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REGIONAL CUNDINAMARCA CONOCIMIENTO Y EMPRENDIMIENTO PARA TODOS LOS COLOMBIANOS

EDWARD FABIAN PARRAGA BARBOSA ANDRES USECHE GAYON DANIEL FERNANDO CHAVES OSTOS NELSON ANDRES VARGAS OSPITIA

TECONOLOGO EN CONTABILIDAD Y FINANZAS CODIGO: 230036

SOACHA 2.011-2.013

AND S.A.S
PASION POR EL DEPORTE

CARGOS ADMINISTRATIVOS: GERENTE: EDWARD FABIAN PARRAGA BARBOSA SUBGERENTE: ANDRES USECHE GAYON RECURSOS HUMANOS Y PSICOLOGIA: DANIEL FERNANDO CHAVES OSTOS CONTADOR: NELSON ANDRES VARGAS OSPITIA

SOACHA, CUNDINAMARCA FEBRERO 2012

A.N.D. S.A.S BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE EL 2010 AL 2011 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS) AO 2011 ACTIVO CORRIENTE Disponible Caja general Bancos y corporaciones Inversiones negociables Acciones Deudores Deudores corrientes Deudores no corrientes ( - )Provisiones Inventarios mercanca no fabricada por la empresa ( - )provisiones Diferidos gastos pagados por anticipado impuesto de renta diferido $ 51.632.500 $ $ $ $ $ $ 6.687.900 44.944.600 $ 28.073.300 28.073.300 $ 34.154.100 36.276.300 5.207.300 <7.329.500> $ 84.090.900 $ 87.450.600 $ <3.359.700> $ 4.174.700 $ $ 1.156.000 3.018.700 $ $ 864.900 2.091.100 $ 82.837.200 $ <2.208.900> $ 2.956.000 $ $ $ 20.328.400 4.849.100 2.095.100 $ 80.628.300 $ 24.646.400 $ 23.082.400 $ $ 34.070.000 5.541.000 $ 24.646.400 AO 2010 $ 39.611.000

ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones permanentes $ 6.270.200 $ 12.483.500 acciones $ 6.357.100 $ 12.483.500 ( - )provisin proteccin de inversiones $ <86.900> --Deudores $ 5.174.500 $ 5.944.100 fondo de empleados $ 2.523.000 $ 2.328.800 anticipos compras activos fijos $ 1.760.200 $ 2.525.700 por venta de activos fijos- b. inmuebles $ 891.300 $ 1.089.600 Propiedades planta y equipo $214.978.000 $ 216.137.400 construcciones y edificaciones $ 160.264.100 $ 176.866.400 terrenos $ 48.781.100 $ 47.548.800 maquinaria y equipo $ 75.658.800 $ 77.392.700 equipo de oficina $ 49.718.100 $ 48.093.200 construcciones en curso $ 9.410.600 $ 690.100 equipo de cmputo y comunicacin $ 25.624.500 $ 26.314.000 equipo de transporte $ 3.759.800 $ 3.753.900 ( - )provisin propiedades planta equipo $ <1.612.800> $ <1.581.100> ( - )depreciacin acumulada $ <156.626.200> $<162.940.600>

Intangibles crdito mercantil derechos fiduciarios inmobiliarios marcas ( - ) amortizacin acumulada Diferidos cargos diferidos Valorizaciones inversiones propiedades planta y equipo derechos fiduciarios TOTAL ACTIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras bancos nacionales Proveedores nacionales del exterior Cuentas por pagar costos y gastos por pagar dividendos por pagar retencin en la fuente retenciones y aportes de nomina Impuestos, gravmenes y tasas impuestos, gravmenes y tasas Obligaciones laborales cesantas consolidadas intereses sobre cesantas vacaciones sueldos y prestaciones por pagar pensin de jubilacin Pasivos estimados y provisiones otras provisiones provisin de fidelizacin Bonos bonos Otros pasivos otros pasivos corrientes

$100.493.300 $ 102.111.500 $ 4.177.400 $ 4.520.800 $ <10.316.400> $ 23.126.800 $ $ $ $ 23.126.800 $111.876.500 45.300 109.523.600 2.307.600 $664.044.800 $ 103.287.400 $ 294.600 $ 140.900 $ 21.103.900 $ 108.754.600 $ 1.477.800 $ 5.314.000 $ <13.385.700>

