convenido en constituir como al efecto lo hacen por medio del presente instrumento, una Sociedad Annima la cual se regir de conformidad con los contenidos en las clusulas siguientes: PRIMERO: La sociedad girar bajo la denominacin social de INDUPORT, S.A de C.V, la que se regular por las normas del Cdigo de Comercio y en general por las leyes vigentes en la Repblica de Honduras.- SEGUNDO: La finalidad de la sociedad y la naturaleza de las operaciones para los cuales el capital social se destina es principalmente: A la elaboracin de Productos de limpieza, la distribucin y comercializacin del mismo, as como toda actividad de lcito comercio relacionada o no con el objetivo principal, ya sea dentro del pas o fuera de este.- TERCERO: La duracin de la sociedad ser por tiempo indefinido, comenzando a surtir efectos legales a partir de la fecha de su inscripcin en el Registro Mercantil respectivo.- CUARTO: El domicilio de la Sociedad ser en el municipio de Puerto Corts, departamento de Corts, sin embargo, si el incremento de los negocios lo justificar o fuere conveniente para los intereses de la empresa, podrn abrirse y establecer sucursales, agencias, filiales y oficinas en cualquier otro lugar, dentro de la repblica, y an en el extranjero, siempre que se llenen todos los requisitos que exijan las leyes, tanto nacionales como extranjeras.- QUINTO: El capital social mnimo ser de CIENTO NOVENTA Y OCHO MIL NOVECIENTOS TRES LEMPIRAS CON 05/00(L. 198,903.05), pudiendo ser aumentado mediante acuerdo de la asamblea de socios, mediante aportaciones posteriores de los socios o por la admisin de nuevos socios y podr disminuirse el capital por retiro parcial o total de las aportaciones sin ms formalidades que las establecidas en el en el captulo VII del Cdigo de

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Comercio, el capital suscrito y pagado por los socios ser de la manera siguiente: Cada socio , ha suscrito una parte social equivalentes a totalizando as el Cien Por Ciento (100%) del capital social constituido quienes en este acto me exhiben el veinticinco por ciento (25%) de las aportaciones sociales haciendo la suma de yo el Notario Doy Fe de haber tenido a la vista el comprobante de Certificado de Depsito a la Vista no en cuenta hecho a favor de la Sociedad que constituyen en el BANCO DE LOS TRABAJADORES certificado numero 3711.- SEXTO: Los socios no podrn vender, ceder, gravar, donar o en cualquier otra forma enajenar sus derechos en la sociedad sin el consentimiento del otro socios, y sin l tampoco podr admitirse a nuevos socios.- Todas las determinaciones que tome la sociedad en relacin con la tenencia de sus bienes, derechos y acciones, sern adoptadas en asamblea de socios y la resolucin correspondiente se tomar por la mayora de votos de las partes sociales presentes y representadas, y en caso de no llegar a un acuerdo entre los socios el socio mayoritario dar el visto bueno de la resolucin a tomar.- SPTIMO: El socio que desee vender su parte social, estar obligado a pedir resolucin y se tomar por la mayora de votos de los socios, siendo obligatorio ofrecerla por escrito a los dems socios de la sociedad y el precio de la misma se fijar tomando el valor que en los libros tengan las partes sociales en cuyo caso los socios podrn adquirir la parte en forma proporcional a las partes sociales de que sean poseedores.- No ser razn valedera para negarse a vender la parte social al precio sealado anteriormente, el indicar o aducir una oferta de mayor precio por parte de terceros.- El plazo para la decisin de la compra por los socios, se fijara por los socios, los cuales determinaran el tiempo prudencial para la venta.- Las partes sociales que sean transferidas bajo cualquier ttulo y en las que no se haya cumplido con lo estipulado en esta clusula no sern inscritas en el libro de socios.- OCTAVO: Los socios adems de sus obligaciones generales, tendrn la de hacer aportaciones suplementarias cuando estas fueren necesarias en proporcin a las aportaciones de sus partes sociales.- NOVENO: La administracin de la sociedad estar a cargo de un gerente, por lo que en este acto se nombra gerente a la socia Anabell Croasdaile.- El gerente tendr las facultades siguientes: A) Para que en nombre y representacin de la sociedad pueda: Comprar, vender, permutar, o en cualquier otro concepto cualquier clase de bienes por los precios, plazos y medios de pago que crea convenientes y en general cualquier pacto y condiciones.- B) Para administrar todos sus bienes, derechos y acciones que le corresponden o le correspondiesen a la sociedad por cualquier concepto.- C) Para abrir cuentas bancarias de cualquier ndole de manera mancomunada con cualquier otro socio, as como para cancelarlas, para retirar fondos de las mismas, as como de las ya existentes, bien sea que se encuentren estas a nombre de otra persona, pero en las cuales solamente la sociedad pueda retirar fondos.- D) Para que en su nombre pueda celebrar contratos de arrendamiento, sub-arrendamiento y para que pueda pedir en su caso la terminacin, desahucio y lanzamiento a que diere lugar tales contratos, suscribir contratos de servicios.- E) Para pagar las deudas de la sociedad, as como cobrar las que a ella adeuden, pudiendo otorgar recibos, cartas de pago, escrituras de reduccin de hipotecas o actas de cancelacin de las mismas.- F) Para que la represente ante instituciones de crdito y para suscribir los avales o las fianzas solidarias que sean necesarias en todo lo relacionado con los negocios de la sociedad.- G) Para otorgar toda

