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Vinos de frutas exticas de la selva de los Tuxtlas.

Proyecto presentado por la empresa rural Vinos y derivados El Arco iris.Fomento agropecuario del Municipio de Catemaco Ver. Febrero del 2006.

1. Resumen Ejecutivo. (Tcnico, financiero y organizacional) 2. Objetivos y metas 3. Anlisis diagnstico de la situacin actual y previsiones sin proyecto 4. Aspectos organizativos 5. Antecedentes 6. Tipo de constitucin de la organizacin 7. Consejo directivo 8. Perfil requerido y capacidad de los directivos operadores 9. Relacin de socios 10. Inventario de activos fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios
de equipos, semovientes y otros.)

11. Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin de la cadena


productiva comercial

12. Anlisis de mercados 13. Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos (presentacin,
empaque, embalaje; naturaleza, calidad, atributos y necesidades que satisface.)

14. Caractersticas de los mercados de los principales insumos y productos 15. Canales de distribucin y venta 16. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas 17. Plan y estrategias de comercializacin 18. Estructura de precios de los productos y subproductos, as como polticas de venta 19. Anlisis de competitividad 20. Carta de intencin y/o contratos de complemento de materias primas y productos 21. Ingeniera del proyecto 22. Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto 23. Infraestructura y equipo 24. Descripcin tcnica del proyecto 25. Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros) 26. Procesos y tecnologas a emplear 27. Capacidad de procesos y programas de produccin 28. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica 29. Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otros 30. Anlisis financiero 31. Presupuestos y programa de inversiones y fuentes de financiamiento 32. Presupuesto de inversiones

33. Proyeccin financiera (refaccionario diario) anual. 34. Programa de ventas (ingresos) 35. Costos 36. Flujo de efectivo mensual, determinacin de capital de trabajo 37. Pago de crditos y otros compromisos (capital inters en su caso). No aplica. 38. Capacidad de pago. No aplica 39. Punto de equilibrio. 40. Apalancamiento (en su caso). 41. Situacin financiera actual proyectada. 42. Relacin utilidad/costo (Avo). 43. Tasa interna de retorno y Valor actual neto. 44. Anlisis de sensibilidad. 45. Descripcin y anlisis de los impactos. 46. Incremento de las utilidades anuales en organizacin de los socios. 47. Decrementos de los costos de produccin. 48. Incremento en los volmenes de produccin. 49. Empleos generados (directos e indirectos). 50. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. 51. Conclusiones y recomendaciones.

Resumen Ejecutivo. (Tcnico, financiero y organizacional) Las frutas tropicales como el Chochogo son apreciadas por tener un sabor extico. El Vino fermentado y embasado de forma rstica en la localidad de Adolfo Lpez Mateos es la actividad que desarrolla Vinos y derivados el Arco iris desde hace 8 aos. El Vino de Chochogo cuenta con un mercado establecido. El grupo ha desarrollado este mercado poco a poco y ahora este producto cuenta con una demanda permanente. La localidad Adolfo Lpez Mateos desarrolla actividades de ecoturismo. El Arco iris, como parte de la poblacin ha desarrollado alternativas econmicas que les permite aprovechar los recursos naturales existentes en la localidad diversificando sus actividades y sin destruir la selva alta, caracterstica de esta zona. El proyecto de esta empresa inici con la recoleccin de frutas silvestres y la fermentacin a pequea escala del jugo de las frutas del Chochogo que se produce de forma silvestre en los acahuales y monte alto. El Chochogo, es tambin llamado vid silvestre pues se parece a una pequea uva. Poco a poco la produccin de vinos caseros se convirti en una actividad importante para la economa de la empresa que ahora presenta esta propuesta. La demanda del vino de Chochogo ha ido en aumento y la forma de producirlo se ha transformado desde la produccin rstica, pasando de exprimir la fruta a mano, a extractores mecnicos, y la perspectiva es invertir en maquinaria motorizada elctrica que permita mejorar la eficiencia del proceso productivo as como la calidad sanitaria del producto final para poder satisfacer parmetros que demandan otro tipo de mercados. El Grupo produce en la actualidad el vino bajo condiciones rsticas y caseras, dentro de las casas de los socios se exprime, almacena y fermenta a pequea escala. S envasan manualmente y se etiqueta para entregarlo a los consumidores principales que son restaurantes. El proceso general de trabajo es rstico y aprovech las bondades naturales de las materias primas con que desarrolla en el proceso de produccin. No cuenta con ningn aditivo artificial para la conservacin del producto, tampoco cuentan con ningn aditivo tricolor ni textura a la bebida, se puede decir que se trata de un producto orgnico. La principal materia prima son frutas silvestres que se recolectan, no se cultivan. Las principales zonas proveedoras de estas frutas son las zonas de acahuales y montes altos en que se desarrolla de forma natural. Esto parece una ventaja en trminos comerciales pues la promocin adecuada de este tipo de productos como productos no tradicionales puede ofrecer una ventaja competitiva para el mismo que en estos mercados cobran mayor importancia. Las inversiones buscan tener impacto en la mejora de la calidad sanitaria en el proceso de produccin. La inversin en instalaciones y equipo bsico para desarrollar el proceso de extraccin y fermentacin en condiciones completamente higinicas buscan atender las

normas oficiales mexicanas relacionadas con las caractersticas microbiolgicas de este tipo de productos. De esta forma las inversiones con fuentes ajenas al grupo se dirigen a la adquisicin de material del local para almacenar materias primas, desarrollar el proceso productivo en condiciones aspticas, as como almacenar el producto terminado para los procesos finales de etiquetado. El equipo para la extraccin y fermentacin era el segundo rubro de importancia financiado con recursos de terceros. El monto requerido para completar las inversiones necesarias es de $185,000. El financiamiento de equipo para el envasado, la mano de obra para la construccin de las instalaciones, la mano sobre capital de trabajo para el desarrollo del proceso productivo y el terreno para establecer las nuevas instalaciones, son la aportacin del grupo, misma que asciende a $185,852.32. En trminos organizativos el grupo se encuentra en proceso de formacin de una sociedad cooperativa de responsabilidad ilimitada. Objetivos y metas. Objetivos. Con este proyecto de inversin vinos y derivados "El Arco iris" se propone ofrecer al pblico vino de frutas exticas en dos presentaciones, uno de 375 ml. y otra de 750 ml., con caractersticas sanitarias calificadas por las normas oficiales mexicanas, con gran calidad organolptica y con una excelente presentacin. Con eso tambin se busca lograr el mejoramiento de los ingresos de los integrantes del grupo de forma que puedan satisfacer con esta actividad las necesidades que tienen sus familias, generar empleos para los integrantes del grupo y generar empleos indirectos a travs de la adquisicin de fruta recolectada en la regin. Metas. La empresa vinos y derivados "El Arco iris" se propone incrementar su capacidad instalada para poder procesar un volumen de frutas frescas suficiente para mantener una oferta durante el ao de 4800 botellas. Incrementar acciones de promocin del producto con el apoyo de instituciones como el COVECA (Comisin de Comercializacin de Productos Agropecuarios de Veracruz), condiciones para buscar generar demanda en otras regiones del estado y del pas. Mejorar el proceso de produccin fraudulenta, caractersticas sanitarias adecuadas para el producto terminado a partir de procesos de capacitacin para los integrantes del grupo que participan en el proceso produccin. Anlisis diagnstico de la situacin actual y previsiones sin proyecto. En un anlisis de la situacin actual del grupo en lo que respecta a su proceso produccin se generaron las siguientes reflexiones.