$ 102.160.700

$ 21.103.900 $ 103.722.900

$ 632.476.600

$ 35.732.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 35.732.500 $108.987.700 103.544.900 5.442.800 $ 27.389.700 21.354.800 2.071.500 2.109.100 1.854.300 $ 6.185.000 6.185.000 $ 5.141.600 1.959.200 240.900 1.330.900 1.245.200 365.400 $ 4.252.200 2.735.700 1.516.500 $ 3.035.000 3.035.000 $ 1.833.000 1.833.000 $ 1.539.700 $ $ 2.618.200 850.800 $ $ $ $ $ 1.630.000 196.000 1.266.400 309.000 381.200 $ 8.811.800 $ $ $ $ 13.887.800 661.500 1.848.100 1.516.300 $ $ 93.979.400 3.301.600 $ 23.194.600

$ 23.194.600 $ 97.281.000

$ 17.913.700

$ $

8.811.800 3.782.600

3.469.000

$ 1.539.700

PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones financieras bancos nacionales Pasivo estimado pensiones de jubilacin calculo actuarial de obligacin 100% amo Bonos bonos Diferidos correccin monetaria diferida impuesto de renta diferido Otros pasivos otros pasivos no corrientes TOTAL PASIVO

$ 1.684.400 $ $ $ $ $ 1.684.400 $ 22.465.000 22.465.000 $ 1.516.800 679.700 837.100 $ 4.279.500 4.279.500 $222.502.400 $ 4.173.100 $ 835.500 $ 25.500.000 $ 1.408.500 $ 28.366.400

$ 28.366.400 $ 1.408.500

$ 25.500.000 $ 835.500

4.173.100

$ 216.275.900

PATRIMONIO aportes de socios TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

441.542.400 $ 441.542.400 $664.044.800 $ 416.229.200

$ 416.229.200

$ 632.505.100

Edward Fabin Parraga Representante Legal

Nelson Andrs Vargas Contador publico T.P. 91121-T

Daniel Fernando Chaves Revisor Fiscal T.P. 25823-T Ver opinin adjunta

BALANCE GENERAL

Nota 1: Norma general de revelaciones: La compaa AND s.a.s, con Nit. 800.027.011-8 y domicilio principal en el municipio de Soacha en la calle 13 # 6-24, Colombia, constituida mediante escritura pblica N 1258 de la notaria 210 de Bogot D.C. el 2 de enero de 2006 bajo registro N 260 del libro 10. Su vigencia es indefinida. El objeto social de la compaa AND s.a.s, es la fabricacin y comercializacin de artculos deportivos. Fecha de corte de estados financieros Diciembre 31 de 2011. Nota2: Principales polticas y prcticas contables: La contabilidad de los estados financieros de la compaa AND s.a.s, se cien a las normas y prcticas contables generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el decreto reglamentario 2649 de 1993, y las dems normas sealadas por la superintendencia de sociedades, como organismo que ejerce su inspeccin, control y vigilancia. Unidad monetaria: De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa AND s.a.s, para las cuentas de los estados financieros, es el peso colombiano. Provisin para cuantas de difcil cobro: La provisin para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base al anlisis del saldo y evaluacin de la cobrabilidad de las cuentas individuales. Peridicamente se carga a resultados a las sumas q se creen incobrables. Inventarios: Los inventarios se contabilizan al costo.

Nota 3: Disponible: Caja: En la cuenta caja en el ao 2011 en comparacin con el 2010 hubo una variacin del 80% en esta cuenta debido a las rdenes dadas para el monto mximo a manejar en caja. Bancos: La cuenta bancos tuvo un incremento por el monto de utilidades generado en el periodo. Nota 4: Deudores: al ampliar nuestra gama de productos hemos ampliado la lista de proveedores y deudores con una campaa publicitaria que nos gener un incremento en la cuenta de deudores por un valor de $11071.700. NOTA 5: Inversiones: En la cuenta de inversiones se vio disminuido tras la venta de los acciones en la empresa Rebook, con un nmero de 2485 acciones, con valor total de $6213.300 Nota 6: Valorizaciones: Nuestras acciones se desvalorizaron lo que genero la venta de un porcentaje alto de las acciones. El estudio realizado en nuestros principales puntos, determino un incremento en el valor de nuestras propiedades por $ 109.229.000

