GESTIN DE COSTOS

Estimar los Costos

ENTRADAS
1. 2. 3. 4. 5. Lnea Base del Alcance Cronograma del Proyecto Plan de Recursos Humanos Registro de Riesgos Factores Ambientales de la Empresa Activos de los Procesos de la Organizacin

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Juicio de Expertos Estimacin Anloga Estimacin Paramtrica Estimacin Ascendente Estimacin por Tres Valores Anlisis de Reserva Costo de la Calidad Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos Anlisis de Propuestas para Licitaciones 1.

SALIDAS
Estimaciones de Costos de las Actividades Base de las Estimaciones Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

2. 3.

6.

9.

Estimar los Costos

Factores ambientales de la empresa
Enterprise Environmental Factors

ENTRADAS
1. Lnea Base del Alcance 2. Cronograma del Proyecto 3. Plan de Recursos Humanos 4. Registro de Riesgos 5. Factores Ambientales de la Empresa 6. Activos de los Procesos de la Organizacin

Condiciones del mercado. Qu productos, servicios y resultados estn disponibles en el mercado? Quin los tiene?, En qu trminos y condiciones?. Bases de datos comerciales. Informacin obtenida de bases de datos comerciales que proporcionan informacin de costos estndar referidas a materiales, equipos y recursos humanos

Base de Datos Comerciales

Activos de los Procesos de la Organizacin

Polticas de estimacin de costos Plantillas de estimacin de costos Informacin histrica Archivos del Proyecto Conocimiento del Equipo del Proyecto Lecciones aprendidas.

Estimar los Costos

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Juicio de Expertos 2. Estimacin Anloga 3. Estimacin Paramtrica 4. Estimacin Ascendente 5. Estimacin por Tres Valores 6. Anlisis de Reserva 7. Costo de la Calidad 8. Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos 9. Anlisis de Propuestas para Licitaciones

Estimacin por analoga

Analogous Estimating

.Implica usar el coste real de proyectos anteriores similares, como base para estimar el coste del proyecto actual. Se utiliza cuando la cantidad de informacin detallada es limitada. Es menos costosa que otras tcnicas pero tambin menos exacta. Es fiable cuando los proyectos anteriores son similares de

hecho y no de apariencia, y cuando las personas que preparan

las estimaciones tienen la experiencia necesaria

Estimacin Paramtrica
Parametric Estimating

Tcnica que utiliza relacin estadstica entre datos histricos y otras variables, para calcular una estimacin de costes. Puede producir niveles superiores de exactitud dependiendo de la complejidad y la informacin de costes y recursos.

Estimar los Costos

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Juicio de Expertos 2. Estimacin Anloga 3. Estimacin Paramtrica 4. Estimacin Ascendente 5. Estimacin por Tres Valores 6. Anlisis de Reserva 7. Costo de la Calidad 8. Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos 9. Anlisis de Propuestas para Licitaciones

Estimacin Ascendente
Bottom-up Estimating

Estimacin del costo de actividades individuales o paquetes de trabajo y su acumulacin para obtener el costo total del proyecto. El costo y precisin depende del tamao y complejidad de la actividad individual o paquete de trabajo: sern mayores en la medida que estas actividades o paquetes sean ms pequeos. Debe balancearse precisin adicional vs costo adicional para lograr esa precisin.
Universidad

1.Estudios Previos 2.1 Planos

2. Diseos

3.Construccin

4. Instalaciones

5. Acabados 3.5 Ed. Otras reas 3.5.1 Oficinas administrativas 3.5.2 Biblioteca 3.5.3 Auditorios

3.1 Cimentacin 3.3 Ed. Laboratorios 3.4 Ed. reas 3.2 Ed. Aulas y estructura Y otros ambientes de Recreacin 3.3.1 Laboratorio de Fsica 3.3.2 Laboratorio de Qumica 3.3.3 Laboratorio Biologa 3.3.4. Laboratorio de Computo 3.4.1 Canchas deportivas 3.4.2 Gimnasio 3.4.3 Cafetera

2.2 Maqueta

Estimar los Costos

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Juicio de Expertos 2. Estimacin Anloga 3. Estimacin Paramtrica 4. Estimacin Ascendente 5. Estimacin por Tres Valores 6. Anlisis de Reserva 7. Costo de la Calidad 8. Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos 9. Anlisis de Propuestas para Licitaciones

Anlisis de reservas
Reserve Analysis Las reservas para contingencias son costos estimados que se utilizarn a discrecin el director del proyecto para gestionar eventos previsibles pero de lo cuales no se tiene certeza de su ocurrencia. Problema de posible exageracin de costos. Reservas forman parte de la lnea base de costos.