Las principales fortalezas con que cuenta el grupo son: La empresa cuenta con un mercado desarrollado que demanda entre 40 y 60 botellas de vino de frutas exticas al mes. Los insumos con que se elabora son prcticamente orgnicos y podra ser fcilmente certificados. El proceso de produccin puede ser manejado por cualquiera de los integrantes del grupo, no hay una tecnologa compleja para ninguna de las fases del proceso de produccin. Se trata de un producto no perecedero y de larga vida de anaquel. La demanda de productos exticos como ste en la zona turstica es creciente. Las dos presentaciones tienen aceptacin, aunque la ms demandada es la de 350 ml. El apoyo en la comercializacin, podr desplazar el producto terminado que se tiene en almacn. La escala de comercializacin actual est directamente relacionada con las capacidades de promocin con que cuenta el grupo. Se mantiene una relacin estrecha con los consumidores de forma que da en una gran posibilidad de mantener y hacer crecer el mercado actual hasta sus lmites mximos de demanda. Las principales debilidades con que cuenta esta empresa son. Se requiere de la mejora en las presentaciones de las botellas, slo con una mejora de presentacin que corresponda con la calidad del producto, se podr incrementar el valor del producto en el mercado. La cercana a los sitios de recoleccin de las materias prima se convierte por otra parte, en la lejana de los puntos de venta al incrementar la sesin de los costos de transportacin tanto de materias primas como del producto terminado. La produccin espordica y la recoleccin silvestres de las materias primas pone en riesgo el abastecimiento. El grupo depende de otros agentes para el desarrollo de la promocin en nuevos mercados y el grupo deber confiar en sus nuevos aliados, su estrategia de comercializacin y promocin. La necesidad de vincularse a otros mercados requiere de identificar canales de comercializacin, en los cuales los productos no tradicionales sean promovidos adecuadamente. El canal inadecuado de promocin para comercializar puede significar un fracaso para productos no tradicionales. Las principales oportunidades con que cuenta. Los productos no convencionales tienen gran aceptacin en nuevos mercados que se promueven en la actualidad.

El apoyo en la comercializacin de la COVECA abren importantes posibilidades de crecimiento. El grupo puede acceder a procesos de capacitacin para mejorar el proceso productivo y el proceso de comercializacin. El apoyo financiero de microempresas rurales de transformacin de materias primas en productos terminados cuenta con gran apoyo en el municipio y a nivel estado. Las principales amenazas con que cuenta. En este momento no cuenta con los elementos suficientes para acreditar el cumplimiento de normas oficiales mexicanas relacionadas con la sanidad. Existen productos en el mercado que aunque no tienen el mismo origen compiten por el con esta empresa. El deterioro ambiental de la regin puede tener impacto negativo en el aprovisionamiento de materias primas y esto imitar la produccin anual. En funcin a la disposicin he propuesto las siguientes acciones estratgicas. Desarrollar procesos de inversin que mejoren la calidad del producto terminado. Hacer un inventario de los proveedores potenciales de la zona cercana y que son las razones dadas al punto de produccin, para identificar la estabilidad en la oferta de materias primas. Involucrarse un proceso permanente de capacitacin para la mejora del producto y para definir la estrategia de comercializacin. Establecer un programa de adquisicin de materias primas de forma que la cantidad de materia prima procesada tengan capacidad de abastecer el mercado actual y el mercado por desarrollarse a travs de la promocin del producto.

Aspectos organizativos. Este proyecto es encabezado por la empresa rural Vinos y derivados El Arco iris, de la localidad Adolfo Lpez Mateos; Mpo. de Catemaco. Antecedentes. Esta empresa cuenta con seis integrantes. El representante legal de la misma es el Sr. Odiln Lpez Hernndez. Dentro del grupo hay una persona de la tercera edad y una persona discapacitada. El grupo cuenta con un permiso temporal de la secretara de Relaciones Exteriores para registrar su sociedad cooperativa de responsabilidad limitada con el nombre de "Vinos y derivados el Arco iris SC de RL.

No han concluido los trmites para registrarse ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Esta empresa encuentra en la produccin y venta de vino una fuente de ingresos importantes. El Grupo reconoce tambin los principios organizativos con que cuenta el ncleo agrario de Adolfo Lpez Mateos, su localidad de residencia dentro de Catemaco. Dentro de los procesos de trabajo respetan algunas reglas que tienen en la localidad para el manejo de los desechos para evitar que stos contaminen tierra o agua. El grupo ha establecido contratos de compra con proveedores de fruta, recolectores de su misma localidad y otras localidades cercanas. Esto permitir garantizar el abasto de materias primas que podra ser problemtico, puesto que esta fruta slo se produce en ciertas temporadas del ao. Vinos y derivados El Arco iris, ha establecido tambin convenios de compra con sus principales demandantes que son los restaurantes de la zona turstica de la ciudad de Catemaco. Esto ofrece garanta por lo menos para lograr el primer objetivo de la estrategia comercial. Tipo de constitucin de la organizacin. El grupo se encuentra en proceso de formacin de una sociedad cooperativa de responsabilidad limitada, tiene ya el permiso temporal de Relaciones Exteriores para utilizar el nombre que se ha empleado durante todo este proyecto y el registro pblico de la propiedad recibida, en poco tiempo tendr el acta certificada de la constitucin del grupo. Consejo directivo. El consejo directivo est formado por tres personas: Como presidente se encuentra el Sr. Odiln Lpez Herrera. Una secretara, que es desempeada por la seora Martha Eugenia Lpez Herrera. Como tesorera se desempea la seora Fermina Garca Trujillo. Dentro del consejo de vigilancia se encuentra como presidente la seora Margarita Lpez Herrera, como secretario el Sr. Emigdio Lpez Morales y como vocal del consejo de vigilancia se encuentra el seor Germn Lpez Herrera. Perfil requerido y capacidad de los directivos operadores. El desarrollo de las actividades al interior de los empresarios y derivados El Arco iris , implica la combinacin de funciones administrativas y productivas de los socios. Es as que los puestos conjuntan dentro de las capacidades requeridas ambos aspectos. En el caso del presidente del grupo, ste se encarga de gran parte del proceso de distribucin, contacto con los clientes y de los aspectos legales administrativos relacionados con la constitucin del grupo. La secretara se encarga de llevar memoria de los acuerdos establecidos al interior del grupo para el desarrollo de las actividades productivas dentro de las reuniones que mantienen el grupo en la toma nota de los acuerdos que se establecen , le

da seguimiento a los acuerdos que tienen que ver con el contacto con proveedores de materia prima y de generar avisos a los integrantes del grupo para el desarrollo de las reuniones en las cuales se tratan cambios en los procesos de produccin, en el reparto de utilidades y algunos otros propsitos para los cuales desarrollan reuniones al interior del grupo. La tesorera se encarga principalmente de los aspectos de la administracin interna de los costos de produccin y de la contabilidad de las ventas. Presenta informes de ingresos a los integrantes del grupo en cada una de las reuniones mensuales que desarrollan. Ser definido en la ltima reunin que la secretara tambin tendr que capacitarse en los aspectos relacionados con el manejo administrativo y contable a partir de que el grupo se d de alta ante la secretara de hacienda y crdito pblico. No obstante sern auxiliados por un contador pblico que podr atender las cuentas ante las oficinas de estas entidades. El consejo de vigilancia desarrolla actividades relacionadas con la produccin directamente, durante todo el proceso produccin. Requieren de capacidades que permitan mantener medidas sanitarias durante toda su produccin. Es importante que tengan capacidades para identificar el punto de madurez del proceso de fermentacin y de que forma se realiza el envasado cuando ste haya concluido de forma satisfactoria. Relacin de socios. Nombre 1. 2. 3. 4. 5. 6. Cargo Odilon Lpez Herrera Presidente.

