Modelos de medición de riesgos bancarios

la gestión bancaria requiere un proceso constante de evaluación y medición de los riesgos a los que se exponen los recursos de los depositantes en las operaciones de la entidad. Por ello. en conjunto. que pagan intereses por el uso del dinero. Por ello. . Una preocupación básica de estos organismos es asegurar que cada entidad bancaria pueda devolver los depósitos del público. en caso de una pérdida. conjuntamente con los recursos propios de la entidad son transferidos en forma de préstamos. y mayoritariamente ajenos (depósitos del público). se denominan riesgo bancario y su administración suele ser regulada por los organismos supervisores de la banca (Superintendencias) en cada país individual. ésta se cubra con recursos propios y no con dinero del público. y determinar su proporción ideal es objeto de esfuerzos internacionales. cada entidad debe tener un capital proporcional a los recursos que arriesga y al nivel de riesgo al que los expone. estos recursos del exterior. Definición de sistema de riesgo bancario: Un banco es un tipo especial de empresa. Estos riesgos. Esta relación entre lo propio y lo arriesgado se conoce como Nivel de Solvencia. usualmente los recursos con los que un banco genera sus ingresos son. que capta dinero del público. a terceros. en parte propios (patrimonio o capital). maximizando los beneficios del proceso y garantizando la adecuada cobertura de los distintos tipos de riesgos. Así. lo que requiere de un nivel adecuado de capital para que.Introducción En este trabajo se analizan las condiciones que se requieren para mantener un sistema de riego tomando todas las mediciones correspondientes. dado que la mayoría del dinero que un banco administra no le pertenece.

Riesgo de tasa de interés: Éste se refiere a la disminución del valor de los activos o del patrimonio de una entidad debido a las variaciones en las tasas de interés. lo cual puede conducir a que la institución tenga graves pérdidas. Riesgo de liquidez: Éste se refiere a la posibilidad de que se produzcan pérdidas excesivas por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rápidamente para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. . Riesgo cambiario: Éste se refiere a la posibilidad de pérdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas con las cuales una institución financiera realiza operaciones o tiene recursos invertidos.Tipos de Riesgo     Riesgo crediticio: Éste se refiere a la posibilidad de tener grandes pérdidas por el motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de crédito a las cuales se comprometió.

desarrollando instrumentos innovadores en la actividad financiera. 3. Liberalización Financiera: es el crecimiento económico a través de su impacto sobre las decisiones de inversión ahorro y cambio técnico. los mercados que se mueven deprisa son mercados de alta volatilidad. etc. Modernización Tecnologica: es la intervención que tiene como objetivo apoyar a la empresas en la impltacion de herramientas de tecnología de información en sus procesos productivos y d gestión para obtener un mayor competitividad. Estas innovaciones se han introducido rápidamente. qué tan rápido se ajustan los precios de los activos financieros ante determinados hechos. en especial en el país en desarrollo. Volatilidad de los Mercados: La volatilidad es una medida de la velocidad del mercado. lo cual ha obligado a importar productos sin que tenga lugar una diferenciación positiva en el ámbito nacional. El desarrollo financiero es el elemento determinante de las aceleraciones ene el crecimiento económico. Los mercados que se mueven despacio son mercados de baja volatilidad. . 4. Competitividad /Globalización: Algunos bancos han tenido una concepción temprana de los mercados objetivos y de la eliminación de barreras en los movimientos de capitales. 2. Aparece la necesidad de diversificar los riesgos geográficamente debido a diversos factores entre los que destaca la liberalización y desregulación de la banca y la bolsa y la volatilidad de los mercados de cambio e intereses.Modelos de medición de riesgo bancario 1.

5. Las políticas deben establecer una clara segregación de funciones entre las áreas de negocio. La administración del riesgo de mercado debe conducirse bajo criterios prudenciales. monedas e índices de reajustabilidad. En los factores de mercado. Las políticas resguardan a la entidad frente a eventuales pérdidas derivadas de movimientos adversos. como tasas de interés. 2. El Directorio y la alta administración deben conocer y entender las estrategias implementadas Por la Tesorería en la gestión de los riesgos de mercado. 6. o quebrantamientos de la normativa vigente. en la normativa Chilena y las mejores prácticas de administración de riesgos financieros. problemas de imagen. . 3. de manera que eviten exponer al banco a grandes Pérdidas patrimoniales. La estructura de límites debe abarcar todos los riesgos identificados y sus márgenes deben estar En línea con el apetito por riesgo del Directorio. La institución debe asentar un marco consistente y estable de políticas que regule integralmente La gestión de activos y pasivos.Información obtenida de banco SCOTIABANK Las políticas establecidas Scotiabank Chile para un adecuado manejo de riesgos de mercado se basan en las disposiciones de la casa matriz (Bank of Nova Scotia). 4. Los principios que gobiernan la administración de los riesgos de mercado son: 1. La exposición al riesgo de tasas de interés debe estar acorde a las políticas del Banco. apegados A las mejores prácticas de mercado. disposiciones Regulatorias y a las mejores prácticas de mercado. Que afectan los libros de Trading y Banca de Scotiabank Chile. Procesamiento y control.