Costo de la Calidad (COQ)

Determinacin de costos totales incurridos en inversiones para prevenir el incumplimiento de los requisitos, evaluar la conformidad del producto o servicio con los requisitos y por no cumplir con los requisitos. No se recomienda el Gold Plating = Dar Extras a los Clientes (ejemplos: funcionalidad adicional, componentes de mayor calidad, mejor rendimiento al acordado, etc). Es un practica no recomendada porque no agrega valor al proyecto.

Estimar los Costos

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Juicio de Expertos 2. Estimacin Anloga 3. Estimacin Paramtrica 4. Estimacin Ascendente 5. Estimacin por Tres Valores 6. Anlisis de Reserva 7. Costo de la Calidad 8. Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos 9. Anlisis de Propuestas para Licitaciones

Software de Estimacin de Costos para la Direccin de Proyectos

Como por ejemplo: software de estimacin de costos, las hojas de clculo computarizadas, y las herramientas de simulacin y estadsticas, facilitan la rpida consideracin de varias alternativas de costos.

Anlisis de propuestas para licitaciones

Vendor bid analysis

Entre otros mtodos de estimacin de costos se incluyen el anlisis de propuestas para licitaciones y un anlisis de lo que debera costar el proyecto. En los casos en los que los proyectos se ganan mediante procesos competitivos, se le podr demandar al equipo del proyecto un trabajo de estimacin de costos adicional para examinar el precio de los productos entregables individuales, y obtener un costo que respalde el costo total final del proyecto.

Estimar los Costos

Estimacin de costos de las actividades
Activity Cost Estimates

Es una evaluacin cuantitativa de los costos probables de los recursos SALIDAS

1. Estimaciones de Costos de las Actividades 2. Base de las Estimaciones 3. Actualizacione s a los Documentos del Proyecto

necesarios para completar las actividades del cronograma. Los costos se estiman para todos los recursos que se aplican a la actividad. Esto incluye, entre otros, la mano de obra, los materiales, los equipos, los servicios, las instalaciones, la tecnologa de la informacin, y categoras especiales como una asignacin por inflacin o una reserva para contingencias de costo.
PROYECTO: CONSTRUCCION DE UNIVERSIDAD

2.1 Planos

Planos de Zonificacin. Planos de cimentacin y estructuras (por sectores) Planos de Instalaciones elctricas Planos de Instalaciones Hidro-Sanitarias Planos de Instalaciones especiales

1 5 1 1 1

$1,000 $5,000 $2,000 $2,000 $1,000

Costos estimados

Determinar el Presupuesto
Consiste en sumar los costos estimados de las actividades individuales o paquetes de trabajo a fin de establecer una lnea base de costo. Durante esta etapa se debe de considerar las contingencias para evitar ser sorprendidos por algunos riesgos.

Mes 1 Recursos Humanos Programadores (4 personas) 12000

Mes 2 12000

Mes 3 12000

Mes 4 12000

Total 48000

Analistas Programadores (3 personas)

Analistas de Sistemas (2 personas) Jefe de Proyecto (1 persona) Infraestructura Adquisicin de Servidores (2 servidores) Adquisicin de licencias de SW (10 licencias) Alquiler de Computadoras ( 10 PCs) Capacitacin Lenguaje de Programacin (7 personas) Direccin de Proyectos (2 grupos de 5 personas) Contingencias

13500
11000 7000 200000 40000 3000

13500
11000 7000

13500
11000 7000

13500
11000 7000

54000
44000 28000 200000 40000

3000 7000

3000 7000 5450

3000

12000 14000 10900

5450 8950 4500

6000

6000

25450

Lnea Base de Costo

Total Costos del Proyecto

300900

58000

64950

52500

476350

Determinar el Presupuesto
ENTRADAS
1. Estimaciones de Costos de las Actividades Base de las Estimaciones Lnea Base del Alcance Cronograma del Proyecto Calendario de Recursos Contratos Activos de los Procesos de la Organizacin

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. 2. 3. 4. 5. Suma de Costos Anlisis de Reserva Juicio de Expertos Relaciones Histricas Conciliacin del Lmite de Financiamiento

SALIDAS
1. Lnea Base del Desempeo de Costos Requisitos de Financiamiento del Proyecto Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

2. 3. 4. 5. 6.