Martha Eugenia Lpez Secretara. Herrera Fermina Garca Trujillo. Margarita Lpez Herrera Emigdio Lpez Morales. Germn Lpez Herrera. Tesorera. Consejo de vigilancia Consejo de vigilancia Consejo de vigilancia

Inventario de activos fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros.) Vinos y derivados "El Arco iris" cuenta en este momento con un extractor de frutas mecnico (el exprimidor de palanca), 40 depsitos de polietileno con tapa hermtica con capacidad de 20 litros para la fermentacin, el grupo cuenta en inventarios, con 800 botellas con sus respectivos corchos y etiquetado para la misma cantidad de botellas. El grupo cuenta con dos

lotes urbanos en los que se estableciera las instalaciones para la produccin y el punto de exhibicin de producto terminado para los visitantes. A continuacin se presenta Cantidad Valor. un cuadro detallado que describe el valor aproximado de este inventario. Bienes Solar urbano para 1 $25,000 instalaciones de produccin. Solar urbano para las 1 $15,000 instalaciones de exhibicin y venta al pblico en la localidad. Extractor mecnico de 1 $2000 palanca Lotes de 800 botellas 1 $6500 contraponen y etiqueta. Lotes de depsitos para 1 $2000 fermentacin. Lotes de Implementos para 1 $1500 el manejo de jugo y envasado de vino Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin de la cadena productiva comercial. Este tipo de proyecto est vinculado a mercados especficos, que se genera alrededor de la actividad turstica en la ciudad de Catemaco. Su insercin en otras cadenas econmicas est sujeta a la promocin en nuevos mercados. Se busca atender el mercado de productos no tradicionales, el mercado de productos orgnicos, el producto de mercados enfocados a la conservacin ambiental. El acceso a estas nuevas cadenas se permitir a travs de enlazar, como se asesta este momento de procesos de recoleccin (no de produccin) de transformacin, de envasado, de promocin y comercializacin en nuevos nichos de mercado. La principal estrategia ser mejorar la calidad sanitaria del producto a partir de mejoras en la metodologa de produccin, pero principalmente tener incorporacin de equipo e instalaciones que permitan elevar esas caractersticas. Se buscar tambin lograr registros oficiales de calidad, la mejora de la presentacin de los productos y el desarrollo de estrategias de promocin hacia nuevos nichos de mercado. La capacitacin y asesora en la gestin para estos procesos ser fundamental y para ello se cuenta con la participacin y apoyo del personal de fomento agropecuario del municipio de Catemaco y como se ha sealado, de instituciones del estado como el COVECA. Anlisis de mercados. La produccin mensual actual es de 40 litros embotellados de vino de Chochogo, en cada una de sus dos presentaciones 375 ml, y 750 ml. Los principales compradores de este producto son restaurantes de la zona turstica de la ciudad de Catemaco que los detallan con sus comensales. Durante las temporadas vacacionales la demanda se eleva considerablemente llegando en un par de semanas a venderse lo que normalmente se vende en un mes. El valor comercial del vino de Chochogo es de 50 y $100 para la botella de 375 ml y la botella de 750 ml respectivamente. Existen momentos en los cuales la presentacin, la capacidad de oferta del grupo, las diversas actividades que desarrolla los integrantes del grupo, limitan la posibilidad de mantener una oferta permanente. La demanda creciente del vino de Chochogo representa una oportunidad significativa para el desarrollo de esta empresa. Hay dos metas principales para el desarrollo de la estrategia comercial de este proyecto, mejorar la calidad sanitaria y reflejarla en su presentacin para satisfacer la demanda creciente que hay en la zona turstica de Catemaco. Se llega a vender tambin en tiendas que ofrecen artesanas y souvenirs para los visitantes.

La segunda meta de la estrategia comercial es promover el producto en otros mercados que se encuentran habidos de adquirir productos no convencionales y de origen silvestre. Tambin se ha generado un importante hbito de consumo relacionado con las actividades productivas de bajo o nulo impacto ambiental, tal es el caso del vino de Chochogo. Las mejoras en la presentacin del producto requieren de inversin en el capital de trabajo y capacitacin del grupo para mejorar la imagen. La mejora de la calidad requiere de inversin en equipo para mejorar y aumentar la produccin, y facilitar las condiciones de limpieza y mantenimiento El Grupo ha establecido contratos de compra para sus proveedores de frutas en la localidad y fuera de ella, esto garantiza que la produccin temporal de esta fruta silvestre sea suficiente para abastecer las metas de produccin de esta empresa. El grupo ha establecido tambin convenios de compra con sus actuales demandantes, como son los restaurantes de la zona turstica de Catemaco. A travs del municipio de Catemaco, la oficina de Fomento Agropecuario y la Comisin Veracruzana de Comercializacin (COVECA), ofrecen apoyo de capacitacin para los procesos productivos, administrativos, y tcnicos as como para la promocin del producto en nuevo mercados. Este apoyo es crucial para la segunda estrategia comercial de esta empresa. Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos (presentacin, empaque, embalaje; naturaleza, calidad, atributos y necesidades que satisface.) Descripcin de las materias primas. Como materias primas utilizan principalmente la fruta del Chochogo. Esta fruta de Chochogo se localiza en las zonas de acahuales y monte altos que se encuentran poco perturbados, esta planta se desarrolla de forma silvestre, da sus frutos en la temporada que va del mes de marzo a finales del mes de abril y es recolectada, pues no se cultiva. Hasta este momento no se sabe de pruebas para cultivarla, no obstante hasta este momento hay suficiente fruta para incrementar por lo menos en el 50% la produccin actual. Esta fruta es recolectada manualmente y se transporta fresca sin ningn tipo de refrigeracin. Es una fruta que se corta, tiene madurez, cuando se encuentra ms dulce y aunque contiene gran cantidad de jug, esta fruta no se descompone con rapidez. Los manojos de esta son almacenados en taras (cajas de plstico), puede durar por lo menos una semana sin presentar ninguna transformacin en sus caractersticas de sabor color y contenido de azcar. Otro de los principales insumos es el piloncillo que se agrega al jugo extrado para facilitar la fermentacin. La calidad del azcar, las caractersticas generales del contenido de minerales del piloncillo, mayor comparacin del azcar refinada, son las caractersticas particulares que le dan sabor y color a la mezcla. Este producto es abundante en la zona y aunque presenta un mayor pecio por kilogramo al del azcar, este ofrece caractersticas de mayor calidad en el producto terminado. Como parte de los insumos necesarios para el proceso de produccin se encuentran las botellas. Estas botellas se compran nuevas por mayoreo a proveedores que se encuentran en la Ciudad de Mxico. Las botellas en las dos presentaciones y los corchos naturales con que se tapan, representan los costos ms elevados para el proceso produccin. Los proveedores de estos insumos son estables y ha medida que se van necesitando de botellas, se hacen pedidos que vienen a travs de servicios de paquetera. Las etiquetas que se emplean en este momento son autora del ingls vino no cromticas. Se pretende mejorar el sistema de impresin de estas etiquetas as como su diseo. Las etiquetas aparte de describir el contenido del producto terminado describen tambin la regin ecolgica de la cual provienen algunas de las propiedades de la fruta del Chochogo que van desde algunas propiedades medicinales hasta un sabor extico y agradable. Caractersticas del producto terminado y sus presentaciones. Bienes y derivados El Arco iris produce vino de Chochogo en dos presentaciones. La primera es botella de cristal transparente con corcho natural y etiquetada de 350 ml. La segunda presentacin es una botella de cristal transparente, con corcho natural y etiquetada de 700 ml. Estas dos presentaciones son ofrecidas por una etiquetada que describe la informacin de la planta de Chochogo, como una planta silvestre recolectada por manos campesinas y convertida en un licor de sabor extico.