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clase de poderes y suscribir los documentos pblicos y privados que sean necesarios en la ejecucin de este mandato y H) Para que represente a la sociedad en toda clase de juicios, sean civiles, criminales, laborales o administrativos ya sea como demandante o demandado y pudiendo promover demandas y contestaciones y para sustituir este poder en todo o en parte en persona de su confianza, as como las que le confiere el Cdigo de Comercio y la que le de la Asamblea General de Socios.- DECIMO: La Asamblea General de Socios es el rgano supremo de la sociedad y se reunir ordinariamente una vez al ao pudiendo reunirse en forma extraordinaria cuando sea necesario evacuar asuntos de urgencia de la sociedad.- La convocatoria se har por medio de lista a los socios que residan en el municipio de Puerto Corts, departamento de Corts y por medio de convocatorias o tarjetas postales certificadas.- Entre la convocatoria y la asamblea deber mediar un plazo no menor de ocho (8) das, pero podr celebrarse sin este requisito, si est representado todo el capital social.- Las resoluciones se tomarn por mayora de los votos de los que concurran a la asamblea, excepto los casos de modificacin de la escritura social, para lo cual se requerir por lo menos el voto de las tres cuartas partes del capital social, a no ser que se trate del cambio de los fines de la sociedad o que la modificacin aumente las obligaciones de los socios, caso en los cuales se requerir la unanimidad de votos.- Los socios gozarn de un voto por cada cien lempiras (L. 100.00) de su parte social.- Las resoluciones que se tomen se harn constar en el Libro de Asambleas, por otros socios o personas extraas a la sociedad.- DECIMO PRIMERO: De las utilidades netas de la sociedad, deber separarse anualmente un mnimo del CINCO PORCIENTO (5%) para formar el capital de reserva hasta que su importe ascienda a la quinta parte del capital social.- El capital de reserva deber ser restituido en la misma forma cuando disminuya por cualquier motivo.- DECIMO SEGUNDO: Las utilidades y prdidas debern ser distribuidas entre los socios en proporcin a sus aportaciones.- No obstante a lo anterior la Asamblea General de Socios podr acordar una forma distinta de repartir las utilidades o prdidas entre los socios.- DECIMO TERCERO: La distribucin de las utilidades o prdidas se acordar por la Asamblea de Socios en Vista del Balance e Informe del Gerente General.- DECIMO CUARTO: La sociedad se disolver por imposibilidad de realizar el objetivo de la misma, por la prdida de las dos terceras partes del capital social o por acuerdo de los socios.- Si falleciere alguno de los socios la sociedad podr continuar funcionando con los herederos, quienes adquirirn las mismas obligaciones y derechos que tena el fallecido y en el caso de que vendan su parte social tambin estarn sujetos a las disposiciones que para esa transaccin se han establecido.- DECIMO QUINTO: El ao social de la sociedad comienza el primero de Enero y termina el treinta y uno de Diciembre de cada ao, con excepcin del presente ao, que comenzar el da que la sociedad se inscriba en el Registro Mercantil y terminar el ltimo da del mes de Diciembre de ste ao.- DECIMO SEXTO: La sociedad llevar cuentas y razn de todas sus operaciones en los libros de contabilidad que la ley seala, en la forma y con los requisitos que exige la misma y sern llevados por la persona que designe el gerente general.- DECIMO SEPTIMO: La sociedad llevar un libro especial de socios en el cual se inscribir el nombre, apellidos y domicilio de los socios, con indicacin de sus aportaciones y la transmisin de las partes sociales, el cual deber inscribirse para que surta efectos frente a terceros, en el libro de Registro Pblico