7. supervisa continuamente los aspectos esenciales sobre la materia. . presidido por el Gerente General. El Directorio como principal responsable de la gestión de riesgos se pronuncia a lo menos una vez al año sobre la Política de Riesgos de Mercado. El Comité de Activos y Pasivos. Las herramientas de medición deben capturar todas las fuentes materiales de riesgo.

se calcula el uso de los márgenes normativos exigidos por la autoridad regulatoria mediante el modelo estándar de medición de los riesgos. son adecuados a los productos y mercados en que el banco opera. proveyendo una gestión acorde a la totalidad de sus riesgos. Junto con lo anterior. Por otra parte. .Modelos de Medición de Riesgo Scotiabank Chile presenta distintos indicadores de medición de riesgos de mercado separados por los libros de negociación y de banca. En el libro de negociación la medición de los riesgos se realiza mediante modelos estadísticos (VaR) y de sensibilidad (DV01). Junto con lo anterior. Adicionalmente el banco realiza pruebas de estrés representativo del nivel de riesgo de cada cartera. en el libro de banca la medición del riesgo de tasa de interés se realiza mediante el modelo de Annual Income para el corto plazo y Economica Value para el largo plazo. Adicionalmente el banco realiza pruebas de estrés acordes al nivel de riesgo de cada cartera. Los modelos anteriores. se calcula el uso de los márgenes normativos exigidos por la autoridad regulatoria mediante el modelo estándar de medición de los riesgos.

POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE MERCADO Límites Normativos Libro de Negociación Para el libro de negociación se debe cumplir en todo momento. . APRC = Activos ponderados por riesgo de crédito. RMB = Riesgo de monedas de todo el balance. RILN = Riesgo de tasa de interés del Libro de Negociación. la siguiente ecuación básica: LN B LN RO RM RI APRC PE 8. LN RO = Riesgo de Opcionalidad. en que: PE = Patrimonio efectivo.

considerando además las comisiones sensibles a la tasa de interés cobradas en el mismo período. es una tarea diaria que realiza la Gerencia Riesgos de Mercado. los riesgos de mercado para el libro de Limite Máximo 25% del margen financiero de los últimos meses. Capital mínimo y regulatorio por riesgos de mercado gestión de capital y riesgos de mercado. por margen financiero se entiende la diferencia entre los ingresos y gastos por intereses y reajustes acumulados en los últimos 12 meses hasta la fecha de medición. unidad independiente de las áreas que originan y gestionan estos riesgos. Tasa de interés en todo el libro de banca. 30% del patrimonio efectivo. Controles La medición y control de los límites y su difusión a la alta administración.Libro de Banca Los siguientes límites a la exposición a banca: Tipo de Exposición Límite Máximo Tipo de exposición Tasa de interés (en el corto plazo) y reajustibilidad en el libro de banca. . Para los efectos de este límite.

233 Capital Regulador 353.191 Riesgo Mercado % 100.969 Consumo %(incluye RC 54.97% Margen 309.00% 96.732.661.368.421.043 Riesgo Crediticio Capital Regulador 14.Información referida al 30/03/2012 Informado a SBIF Riesgo Tasa de Riesgo Tasa de Interés Riesgo de Moneda Riesgo Opcional Tasa de Interés Riesgo Opcionalidad Monedas Informado a SBIF 12.016 1.601.202 Activos Ponderados por Riesgo 4.33% Y RM) IB Modificado (incluye 14.72% ERM) .328.033 Consolidado Monto Capital Regulador Total 368.877.720.592.442.635.240 - Patrimonio Efectivo Consolidado 677.852.479.961.953.932 454.913.03% 3.485.648.

los cuales difunde mundialmente. Suiza). donde se establecen formas más avanzadas de administrar dicho riesgo. y otro más reciente. que agrupa a los representantes de bancos centrales y supervisores de entidades financieras de 10 países. llamado “Acuerdo de Capital de Basilea”. uno emitido en 1988. puede adoptar conjuntos de prácticas y principios según sus necesidades. Cualquier país. Se reconocen dos conjuntos de principios. Sin embargo. a nivel mundial. Este Comité trabaja identificando prácticas bancarias sanas. al sistema financiero y. que reúne prácticas básicas en riesgo bancario. existen entidades que controlan las actividades que llevan a cabo estas instituciones. .Protección contra el riesgo Con el propósito de proteger a los ahorradores y clientes de las instituciones bancarias. por lo tanto. conocido como “Convergencia internacional de medidas y normas de capital” o “Basilea II”. con las que reconoce principios básicos. ratificado este año. de acuerdo con el grado de desarrollo de su sistema financiero. la posibilidad de grandes pérdidas. En cada país existen dichos entidades reguladoras. el mayor representante de estos esfuerzos es el Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria (llamado así porque se reúne en Basilea. a la economía nacional. buscando mantener en niveles aceptables los diferentes tipos de riesgo y evitar. como normalmente son las Superintendencia Bancaria y el Banco Central de cada país (casi siempre el emisor de la moneda). por consiguiente.

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