En el mercado de la zona turstica de Catemaco, en particular, en los restaurantes, este producto se ha identificado como producto no tradicional y que para los visitantes se encuentran dentro de uno de los productos exticos que se encuentran en la regin de los Tuxtlas. Este producto no es perecedero y representa tiene un origen silvestre. Cuenta con un gran potencial como un producto "souvenir" que demandan los visitantes como recuerdo de lo que simboliza la regin de los Tuxtlas, por otra parte es un vino que aprobarse el delicado sabor a fruta extica y tienen bajo contenido de alcohol. Caractersticas de los mercados de los principales insumos y productos. El mercado del principal insumo, la fruta del Chochogo, est determinado por la temporada de cosecha o mejor dicho de recoleccin. Los principales oferentes de esta materia prima son recolectores originarios de la misma localidad en la que se desarrolle el proyecto. Tambin se cuenta con algunos proveedores de comunidades cercanas y se han establecido convenios para la venta de la fruta durante la temporada. Es preciso definir de forma local directamente entre el comprador y el vendedor. El precio no presenta variaciones fuertes durante la temporada de produccin aunque s hay incrementos anuales. El Chochogo se compra a granel en las localidades y los sitios de recoleccin, los costos de transporte corren por el comprador, teniendo la necesidad de incorporar en sus costos de operacin el transporte de materia prima. En este momento el nico comprador de Chochogo en estos volmenes es esta empresa, no existen experiencias ni competidores que adquieran esa cantidad de fruta. No obstante hay el pequeo mercado de fruta fresca que se vende detallada en los mercados. Esta venta no representa una gran competencia para los proveedores de fruta fresca para el proyecto. En relacin a insumos como botellas y corchos, existen empresas que venden a pequeo y gran mayoreo en la Ciudad de Mxico. Existen convenios de compra y venta de botellas en las presentaciones nombradas de forma que en la empresa (El Arco iris) hacen pedidos por telfono, deposita en el banco y recibe los embarques de material a travs de paquetera. En este sentido no hay ningn problema para aprovisionar de estos materiales al proyecto. Respecto a otras materias primas como lo es el piloncillo, las adquisiciones se hacen de mayoreo en bodegas de abarrotes en la ciudad de San Andrs Tuxtla. Hasta este momento no se han presentado problemas de desabasto y no se prev que esto llegue a suceder, en esta situacin el productos sustituto es el azcar sin refinar. Canales de distribucin y venta. Los canales de distribucin y venta para el producto terminado en la actualidad se completan con la venta directa que realice el gerente de la empresa con sus principales compradores que estn representados por restaurantes de la zona turstica de Catemaco. Se han establecido ciertas fechas de entrega aproximadas, con periodicidad mensual, de forma que hay un estrecho contacto entre presidente de la organizacin y los encargados de compras en los restaurantes. De esta forma se notifica al grupo la demanda de producto y del producto que se cuenta a granel, ms el nmero de botellas en las presentaciones que se requiere por los consumidores. Se transporta el producto envasado y se hacen las entregas directas en los locales de los consumidores. En algunos casos se han establecido convenios de crdito de forma que para entregarse para una porcin del valor del producto y en un plazo de 15 das se completa el pago por el 100%. Se han realizado algunas ventas de medio mayoreo hacia la Ciudad de Mxico y hacia la ciudad del puerto de Veracruz, han sido pocas estas experiencias, pero muy para convenientes para el grupo. Por va telefnica le notifican al grupo de la necesidad de surtir algn pedido, deposita los compradores el importe en el banco y se enva a travs de paquetera la cantidad producto solicitado. En la localidad Adolfo Lpez Mateos se realizan actividades de ecoturismo. De esa forma llegan visitantes a la localidad y se convierten en clientes potenciales del vino de Chochogo. En la actualidad se ofrecen las dos presentaciones a los visitantes y se realizan algunas ventas, su importancia es proporcional al tamao del grupo de visitantes. En la estrategia nueva se plantea establecer un lugar de exhibicin y venta al pblico directo en la localidad Adolfo Lpez Mateos para promover y realizar ventas con los visitantes.

Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas. Se han establecido contrato de compra con los proveedores de fruta fresca en las localidades. Ser ha establecido compromisos de compra con los consumidores, principalmente los establecidos, que son restaurantes en la zona turstica de la ciudad de Catemaco. Plan y estrategias de comercializacin. Estableci un programa de ventas en funcin a las ventas realizadas el ltimo ao. Cuadro del plan de comercializacin en botellas de las dos presentaciones por mes, segn el comportamiento de la demanda en restaurantes establecidos en la zona turstica de Catemaco durante el 2005. Venta mensual de vino de chochogo en el 2005 Las fluctuaciones en los pedidos de venta estn relacionadas con los periodos vacacionales a los cuales arriba una mayor cantidad de demandantes. En este nicho de mercado este producto est estrechamente relacionado a los periodos vacacionales, a continuacin se presenta el consumo mensual que se registra en estas temporadas. E 49 F 30 M 55 A 50 M 30 J 40 J 55 A 30 S 30 O 30 N 38 D 45

Estructura de precios de los productos y subproductos, as como polticas de venta. El precio normal en el cual se vende en el mercado de la zona turstica de Catemaco, en los restaurantes y al pblico en general cuando se han realizado exposiciones pblicas es de al mayoreo para la presentacin de 375 ml con un costo de $50 y de $100 para la presentacin de 750 ml puestos en el punto de venta. Las ventas se realizan directamente por el gerente de la empresa en los locales de los restaurantes buenos. Donde se realice exhibicin espordicamente. La poltica de venta con compradores establecidos como restaurantes, es el pago del 50% al momento de la entrega del producto y se completa el pago a los 15 das de la entrega. En la mayora de los casos de venta, se realizan y cobran al momento del entrega. En el caso de algunos embarques que han realizado a las ciudades de Mxico y puerto de Veracruz los pago se realizan por adelantado antes del envo En este momento no se cuenta con ningn producto, aunque del proceso produccin se derivan algunos esquilmos que se emplean para la produccin de bonos orgnicos en la localidad. Estos esquilmos no se comercializan. Anlisis de competitividad. Carta de intencin y/o contratos de complemento de materias primas y productos. Se han establecido contrato de compraventa con proveedores de materias primas, dentro de ellos se encuentran el contrato establecido con el seor Gonzalo Gil Ramrez. El segundo contrato de compraventa de materias primas se ha establecido tambin con el seor Pedro Valencia Trinidad de las localidades de Pennsula de Moreno y la Margarita respectivamente. Estos contratos buscan establecer las condiciones para el aprovisionamiento de materias primas de forma que se satisfaga la necesidad completa de fruta que demande la empresa en cuestin. Se plantean tambin clusulas en las que garantizar la calidad del producto y las medidas que se tomarn en caso de que no suceda as. Contrato de compra venta de Materias primas. Vendedor de materia prima Gonzalo Gil Ramrez. Lugar de residencia La Perla de Hueyapan

Pedro Valencia Trinidad

La Perla de Hueyapan

Carta de intencin de compra. Carta de intencin de compra. Comprador actual y potencial para el futuro Marco Antonio Brizuela Absaln Julia del Carmen Cruz Cruz Nombre comercial Restaurante Melimar en Catemaco Restaurante "La Casita

Ingeniera del proyecto. Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto.

Macro localizacin. El municipio de Catemaco se encuentra en la costa del golfo de Mxico cerca del sistema montaoso de origen volcnico de los Tuxtlas. Cercano a la cara sureste del volcn san Martn Tuxtla colinda con los municipios de San Andrs Tuxtla al poniente, al sur con Hueyapan de Ocampo. Se encuentra localizado tambin con una zona en la cual hay una variacin de altitud brusca en pocas distancias de superficie, existe una gran diversidad de microclimas, de flora y fauna que caracterizan a esta zona, dando razn para formar parte de la reserva de la biosfera de los Tuxtlas. Micro localizacin.

La localidad Adolfo Lpez Mateos se encuentra localizada a 16.5 kilmetros de. Distancia con respecto a la cabecera municipal de Catemaco. Por el camino que va de Catemaco a Coyame, comienzan camino de terracera que va con rumbo a la localidad de Adolfo Lpez Mateos y Pennsula de Moreno. Esta carretera recorre en direccin a la localidad de Coyame. Esta localidad cuenta con 480 habitantes. El ejido Adolfo Lpez Mateos ha transitado por un proceso intenso de revisin de las estrategias econmicas y ha definido desarrollar actividades no extractivas, dentro de las actividades que L practican el ecoturismo. Buena parte de la poblacin se ocupa como peones de ranchos prximos. Los integrantes de la localidad que forman parte tambin del grupo para el proyecto ecoturismo, tal es el caso de algunos integrantes de vinos y derivados el arco iris, han desarrollado actividades afines al ecoturismo de la venta de poductos El proceso completo de produccin de vino de Chochogo se desarrolla en la localidad de Adolfo Lpez Mateos. Llega la materia prima de localidades y predios cercanos y de este lugar, parte el producto terminado hace la ciudad de Catemaco.