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de Comercio.- DECIMO OCTAVO: Declarada disuelta la sociedad, se proceder a su liquidacin por medio del Gerente General que tendr el carcter de liquidador y ser el administrador y representante legal de la sociedad y responder por los actos que ejecute, sus facultades sern las que establece el Cdigo de Comercio.- DECIMO NOVENO: En todo lo no previsto en este instrumento, se observar las disposiciones del Cdigo de Comercio y de la legislacin comn en lo que fuere aplicable.- VIGESIMO: Bajo los pactos y estipulaciones consignadas los socios declararn quedar constituidos en sociedad de sta fecha bajo la razn social de Industria Portea Sociedad Annima de C.V .- As lo dicen y otorgan ante el suscrito Notorio, quienes enterados del derecho que les asiste para leer por s este instrumento, por su acuerdo le di lectura integra cuyo contenido ratifican los otorgantes, firman y estampan sus huellas dactilares del dedo ndice de la mano derecha.- De todo lo cual del conocimiento, edad, estado civil, profesin u oficio y vecindad de unos y otros, as como de haber tenido a la vista los documentos relacionados como ser Certificado de Depsito a la Vista no en cuenta hecho en el BANCO DE LOS TRABAJADORES certificado numero 3711 y los personales de los otorgantes como ser Tarjetas de Identidad, que por su orden de comparecencia son: 0508-1986-00328, 0506-1981-01948, 0506-1980-02086.-DOY FE.-Firma y huella dactilar Gissela Claudeth Paz.- Firma y huella dactilar Anabell Croasdaile Firma y huella dactilar. Ana Carolina vila- Firma y sello Notarial DANIEL GARCIA.******** Y a para entregar a la sociedad mercantil denominada INDUSTRIA PORTEA SOCIEDAD ANNIMA DE CAPITAL VARIABLE, libro, sello y firmo esta primera copia en el mismo lugar y fecha, en el papel sellado correspondiente y con los timbres de Ley debidamente cancelados, quedando su original con el que concuerda con el nmero preinserto de mi protocolo de instrumentos pblicos del corriente ao en donde anote este libramiento.

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Cuadro de Ingresos

Ao 1 Demanda Anual Precio Unitario Promedio Ventas Totales Demanda Mensual Unidades 227,628 L. 13.38 L. 3045,026.71 18,969

Ao 2 233,319 L. 14.45 L. 3372,409.48 19,443

Ao 3 239,009 L. 15.67 L. 3744,844.00 19,917

Ao 4 244,700 L. 17.04 L. 4169,487.84 20,392

Ao 5 250,391 L. 18.59 L. 4654,705.49 20,866

DETERMINACION DE INGRESOS Ventas al Contado Recuperacin Cuentas por Cobrar del ao Recuperacin Cuentas por Cobrar ao anterior Total Ingresos de Efectivo 2131,518.69 837,382.34 2968,901.04 2360,686.63 927,412.61 76,125.67 3364,224.91 2621,390.80 1029,832.10 84,310.24 3735,533.14 2918,641.49 1146,609.16 93,621.10 4158,871.74 3258,293.84 1280,044.01 104,237.20 4642,575.05

Ventas al Contado (70%) Ventas al Crdito (30%) Recuperacin Cuentas por Cobrar Saldo Cuentas por Cobrar al final del ao

2131,518.69 913,508.01 837,382.34 76,125.67

2360,686.63 1011,722.84 927,412.61 84,310.24

2621,390.80 1123,453.20 1029,832.10 93,621.10

2918,641.49 1250,846.35 1146,609.16 104,237.20

3258,293.84 1396,411.65 1280,044.01 116,367.64

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Cuadros de soporte de costos y gastos Costo de Materia Prima


Componentes Aceite Agua Sosa Caustica Suavizante colorante envase Etiquetas Ao 1 L. 684,651.91 L. 12,502.94 L. 414,852.03 L. 29,283.39 L. 8,476.77 L. 237,112.50 L. 142,267.50 L. L. L. L. L. L. L. 1529,147.05 L. 6.45 Ao 2 L. 728,670.87 L. 13,306.81 L. 441,524.49 L. 31,166.14 L. 9,021.78 L. 252,357.39 L. 151,414.44 L. L. L. L. L. L. L. 1627,461.91 L. 6.97 Ao 3 L. 809,122.48 L. 14,775.99 L. 490,272.64 L. 34,607.15 L. 10,017.86 L. 280,219.85 L. 168,131.91 L. L. L. L. L. L. L. 1807,147.88 L. 7.55 Ao 4 L. 900,851.72 L. 16,451.13 L. 545,854.26 L. 38,530.52 L. 11,153.57 L. 311,988.03 L. 187,192.82 L. L. L. L. L. L. L. 2012,022.05 L. 8.21 Ao 5 L. 1005,664.80 L. 18,365.20 L. 609,363.79 L. 43,013.50 L. 12,451.28 L. 348,287.49 L. 208,972.49 L. L. L. L. L. L. L. 2246,118.56 L. 8.96

