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Formulas

Cuenta Corriente MIX


Consideraciones:

La tasa de inters de las cuentas estn expresadas en el tarifario en


trminos porcentuales (%) y en trminos de tasa efectiva anual (T.E.A.) en
base a un ao de 360 das.
El clculo se realiza de forma diaria, sin capitalizacin de los intereses.
Si las tasas de inters se aplican por rango de saldos (tasa escalonada), el
clculo de intereses se aplica en forma marginal.
Los intereses se pagan el ltimo da del mes.
El clculo de intereses utiliza la frmula de inters compuesto.
Los intereses se redondean a dos (2) decimales.
La cuenta est afecta a comisiones de acuerdo a un tarifario establecido.
Las transacciones financieras estn afectas al Impuesto a las Transacciones
Financieras (ITF), cuya tasa vigente es de 0.005%.

Frmula:
ITOTAL = Suma de (Ida1 + I da2 + I da3 + I da x +...+ I da 30 + I da 31)
Clculo de intereses de un (1) da
Formula:

I da x = i x S

Donde:
I
i
S

= Intereses del da x
= Factor diario de tasa de inters
= Saldo diario de la cuenta
Es el saldo de la cuenta no incluye los intereses del da anterior puesto
que no capitaliza
= Nmero de das.
De lunes a viernes es un (1) da. Los sbados y vsperas de das no
laborables, es la cantidad de das no laborables + 1

Clculo del factor diario de la tasa de inters

i =

1/360
[(1 + T.E.A)] - 1
100

(a) Clculo del inters diario, tasa nica

1 de 5

Frmula:

n/360
I da x = [(1 + T.E.Ax)- 1] x Sx
100

Ejemplo:
Fecha inicio
Fecha de fin
Saldo inicial
Inters

01/abril/2011
31/ abril /2011
S/. 0,00
TEA 1.25%

Realiza depsito el 01/abril: S/. 4,000 (est sujeto al cobro de ITF)


Al cierre del primer da el clculo de los intereses ser:
Factor diario = i = ((1+1.25%) ^ (1/360)) -1) = 0.000035
I da 1 = (((1 + i %) ^ (n/360)) 1) * S1
I da 1 = (((1 + (1.25/100)) ^ (1/360)) -1) * 3,998
I da 1 = 0.14
Al final del primer da su saldo en cuenta ser de S/. 3,999.80, y este ser el
saldo inicial para el segundo da para efecto del clculo de intereses.

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FECHA
01/04/2011
02/04/2011
03/04/2011
04/04/2011
05/04/2011
06/04/2011
07/04/2011
08/04/2011
09/04/2011
10/04/2011
11/04/2011
12/04/2011
13/04/2011
14/04/2011
15/04/2011
16/04/2011
17/04/2011
18/04/2011
19/04/2011
20/04/2011
21/04/2011
22/04/2011
23/04/2011
24/04/2011
25/04/2011
26/04/2011
27/04/2011
28/04/2011
29/04/2011
30/04/2011

SALDO
INICIAL
-

ABONO

ITF

4,000.00
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80

COMISIONES SALDO
0.2 -

3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80

INTERES
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14
0.14

Al final del periodo el total de intereses a ser abonado en la cuenta ser de S/.
4.14
(b) Clculo del inters diario, tasa escalonada por rango de saldos
Formula:
n/360
I da x = [(1 + T.E.A 1) - 1] x S1
100
Donde:
I
S
n
T.E.A.

=
=
=
=

n/360
[(1 + T.E.A 2) - 1] x (S2 S 1)
100

Intereses del da x
Saldo al final del da del rango x
Cantidad de das.
Tasa de inters del rango x

3 de 5

INTERES
MENSUAL

4.14

Ejemplo:
Fecha inicio
Fecha de fin
Saldo inicial

01/abril
31/ abril
S/. 4,000

Inters

Hasta S/. 2,000 TEA 0.50%


Ms de S/. 2,000 TEA 1.25%

Factor diario rango 1 = i = ((1+0.50%) ^ (1/360))-1) = 0.000014


Factor diario rango 2 = i = ((1+1.25%) ^ (1/360))-1) = 0.000035
No realiza depsitos, ni retiros durante el mes
A efectos de simplicidad, en este ejemplo no se ha considerado el cobro de
comisiones, pero s se cobrarn de acuerdo al tarifario establecido.
El primer da tendr:
Realiza depsito inicial 01/abril:

S/. 4,000

Inters de un da = (0.000014 x 2,000) + (0.000035 x 1,999.80) = 0.10


Al final del primer da su saldo en cuenta ser de S/. 3,998.00, y este ser el
saldo inicial para el segundo da para efecto del clculo de intereses.

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FECHA

SALDO INICIAL ABONO

ITF

01/04/2011
02/04/2011
03/04/2011
04/04/2011
05/04/2011
06/04/2011
07/04/2011
08/04/2011
09/04/2011
10/04/2011
11/04/2011
12/04/2011
13/04/2011
14/04/2011
15/04/2011
16/04/2011
17/04/2011
18/04/2011
19/04/2011
20/04/2011
21/04/2011
22/04/2011
23/04/2011
24/04/2011
25/04/2011
26/04/2011
27/04/2011
28/04/2011
29/04/2011
30/04/2011

4,000.00
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80

COMISIONES SALDO
0.2 -

INTERES

3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80
3,999.80

0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10
0.10

Al final del periodo el total de intereses a ser abonado en la cuenta ser de S/.
3.00

La empresa tiene la obligacin de difundir informacin de conformidad con la


Ley N 28587 y el Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones
Aplicables a la contratacin con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado
mediante Resolucin SBS N 1765-2005.

Abril 2011

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INTERES
MENSUAL

2.90