Infraestructura y equipo. El proceso de produccin requiere de cuatro fases principales de trabajo, la primera en la recepcin y pesado del la materia prima, su limpieza, seleccionado y extraccin de jug, mezclado de ingredientes y almacenamiento para fermentacin anaerbica y finalmente el envasado de comercializacin. Se requiere de infraestructura, principalmente instalaciones que permitan alojar los espacios, almacenamiento de materias primas, el espacio para realizar la extraccin, mezcla de ingredientes, envasado, almacenamiento para fermentacin y finalmente el almacenamiento de producto terminado. En relacin a las instalaciones requieren instalaciones en las cuales se disponga espacios con suelo, paredes y techo de concreto pulido para que sean de fcil limpieza. Que cuenten con espacio suficiente para almacenamiento de producto fresco

que por momentos era simplemente un lugar a la sombra y bien ventilado para evitar la descomposicin acelerada de la fruta fresca. Por otra parte de un espacio amplio del cual se pueda realizar la seleccin y lavado de la fruta. Para ello se requieren instalaciones sanitarias con agua corriente que facilite ste proceso. Se requiere de otro espacio cerrado, el cual se encuentre libre de polvo y de corrientes de aire que puedan traer agentes contaminantes, en el cual se extraiga el jugo, se realice la mezcla. Por otra parte se requieren un espacio a la sombra con temperatura fresca donde el proceso de fermentacin se lleve a cabo, se debe tener un espacio suficiente para almacenar los depsitos en los que se lleve a cabo por lo menos tres meses el proceso de fermentacin. En el mismo espacio donde se realiza la extraccin se lleva a cabo un proceso de llenado de las botellas con el producto fermentado y el etiquetado de las botellas. Despus del etiquetado y del tapado de las botellas con el corcho natural se apilarn las cajas llenas de botellas en el almacn de producto terminado. El equipo requerido. Para el transporte y almacenamiento de la materia prima, se requiere de "taras", en otras palabras son cajas de plstico resistentes y fciles de manejar en el transporte sin ser maltratado el producto. Para la recepcin del producto se requiere de una bscula con capacidad aproximada de 300 kilogramos de forma que el producto sea pesado de manera precisa al instante de la entrega de la materia prima. Despus del lavado y seleccin de la materia prima se termina de desagregar la fruta separando partculas vegetales que ya permaneci despus de lavado y estas actividades se realizan en mesas de trabajo de acero inoxidable. La extraccin de jugo requiere de un exprimidor que pueda separar de la semilla la cscara y la pulpa de cada uno de los frutos. Para ello se emplea actualmente un extractor (exprimidor) de palanca para el desarrollo del proyecto, dado que el volumen por procesar aumenta, se requiere de un extractor de jugo centrfugo con motor elctrico por lo menos de un caballo de fuerza. Se requiere de material de trabajo tal como coladeras, embudos que permitan mezclar el jugo con el piloncillo que ser molido manualmente. El llenado de los depsitos de fermentacin se revise tambin con equipo manual. Los depsitos para fermentacin deben ser transformados. En la actualidad se emplean depsitos de polietileno rgido con capacidad de 40 litros, se pretende desarrollar esta fase del proceso en depsitos de acero inoxidable con las capacidades y el litros cada uno contra permitir que para evitar la entrada de aire y as permitir una fermentacin anaerbica. Estos depsitos de acero inoxidable tendrn vlvula de descarga inferior de forma que al concluir el proceso de fermentacin se podrn llenar depsitos pequeos de acero inoxidable que permitirn as el llenado de botellas de forma fcil. Descripcin tcnica del proyecto. El proceso de produccin se basa en la obtencin de un jugo limpio de frutas con alto contenido de fructosa y sacarosa. Contenidas en la pulpa jugo y de mis velas frutas en forma de baya del chochogo. Este jugo tienen por lo menos un 75% de agua, en l se encuentran slidos solubles que representan el 25% del contenido. Este 25% de slidos solubles en 90% se encuentra constituido por carbohidratos complejos simples. El grupo cuenta ya con un mosto (concentrado de levaduras y bacterias) que permite generar el proceso de fermentacin transformando los carbohidratos del jugo en alcoholes y bixido de carbono. Dado a la mezcla de la cual est compuesto el jugo con contenido de carbohidratos, se emplea el piloncillo como aditivo para estabilizar el proceso de fermentacin y aportar energa a la microflora que se encarga del proceso de fermentacin y que se forma al ser concluido este proceso libre del contacto con el aire, y as el aroma de la

textura y el color del lquido fermentado tenga buenas caractersticas. La textura del lquido al paladar es ligeramente cida de color caf, traslcido, poco densa y ligeramente dulce. Despus de tres meses el proceso de fermentacin ha consumido el 95% de los carbohidratos disueltos en el jugo, en las levaduras como bacterias que realizan el proceso de fermentacin. se han estabilizado y se encuentran ahora en estadios esporulares. Cabe resaltar que las cepas de levaduras y bacterias empleadas para este proceso de fermentacin no son nocivas para la salud humana, al contrario presentan algunos beneficios para la flora intestinal con nuevas colonias de estas bacterias levaduras benficas. El proceso de fermentacin se debe llevar a cabo bajo condiciones de temperatura que no rebase en los 25C y estn libres de la luz del sol, los depsitos deben estar cerrados de forma hermtica y as el contenido de oxgeno dentro de la mezcla a fermentar es bajo, lo que permite mejores caractersticas del producto terminado. La entrada de oxgeno a estos depsitos puede generar resultados no deseados en el producto final, aunque pequeas cantidades de oxgeno no transforman severamente la calidad del producto. Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros). Los principales componentes del proyecto son con respeto infraestructura, un local para almacenamiento de materia prima, proceso de extraccin, almacenamiento para fermentacin y almacenamiento de producto terminado con 144 metros cuadrados de construccin con piso y losa de concreto, ventanera, infraestructura hidrulica, instalacin elctrica indispensable para el desarrollo del proyecto. Con respecto al equipo requerido. Se requiere de equipo para la extraccin mecanizada, el jugo de chochogo, se retire tambin envases para concentrar el jugo y fermentarlo en condiciones aspticas. Se requiere tambin de hornillas para llevar a cabo el proceso de fermentacin caliente. Se requieren de material para estibar la materia prima. Se requiere de equipo para pesado de la materia prima cuando llega al depsito. En trminos generales este tipo de equipo que se requieren para mejorar las condiciones de infraestructura y equipo que permitan aumentar el nivel de calidad del producto. Procesos y tecnologas a emplear. La colecta del producto se hace de forma manual por gente de las localidades prximas a zonas boscosas o por lo menos zonas de vegetacin secundaria donde todava se encuentra de forma silvestre el chagalapoli y el chochogo. Se corta a tres cuartos del punto de madurez, este es un fruto que puede madurar despus del corte. Esto es de gran importancia puesto que la capacidad de fermentacin est ligada al contenido de azcares naturales contenidas en el producto, el contenido de azcares est directamente relacionado con el grado de maduracin concretamente pueda plantar al momento de ser cortado. Aunque el fruto aumenta ligeramente el contenido de azcares despus del proceso de cosecha, contenido del azcares base es el obtenido en el momento del corte. De forma que punto de corte fundamental para garantizar un proceso de gran habitacin con azcares naturales. El del punto de pesado se clasifique esa el producto que se recibe de los proveedores. sta materia prima de ser almacenada por no ms de siete das durante los cuales se debe extraer el jugo. Nuevo extrado se deben de ser mezclado en una proporcin exacta con una mezcla de piloncillo diluido en agua. El propsito de mezclar el jugo con piloncillo diluido es proveer a la mezcla de la cantidad azcares suficientes para garantizar una buena fermentacin. Es importante sealar el contenido de azcares quieren dar sabor a