= Total Materia Prima = Total Costo Unitario

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA CONCEPTO Compra de contado 1 50% Proveedores (Crdito) 2 50% COMPRA TOTAL Pago a proveedores 3 (crdito) Saldo cuentas por 4 pagar Ao 1 L. 764,573.52 L. 764,573.52 L. 1529,147.05 L. 700,859.06 L. 63,714.46 Ao 2 L. 488,238.57 L. 1139,223.34 L. 1627,461.91 L. 1044,288.06 L. 94,935.28 Ao 3 L. 542,144.36 L. 1265,003.51 L. 1807,147.88 L. 1159,586.55 L. 105,416.96 Ao 4 L. 603,606.62 L. 1408,415.44 L. 2012,022.05 L. 1291,047.48 L. 117,367.95 Ao 5 L. 673,835.57 L. 1572,282.99 L. 2246,118.56 L. 1441,259.41 L. 131,023.58

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Descripcin Energa Elctrica Agua Alquileres Telfono e internet

Ao 1 51,259.65 6,000.00 84,000.00 9,000.00

Ao 2 45,711.64 6,483.00 90,762.00 9,724.50

Ao 3 49,551.41 7,027.57 98,386.01 10,541.36

Ao 4 Ao 5 53,887.16 58,790.89 7,642.48 8,337.95 106,994.78 116,731.31 11,463.73 12,506.93

Costos Indirectos de Fabricacin


Gasto Indirecto de Fabricacin Mensual Energa Elctrica Agua Alquiler Medicinas (Botiqun de Auxilio) Materiales de Aseo Telfono e internet Depreciacin Sueldo Jefe de Produccin

Ao 1 33,352.35 4,200.00 50,400.00 1,580.60 2,534.00 900.00 17,109.84 132,280.0 0

Ao 2 26,362.79 4,538.10 54,457.20 1,707.84 2,737.99 972.45 17,109.84 139,160.0 0

Ao 3 28,577.27 4,919.30 59,031.60 1,851.30 2,967.98 1,054.14 17,109.84 146,706.0 0

Ao 4 31,077.78 5,349.74 64,196.87 2,013.29 3,227.68 1,146.37 17,109.84 155,290.8 0

Ao 5 33,905.86 5,836.57 70,038.79 2,196.49 3,521.39 1,250.69 17,109.84 185,450.7 9

Insumos de Produccin Amortizacin gastos de instalacin Total Gts. Indirectos de Fabricacin Produccin Mensual Gasto de Fabricacin Unitario

21,459.00 2,800.00 266,615.7 9 237,113 1.12

23,186.45 2,800.00 273,032.6 6 233,556 1.17

25,134.11 2,800.00 290,151.5 4 239,246 1.21

27,333.35 2,800.00 309,545.7 1 244,937 1.26

29,820.68 2,800.00 351,931.1 0 250,628 1.40

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Gastos de Administracin
Descripcin Sueldos y Salarios Energa Elctrica Agua Alquiler Telfono Papelera y tiles tiles de Aseo Depreciaciones Amortizaciones de Nominales Contribucin Social (Campaa) Contabilidad Externa Ao 1 274,552.64 17,907.30 1,800.00 33,600.00 8,100.00 2,713.76 1,386.00 10,867.19 2,971.80 2,500.00 Ao 2 306,635.39 19,348.84 1,944.90 36,304.80 8,752.05 2,932.22 1,497.57 10,867.19 2,971.80 2,701.25 Ao 3 323,334.20 20,974.14 2,108.27 39,354.40 9,487.22 3,178.52 1,623.37 10,867.19 2,971.80 2,928.16 Ao 4 342,406.11 22,809.38 2,292.75 42,797.91 10,317.35 3,456.64 1,765.41 10,867.19 2,971.80 3,184.37 Ao 5 399,725.87 24,885.03 2,501.39 46,692.52 11,256.23 3,771.20 1,926.07 10,867.19 2,971.80 3,474.15

Total 356,398.69

393,956.01

416,827.27

442,868.92

508,071.45

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Formatos y cotizaciones.

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Recomendaciones
Enfocarse en productos de varios tamaos, de diferentes aromas y diseos. Enfocarse no solo a nivel de Puerto Corts sino que en las diferentes ciudades cercanas de la misma. La empresa INDUPORT S.A. de C.V. deber considerar un incremento en su precio al consumidor ya que con el precio manejado en este proyecto no es rentable esto debido a la saturacin en el mercado de este producto. Es recomendable la diversificacin y crear otras lneas de productos de limpieza para el hogar manteniendo siempre el concepto de reciclaje

Conclusiones
El trabajo de investigacin presentado anteriormente tuvo como objetivo principal realizar un Plan de Negocios para la introduccin exitosa de un Jabn Ecolgico elaborado a partir de materia prima reciclada y permiti desarrollar los objetivos planteados al principio del informe. Realizando una seria de encuestas se pudo determinar la necesidad de este producto.

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