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Manual Normas y Procedimientos de Caja Chica

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CORPORACIÓN

SOLOPLÁSTICO, SOLOPL STICO, C.A.
Gerencia de Administración
MANUAL NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

Formato: Fecha: 22/09/2011 22/09

MANUAL NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE CAJA CHICA
Aprobado por: Ing. Leonardo Torres Elaborado por: Félix Martínez Cargo: Gerente General Fecha: 22/09/2010 22/09/2010 Firma

Cargo: Gerente de Administración Cargo: Asistente Administrativa

Fecha: 22/09/2010 22/09/2010

Firma

Encargado (a): Ana Cáceres

Fecha: 22/09/2010 22/09/2010

Firma

Rige a partir de: 22 de Septiembre de 2.01 2.011

2 MATERIALES Y SUMINISTROS Alimentos para personas. Este fondo no podrá utilizarse para pagos fraccionados de compras mayores que excedan los límites establecidos en el presente Manual. GRUPO No.) en una sola compra y/o pago de servicio. exclusivamente para fines de la organización. Papelería. se emite el presente Manual para regular los procedimientos a seguir en el manejo de la misma. NOTA IMPORTANTE: Para ejecutar en renglones del grupo 1 y 2 que no figuren en el listado arriba identificado deberá solicitar autorización a la Gerencia de Administración. encuadernación y reproducción.00 Bs. según la descripción siguiente: GRUPO No.MANUAL DE CAJA CHICA Con el propósito de atender una serie de pagos menores por medio de los fondos asignados.Únicamente podrán efectuarse compras y/o pagos que estén comprendidos en los Renglones de los Grupo 1 y 2. . Útiles de Limpieza y Productos Sanitarios. Mantenimiento y Reparación de Equipos de Oficina. Accesorios y Repuestos en General. Fletes.Se autorizan compras y/o pagos en efectivo hasta un máximo de TRESCIENTOS BOLÍVARES (300.. Impresión. DEFINICIÓN DE CAJA CHICA La Caja Chica constituya un fondo fijo asignado para atender pagos en efectivo por gastos menores. 2. Útiles de Oficina. 1 SERVICIOS NO PERSONALES Correos. NORMAS PARA EL MANEJO DE CAJA CHICA 1.. telégrafos y servicios de encomiendas. Mantenimiento y Reparación de Medios de Transporte. con el objetivo de fortalecer la estructura de control interno y como herramienta de apoyo.

así mismo las fechas de los documentos que se liquidan deben corresponder al período indicado.Anotar correlativamente del número uno (1) hasta el último comprobante de la liquidación en el cuadro detalle.A. el cual se colocará en la parte superior derecha. C. así como otras sanciones legales aplicables. previo a su reintegro con Vo..Bo. para delimitar la liquidación.El monto del vale debe liquidarse en un término de setenta y dos horas y no se autorizará un segundo vale sin antes haberse liquidado el primero.El período. El encargado (a) de Tesorería revisará en forma previa la liquidación presentada.. firma del solicitante. USO DE VALES Solicitud de Vale. 2.Deberá existir un control correlativo interno de liquidaciones.. RIF: J-30286811-4 con el valor y descripción del gasto.. el concepto del gasto debe ser el mismo de la requisición de compra. LIQUIDACIÓN DE VALES Los empleados que soliciten dinero de caja chica.Al liquidar el vale.A todo vale deberá acompañarse la requisición de compra.. 3. por parte del encargado(a) de caja chica y/o quién hace uso de los fondos. . se completará con las fechas inicial y final de la liquidación. 3. 2. del Gerente de Administración. Para llenar un vale debe tomarse en cuenta las siguientes recomendaciones: 1. 1.. están obligados a liquidar el vale dentro de las setenta y dos (72) horas siguientes al recibo de efectivo.Únicamente los gerentes de departamentos podrán solicitar vale al encargado de caja chica. documento que será emitido por la persona que solicite el efectivo. El vale debe llenarlo con letra clara.. por lo que cada formulario tendrá un número de orden secuencial. así como documentación de soporte adjunta.SANCIONES El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el presente Manual. REINTEGRO DE FONDO DE CAJA CHICA El Encargado(a) de Caja Chica solicitará el reintegro del fondo cuando se haya utilizado el 50% como mínimo y el 80% como máximo. conteniendo como mínimo la siguiente información: 1. EL reintegro de liquidaciones parciales se solicitará en formulario previamente elaborado. dará lugar a sanciones disciplinarias que la organización establezca. debe acompañar factura(s) a nombre de CORPORACIÓN SOLOPLÁSTICO.

4. vales y comprobantes de gastos.. Dicha fiscalización podrá ser realizada sin previo aviso cuando la Gerencia de Administración la considere pertinente. el departamento solicitante y el número de requisición de compra respectiva.Bo. . FISCALIZACIÓN Y AUDITORÍA La fiscalización del fondo de caja chica está a cargo de la Gerencia de Administración.Se anotará la fecha del documento que ampara el gasto.Valor de la reposición: se completará con el número de la presente liquidación y su valor.. nombre de la empresa.. 5. 7. el valor total de la factura. 6..Fondo asignado: se anotará el monto total asignado. El proceso de fiscalización comprenderá la realización de un arqueo de caja chica para verificar los fondos.Se registrará el número de factura que ampara el gasto.. tipo de gasto. la misma podrá ser realizada a través del encargado (a) de Tesorería con previo Vo.

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