frutas no es el aportado por el piloncillo, el proceso de fermentacin. Se desarrollar en cuartos fros por lo menos durante dos meses. La mayor parte del vino de frutas sin basa despus de este periodo de fermentacin. Una de las mejoras en el proyecto en la realizacin de procesos de destilacin de los vinos que hayan sido fermentados por lo menos seis meses, de esta forma se pretende lograr un licor de frutas, de alta calidad que tenga un valor mayor en el mercado. De llenado de las botellas se hace todava por mtodos manuales caseros, donde simplemente lquido fermentado se invierte al interior de las botellas con un embudo de lograr el nivel deseado del contenido se tapa con un corcho de forma manual. El etiquetado hacerse tambin de forma manual, posterior atrapado en las botellas. Despus de el etiquetado en depositar las botellas en las cajas en las cuales se realizar el transporte. Capacidad de procesos y programas de produccin. La capacidad instalada mxima con que cuenta esta empresa despus de las inversiones en equipo e infraestructura se estiman en ocho mil quinientos litros anuales de licor fermentado y embasado. Este nivel mximo de produccin no se logra alcanzar durante el periodo de evaluacin y proyecciones abarcados en este proyecto. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica. El programa administrativo implica acciones relacionadas con los mercados a los cuales se aproxima esta empresa a partir del contacto que ha mantenido con la COVECA. La oferta de productos en otras regiones del estado y del pas le ha exigido al empresa en este momento la innovacin en sus procesos administrativos y contables, ya que muchos de los demandantes de este producto requieren ya de una marca registrada, de un cdigo de barras y la expedicin de facturas para poder realizar transacciones con destreza. Es por ello que el programa de acciones administrativas en pie. Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otros. Existe la norma oficial mexicana NOM-142-SSA1-1995. Relacionada con los bienes y servicios. Bebidas alcohlicas. Especificaciones sanitarias. Etiquetado sanitario y comercial. La empresa se propone incorporar prcticas que mejoren la calidad sanitaria que respeten las normas que lo plantea, es por ello que gran parte de la inversin fija de este proyecto se dirige a la adquisicin de equipo que mejora la calidad sanitaria del producto. La empresa ha establecido convenios con la COVECA para la capacitacin en la observancia e incorporacin de prcticas que permitan responder a las normas oficiales en relacin a los procesos de produccin, envasado, etiquetado y atencin al consumidor.

Anlisis financiero. Presupuestos y programa de inversiones y fuentes de financiamiento.

Presupuesto de inversiones. Acti vida 1 2 3 4 5 d/m es Construccin de X instalaciones Adquisicin de equipo Adquisicin de materias X primas Capit X X X X al de trabaj o para el arran que Ventas X X con inventario s anteriores . Gastos de X X flete de producto terminado Gastos de X X comerciali zacin.

8 X

10

11

12

X X X X X X X X

Destino de las inversiones. El principal destino de la inversin es el equipamiento en depsitos para la fermentacin, bsculas, y otros implementos que facilitan el proceso de produccin para mantener estndares de calidad equivalentes a los de las normas sanitarias, el aumento de la capacidad instalada para procesar mayor cantidad de fruta. La construccin de instalaciones adecuadas para el almacenamiento de materias primas, el proceso de fermentacin, el proceso de envasado y el almacenamiento del producto terminado son otro de los rubros ms significativos en la propuesta de inversin. En la actualidad las condiciones en las que se produce estn dentro de construcciones tradicionales hechas con madera que podrn ser mejoradas con estas inversiones, tal como el resto de los implementos de produccin que han sido tiles para la escala actual del proyecto. Para enfrentar el reto del crecimiento en la oferta y en la calidad del producto son importantes las inversiones. Fuentes de financiamiento. La relacin entre las aportaciones de terceros (Subprograma de la alianza para el campo PAPIR) y las aportaciones de los integrantes de la empresa para este proyecto, de efectuarse, ser cercana a la unidad, por lo menos durante la operacin del primer ao y con las aportaciones que se anexan. CONCEPTO Importe Socios Papir

Inversin fija Terreno Construcciones Maquinaria Equipos Inversin diferida Gtos. de preinversin Gtos. de instalacin Gtos. de organizacin Pbas. y arranque Capital de trabajo* Capital operativo TOTAL

222,499 30,000 75,446 109,553 7,500 5,000 0 0 5,000 0 22,700 22,700 250,199

37,500 30,000 0 0 7,500 5,000 0 0 5,000 0 22,700 22,700 65,200

184,999 0 75,446 109,553 0 0 0 0 0 0 0 0 184,999

Proyeccin financiera (refaccionario diario) anual. La relacin beneficio - costo que presenta el proyecto en sus condiciones actuales son favorables, de 1.7, considerando el volumen de oferta y precios actualizados. Es importante diferenciar el anlisis financiero de la situacin se proyecto difiere en mucho para anlisis despus de las inversiones, las condiciones rstica de produccin de trabajo familiar tuvieron un impacto importante en la capacidad de revolvencia que tuvo esta actividad. En las proyecciones hacia su futuro tendrn un gran peso las reinversiones para los cuales era importante impulsar estrategia de comercializacin slida. El valor actual neto que se logra con las proyecciones financieras y las ventas pronosticadas presentaron valores que suman cifras positivas. La tasa interna de retorno ligada con estas cifras presenta beneficios mayores a los que ofrece la misma cantidad de dinero invertido a la tasa interbancaria vigente. Programa de ventas (ingresos). Precios de venta CONCEPT O Productos Botella 745ml Botellas 450ml U. MEDIDA Botellas Botellas CANTIDAD 1 1 PRECIO 100.00 50.00

Los precios planteados para considerarse en las proyecciones son los precios aportados por los productores. Con precios de medio mayoreo que se considera aceptables dadas las condiciones dadas las mejoras en la presentacin que se propone en la presentacin del producto. Programa de produccin CON U. CEP MEDI TO DA Productos Botell Botell AO 1 193 AO 2 231 AO 3 278 AO 4 333 AO 5 400 AO 6 520 AO 7 676 AO 8 878 AO 9 1,142 AO 10 1,484

a 745m l Botell as 450m l

as Botell as

289

347

416

500

600

780

1,013

1,318

1,713

2,227

En la proyeccin del volumen de produccin se consideran algunos factores importantes el primero de ellos es el ascenso sta lado de la capacidad instalada de produccin dadas las mejoras que propone este proyecto. Ingresos estimados CONCE PTO Productos Botellas 725 Ml Botellas 420ml. TOTAL U. MEDI DA AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

Botell 19,28 23,13 27,76 33,31 39,97 51,97 67,56 87,83 114,1 148,4 as 0 6 3 6 9 3 5 4 84 39 Botell 14,46 17,35 20,82 24,98 29,98 38,98 50,67 65,87 85,63 111,3 as 0 2 2 7 4 0 3 5 8 29 33,74 40,48 48,58 58,30 69,96 90,95 118,2 153,7 199,8 259,76 0 8 6 3 3 2 38 09 22 9

Los ingresos pronosticados manifiestan una escalada ascendente que flucta entre el 8 y el 12% anual entre el primero y el quinto ao del proyecto a partir del sexto ao se identifica un salto Pimentel 20 y 28% de incremento anual en los ingresos por el aumento proporcional con respecto a la capacidad instalada pronto y la maduracin del estrategia de comercializacin en la cual el volumen producido y comercializados se eleva en forma significativa. Estas proyecciones es el de forma justificada funcionan las proyecciones mercantiles. Costos. Costo de operacin CONC EPTO AO 1 AO 2 Costos fijos Gas 500 lt Flete para transporte de fruta energa elctrica Pago bimestral Mantenimiento Costos variables Mano de obra Materia prima Chochogo Ton 6,000 3,000 3,000 0 0 16,70 0 10,50 0 6,200 AO 10 27,62 0 4,500 4,600 18,02 0 500 47,00 0 25,00 0 22,00 0