Nota 7: Proveedores: Por nuestra ampliacin del catlogo de productos requerimos un aumento en la materia prima tanto en proveedores nacionales y extranjeros por un total del14% Nota 8: Patrimonio Nuestro patrimonio aumento en el periodo 2011 por valor de $25313.200

AND S.A.S. ESTADO DE RESULTADOS POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS) AO 2011 INGRESOS OPERACIONALES VENTAS OTROS INGRESOS OPARACIONMALES TOTAL INGRESOS OPERACIONALES COSTO DE VENTAS costos de la mercanca vendida UTILIDAD BRUTA GASTO OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Y DE VENTAS SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES OTROS GASTOS OPERACIONALES DEPRECACION Y AMORTIZACION UTILIDAD OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES ingresos financieros ingresos por dividendos y participaciones otros ingresos no operacionales GASTOS NO OPERACIONALES gastos financieros total ingresos y gastos no operacionales utilidad antes de impuestos IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS corriente Diferidos utilidad neta $ 715.402.800 $ 35.605.100 $ 751.007.900 $ (564.608.300) $ (564.608.300) $ 186.399.600 $ 154.553.200 $ $ $ 54.836.700 70.523.300 29.193.200 $ $ $ $ $ $ 8.320.400 47.300 957.500 $ (12.491.300) $ $ $ $ (4.878.000) $ 1.689.200 $ 25.491.500 (3.166.100) 28.608.300 (3.188.800) $ $ (6.144.500) 1.463.500 $ 14.749.400 $ $ (12.491.300) $ (16.176.600) $ (6.057.400) 19.429.400 (4.681.000) $ 31.846.400 9.325.200 $ 4.930.300 5.188.900 $ (16.176.600) $ $ $ 46.706.700 73.328.400 28.360.800 $ $ 25.487.800 10.119.200 $ (524.306.600) $ $ 173.883.700 148.395.900 $ $ AO 2010 664.438.700 33.751.600 $ 698.190.300 $ (524.306.600)

Edward Fabin Parraga Representante Legal

Nelson Andrs Vargas Contador publico T.P. 91121-T

Daniel Fernando Chaves Revisor Fiscal T.P. 25823-T Ver opinin adjunta

ESTADO DE RESULTADOS: Nota 1: Norma general de revelaciones: La compaa AND s.a.s, con Nit. 800.027.011-8 y domicilio principal en el municipio de Soacha en la calle 13 # 6-24, Colombia, constituida mediante escritura pblica N 1258 de la notaria 210 de Bogot D.C. el 2 de enero de 2006 bajo registro N 260 del libro 10. Su vigencia es indefinida. El objeto social de la compaa AND s.a.s, es la fabricacin y comercializacin de artculos deportivos. Fecha de corte de estados financieros Diciembre 31 de 2011. Nota2: Principales polticas y prcticas contables: La contabilidad de los estados financieros de la compaa AND s.a.s, se cien a las normas y prcticas contables generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el decreto reglamentario 2649 de 1993, y las dems normas sealadas por la superintendencia de sociedades, como organismo que ejerce su inspeccin, control y vigilancia. Unidad monetaria: De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa AND s.a.s, para las cuentas de los estados financieros, es el peso colombiano. Provisin para cuantas de difcil cobro: La provisin para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base al anlisis del saldo y evaluacin de la cobrabilidad de las cuentas individuales. Peridicamente se carga a resultados a las sumas q se creen incobrables. Inventarios: Los inventarios se contabilizan al costo.

Nota: 3 Ingresos operacionales Incremento en nuestras ventas debido a la campaa publicitaria hecha en el periodo 2011, el aumento en las ventas fue de $50964.100 Nota 4: Costo de Ventas: El costo de ventas se mantuvo en el valor mnimo acordado por los accionistas en el aprovechamiento de la materia prima. Nota 5: Gastos Operacionales: En los gastos de administracin se increment en monto por la contratacin personal idneo. Nota 6: Ingresos no Operacionales Se redujo el monto de ingresos no operacionales debido a la desvalorizacin y ve tas de acciones.