2.

3.

Preparacin del Presupuesto de Costes

PRESUPUESTO
EDT

RECURSOS ESTANDAR

COSTOS ESTANDAR

=
LINEA BASE DEL COSTO

Preparacin del Presupuesto de Costes

EDT

CRONOGRAMA

PRESUPUESTO

LINEA BASE DEL ALCANCE

LINEA BASE DEL TIEMPO

LINEA BASE DEL COSTO

Determinar el Presupuesto
Suma de costos
Cost Aggregation

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Suma de Costos 2. Anlisis de Reserva 3. Juicio de Expertos 4. Relaciones Histricas 5. Conciliacin del Lmite de Financiamiento

Las estimaciones de costos de las actividades del cronograma se suman por paquetes de trabajo de acuerdo con la EDT. Las estimaciones de costos de los paquetes de trabajo luego se suman para los niveles superiores de componentes de la EDT, tales como las cuentas de control, y finalmente para todo el proyecto.

1
1.1 1.2 1.3

2
2.1 2.2 2.2.1 2.2.2

3
3.1

Anlisis de Reserva
Reserve Analysis

Reservas para contingencias de gestin son presupuestos reservados para cambios no planificados o incgnitas desconocidas. El Gerente de Proyecto debe obtener aprobacin antes de comprometer o gastar esta reserva. No forman parte de la lnea base del coste pero estn incluidas en el presupuesto del proyecto.

Determinar el Presupuesto
Conciliacin del lmite de la financiacin
Funding Limit Reconciliation

HERRAMIENTAS Y TECNICAS
1. Suma de Costos 2. Anlisis de Reserva 3. Juicio de Expertos 4. Relaciones Histricas 5. Conciliacin del Lmite de Financiamiento

Grandes variaciones en los desembolsos de fondos no son deseables, por eso stos se concilian con los lmites de financiacin establecidos por el cliente o la organizacin. La conciliacin requerir el ajuste del cronograma, lo cual se har aplicando restricciones de fecha impuesta para paquetes de trabajo, hitos, o componentes de la EDT.

$
lmites de financiacin

gastos de fondos

Determinar el Presupuesto
Lnea base de desempeo de Costos
Cost baseline

SALIDAS
1. Lnea Base del Desempeo de Costos 2. Requisitos de Financiamie nto del Proyecto 3. Actualizacio nes a los Documentos del Proyecto

La lnea base de costo es un presupuesto distribuido en el tiempo que se usa como base respecto a la cual se puede medir, supervisar y controlar el rendimiento general del costo en el proyecto. Se desarrolla sumando los costos estimados por perodo y normalmente se representa por una curva S, tal como se muestra en el ejemplo. La lnea base de costo es un componente del plan de gestin del proyecto. Muchos proyectos, especialmente los de gran magnitud, tienen mltiples lneas base de costo o recursos, y lneas base de produccin de consumibles (por ejemplo, metros cbicos de hormign por da) para medir diferentes aspectos del rendimiento del proyecto.

Valores acumula tivos

Tiempo

Determinar el Presupuesto
Requisitos de financiamiento del proyecto
Project funding requirements

Los requisitos de financiacin, totales y peridicos (por ejemplo, anuales o SALIDAS

1. Lnea Base del Desempeo de Costos 2. Requisitos de Financiamient o del Proyecto 3. Actualizacion es a los Documentos del Proyecto

trimestrales), se derivan de la lnea base de costo y pueden establecerse para excederlos, en general por un margen, a fin de estar preparado para el avance temprano o los sobrecostos. En general, la financiacin tiene lugar en cantidades incrementales que no son continuas y, por lo tanto, aparece como una funcin escalonada (ver el grfico). Los fondos totales necesarios son aquellos incluidos en la lnea base de costo ms la cantidad de reserva para contingencias de gestin.

La diferencia entre la financiacin mxima y el extremo de la lnea base de costo es la Reserva de Gestin