AO 3 8,320 3,000 3,500 1,320 500 16,70 0 10,50 0 6,200

AO 4 8,900 3,200 3,800 1,400 500 17,50 0 10,50 0 7,000

AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 10,20 10,40 10,40 10,50 11,20 8,900 0 0 0 0 0 3,200 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 3,800 1,400 500 22,00 0 15,00 0 7,000 3,800 1,400 500 22,00 0 15,00 0 7,000 4,000 1,400 500 32,00 0 25,00 0 7,000 4,000 1,400 500 44,00 0 25,00 0 19,00 0 4,000 1,500 500 44,00 0 25,00 0 19,00 0 4,600 1,600 500 47,00 0 25,00 0 22,00 0

22,70 25,02 26,40 30,90 32,20 42,40 54,40 54,50 58,20 Costo total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Un elemento caracterstico de este proyecto es la de cuenta con costos fijos relativamente elevados, no equiparable con la relacin cercana. Los pueblos de combustibles para el proceso de destilacin que se propone realizar como una innovacin tecnolgica para el proyecto. Es evidente que mantenimiento de las instalaciones y equipo. Como costos variables se considera tambin la mano de obra es uno de los aportes principales para este proyecto, ya que es importante la generacin de mano de obra. La materia prima con decisin de que tuvo ese segundo en orden de importancia para los costos variables. Flujo de efectivo mensual, determinacin de capital de trabajo. CO NCE MES PTO 1 Saldo inicial Ingresos Costos variables Costos fijos Saldo acumulado MES 2 0 3,37 4 1,39 2 MES MES MES MES MES MES MES MES 3 4 5 6 7 8 9 10 1,28 2,57 3,86 8,53 6,44 7,73 9,02 10,3 14,9 9 8 7 0 5 4 3 12 75 3,37 3,37 6,74 3,37 3,37 3,37 6,74 4 4 8 0 4 4 4 8 0 1,39 1,39 1,39 1,39 1,39 1,39 1,39 1,39 1,39 2 2 2 2 2 2 2 2 2 693 693 693 8,53 6,44 7,73 0 5 4 693 9,02 3 693 693 693 10,3 14,9 12,8 12 75 90 MES MES 11 12 12,8 14,1 90 79 3,37 3,37 4 4 1,39 1,39 2 2 693 14,1 79 693 15,4 68 1,289

74,62 0

693 693 693 1,28 2,57 3,86 9 8 7

Capital de trabajo

Las necesidades de capital de trabajo identificadas para el desarrollo del proyecto tomando el primer ao del anlisis suman la cantidad de $1289 dado que se trata de un producto no perecedero y que durante el ao cuenta con varios momentos de venta la acumulacin de las necesidades de capital de trabajo se reducen y sta se eliminan prcticamente al inicio del proyecto. Pago de crditos y otros compromisos (capital inters en su caso). No aplica Capacidad de pago. No aplica. Punto de equilibrio. Estado de resultados CON CEPT O Ingresos Costos fijos Utilidad bruta Costos variables Utilidad antes AO 1 AO AO AO AO AO AO AO AO 2 3 4 5 6 7 8 9 33,74 40,48 48,58 58,30 69,96 90,95 118,2 153,7 199,8 0 8 6 3 3 2 38 09 22 10,20 10,40 10,40 10,50 11,20 6,000 8,320 8,900 8,900 0 0 0 0 0 27,74 32,16 39,68 49,40 59,76 80,55 107,8 143,2 188,6 0 8 6 3 3 2 38 09 22 16,70 16,70 17,50 22,00 22,00 32,00 44,00 44,00 47,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11,04 15,46 22,18 27,40 37,76 48,55 63,83 99,20 141,6 AO 10 259,7 69 27,62 0 232,1 49 47,00 0 185,1

gtos. finan. Utilidad de operacin Depreciacion es y amort. UTILIDAD NETA

0 11,04 0 11,25 0 210

8 15,46 8 11,25 0 4,218

6 22,18 6 11,25 0 10,93 6

3 27,40 3 11,25 0 16,15 3

3 37,76 3 11,25 0 26,51 3

2 48,55 2 9,750 38,80 2

8 63,83 8 9,750 54,08 8

9 99,20 9 9,750 89,45 9

22 141,6 22 9,750 131,8 72

49 185,1 49 9,750 175,3 99

Punto de equilibrio 0 1 2 Cost os fijos 6,000 6,000 Cost os varia 16,70 bles 0 0 Ingre 33,74 sos 0 0 Punto de 11,88 equilibrio 0 Porcentaje de ventas 35.2

3 8,320 16,70 0 40,48 8 14,16 1 35.0

4 8,900 17,50 0 48,58 6 13,91 0 28.6 8,900 22,00 0 58,30 3 14,29 4 24.5

5 10,20 0 22,00 0 69,96 3 14,87 9 21.3

6 10,40 0 32,00 0 90,95 2 16,04 5 17.6

7 10,40 0 44,00 0 118,2 38 16,56 4 14.0

8 10,50 0 44,00 0 153,7 09 14,71 1 9.6

9 11,20 0 47,00 0 199,8 22 14,64 5 7.3

10 27,62 0 47,00 0 259,7 69 33,72 1 13.0

El punto de equilibrio resultante de las proyecciones se encuentra en niveles mximos de35.2% y el mnimo de 7.3%. Lo que nos plantea que durante los primeros dos aos se deben lograr el 35% de las ventas proyectadas del volumen producido proyectado para lograr recuperar los costos. A partir del ao 3 hasta el ao 7se disminuye el punto de equilibrio a niveles que van del 24 al 14% de las ventas proyectadas. Y en los ltimos tres aos de la proyeccin los niveles del punto de equilibrio bajan a menos de dos dgitos (de 13 al 7%) de las ventas. Apalancamiento (en su caso). Situacin financiera actual proyectada. En la actualidad la produccin se mantiene en un nivel casero y el desarrollo del mercado esta en un nivel de distribucin domstico, local, en la cabecera de la ciudad de Catemaco y ventas espordicas a otras ciudades del estado y a la capital del pas. Los gastos financiaros que ahora se realizan estn cubiertos por los ingresos de los integrantes del grupo en otras actividades. Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes). Relacin utilidad/costo (Avo). RELACIN BENEFICIO-COSTO AOS 1 RIPA* 0 25,020 FAC. ACT. 0.91743 ACT. RIPA (C) 22,954 FNE 11,040 ACT. FNE (B) 10,128 B/C 250,199 0.44

0.84168 21,059 0.77218 19,320 0.70843 17,725 0.64993 16,261 0.59627 14,919 0.54703 13,687 0.50187 12,557 0.46043 11,520 0.42241 10,569 160,569 * Recuperacin de la inversin en pagos anuales

2 3 4 5 6 7 8 9 10

25,020 25,020 25,020 25,020 25,020 25,020 25,020 25,020 25,020

13,148 20,806 22,903 36,463 38,352 51,838 99,109 137,922 360,957

11,066 16,066 16,225 23,699 22,868 28,357 49,740 63,503 152,472

0.53 0.83 0.92 1.46 1.53 2.07 3.96 5.51 14.43 394,124

BEN/ COST = La relacin de costo beneficio es igual a 2.45, lo que nos indica que por cada peso invertido en este momento se recuperan dos con cuarenta y cinco centavos al final de los aos que dura la proyeccin. Tasa interna de retorno y Valor actual neto. CONC EPTO Ingres os venta Costo s totales Costo s fijos Costo s var. Depr. y amor. Util.an t.imp. Dep. +amor .+int. Incr.ca p.trab. Fl.net o proy. Fl. ne. empre s. 1 33,74 0 33,95 0 6,000 16,70 0 11,25 0 210 11,25 0 0 11,04 0 11,04 0 2 40,48 8 36,27 0 8,320 16,70 0 11,25 0 4,218 11,25 0 2,320 13,14 8 13,14 8 3 48,58 6 37,65 0 8,900 17,50 0 11,25 0 10,93 6 11,25 0 1,380 20,80 6 20,80 6 4 58,30 3 42,15 0 8,900 22,00 0 11,25 0 16,15 3 11,25 0 4,500 22,90 3 22,90 3 5 69,96 3 43,45 0 10,20 0 22,00 0 11,25 0 26,51 3 11,25 0 1,300 36,46 3 36,46 3 6 90,95 2 52,15 0 10,40 0 32,00 0 9,750 38,80 2 9,750 10,20 0 38,35 2 38,35 2 7 118,2 38 64,15 0 10,40 0 44,00 0 9,750 54,08 8 9,750 12,00 0 51,83 8 51,83 8 8 153,7 09 64,25 0 10,50 0 44,00 0 9,750 89,45 9 9,750 100 99,10 9 99,10 9 9 199,8 22 67,95 0 11,20 0 47,00 0 9,750 131,8 72 9,750 3,700 137,9 22 137,9 22