AND S.A.S ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR EL AO 2011 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

LOS RECURSOS FINANCIEROS FUERON PROVISTOS POR: Recursos generados por operaciones ordinarias Utilidad neta del ejercicio (+) partidas que no afectan el capital de trabajo Depreciacin de propiedad planta y equipo Amortizaciones Total recursos generados por operaciones ordinarias Recursos no generados por operaciones Incremento de pasivos a largo plazo Incremento de capital Total recursos no generados por operaciones ordinarias Total recursos provistos Los recursos financieros fueron usados para: Adquisicin de terreno Distribucin de utilidades en efectivo Total recursos usados Aumento del capital de trabajo Capital de trabajo a principio del ao Total capital de trabajo fin de ao ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO Aumento (disminucin) del activo corriente Disponible Inversiones Deudores Inventarios Diferidos Aumento del activo corriente Obligaciones financieras

$ $ $ $

25.491.500 156.626.200 12.000.800 194.118.500

$ $ $ $

(30.307.800) 10.125.280 (20.182.520) 173.935.980

$ $ $ $ $ $

12.032.300 25.491.500 37.523.800 (5.362.900) 14.931.700 9.568.800

$ $ $ $ $ $ $

12.021.500 3.426.900 11.071.700 3.462.600 1.218.700 31.201.400 12.537.900

proveedores cuentas por pagar impuestos gravmenes y tasas obligaciones laborales pasivos estimados provisiones bonos otros pasivos Aumento en el pasivo corriente Aumento en el capital de trabajo

$ $ $ $ $ $ $ $ $

11.706.700 9.476.000 (2.626.800) 1.359.000 783.200 3.035.000 293.300 36.564.300 (5.362.900)

Edward Fabin Parraga Representante Legal

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ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA

Nota 1: Norma general de revelaciones: La compaa AND s.a.s, con Nit. 800.027.011-8 y domicilio principal en el municipio de Soacha en la calle 13 # 6-24, Colombia, constituida mediante escritura pblica N 1258 de la notaria 210 de Bogot D.C. el 2 de enero de 2006 bajo registro N 260 del libro 10. Su vigencia es indefinida. El objeto social de la compaa AND s.a.s, es la fabricacin y comercializacin de artculos deportivos. Fecha de corte de estados financieros Diciembre 31 de 2011.

Nota2: Principales polticas y prcticas contables: La contabilidad de los estados financieros de la compaa AND s.a.s, se cien a las normas y prcticas contables generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el decreto reglamentario 2649 de 1993, y las dems normas sealadas por la superintendencia de sociedades, como organismo que ejerce su inspeccin, control y vigilancia. Unidad monetaria: De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa AND s.a.s, para las cuentas de los estados financieros, es el peso colombiano. Provisin para cuantas de difcil cobro: La provisin para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base al anlisis del saldo y evaluacin de la cobrabilidad de las cuentas individuales. Peridicamente se carga a resultados a las sumas q se creen incobrables. Inventarios: Los inventarios se contabilizan al costo. Nota 3: Aumento o disminucin del activo corriente: Nuestro activo corriente tuvo un incremento gracias a las buenas polticas financieras y contables de la Empresa por valor de $31.201.400 Nota 4: Aumento o disminucin del pasivo corriente: Nuestro pasivo corriente se increment por las inversiones realizadas en el periodo anterior, de las cuales se esperan ganancias a futuro. Nota 5: Capital de trabajo: Se vio disminuido por la toma de una parte de este valor para inversin a mediano plazo.

AND s.a.s ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO DIRECTO) POR EL AO 2011 (Cifras expresadas en pesos colombianos) ACTIVIDADES DE OPERACIN Recaudo de clientes (-) pagos de empleados (-) pago a proveedores (-) pagos de otros gastos de ventas y administracin EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIN (1+2+3+4) (-) Pago de gastos financieros (-) pago de impuestos rendimientos inversiones FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDAD DE OPERACIN ACTIVIDADES DE FINANCIACION pagos de obligaciones bancarias flujo de efectivo en actividades de operacin aumento en efectivo efectivo al 31 de diciembre del ao 2010 efectivo al 31 de diciembre del ao 2011

$ $ $ $ $ $ $ $ $

704.331.100 (153.194.200) (556.364.200) (125.360.000) (130.587.300) (12.491.300) (5.815.600) 8.320.400 (140.573.800)

