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Monografa La empresa el PACAYSITO S.A.

con RUC: 20301246748 dedicada a la comercializacin de abarrotes al inicio del periodo 2012 presenta el siguiente Inventario: Cuentas corrientes Cuentas por cobrar Mercaderas Muebles, enseres Equipos diversos AFP. IGV por pagar ONP por pagar Es salud por pagar Cuentas por pagar Resultados acumulados 180,000.00 12,000.00 115,000.00 8,000.00 5,000.00 45,000.00 600.00 400.00 150.00 6,500.00 12,000.00

Luego la empresa PACAYSITO realizo las operaciones de COMPRAS y VENTAS. COMPRAS 1. 2. Se compra mercaderas a la empresa MANUEL S.R.L. con RUC: 20112389058 por un valor de S/. 15,000.00 mas IGV segn factura N 001-38 emitida el 5 de enero del 2012. Se recepciona el recibo de la sedapal con RUC N 20825469810, fecha de emisin 24 de enero, fecha de vencimiento 2 de febrero del 2012 por un importe de S/. 400.20 mas IGV segn documento 003-25445. Se recepciona el recibo de cable de TV N 001-254789 de movistar Satelital con RUC: N 20252686987 por S/. 700.00 incluido IGV, fecha de emisin 21 de Febrero 2012 vencimiento 12 de Marzo 2012.

3.

VENTAS 1. 2. 3. El 16 de enero se Vende mercadera a abarrotes D y J E.I.R.L. con RUC: N 20124578625 por un importe de S/. 17,000.00 mas IGV con factura N 003-2145. Se vende mercadera por S/. 21,000.00 mas IGV con factura 002-2121 a ALBERTO GONZALES con RUC: N 10294587681 fecha de emisin 11 de enero 2012. Se realiza una VENTA a la empresa LA MECHITA EIRL. con RUC: 20556326986, fecha: 26/03/2012 con factura numero 008-03251. Mas IGV 8 paquetes de leche Nestl . 58.00 c/u 9 paquetes de frugos . 475.12 c/u 2 paquetes de nctar. 125.45 c/u

Luego de realizar las compras y ventas se realizo las operaciones de CAJA y BANCOS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 01/08/12 cobramos facturas por ventas de mercaderas S/. 5,000.00. el total de la cobranza depositamos en Cta. Cte. 02/08/12 cobramos prstamo a terceros S/. 10,000.00, depositamos en Cta. Cte. S/. 8,000.00. 03/08/12 giramos cheque N 666 por S/. 4,000.00 para pagar la factura por compra de mercaderas. 04/08/12 se deposita en efectivo S/. 45,000.00 a una Cta. Cte. N 0111122335566. Se deposita a la cuenta corriente el cobro de la factura de venta N 008-03251. Se paga en efectivo al banco S/. 900,000.

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Monografa La empresa el ATLANTIC E.I.R.L. con RUC: 20478956653 dedicada a la comercializacin de abarrotes al inicio del periodo 2011 presenta el siguiente Inventario: Dinero en efectivo Muebles para oficina Prstamo a terceros Facturas por pagar Prestamos a terceros Un terreno en Arequipa de 500m2 Sueldos por pagar Prstamo al personal Alquileres pagados por adelantados 4,200.00 6,800.00 49,850.00 17,970.00 16,101.00 25,610.00 4,180.00 4,584.00 7,323.00

Luego la empresa ATLANTIC realizo las operaciones de COMPRAS y VENTAS. COMPRAS 1. 2. Se compra mercaderas a la empresa DIGESUR S.A.C. con RUC: 20105893400 por un valor de S/. 29,000.00 mas IGV segn factura N 001-35 emitida el 5 de enero del 2011. Se recepciona el recibo de la seal con RUC N 20825469810, fecha de emisin 24 de enero, fecha de vencimiento 7 de febrero del 2011 por un importe de S/. 123,000.00 incluido IGV segn documento 04-2545. Se recepciona el recibo de telfono N003-108465 de movistar fijo con RUC: N 20798900200 por S/. 175.00 mas IGV, fecha de emisin 20 de enero 2011 vencimiento 12 de febrero 2011. Se recibe el Recibo por Honorario N 001-4240 del C.P. David Coaguila Mayhuire con RUC: N 10455802691 por servicios de Asesora contable por un importe de S/.1,600.00, fecha de emisin 25 de enero del 2011

3. 4.

VENTAS 1. 2. 3. El 6 de enero se Vende mercadera a abarrotes MAJES E.I.R.L. con RUC: N 201012500724 por un importe de S/. 37,000.00 incluido IGV con factura N 001-2452. Se vende mercadera por S/. 81,000.00 mas IGV. con factura 001-2451 a Juan Prez Torres con RUC: N 10296037401 fecha de emisin 15 de enero 2011. Se realiza una VENTA a la distribuidora EIRL con RUC: 10155800692, fecha: 25/03/2011 con factura numero 001-03780. mas IGV 8 refrigeradoras. 280.12 c/u 7 conservadoras. 754.20 c/u 6 radiograbadoras. 45.00 c/u

Luego de realizar las compras y ventas se realizo las operaciones de CAJA y BANCOS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 01/08/11 cobramos facturas por ventas de mercaderas S/. 5,000.00. el total de la cobranza depositamos en Cta. Cte. 02/08/11 cobramos prstamo a terceros S/. 10,000.00, depositamos en Cta. Cte. S/. 8,000.00. 03/08/11 giramos cheque N 666 por S/. 4,000.00 para pagar la factura por compra de mercaderas. 04/08/11 se deposita en efectivo S/. 45,000.00 a una Cta. Cte. N 0111122335566. Se deposita a la cuenta corriente el cobro de la factura de venta N 008-03251. Se paga en efectivo al banco S/. 900,000.