2.45

10 259,7 69 84,37 0 27,62 0 47,00 0 9,750 175,3 99 9,750 16,42 0 360,9 57 360,9 57

T.I.R. del proyecto AO FLUJO TASA FLUJO NETO TASA FLUJO NETO

NETO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 VALOR AC. N. 1

DESCUENTO 250,199 11,040 13,148 20,806 22,903 36,463 38,352 51,838 99,109 137,922 360,957

ACTUALIZ. 4.81% 1.0000000 0.9541284 0.9103611 0.8686014 0.8287573 0.7907409 0.7544684 0.7198597 0.6868387 0.6553323 0.6252712 288,594

DESC. 250,199 10,534 11,969 18,072 18,981 28,833 28,936 37,316 68,072 90,385 225,696 1.0000000 0.8710218 0.7586789 0.6608259 0.5755937 0.5013547 0.4366908 0.3803672 0.3313081 0.2885766 0.2513565

ACTUALIZ. 14.81% 250,199 9,616 9,975 13,749 13,183 18,281 16,748 19,717 32,836 39,801 90,729 14,436 15.33%

VALOR AC. N. 2

TASA INTERNA DE RENDIMIENTO= La tasa interna de retorno es mayor a la tasa de inters interbancaria (15.33>9.8%) de forma que hay una diferencia positiva que hace elegible este proyecto de inversin. El valor actual neto es positivo Y/o mayor a cero y por lo tanto es elegible.

Anlisis de sensibilidad. El principal factor de riesgo y que puede servir para probar la sensibilidad del diseo de empresa es el incremento del valor de la materia prima, dada la escasez en el medio natural y la carencia de cultivos de este cultivo. Considerando que este costo se duplique, la proyeccin de la relacin beneficio costo es elevada. RELACIN BENEFICIO-COSTO AOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 RIPA* 0 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 25,600 FAC. ACT. ACT. RIPA (C) FNE 5,240 7,348 12,606 15,903 29,463 31,352 16,838 78,109 122,922 360,957 ACT. FNE (B) 4,807 6,185 9,734 11,266 19,149 18,694 9,211 39,200 56,597 152,472 B/C 255,999 0.20 0.29 0.49 0.62 1.15 1.22 0.66 3.05 4.80 14.10 327,315 1.99

0.91743 23,486 0.84168 21,547 0.77218 19,768 0.70843 18,136 0.64993 16,638 0.59627 15,264 0.54703 14,004 0.50187 12,848 0.46043 11,787 0.42241 10,814 164,292 * Recuperacin de la inversin en pagos anuales BEN/ COST =

Es igual a 1.99 de forma que en ese panorama sigue habiendo una importante recuperacin de costos y casi el 100% de utilidades. Descripcin y anlisis de los impactos. Incremento de las utilidades anuales en organizacin de los socios. La garanta del aumento de la produccin a partir de automatizacin de los procesos de extraccin, aumentar la capacidad instalada de fermentacin en depsitos grandes de acero inoxidable, y la mejora de las condiciones de infraestructura (local) para el almacenamiento y adecuado fermentado garantiza un aumento en el calidad y presencia del producto, por otra parte garantiza el aumento de la capacidad instalada para procesar un mayor volumen por ciclo de produccin y un embasado de mayor calidad. Todos estos factores unidos resultan en el incremento del valor del producto final y u aumento en el volumen a producir. El proceso de mejoramiento de las estrategias de comercializacin, as como la apertura de nuevos mercados a travs de la promocin en que apoyar la COVECA ser otro factor detonador del incremento de los ingresos y del incremento del valor del producto. Estos elementos impactan en las utilidades generando incrementos en el primer ao del proyecto de un 60%. E

Decrementos de los costos de produccin.

Cost os /unid ades produ cidas

0.67

0.62

0.54

0.53

0.46

0.47

0.46

0.35

0.29

0.29

El costo de produccin por botella desciende sostenidamente desde el primer ao hasta el ao numero 10. donde por botella el costo es de 67 centavos a veintinueve centavos por las economas escala obtenidas por ahorros en adquisicin de materia prima en altos volmenes y otros costos variables como botellas y etiquetas. Incremento en los volmenes de produccin. Programa de produccin CON U. CEP MEDI AO AO TO DA 1 2 Productos Botell a 745m Botell l as 193 231 Botell as 450m Botell l as 289 347 193 231 278 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

278

333

400

520

676

878

1,142

1,484

416 333

500 400

600 520

780 1,013 1,318 1,713 2,227 676 878 1,142 1,484

La produccin se incrementa de forma sostenida por el aprovechamiento paulatino de la capacidad instalada. Esto significa que la capacidad de compra de la fruta a procesar en temporada y la capacidad de procesamiento d este volumen, la capacidad de almacenar jugos en fermentacin, genera una mayor capacidad de envase. El equipamiento del proyecto es una de las principales inversiones que permiten el aprovechamiento de mayores volmenes de vino. Empleos generados (directos e indirectos). La importancia de la mano de obra familiar en el desarrollo del proyecto, actualmente, es fundamental, se programa la ocupacin remunerada paulatina de los integrantes del grupo familiar que actualmente participa. As se generan tres empleos permanentes por ao. En la actualidad se ocupan en sta micro empresa seis personas. Indirectamente se generan 5 empleos adicionales relacionados con el proceso de comercializacin. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. El incremento en los niveles de produccin entre la situacin actual y la produccin proyectada en el ltimo ao de la produccin, va del 150% al 200% La diferencia entre el valor de la produccin actual es significativa, con respecto a la proyectada para el primer ao y asciende al 80%. Conclusiones y recomendaciones. El desarrollo de las capacidades de los integrantes de esta empresa es un factor crucial para adaptarse las transformaciones que su empresa en esta nueva fase les

exige. El progreso social desarrollado para construir un mercado para este tipo productos en la regin es admirable, ya que con pocos recursos y mucho trabajo ha logrado desarrollar una demanda a partir de la cual se puede quitar una estrategia comercial que conduzca esta empresa a otros horizontes. Los altos costos de produccin y el elevado precio del producto en el mercado, as como la habilidad del grupo para apropiarse de las fases de produccin e integrar verticalmente la cadena comercial les permite un amplio margen de utilidades, que fcilmente pueden crecer a partir de mejoras en la calidad y presentacin de sus productos. El abasto de materias primas es un factor a crecer en este caso, pues esta fruta debe ser ms cultivada. Y la reduccin de los espacios naturales en la zona de los Tuxtlas puede reducir tambin la oferta de sta frutilla en su temporada de produccin. Este factor no ha sido considerado en el proyecto ya que es un factor importante de riesgo. En ese sentido la empresa ha tomado algunas medidas importantes en lo que respecta a explorar la diversificacin de frutas para producir nuevos vinos, la aceptacin en el mercado y los procesos tcnicos para su fermentacin. Este proyecto tiene bajos riesgos en trminos de impactos negativos al ambiente, su competencia prcticamente no existe, no existen productos con la calidad y presentacin en la plaza a la que se ha dirigido. Un factor importante a considerar, ser la promocin tomando en cuenta que los picos de demanda se registran durante las temporadas vacacionales, esto puede representar una oportunidad importante pues la proporcin del producto en la regin se concentran en una corta temporada. Esto permite desarrollar estrategias de promocin durante las temporadas en otras plazas a desarrollar.