$ $ $ $ $

12.537.900,00 12.537.900,00 12.021.500 39.611.000 51.632.500

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ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Nota 1: Norma general de revelaciones: La compaa AND s.a.s, con Nit. 800.027.011-8 y domicilio principal en el municipio de Soacha en la calle 13 # 6-24, Colombia, constituida mediante escritura pblica N 1258 de la notaria 210 de Bogot D.C. el 2 de enero de 2006 bajo registro N 260 del libro 10. Su vigencia es indefinida. El objeto social de la compaa AND s.a.s, es la fabricacin y comercializacin de artculos deportivos. Fecha de corte de estados financieros Diciembre 31 de 2011. Nota2: Principales polticas y prcticas contables: La contabilidad de los estados financieros de la compaa AND s.a.s, se cien a las normas y prcticas contables generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el decreto reglamentario 2649 de 1993, y las dems normas sealadas por la superintendencia de sociedades, como organismo que ejerce su inspeccin, control y vigilancia. Unidad monetaria: De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa AND s.a.s, para las cuentas de los estados financieros, es el peso colombiano. Provisin para cuantas de difcil cobro: La provisin para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base al anlisis del saldo y evaluacin de la cobrabilidad de las cuentas individuales. Peridicamente se carga a resultados a las sumas q se creen incobrables. Inventarios: Los inventarios se contabilizan al costo. Nota 3: actividades de operacin:

De acuerdo con las actividades de operacin la mayor parte del flujo de efectivo se utiliz en pagos de empleados, proveedores, de financiacin en impuestos. Con un mnimo rendimiento de la inversin realizada, se espera recuperar la inversin y sus ganancias a mediano plazo. Nota 4: actividades de inversin: Se pidi un prstamo en una entidad bancaria para realizacin de inversiones y mejoras en nuestra planta y equipo. Nota 5: aumento en efectivo: El aumento en el efectivo para el periodo 2011 fue de $12.021.500.

AND S.A.S. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)

CONCEPTO CAPITAL SOCIAL Capital suscrito y pagado RESERVAS Obligaciones RESULTADO DE EL EJERCICIO Utilidad del ejercicio SUPERAVIT POR VALORIZACIONES

ENE-01-2011 $ 166.491.680 $ 83.245.840 $ 14.749.400

AUMENTO $ 10.125.280 $ 5.062.640 $ 25.491.500

DISMINUCION DIC-31-2011 $ 176.616.960 $ 88.308.480 $ 25.491.500

$ 14.749.400

$ De propiedad planta y equipo 294.600 $ TOTALES 264.781.520

$ 109.229.000 $ 149.908.420

$ 14.749.400

$ 109.523.600 $ 399.940.540

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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Nota 1: Norma general de revelaciones: La compaa AND s.a.s, con Nit. 800.027.011-8 y domicilio principal en el municipio de Soacha en la calle 13 # 6-24, Colombia, constituida mediante escritura pblica N 1258 de la notaria 210 de Bogot D.C. el 2 de enero de 2006 bajo registro N 260 del libro 10. Su vigencia es indefinida. El objeto social de la compaa AND s.a.s, es la fabricacin y comercializacin de artculos deportivos. Fecha de corte de estados financieros Diciembre 31 de 2011. Nota2: Principales polticas y prcticas contables: La contabilidad de los estados financieros de la compaa AND s.a.s, se cien a las normas y prcticas contables generalmente aceptados en Colombia, prescritos en el decreto reglamentario 2649 de 1993, y las dems normas sealadas por la superintendencia de sociedades, como organismo que ejerce su inspeccin, control y vigilancia. Unidad monetaria: De acuerdo a las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la compaa AND s.a.s, para las cuentas de los estados financieros, es el peso colombiano. Provisin para cuantas de difcil cobro: La provisin para cuentas de dudoso recaudo se registra al final de cada ejercicio, con base al anlisis del saldo y evaluacin de la cobrabilidad de las cuentas individuales. Peridicamente se carga a resultados a las sumas q se creen incobrables. Inventarios: Los inventarios se contabilizan al costo.

NOTA 3: CAPITAL SOCIAL: Nuestro capital social creci por valor de $10.125.280 por la optimizacin del proceso realizado en el 2011. Nota 4: Utilidades del ejercicio: Las utilidades del ejercicio aumentaron debido a la campaa publicitaria por un monto del 42% con respecto al periodo anterior. Nota 5: Supervit por valorizacin de propiedad planta y equipo: El nuevo terreno se valorizo de acuerdo al estudio realizado por el gobierno en la zona su ubicacin es en la calle 115 con carrera 7 en la ciudad de Bogot D.C. En nuestra sede principal de Soacha con direccin en la calle 13 N 6 24, tambin se valorizo por la construccin de la nueva troncal de transmilenio en el sector.