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Monografa La empresa COMERCIAL MARILYS S.A. con RUC: 20789568485 dedicada a la comercializacin de abarrotes al inicio del periodo 2011 presenta el siguiente Inventario: Facturas por pagar Prestamos por cobrar a terceros Intereses de prestamos por pagar Dinero en Cta. Cte. Banco de lima Vacaciones por pagar Mercaderas en almacn Equipos de computo I.G.V. por pagar Arbitrios por pagar Facturas por cobrar Prstamo en el banco de lima Impuesto al patrimonio por pagar 14,200.00 6,300.00 4,105.40 10,351.20 6,830.20 12,316.40 6,830.00 2,500.00 1,200.00 3,500.50 17,435.00 11,340.00

Luego la empresa COMERCIAL MARILYS realizo las operaciones de COMPRAS y VENTAS. COMPRAS 1. 2. 4. Compra de bienes segn factura N 001-2456 el 15/03/2011 por el importe de S/. 15,458.00 mas IGV a la empresa RAMIREZ S.A.C. con RUC: 20798900206. Compra de bienes a la empresa ATLANTIC EIRL con RUC N 20478956653 por un valor de 178,123.00 mas IGV. Sustentada con factura N 003-5489 emitida el 16/02/2011. Se recepciona el recibo de telfono N003-108465 de claro fijo con RUC: N 20798900200 por S/. 450.00 incluido IGV, fecha de emisin 20 de enero 2011 vencimiento 12 de febrero 2011.

VENTAS 1. 2. 3. El 6 de enero se Vende mercadera a abarrotes MAJES E.I.R.L. con RUC: N 201012500724 por un importe de S/. 7,000.00 incluido IGV con factura N 001-200. Se vende mercadera por S/. 1,000.00 mas IGV con factura 001-201 a Juan Prez Torres con RUC: N 10296037401 fecha de emisin 15 de enero 2011. Se realiza una VENTA a la distribuidora EIRL con RUC: 10155800692, fecha: 25/03/2011 con factura numero 001-03250. Incluido IGV 8 refrigeradoras. 280.12 c/u 4 conservadoras. 754.20 c/u 9 radiograbadoras. 45.00 c/u

Luego de realizar las compras y ventas se realizo las operaciones de CAJA y BANCOS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 01/08/11 cobramos facturas por ventas de mercaderas S/. 5,000.00. el total de la cobranza depositamos en Cta. Cte. 02/08/11 cobramos prstamo a terceros S/. 10,000.00, depositamos en Cta. Cte. S/. 8,000.00. 03/08/11 giramos cheque N 666 por S/. 4,000.00 para pagar la factura por compra de mercaderas. 04/08/11 se deposita en efectivo S/. 45,000.00 a una Cta. Cte. N 0111122335566. Se deposita a la cuenta corriente el cobro de la factura de venta N 008-03251. Se paga en efectivo al banco S/. 900,000.

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Monografa La empresa el MAJEO S.A.C. con RUC: 20454348781 dedicada a la comercializacin de abarrotes al inicio del periodo 2011 presenta el siguiente Inventario: Local comercial por pagar Facturas por cobrar Facturas por pagara Prstamo a terceros Alquileres pagados por adelantado Intereses por pagara Impuesto al patrimonio por pagar Dividendos por pagar Cta. Cte. En el banco del sur 01 maquina registradora Es salud por pagar Terrenos Caja chica Garanta por pagar 50,896.36 3,658.00 2,476.00 8,569.65 3,600.00 13,689.00 14,568.00 44,048.00 25,896.35 1,468.37 2,548.65 68,789.65 2,140.00 1,458.42

Luego la empresa MAJEO realizo las operaciones de COMPRAS y VENTAS. COMPRAS 1. 2. Se compra mercaderas a la empresa importaciones S.A.C. con RUC: 20105893400 por un valor de S/. 20,000.00 mas IGV segn factura N 002-0456 emitida el 4 de enero del 2011. Se recepciona el recibo de la seal con RUC N 20825469810, fecha de emisin 24 de enero, fecha de vencimiento 7 de febrero del 2011 por un importe de S/. 145.00 incluido IGV segn documento 004-2545. Se recepciona el recibo de telfono N108465 de nextel fijo con RUC: N 20798900200 por S/. 875.00 incluido IGV, fecha de emisin 20 de enero 2011 vencimiento 12 de febrero 2011.

3.

VENTAS 1. 2. 3. El 6 de enero se Vende mercadera a abarrotes MAJES E.I.R.L. con RUC: N 201012500724 por un importe de S/. 7,000.00 incluido IGV con factura N 001-200. Se vende mercadera por S/. 81,000.00 mas IGV. con factura 001-201 a Juan Prez Torres con RUC: N 10296037401 fecha de emisin 15 de enero 2011. Se realiza una VENTA de repuestos a la distribuidora EIRL con RUC: 10155800692, fecha: 25/03/2011 con factura numero 001-03250. Por un monto de S/.456,235.00 Incluido IGV.

Luego de realizar las compras y ventas se realizo las operaciones de CAJA y BANCOS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 01/08/11 cobramos facturas por ventas de mercaderas S/. 5,000.00. el total de la cobranza depositamos en Cta. Cte. 02/08/11 cobramos prstamo a terceros S/. 10,000.00, depositamos en Cta. Cte. S/. 8,000.00. 03/08/11 giramos cheque N 666 por S/. 4,000.00 para pagar la factura por compra de mercaderas. 04/08/11 se deposita en efectivo S/. 45,000.00 a una Cta. Cte. N 0111122335566. Se deposita a la cuenta corriente el cobro de la factura de venta N 008-03251. Se paga en efectivo al banco S/. 900,000.

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