EMPRESA ..

AUDITORIA INTERNA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

No

FACTOR

AMBIENTE INTERNO DE CONTROL PREGUNTAS SI

Posee el Municipio un cdigo de tica? Las relaciones con los empleados, proveedores, clientes, acreedores, aseguradoras, auditores, etc., se basan en la honestidad y equidad? Se incorporan los cdigos de tica en los procesos y en el personal. Los funcionarios y empleados presentan denuncias sin temor a represalias? Hay presin por cumplir objetivos de desempeo irreales, particularmente por resultados de corto plazo y extensin, en la cual la compensacin est basada en la consecucin de tales objetivos de desempeo? La filosofa y estilo de la Administracin se reflejan en la forma en que establece las polticas, objetivos, estrategias su difusin y la responsabilidad de informar sobre su cumplimiento? Participa la direccin a menudo en operaciones de alto riesgo o es extremadamente prudente a la hora de aceptar riesgos? El Alcalde y Conejo Cantonal, incentivan y comprometen a sus servidores en el cumplimiento de las leyes, ordenanzas y otras disposiciones? El Alcalde cuida la imagen institucional? La administracin presenta oportunamente informacin financiera y de gestin?

NO

N/A

OBSERVACIONES

Integridad y Valores ticos

Filosofa y Estilo de la Alta Direccin

El Consejo Cantonal oobserva la Constitucin, laley

3 Consejo de Administracin y comits Orgnica de Rgimen Municipal y dems leyes. El Conejo Actualiza las Ordenanzas y Reglamentos. El Concejo esta integrado y organizado de acuerdo con lo previsto en la Ley Orgnica de Rgimen Municipal. El concejo brinda atencin a novedades importantes y por ende a la violacin de su cdigo de tica? Las comisione cumplen con su labor asesora al Concejo Cantonal? Existe idoneidad en la estructura orgnica y funcional? Existen manuales de procesos? Se identifican con claridad los niveles de autoridad y responsabilidad? Existe comunicacin interna y externa? Se actualiza la Ordenanza de la Estructura Orgnica? Se actualiza el Reglamento Orgnico Funcional? (Organigramas) Existe responsabilidad y delegacin de autoridad? Existen normas y procedimientos relacionados con el control y descripciones de puestos de trabajo? El nmero del personal est de acuerdo con el tamao de la entidad as como la naturaleza y complejidad de sus

Estructura Organizativa

Autoridad Asignada y Responsabilidad Asumida

Preparado por: __________________________________________________ Supervisado por: _________________________________________________ Fecha: _________________________________________________________